Las AFP son sociedades annimas, cuyo objetivo es la administracin de un Fondo

de Pensiones y de otras actividades estrictamente relacionadas con el giro

provisional, adems de otorgar y administrar las prestaciones y beneficios que
establece la ley.
Las empresas de AFP recaudan las cotizaciones provisionales, las depositan en la
cuenta personal de cada afiliado e invierten los recursos, para otorgar
posteriormente los beneficios que correspondan. Adicionalmente contratan un
seguro para financiar las pensiones de invalidez y sobre vivencia que generen sus
afiliados.
Por su labor de administracin de Fondos de Pensiones, las empresas de AFP tienen
derecho a una retribucin establecida sobre la base de comisiones de cargo de los
afiliados. Las comisiones son fijadas libremente por cada empresa de AFP.
Quines pertenecen a ella?
Primero comenzaremos definiendo el concepto de afiliacin el cual es el vnculo
entre un trabajador, es decir, el cliente y un sistema provisional que da derecho a
recibir una pensin de vejez, invalidez o sobre vivencia y a la obligacin de cotizar
por parte del trabajador.
En que consiste la Afiliacin?
La afiliacin al sistema de AFP, consiste en aportar obligatoriamente un 10% del
sueldo.

Tambin, existe un mecanismo que se llama ahorro provisional voluntario, que

permite, obtener importantes beneficios. Existe 2 modalidades, las cotizaciones
voluntarias, y los depsitos convenidos:
a) Las cotizaciones voluntarias, consisten en cotizar sobre el 10% exigido por la
ley .Estas cotizaciones estn exentas de impuesto hasta por un tope de 50 UF al
mes, beneficio que ahora tambin pueden aprovechar los trabajadores
independientes.
b) Los depsitos convenidos, son aportes en dinero que los afiliados pueden
aportar. Este depsito no tiene lmite en cuanto a su monto, ni constituye
remuneracin para el trabajador, de modo que no est afecto a impuesto.
Los beneficios del ahorro voluntario:
1.-Se paga menos impuestos: La cotizacin voluntaria rebaja la base tributable y de
esta manera se paga menos impuestos, lo que se traduce en un beneficio directo a
su ahorro.
2.-Acta como un Seguro Cesanta especialmente para personas de rentas altas,
ya que entrega un beneficio directo si los retiros se efectan en perodos de
menores ingresos, cambio de trabajo, cesanta o aos sabticos.
Algunas caractersticas de la afiliacin son las siguientes:

nica y permanente: Subsiste durante toda la vida del afiliado, est o no en

actividad laboral.

