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Estudio de Mercado PDF
Estudio de Mercado PDF
INTRODUCCIN ..............................................................................................................4
CAPTULO I
1. GENERALIDADES .......................................................................................................6
1.1 Antecedentes del proyecto ...................................................................................7
1.2 Justificacin del proyecto ....................................................................................9
1.3 Objetivos del proyecto ........................................................................................10
1.3.1 Objetivo general ...........................................................................................10
1.3.2 Objetivos especficos ...................................................................................11
CAPTULO II
2. ESTUDIO DE MERCADO ..........................................................................................12
2.1 Definicin del servicio ........................................................................................13
2.1.1 Estacin de servicio .....................................................................................13
2.2 Servicio sustituto .................................................................................................14
2.3 Perfil del mercado .............................................................................................14
2.4 Demanda del mercado .......................................................................................14
2.4.1 rea de estudio del mercado ......................................................................15
2.4.2 Principales factores que influyen en la demanda .......................................16
2.4.3 Anlisis de la demanda mediante datos histricos ....................................17
2.4.4 Proyeccin de la demanda ............................................ ...............18
2.4.4.1 Proyeccin del crecimiento vehicular .................................................20
2.4.4.2 Proyeccin del crecimiento de consumo de combustible ...................21
2.4.5 Anlisis de la demanda por medio de investigacin directa ......................24
2.4.5.1 Primer estrato transportistas de servicio pblico ..............................24
2.4.5.2 Segundo estrato transportistas de servicio privado ........28
2.4.5.3 Determinacin de la muestra ...28
2.4.6 Sondeo realizado a transportistas de servicio pblico y privado ...............38
2.5 Oferta del mercado ............................................................................................38
2.5.1 Principales competidores .............................................................................39
2.5.2 Anlisis de la oferta ......................................................................................40
2.6 Precios ................................................................................................................41
2.7 Comercializacin del servicio .............................................................................42
INTRODUCCIN
Para nadie es desconocida la importancia que tienen los combustibles derivados del
petrleo en la vida diaria de las personas; las gasolinas y en los ltimos aos el diesel se
han vuelto esenciales y necesarios para la realizacin de las actividades cotidianas de
los individuos que poseen un vehculo. Los combustibles permiten eficientar las tareas de
todas aquellas personas que tienen alguna mquina o herramienta que utiliza gasolina,
ste lquido es de vital importancia; es por ello que para mucha gente que no tiene una
gasolinera cerca de su comunidad, no les importan las distancias que
tengan que
del predio
estacin de servicio.
Captulo IV Estructura organizacional: Se define y muestra la estructura organizacional
ms conveniente para la empresa, los puestos y el perfil necesario para ocuparlos, as
como los trmites legales necesarios para la puesta en marcha de la organizacin.
Captulo IV Estudio econmico y financiero: En ste apartado se realiz la
cuantificacin de los recursos humanos y materiales necesarios para llevar a cabo el
proyecto, as como la evaluacin de los resultados obtenidos de los estados financieros
presupuestados a travs de tcnicas de evaluacin financiera (VAN, TIR, PRI) a fin de
conocer la rentabilidad y viabilidad del proyecto. Tambin se crearon dos escenarios uno
desfavorable y otro favorable con el objetivo de conocer la sensibilidad del proyecto ante
ciertos cambios en la variable ingresos.
Como parte final de este trabajo se presentan las conclusiones del proyecto de inversin.
CAPTULO I
GENERALIDADES
municipios
Huajuapan de Len, dicha poblacin ser el punto central debido a que se tomar
como objeto de estudio.
Santiago Huajolotitln
Huajuapan-Tehuacn,
agencias
13
Chico, San Francisco el Grande, San Sebastin Progreso, Santa Mara el Zapote,
Guadalupe de Crdenas, San Jos, Lzaro Crdenas, Barrio Palo de Flor, El Lirio y
Emiliano Zapata.
Las principales
13 agencias
y 7
Santa Mara
El tramo carretero
abastecerse de combustible
Gasolinera
la
poblacin que proporcione a todos los automovilistas dicho servicio, tan necesario para
el desempeo de sus actividades diarias.
4
5
Agencia Federal de Caminos, Huajuapan de Len, Oaxaca., Comandante Joaqun Tapia Perea.
Fuente: Para obtener la informacin se entrevist a los empleados de cada gasolinera.
de proyecto tiene
como propsito
principal
brindar el servicio
de
a tener que
siguientes:
distancia
es de Santiago Huajolotitln a
Huajuapan de Len, por lo que a las agencias y dems pueblos les queda aun
ms lejos, en promedio de 8 a 9 kilmetros de distancia.
nmero considerable
para establecer la
se trasladan hasta la
Si llegasen a ir en su
Para los pasajeros como para lo taxistas es molesto salirse de la ruta para ir a
abastecerse de gasolina, porque se pierde tiempo y dinero.
6
7
disminuir
los
transportistas del servicio pblico no tendrn que salirse de la ruta lo que les implica
perder dos o tres viajes de pasaje, disminuye sus ganancias y aumenta el costo de ir a
cargar gasolina.
1.3 Objetivos del proyecto
1.3.1 Objetivo general
Determinar la viabilidad y factibilidad econmico-financiera para el establecimiento de
una estacin de servicio en la poblacin de Santiago Huajolotitln, Oaxaca.
10
que se pretende
ofrecer
en la poblacin de Santiago
existente y los canales de
difusin.
b. Identificar la aceptacin o rechazo por parte de la comunidad para el
establecimiento de la planta gasolinera, ya que el proyecto reviste un
impacto ambiental considerable.
c. Determinar el tipo de gasolinera ms conveniente para la poblacin de
Santiago Huajolotitln, Oaxaca.
d. Realizar el estudio tcnico que determine
permita
conocer
de construccin y funcionamiento
la
para
de una
gasolinera.
f.
11
CAPTULO II
ESTUDIO DE MERCADO
12
como son:
Atencin personalizada
Otorgamiento de crdito
Equipo e instalaciones con que se contar:
Baos
Personal con que se contar para dar servicio:
4 empleados (vendedores)
Una secretaria
Un gerente general
Un Vigilante
Un Chofer
13
servicio de transporte
privado.
En general, el servicio de gasolinera se dirige a las personas que posean un automvil,
que oscilan en el rango de edad de 18 a 80 aos, principalmente del sexo masculino,
de clase media baja y baja, que presta servicio de transporte pblico, y a las personas
que se ocupan en labores del campo (servicio de transporte particular).