Obligatoria para todos los trabajadores dependientes nuevos: Aqu se consideran

aquellos que empezaron a trabajar por primera vez a partir del 1 de enero de 1983,
que es probablemente el caso de las personas que piensen afiliarse a la fecha.
Por qu afiliarse a una AFP?
Te has preguntado cmo ser tu futuro cuando te jubiles? Muchos de nosotros
tenemos distintos planes para nuestra jubilacin y hay otros que simplemente no
tienen ninguno. En cualquier caso, es necesario que comencemos a pensar en cmo
sern nuestros das al dejar de trabajar y reflexionar sobre ese popular refrn:
Hay que guardar pan para Mayo!
Si queremos tener una calidad de vida similar a la que llevamos en los tiempos en
que somos laboralmente activos, entonces debemos informarnos y decidir por la
opcin de jubilacin que mejor nos convenga.
En el Per, tenemos dos opciones para afiliarnos a un Sistema de Pensiones: El
Sistema Privado de Pensiones, administrado por las AFP y el Sistema Nacional de
Pensiones (SNP), administrado por la Oficina de Normalizacin Previsional (ONP).
Para un trabajador independiente la afiliacin es opcional, sin embargo, no deja de
ser importante tomar esta decisin.
Afiliarse al Sistema Privado de Pensiones, a travs de una AFP, incluye una serie de
beneficios:
Cuenta Individual Las cotizaciones que realizas como afiliado ingresan a tu cuenta
personal, denominada Cuenta Individual de Capitalizacin y se van acumulando
mes a mes incrementndose con la rentabilidad que producen.
Rentabilidad El rendimiento de las inversiones de tus aportes se denomina
rentabilidad e ingresan a tu Cuenta Individual incrementando tu Fondo.
Aportes Voluntarios Puedes realizar aportes voluntarios a tu Cuenta Individual sin
lmite alguno. Estos aportes pueden ser con fin previsional (destinados a tu
jubilacin) o sin fin previsional.
Seguro de Invalidez, Sobrevivencia y Gastos de Sepelio Tienes derecho a un seguro
de Invalidez, Sobrevivencia y Gastos de Sepelio, que garantizan la tranquilidad y el
futuro de tu familia.
Cobertura de salud en ESSALUD Mantienes el derecho a gozar de los beneficios de
salud que otorga ESSALUD. Incluso al jubilarte seguirs recibiendo la atencin de
ESSALUD para lo cual aportars tan slo el 4% de tu pensin.
Pensiones dignas Tu pensin ser calculada en base a tu Fondo, compuesto por los
aportes que realices a tu cuenta a lo largo de tu vida laboral y la rentabilidad
ganada. Con dicho Fondo tendrs acceso a gozar de una pensin.
Posibilidad de elegir la modalidad de pensin Puedes optar, al momento de tu
jubilacin, por distintas modalidades de pensin: Retiro Programado, Renta Vitalicia

Familiar, Renta Temporal con Renta Vitalicia Diferida y Renta Vitalicia Personal (esta
modalidad an no est disponible).
Pensiones en Nuevos Soles y Dlares Puedes recibir tu pensin en Nuevos Soles
(indexados) o en Dlares bajo la modalidad de Renta Vitalicia Familiar.
Jubilacin adelantada Te puedes jubilar antes de los 65 aos si lo crees conveniente
y cumples con los requisitos de Ley N 29426. (Ver)
Bono de Reconocimiento El Bono de Reconocimiento es el certificado que otorga la
ONP a los afiliados que aportaron al SNP antes de incorporarse a una AFP. En tal
caso, la ONP reconocer una parte de los aportes realizados al Sistema Nacional de
Pensiones, los cuales sern abonados a tu Fondo al momento de jubilarte.
Informacin Cada cuatro (4) meses recibirs en tu domicilio o va e mail, un estado
de cuenta con informacin detallada sobre los aportes a tu Cuenta Individual y la
rentabilidad obtenida por las inversiones realizadas.

Cmo funciona una AFP?

Las AFP administran fondos de pensiones bajo la modalidad de Cuentas Individuales
de Capitalizacin (CIC), en favor de trabajadores incorporados al Sistema Privado
de Administradoras de Fondos de Pensiones.
Las AFP brindan prestaciones de jubilacin, invalidez, sobrevivencia y gastos de
sepelio, en conformidad con el Texto nico Ordenado de la Ley del Sistema Privado
de Pensiones (SPP) Decreto Supremo 054-97-EF.
Para dicho fin, reciben los aportes, propiedad de los trabajadores, invirtindolos
bajo las modalidades permitidas por Ley. Las operaciones de las AFP se encuentran
bajo el control y supervisin de la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP
(SBS).
Las AFP administran 4 tipos de Fondos (Fondo de Pensiones Tipo 0 o Fondo de
Proteccin de Capital; Fondo de Pensiones Tipo 1 o Fondo de Preservacin de
Capital; Fondo de Pensiones Tipo 2 o Fondo Mixto; y Fondo de Pensiones Tipo 3 o
Fondo de Apreciacin del Capital). A la fecha, el Fondo 0 no se encuentra activo,
est pendiente la reglamentacin por parte de la SBS.
Las caractersticas principales del Fondo de cada afiliado son:
Son propiedad nicamente de cada trabajador.
Constituyen masa hereditaria
Son inembargables.