Va dirigido al sexo masculino porque el mercado al que se enfoca este proyecto, est
formado casi en su totalidad por hombres.
2.4 Demanda del mercado
Para determinar la demanda del mercado se
informacin:
Se recurri
la informacin histrica
anlisis de datos.
Fuente: INEGI
14
las siguientes
por la
15
JUSTIFICACIN
El consumo de gasolina aumentar en proporcin
al crecimiento
9 SERVICIO
Para los encuestadosBuen servicio comprende: Ser atendido de manera amable, respetuosa, que les suministren
los litros exactos que compran, que no les roben y que vendan gasolina limpia y pura sin agregar algn otro componente
para que rinda.
16
tomaron los datos de la ciudad de Huajuapan de Len, siendo sta la ciudad donde se
abastece de combustible el mercado meta al cual se pretende llegar.
A continuacin se muestra en la tabla 1 los datos histricos de automviles y en las tablas
2, 3 y 4 el consumo de combustible de la ciudad de Huajuapan de Len.
17
lineal
simple. Se opt por la regresin lineal simple de mnimos cuadrados ordinarios una vez
descartada la regresin mltiple.
Inicialmente se haba contemplado realizar una regresin mltiple, la cual no se llev a
cabo dado que las variables independientes, vehculos, poblacin y tiempo
que
cual no pueden explicar el consumo al ser muy parecidas; si fueran diferentes podran
ser las variables explicatorias del consumo de combustible.
Una vez obtenidas las proyecciones de consumo para la ciudad de Huajuapan de Len,
se determin un porcentaje de ste total para el mercado al que se pretende atender.
Con el presente proyecto de inversin se pretende atender al 16% del mercado, ste
porcentaje se integr
automviles)
correspondientes
al 7%; el 6%
por vehculos
residentes en la zona
10
Ver anexo 1
18
Y = a + bx
Donde:
Y = La demanda
a = Interseccin con el eje Y
b = Pendiente de la recta
x = Valor dado de la variable
X1, el tiempo
Frmula de (a):
a = med Y -
b (med X)
Frmula de (b):
el
servicio de transporte.
Nota: En las tablas de proyecciones solo aparecer Huajolotitln y no las agencias y
municipios, pero ya se encuentran incluidas en la demanda en esa poblacin.
19
VEHCULOS
HUAJOLOTITLN
Yv
2,426
2,778
3,131
3,484
3,836
4,189
4,542
4,894
5,247
5,599
VEHCULOS
HUAJUAPAN
Yv
12,736
14,587
16,438
18,290
20,141
21,992
23,843
25,695
27,546
29,397
TOTAL
VEHCULOS
Yv
15,162
17,366
19,570
21,773
23,977
26,181
28,385
30,589
32,793
34,997
6,000
5,000
4,000
3,000
2,000
15
20
14
20
13
20
12
20
10
11
20
AOS
20
09
20
08
20
07
20
20
05
20
20
06
1,000
0
04
NMERO DE
VEHCULOS
TENDENCIA DE CRECIMIENTO
anualizada
9.7%).
Ver anexo 2
20
TOTAL
MAGNA
Yg (m3)
21,856.14
22,418.71
22,981.29
23,543.86
24,106.43
24,669.01
25,231.58
25,794.15
26,356.73
26,919.30
HUAJOLOTITLN HUAJUAPAN
Yg (m3)
Yg (m3)
3,496.98
18,359.16
3,586.99
18,831.72
3,677.01
19,304.28
3,767.02
19,776.84
3,857.03
20,249.40
3,947.04
20,721.97
4,037.05
21,194.53
4,127.06
21,667.09
4,217.08
22,139.65
4,307.09
22,612.21
20
15
20
14
20
13
20
12
20
11
20
10
20
09
20
08
20
07
20
06
20
05
4,500.00
4,000.00
3,500.00
3,000.00
2,500.00
2,000.00
1,500.00
1,000.00
20
04
CONSUMO PARA
HUAJOLOTITLN
TENDENCIA DE CRECIMIENTO
AOS
12
Ver anexo 3
21
HUAJOLOTITLN HUAJUAPAN
Yg (m3)
Yg (m3)
975.86
5,123.25
1,098.14
5,765.26
1,220.43
6,407.27
1,342.72
7,049.28
1,465.01
7,691.29
1,587.29
8,333.30
1,709.58
8,975.31
1,831.87
9,617.32
1,954.16
10,259.33
2,076.45
10,901.34
TOTAL
PREMIUM
Yg(m3)
6,099.10
6,863.40
7,627.70
8,392.00
9,156.29
9,920.59
10,684.89
11,449.19
12,213.49
12,977.78
2,500.00
2,000.00
1,500.00
1,000.00
500.00
0.00
20
04
20
05
20
06
20
07
20
08
20
09
20
10
20
11
20
12
20
13
20
14
20
15
CONSUMO PARA
HUAJOLOTITLN
TENDENCIA DE CRECIMIENTO
AOS
Para la gasolina premium se obtuvo una tasa mayor que para la gasolina magna, la
tasa de crecimiento promedio anualizada para la gasolina premium es de 8.75%.
22
HUAJOLOTITLN HUAJUAPAN
Yg (m3)
Yg (m3)
1,390.46
7,299.90
1,480.41
7,772.16
1,570.37
8,244.42
1,660.32
8,716.67
1,750.27
9,188.93
1,840.23
9,661.19
1,930.18
10,133.44
2,020.13
10,605.70
2,110.09
11,077.96
2,200.04
11,550.21
TOTAL
DIESEL
Yg (m3)
8,690.36
9,252.57
9,814.78
10,376.99
10,939.20
11,501.41
12,063.62
12,625.83
13,188.04
13,750.25
Para el diesel se obtuvo una tasa de crecimiento promedio anualizada de 5.23% menor a
la tasa de la gasolina premium.
En la grfica 4 se puede observar la tendencia de crecimiento de diesel para Huajolotitln.
Grfica 4
2,500.00
2,000.00
1,500.00
1,000.00
500.00
0.00
20
04
20
05
20
06
20
07
20
08
20
09
20
10
20
11
20
12
20
13
20
14
20
15
CONSUMO PARA
HUAJOLOTITLN
TENDENCIA DE CRECIMIENTO
AOS
23
primer estrato,
de
obtenidos
del censo
realizado
servicio pblico
A travs del censo se encontraron datos de importancia, que muestran los gustos y
preferencias de los taxistas y que sern factor determinante del xito.
En los resultados se observa una preferencia muy marcada hacia la gasolinera
Combustibles de Huajuapan,
que se
principales son:
Respuesta
Porcentaje
74%
23%
3%
24
Las personas que acuden a El Camino Ricardo Prez, asisten nica y exclusivamente
por cercana.
Asimismo mencionaron que lo que ms les agrada de la gasolinera Combustibles de
Huajuapan es la atencin que reciben por parte de los empleados, ya que son amables
y respetuosos,
adems que les despachan muy bien; sobre esta misma pregunta los
Porcentaje
74%
16%
5%
La ubicacin de la gasolinera
5%
A los usuarios de El Camino Ricardo Prez, les disgusta el servicio y lo calificaron como
malo.
Respecto a los servicios que les gustara que les ofrecieran en las gasolineras, opinaron
que les agradara un servicio integral, es decir, que las estaciones de servicio cuenten
con servicio de lavado y aspirado, autolavado, cafetera y restarurant.
En cuanto a la frecuencia de compra de los taxistas se observ que el 98% compra
gasolina diariamente y solo un 2% compra dos veces al da.
Los combustibles ms demandados son:
Respuesta
Porcentaje
Magna
55%
Premium
42%
Diesel
3%
Se encontr que existen das en los que los taxistas gastan ms gasolina de lo normal, el
28% lo hace en los das mircoles, lunes y sbados, su consumo aumenta en promedio
$30.00 ms al gasto normal. Los taxistas sealaron que algunos factores que generan
ese incremento son que los mircoles y sbados son das de plaza, lo que hace que las
25
diciembre y semana santa, debido a que son temporadas vacacionales y mucha gente
viene de visita a sus comunidades, lo que provoca que haya ms pasaje y por lo tanto
compren ms gasolina. El aumento es de $48.00 pesos aproximadamente por arriba del
consumo diario.
A travs del estudio se detect que al 62% de los encuestados les afecta los periodos
vacacionales de las escuelas de CONALEP y LUIS DONALDO COLOSIO MURRIETA, ya
que aseguraron que el consumo no es el mismo que cuando hay clases, porque hay
menos estudiantes y menos profesores que trasladar, por lo tanto disminuye el pasaje y
como consecuencia el consumo de gasolina. En promedio el consumo se reduce en
$52.00 pesos al da. Esto se compensa en gran parte con las temporadas altas citadas
en el prrafo anterior.
Adems de comprar gasolina y diesel, el 44% de los taxistas compran otros productos
en la gasolinera, los productos ms vendidos son:
Respuesta
Porcentaje
Aceite
53%
Aditivos
22%
Lquido de frenos
11%
Anticongelante
11%
Otros
3%
26
Porcentaje
60%
6%
Otras
34%
27
Las entrevistas solo se hicieron a personas que tuvieran algn vehculo de motor.
13
14
Ver anexo 4
Trnsito del Estado de Oaxaca.
28
de
Porcentaje
Combustibles de Huajuapan
66%
26%
Chazumba
5%
3%
Si se observan los porcentajes obtenidos por cada estacin de servicio se puede decir
que la gasolinera ms
concurrida
y de mayor preferencia
es Combustibles de
Huajuapan.
Una vez conocida las preferencias de los consumidores se hizo un anlisis
competencia, es decir,
de la
Porcentaje
60%
29%
7%
Otros
4%
29
Porcentaje
66%
21%
Sus instalaciones
11%
Otros
2%
Porcentaje
74%
La ubicacin
9%
7%
4%
3%
Otros
3%
Porcentaje
56%
Servicio de autolavado
16%
12%
8%
Otros
8%
30
Porcentaje
Cercana
82%
Por costumbre
7%
4%
3%
Otros
4%
Las personas que compran en la gasolinera El Camino Ricardo Prez, dieron a conocer
lo que ms les gusta de la estacin:
Respuesta
Porcentaje
Nada
66%
25%
Otros
9%
Porcentaje
No contest
74%
13%
Las instalaciones
5%
3%
Otros
5%
Respecto a otros servicios que les gustara que les ofrecieran, las respuestas fueron:
Respuesta
Porcentaje
No les interesa otros servicios (est bien con los que cuenta)
86%
8%
Otros
6%
31
Porcentaje
Queda de paso
83%
13%
Otros
4%
Porcentaje
38%
25%
No contest
37%
Porcentaje
No contest
87%
El servicio
13%
Al querer conocer que otros servicios les gustara que les ofrecieran, las respuestas
fueron las siguientes:
Respuesta
Porcentaje
No contest
87%
13%
32
9 Gasolinera de Chazumba.
De acuerdo a los resultados obtenidos al aplicar el cuestionario, el 5% de los encuestados
acude a la gasolinera de Chazumba. Las personas que van a la citada gasolinera son
los habitantes del municipio de Cosoltepec, ya que indicaron que es la ms prxima.
Lo que ms les agrada de la esta estacin es:
Respuesta
Porcentaje
La cercana
20%
Nada
80%
Porcentaje
20%
No contest
67%
Otros
13%
Los encuestados no contestaron si les gustara que les ofrecieran otros servicios.
Cabe sealar que la gente de esta poblacin se mostr renuente y poco participativa al
ser entrevistados.
33
combustible diariamente.
6%
4%
15%
Diario
Cada tercer da
Dos veces por semana
31%
31%
Cada quincena
Cada mes
13%
Porcentaje
Magna
70%
Premium
22%
Diesel
8%
34
Cualquier da
Entresemana
Domingo
7.09%
9.39%
Sbado
9.39%
Viernes
Jueves
31.42%
6.51%
7.28%
Mircoles
Martes
Lunes
10.73%
7.66%
10.54%
de:
Respuesta
Porcentaje
67%
13%
Otros
20%
Porcentaje
25%
23%
13%
Otros
39%
35
Porcentaje
64%
Otros
36%
Los encuestados que compran menos combustible dieron a conocer las cantidades que
disminuyen y a continuacin se muestran:
Respuesta
Porcentaje
29%
25%
7%
Otros
39%
Porcentaje
Aceite
56%
Aditivo
29%
Anticongelante
11%
Lquido de frenos
4%
Se pudo detectar
exactamente cunto les cuesta, ya que cuando se les pregunt el precio del artculo
divagaron en la respuesta y daban un precio aproximado, asimismo en la cantidad que
compran.
36
porque en la citada
poblacin hay demasiados vehculos por lo que ya es necesario que haya ese servicio
en la comunidad.
El 17% de los entrevistados que dijeron que no les gustara que hubiera una gasolinera
en Huajolotitln argumentaron lo siguiente:
Respuesta
Porcentaje
40%
Les es indiferente
24%
20%
Otros
16%
Porcentaje
No contest
71%
16%
6%
Actualicen su maquinaria
3%
Otros
4%
37
38
se
de combustible
o por mantenimiento
Gasolinera
la
39
Cabe mencionar que a los habitantes del municipio de Cosoltepec, les queda
ms cerca
Combustibles de Huajuapan
puesto
afirm que en las gasolineras Servicio Marco, El Camino S.A. de C.V. y El Camino,
Ricardo Prez les roban, debido a que no les suministran los litros exactos que compran,
adems que a veces la gasolina est sucia; algunas estaciones agregan otras sustancias
a la gasolina para que aumente, ocasionando que los vehculos se les apaguen
constantemente; as tambin expresaron que la maquinaria ya est muy deteriorada, y
no marca bien. Otro aspecto negativo es que no dan mantenimiento constante a sus
instalaciones y los empleados dan muy mal servicio, ya que algunos son lentos, otro
desatentos, groseros, y en ocasiones les derraman la gasolina en el carro. Se concluye
que los consumidores no van a una gasolinera por el nombre o por la antigedad,
simplemente acuden a la gasolinera que proporcione mejor servicio.
La estacin de servicio Combustible de Huajuapan,
es
hasta el momento la ms
40
2.6 Precios
Los precios se encuentran determinados por PEMEX. La terminal de almacenamiento y
distribucin que suministre a la estacin de servicio, le dar a conocer los precios de
venta de la gasolina y el diesel, as como el margen de ganancia para cada producto.
Los precios de venta al momento de la evaluacin del proyecto son los siguientes:
Magna $6.15
Premium $7.26
Diesel $5.10
Seguridad
Ecologa
Imagen
Servicio
Descuento bsico y,
Margen diferencial.
El margen diferencial lo tienen la mayora de las gasolineras que no cuentan con variable
de calidad. A las nuevas estaciones de servicio se les otorga este descuento.
41
Otro factor que ayuda a incrementar las ganancias es la TARIFA DE FLETE, sta
retribucin la hace PEMEX, paga $117.30
Estacin de servicio
Consumidor final
comprar
el
Este ser el nico canal que se manejar, ya que por el tipo de producto y servicio, no se
puede optar por otro canal de comercializacin.
42
K R Y S T A L S. A. DE C. V.
Se propone ste nombre porque se tiene la inquietud de que en un futuro se llegue a
formar un corporativo denominado KRYSTAL, ya que en la actualidad uno de los socios
ya tiene varios productos y una empresa con este nombre como es: Agua embotellada
KRYSTAL, un diseo de loseta llamado KRYSTAL y
de stos productos,
excelente calidad.
2.7.3 Estrategia publicitaria
Los medios que se utilizarn para dar a conocer la empresa y sus servicios sern los
siguientes:
Radio: Es un medio masivo de difusin que llega hasta los lugares ms apartados
y que adems la gente escucha cuando est realizando cualquier actividad.
La promocin se har en la estacin local de Sensacin 1020, de Huajuapan de
Len.
Los spots se programarn dos semanas antes de la inauguracin, en la primera
semana un spot se transmitir 5 veces al da y la segunda ser 7 veces al da.
Despus de la apertura se har promocin espordicamente.
Volantes: Estos son de mucha utilidad para la empresa, ya que resultan ser muy
prcticos
43
Perifoneo: Tambin se utilizar el perifoneo, debido a que resulta ser muy eficaz
para dar a conocer lo que uno desea en las comunidades y agencias ms
apartadas. Se har uso de de ste medio tres das antes de la apertura, se
estima que se recorra por lo menos 3 municipios al da.
se
Tambin se
que la
organizaciones de la zona. Estas visitas se harn una vez iniciadas las labores.
44
La gasolinera ms concurrida
Huajuapan.
costumbre o cercana.
principal es la
Otra conclusin derivada del estudio es que los consumidores no van a una
gasolinera por el nombre o por la antigedad de la estacin,
acuden por el
45
CAPTULO III
ESTUDIO TCNICO
46
3.1 Macrolocalizacin
El presente proyecto se ubicar en el Estado de Oaxaca, Estado al que pertenece
Santiago Huajolotitln, municipio de Huajuapan de Len. Para conocer ms de Oaxaca
es necesario presentar su ubicacin geogrfica.
Mapa del Estado de Oaxaca
Oaxaca est situado al sureste de Mxico, al norte colinda con los estados de Puebla y
Veracruz, al este con Chiapas,
al oeste con
Guerrero
al sur con el
Ocano
16
Pacfico .
La superficie total de Oaxaca es de 95,364 kilmetros
16
Fuente: INEGI
47
geoeconmicas: Caada, Costa, Istmo, Mixteca, Papaloapan, Sierra Norte, Sierra Sur y
Valles Centrales, siendo su capital la Ciudad de Oaxaca de Jurez.
En esta superficie se distribuyen 30 distritos polticos que, a su vez estn subdivididos
en 570 municipios y en ms de nueve mil localidades gozan de variados microclimas que
benefician a las actividades productivas de la entidad.
3.2 Criterio de microlocalizacin
Se tom la decisin
de
Huajolotitln a Huajuapan.
estacin de servicio.
48
3.2.1 Microlocalizacin
El municipio al cual est enfocado el proyecto de inversin es Santiago Huajolotitln,
Municipio perteneciente a la ciudad de Huajuapan de Len.
Santiago Huajolotitln se encuentra ubicado en el kilmetro 5, de la carretera HuajuapanTehuacn, al este de Huajuapan de Len.
Mapa de los municipios de la ciudad de Huajuapan de Len
La localizacin de la planta cumple con los requisitos establecidos por PEMEX. El predio
propuesto debe localizarse
autoridades de:
30 metros con respecto a lneas de alta tensin, vas frreas y ductos que
transportan productos derivados del petrleo.
49
Croquis de microlocalizacin
50
51
E S P E C IF IC A C IO N E S
11
1 .- G A S O L IN A M A G N A
K1
2 .- G A S O L IN A P R E M IU M
4
15
3 .- D IE S E L
10
TG
K1
4 .- T R A M P A D E C O M B U S T IB LE
CD
5 .- C O M P R E S O R E S
11
6 .- M D U L O D E D IS P E N S A R IO D E D IE S E L
7 .- M D U L O D E D IS P E N S A R IO D E G A S O L IN A
8 .- P IS O D E C O N C R E T O A R M A D O C O N M A L LA
E LE C T R O S O LD A D A E S P . 1 5 C M S .
K
9 .- A D O Q U N D E 2 5 X 2 5 E S P . 1 2 C M S
1 0 .- C IS T E R N A C A P . 1 5 M 3
R
1 1 .- R E A V E R D E
12
1 2 .- C IR C U L A C I N V E H IC U LA R E N T R A D A Y S A LID A
CD
1 3 .- P IP A D E C O M B U S T IB L E E N R E A D E D E S C A R G A
1 4 .- S O P O R T E P A R A S E A L A M IE N T O S
1 5 .- B O M B A D E 1 /2 H . P .
1 6 .- G U A R N IC I N 1 5 X 2 0 X 4 0 D E C O N C R E T O E N
R E A D E D E S C A R G A D E C O M B U S T IB L E
TC
11
T R A M P A D E C O M B U S T IB LE R E D
D E AG UAS NEGRAS
R E G I S T R O C O N R E G IL LA
R E D D E A G U A S P LU V IA L E S
14
13
12
7
R E G IS T R O C O N T A P A C IE G A
TR A M PA D E G RA SA S Y AREN ER O
K
6
16
A P A G A D O R S E N C IL L O
K
C O N T A C T O S E N C IL L O
12
12
C A JA D E D IS T R IB U C I N
K
S A L ID A IN C A N D E S C E N T E
K
CD
A C O M E T ID A
IN S T A L A C I N E L C TR IC A
K
P R O Y E C TO :
C O N ST R U C C I N D E G A S O L IN E R A
5
11
P LA N O :
P RO Y EC TO S
A R Q U IT E C T O N IC O S E
IN G E N IE R A C IVIL
U B IC A C IO N .
P L A N T A A R Q U ITE C TO N IC A
P R O P IE T A R IA :
L IC . IN S P E A L O Z A L U G O
K
K
C A L LE
S T G O . H U A J O L O TITL A N
C A R R E TE R A A TE H U A C A N N o 34
S A N T IA G O H U A JO L O TITL A N O AX .
M U N IC IP IO :
H U A JU A P A N
D IST R ITO :
E ST A D O :
O A X A C A
No . PLA NO:
G -01
E SC .:
1 : 1 00
A C O T .:
P R O YE C TO :
A R Q . A L F R E D O J. C O R T S M A RT N EZ
C ED . P R O F . 1079390
D IB U J O :
A R Q . A L F R E D O J. C O R T S M A RT N EZ
C ED . P R O F . 1079390
C M S.
F EC H A:
A G O S TO 2 00 4 .
52
De 92 octanos.
17
18
Fuente: http:es.wikipedia.org/wiki/gasolina.
Fuente: http: www.franquicia.org.mx.
53
PEMEX Diesel:
Producto que por su calidad y alto nmero de cetano, es reconocido como uno
de los mejores del mundo.
Lubricantes PEMEX:
y un paquete de aditivos
con propiedades
ms avanzada, ya sea
54
Anticongelante.
Limpiador de inyectores.
55
Actividad
Inicio
11
Abastecimiento de combustible
56
Cantidad de dispensarios: 2
Cantidad de dispensario: 1
57
Cantidad de tanques: 3
Capacidad 70, 000; 50, 000 y 30,000 litros por cada taque.
Tanque primario fabricado con placa de acero de 3/16 con una entrada para
hombre, un vacuometro y 6 coplex de 4.
Cantidad: 1.
Marca KENWORTH.
58
COSTO
43,577.15 us
55,600.00 us
Total
Iva
TOTAL CON IVA
IMPORTE
501,137
639,400
1,140,537
171,081
$1,311,618
59
COSTO
8,520.00
IMPORTE
8,520
Total
Iva
TOTAL CON IVA
8,520
1,278
$9,798
CONCEPTO
Escritorio Ejecutivo
Escritorio secretarial
Regulador de computadora
Archivero de 4 gavetas
Silln ejecutivo
Silla secretarial
Sillas sencillas
Impresora sencilla
fax y fotocopiadora
Calculadora
Base para agua
Garrafn de agua
Caja fuerte
COSTO
2,420
2,093
210
2,740
478
299
219
830
3,050
100
200
50
5,000
Total
Iva
TOTAL CON IVA
IMPORTE
2,420
2,093
420
2,740
478
299
876
830
3,050
100
200
50
5,000
18,556
2,783
$21,339
CONCEPTO
COSTO
913,043
IMPORTE
913,043
Total
Iva
TOTAL CON IVA
913,043
136,957
$1,050,000
60
COSTO
600,000
10,000
2,000
18,000
Total
Iva
TOTAL CON IVA
IMPORTE
600,000
10,000
2,000
18,000
630,000
94,500
$724,500
COSTO
SUELDO
UNITARIO MENSUAL
2,400
9,600
COSTO
NOMINA NOMINA
SOCIAL MENSUAL ANUAL
12,288
2,688
147,456
5,500
2,500
1,500
3,500
1,500
5,500
2,500
1,500
3,500
1,500
1,540
700
420
980
420
7,040
3,200
1,920
4,480
1,920
84,480
38,400
23,040
53,760
23,040
$16,900
$24,100
$6,748
$30,848
$370,176
61
Para la realizacin del presente proyecto, se seguirn las siguientes etapas mostradas en
el calendario de inversin.
3.10 Calendario de inversin
Meses
Actividad
10 11
12
Solicitud y contratacin
Estudio ambiental y permisos
varios
Acondicionamiento del Terreno
Construccin de obra civil
Compra e instalacin de tanques
Compra e instalacin de
dispensarios
Pruebas de hermeticidad
Pago de cuota de posicin de
carga
Reclutamiento y contratacin de
Personal
Apertura
de la estacin de
servicio
62
realice el estudio de
impacto ambiental; si los resultados del estudio arrojan algn tipo de contaminacin o
riesgo para los pobladores del lugar donde se pretende establecer la estacin de servicio,
no se puede obtener la franquicia.
El estudio de impacto ambiental
en los
artculos 7 fraccin, II, XIII, XVI, XIX de la Ley General del Equilibrio Ecolgico y la
proteccin al ambiente; 3, 5 fraccin II, VI, XIX, XXI, 37, 38 fraccin II, 39, 41 fracciones
I, III, 44 fraccin I, 45 fraccin I y IV de la Ley Para la proteccin del ambiente Natural y
el Desarrollo sustentable del Estado de Oaxaca; 29 fraccin I y 30 del Reglamento de la
Ley General del Equilibrio
Ecolgico
de
especial la cual se limpiar cada tres meses, por una compaa de limpieza
ecolgica que extrae y recicla los aceites y grasas.
Factor importante es que alrededor del predio propuesto no existen ros o zonas
de reserva ecolgica. La propiedad cuenta nicamente con hierba silvestre.
Riesgo. En cuanto a los riesgos se puede decir que no los hay, dado que el lugar
propuesto se encuentra fuera de las reas restringidas por PEMEX, cerca del
predio no existe alguna planta de almacenamiento de gas L.P., tampoco lneas
de alta tensin, vas frreas ni ductos que transportan productos derivados del
petrleo.
63
Los riesgos en cuanto a las instalaciones de la gasolinera son nulos, ya que antes
de iniciar operaciones se realizan pruebas de hermeticidad para comprobar que no
haya fugas de combustible, que los tanques y tuberas estn en perfectas
condiciones, listos para ser operados. Otro factor que ayuda a disminuir riesgos
es el plan de contingencias que elaborar la empresa que realice el estudio
ambiental una vez finalizado ste.
64
Se construir una cisterna especial para guardar las grasas, la cual se limpiar
cada tres meses, por una compaa fornea.
65
CAPTULO IV
ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL
66
de la misma.
personal:
Un Gerente General
Una secretaria
Cuatro vendedores
Un chofer
Un vigilante y,
GERENTE GENERAL
empleados: 9
SECRETARIA
CHOFER
VENDEDOR
VIGILANTE
INTENDENTE
Se tom la decisin de elegir un tramo estrecho debido a que se tienen escasos niveles
de mando. Como es reducido el nmero de personal, este tipo de estructura
se adecua
A. F. Stoner James, Administracin, Ed. Mc Graw Hill, Edicin, 6ta, Mexico, 2000, pag. 345.
67
Misin
Gasolinera KRYSTAL
social
Valores
uno de los
Trabajo en equipo: Para lograr las metas y objetivos propuestos es necesario que
todos los que conforman la empresa trabajen coordinadamente en equipo.
Comunicacin:
Sirve
para
evitar
malas
interpretaciones
tener
un
68
Gerente General.
Secretaria.
Vendedor.
Intendencia.
Vigilante.
Chofer.
Contactos:
a su cargo.
o
De
forma
externa
con
los
proveedores,
69
Actividades peridicas
consumidores.
o
de PEMEX,
Actividades eventuales
adicional a la gasolinera.
o
Administracin de Empresas
70
Experiencia
Por lo menos 2 aos de experiencia en actividades
relacionadas con la direccin
general o
gerencia de
recursos humanos.
Criterio
Se requiere amplio criterio
fundamentales de la empresa.
Iniciativa
Es indispensable para el crecimiento y fortalecimiento de
la empresa. Sin iniciativa no se podra tomar decisiones.
Requisitos especficos
Edad:
De 25 a 45 aos.
Estado civil:
Indistinto.
Presentacin:
Excelente.
Don de mando:
100%.
Sexo:
Indistinto.
Excelente presentacin
Facilidad de palabra
Creatividad
Criterio objetivo
Honradez
Responsable
Orientarse a resultados
Empata
Discrecin
71
Responsabilidades
o
Es
responsable
de
la
seguridad
el
buen
funcionamiento de la organizacin.
72
Secretaria.
Secciones a su cargo:
General.
Puestos bajo su cargo:
o
Ninguno.
Contactos:
general.
o
De
forma
externa
con
los
proveedores,
en la realizacin de
actividades rutinarias pero que son importantes para sta rea. Las tareas deben ser
hechas de la mejor manera, ya que son un enlace entre la organizacin y el exterior.
Descripcin especfica
Actividades diarias
o
Actividades peridicas
73
acuerdos
tomados.
o
Mecanografiar
De 21 a 40 aos.
Estado civil:
Indistinto.
Presentacin:
Excelente.
Don de mando:
No necesario.
Sexo:
Preferentemente femenino.
74
Buena presentacin
Facilidad de palabra
Creatividad
Honradez
Responsable
Puntualidad
Discrecin
Objetividad
Es responsable del
Responsabilidades
equipo de oficina que se
Es responsable
75
Vendedor.
Ninguno.
Secciones a su cargo:
Puestos bajo su cargo:
Contactos:
de la empresa.
o
Descripcin genrica
La funcin de este puesto es vender combustible a todo el pblico en general que llegue
a la estacin de servicio. La tarea deber ser realizada de la mejor manera posible, ya
que de ste servicio depender el nmero de clientes que la gasolinera llegue a tener.
Esta funcin es la ms importante, puesto que del vendedor depender la buena o mala
imagen de la empresa.
Descripcin especfica
Actividades diarias
o
Saludar amablemente.
Cobrar.
Actividades peridicas
Actividades eventuales
76
De 20 a 40 aos.
Estado civil:
Indistinto.
Presentacin:
Buena.
Don de mando:
No necesario.
Sexo:
Preferentemente femenino.
Buena presentacin
Amabilidad
Honradez
Responsable
Puntual
Discrecin
Respetuoso
Responsabilidades
77
Chofer.
Ninguno.
Secciones a su cargo:
Puestos bajo su cargo:
Contactos:
externamente con el proveedor.
Descripcin genrica
La funcione es transportar combustible de la ciudad de Tehuacn, Puebla, a la estacin
de servicio en Huajolotitln.
Descripcin especfica
Actividades diarias
o
Transportar combustible.
Actividades peridicas
Actividades eventuales
78
Experiencia
Dos aos de experiencia como chofer.
Criterio
Es necesario para tener un buen desempeo, en todas las
actividades.
Iniciativa
La iniciativa es indispensable para hacer bien las cosas.
Requisitos especficos
Edad:
De 27 a 40 aos.
Estado civil:
Indistinto.
Presentacin:
Buena.
Don de mando:
No necesario.
Sexo:
Masculino.
Trabajador
Amabilidad
Honradez
Responsable
Puntual
Discrecin
Respetuoso
Responsabilidades
realiza su trabajo.
79
Vigilante.
La seguridad de la empresa.
Ninguno.
Secciones a su cargo:
Puestos bajo su cargo:
Contactos:
de la empresa.
Descripcin genrica
La funcin del puesto de vigilante es resguardar la seguridad de la organizacin.
Descripcin especfica
Actividades diarias
o
Actividades peridicas
Actividades eventuales
80
Criterio
Es necesario para tener un buen desempeo, en todas las
actividades.
Iniciativa
La iniciativa es indispensable para hacer bien las cosas.
Requisitos especficos
Edad:
De 23 a 30 aos.
Estado civil:
Indistinto.
Presentacin:
Buena.
Don de mando:
No necesario.
Sexo:
Masculino.
Trabajador
Amabilidad
Honradez
Responsable
Puntual
Discrecin
Respetuoso
Responsabilidades
realiza su trabajo.
o
81
Intendente.
Ninguno.
Secciones a su cargo:
Puestos bajo su cargo:
Contactos:
de la empresa.
Descripcin genrica
Las funciones son de limpieza, es mantener siempre aseadas todas las reas de la
gasolinera.
Descripcin especfica
Actividades diarias
o
Barrer
Sacudir
Trapear
Limpiar ventanas
Podar el pasto.
Actividades peridicas
Actividades eventuales
82
Experiencia
No es necesario tener experiencia, solo es indispensable
tener verdaderos deseos de trabajar.
Criterio
Es necesario para tener un buen desempeo, en todas las
actividades.
Iniciativa
La iniciativa es indispensable para hacer bien las cosas.
Requisitos especficos
Edad:
De 18 a 30 aos.
Estado civil:
Indistinto.
Presentacin:
Buena.
Don de mando:
No necesario.
Sexo:
Preferentemente masculino.
Trabajador
Buena presentacin
Amabilidad
Honradez
Responsable
Puntual
Discrecin
Respetuoso
Responsabilidades
realiza su trabajo.
o
83
para alcanzar
de operacin
de la franquicia
al
dems
empleados.
Los manuales de operacin de la franquicia contienen la siguiente temtica:
Recursos Humanos.
Servicio al cliente.
Procedimientos administrativos.
Informtico.
Imagen corporativa.
20
84
Segundo video:
Tercer video:
legales
que
se demandan
para la creacin y
a las
21
Pina de Vara Rafael, Elementos de Derecho Mercantil Mexicano, Editorial Trillas, Edicin 4ta, Mxico, 1998.
85
Las acciones pueden estar representadas por ttulos negociables, que deben ser
nominativos.
accin.
22
23
Licencia de construccin.
Calvo Marroqun Octavio, Derecho Mercantil, Editorial Banca y Comercio, Edicin 5ta. Mxico, 1999, pag.71.
Ver anexo 5
86
Tiene
Equilibrio Ecolgico y
por objetivo
la conservacin
y reestructuracin
del
Proteccin al Ambiente.
Ley General de
a la sociedad
y declaran sus
Sociedades Mercantiles
obligaciones.
Contrato de Seguros
Ley Federal de
Proteccin al
Consumidor
Cdigo Fiscal de la
Disposiciones
Federacin.
la Renta
Valor Agregado
para cobrar
el impuesto
determinar las
a los consumidores
y pagarlo al
gobierno.
Ley del Seguro Social
Disposiciones
Ley de Quiebra y
Define la situacin
en la cual
una empresa
puede
ser
Suspensin de Pagos.
y Operaciones de
Crdito.
Establece todos los activos que causan impuesto, los que estn
Activo.
24
aval o
87
Para
este proyecto
se determin una
88
CAPTULO V
ESTUDIO ECONMICO Y FINANCIERO
89
COSTO
6,674,324
724,500
500,176
7,899,000
%
85%
9%
6%
100%
IMPORTE
IVA
TOTAL
3,016,582
812,500
18,556
8,520
1,140,537
913,043
5,909,738
452,487
0
2,783
1,278
171,081
136,957
764,586
3,469,069
812,500
21,339
9,798
1,311,618
1,050,000
6,674,324
Inversin diferida
Permisos y constitucin
Total inversin diferida
630,000
630,000
94,500
94,500
724,500
724,500
Capital de trabajo
Compra de inventario (stock)
Total capital de trabajo
434,936
434,936
65,240
65,240
500,176
500,176
6,974,674
924,326
7,899,000
Total requerido
Fuente: Elaboracin propia.
90
Nmero de
acciones
Valor de la accin
Capital aportado
7,899
$500.00
$3,949,500.00
7,899
$500.00
$3,949,500.00
CAPITAL SOCIAL
50%
50%
SOCIO A
SOCIO B
91
AO 1
AO 2
AO 3
AO 4
AO 5
AO 6
AO 7
AO 8
AO 9
AO 10
18,701,255
19,182,621
19,663,988
20,145,355
20,626,722
21,108,089
21,589,455
22,070,822
22,552,189
23,033,556
Gasolina Premium
6,160,623
6,932,631
7,704,638
8,476,646
9,248,653
10,020,661
10,792,668
11,564,675
12,336,683
13,108,690
Diesel
6,166,379
6,565,303
6,964,228
7,363,153
7,762,077
8,161,002
8,559,927
8,958,851
9,357,776
9,756,701
687,765
723,219
758,673
794,128
829,582
865,036
900,490
935,945
971,399
1,006,853
VENTAS
Gasolina Magna
Tarifa de Flete
Otros productos PEMEX
TOTAL INGRESOS
Fuente: Elaboracin propia.
50,365
50,365
50,365
50,365
50,365
50,365
50,365
50,365
50,365
50,365
31,766,386
33,454,139
35,141,893
36,829,646
38,517,399
40,205,152
41,892,905
43,580,659
45,268,412
46,956,165
AO 8
AO 9
AO 10
AO 1
AO 2
AO 3
AO 4
AO 5
AO 6
AO 7
COSTO DE VENTAS
Gasolina Magna
17,783,403
18,241,145
18,698,886
19,156,628
19,614,369
20,072,110
20,529,852
20,987,593
21,445,335
21,903,076
Gasolina Premium
5,795,416
6,521,658
7,247,900
7,974,142
8,700,384
9,426,626
10,152,868
10,879,110
11,605,352
12,331,594
Diesel
5,950,133
6,335,068
6,720,003
7,104,938
7,489,873
7,874,808
8,259,743
8,644,678
9,029,613
9,414,548
30,219
30,219
30,219
30,219
30,219
30,219
30,219
30,219
30,219
30,219
29,559,171
31,128,090
32,697,008
34,265,927
35,834,845
37,403,764
38,972,682
40,541,601
42,110,519
43,679,438
25
Ver anexo 6
92
AO 1
AO 2
AO 3
AO 4
AO 5
AO 6
AO 7
AO 8
AO 9
AO 10
GASTOS DE OPERACIN
Luz
27,130
27,130
27,130
27,130
27,130
27,130
27,130
27,130
27,130
27,130
Agua
1,252
1,252
1,252
1,252
1,252
1,252
1,252
1,252
1,252
1,252
Artculos de limpieza
5,217
5,217
5,217
5,217
5,217
5,217
5,217
5,217
5,217
5,217
36,685
36,685
36,685
36,685
36,685
36,685
36,685
36,685
36,685
40,353
Seguros
Productos de tocador(p/baos)
Sueldos
Conservacin del local
3,130
3,130
3,130
3,130
3,130
3,130
3,130
3,130
3,130
3,130
266,496
266,496
266,496
266,496
266,496
266,496
266,496
266,496
266,496
266,496
10,435
10,435
10,435
10,435
10,435
10,435
10,435
10,435
10,435
10,435
5,000
5,000
5,000
6,000
6,000
7,000
7,000
7,000
7,000
60,000
60,000
60,000
60,000
60,000
60,000
60,000
60,000
60,000
60,000
1,200
1,200
1,200
1,200
1,200
1,200
1,200
1,200
1,200
1,200
17,242
18,201
19,160
20,119
21,078
22,036
22,995
23,954
24,913
25,872
Depreciacin
296,856
296,856
296,856
296,856
296,856
296,856
296,856
296,856
296,856
296,856
TOTAL
725,644
731,603
732,562
733,521
735,479
736,438
738,397
739,356
740,315
744,942
4,174
4,174
4,174
4,174
4,174
4,174
4,174
4,174
4,174
4,174
626
720
720
720
720
720
720
720
720
720
8,348
8,348
8,348
8,348
8,348
8,348
8,348
8,348
8,348
8,348
10,000
Cuota de mantenimiento
GASTOS DE ADMN
Luz
Agua
Telfono
Publicidad y propaganda
12,000
6,000
6,500
7,000
7,500
8,000
8,500
9,000
9,500
Papelera
3,130
3,130
3,130
3,130
3,130
3,130
3,130
3,130
3,130
3,130
Artculos de limpieza
2,087
2,087
2,087
2,087
2,087
2,087
2,087
2,087
2,087
2,087
Depreciacin y amortizacin
Sueldos
TOTAL
TOTAL DE GASTOS
Fuente: Elaboracin propia.
26
67,412
67,412
67,412
65,708
64,856
64,856
64,856
64,856
64,856
64,856
103,680
103,680
103,680
103,680
103,680
103,680
103,680
103,680
103,680
103,680
201,457
195,551
196,051
194,847
194,495
194,995
195,495
195,995
196,495
196,995
927,101
927,154
928,612
928,367
929,974
931,433
933,892
935,351
936,810
941,937
Anexo 7
93
Importe
3,016,581
812,500
501,137
639,400
913,043
18,556
5%
7%
3.3%
10%
10%
8,520
30%
Total de depreciacin
AO 1
150,829
0
33,409
21,313
91,304
1,856
AO 2
AO 3
AO 4
AO 5
AO 6
AO 7
AO 8
AO 9
150,829
0
33,409
21,313
91,304
1,856
150,829
0
33,409
21,313
91,304
1,856
150,829
0
33,409
21,313
91,304
1,856
150,829
0
33,409
21,313
91,304
1,856
150,829
0
33,409
21,313
91,304
1,856
150,829
0
33,409
21,313
91,304
1,856
150,829
0
33,409
21,313
91,304
1,856
150,829
0
33,409
21,313
91,304
1,856
150,829
0
33,409
21,313
91,304
1,856
1,508,291
812,500
167,046
426,267
298,711
298,711
298,711
298,711
298,711
298,711
2,914,103
2,556
2,556
2,556
852
301,267
301,267
301,267
299,563
AO 10
Valor de salvamento
Nota: El valor de salvamento que aparece en la tabla 21 se debe a que el proyecto se est evaluando nicamente por 10 aos y algunos activos
tienen una vida til mayor a ese periodo.
En la tabla 22 se puede ver la cantidad que se amortizar cada ao por concepto de inversin diferida.
Tabla 22. Cdula de amortizacin
ESTACIN DE SERVICIO KRYSTAL S.A. DE C.V.
Cdula de amortizacin
(En pesos constantes)
Concepto
Inversin diferida
Total de amortizacin
Fuente: Elaboracin propia.
Importe
630,000
%
10%
AO 1
AO 2
AO 3
AO 4
AO 5
AO 6
AO 7
AO 8
AO 9
AO 10
63,000
63,000
63,000
63,000
63,000
63,000
63,000
63,000
63,000
63,000
63,000
63,000
63,000
63,000
63,000
63,000
63,000
63,000
63,000
63,000
94
AO 1
AO 2
AO 3
AO 4
AO 5
AO 6
1,433,764
434,936
725,307
2,594,007
2,849,816
434,936
484,882
3,769,635
4,346,453
434,936
231,951
5,013,340
5,889,472
434,936
0
6,324,408
7,267,680
434,936
0
7,702,615
8,713,965
434,936
0
9,148,901
10,227,749
434,936
0
10,662,685
11,809,610
434,936
0
12,244,546
13,459,550
434,936
0
13,894,486
15,175,439
434,936
0
15,610,375
Activo Fijo
Obra civil
Terreno
Equipo de operativo
Mobiliarios y equipo de oficina
Equipo de cmputo
Equipo de transporte
Depreciacin acumulada
Total activo fijo
3,016,581
812,500
1,140,537
18,556
8,520
913,043
-301,267
5,608,471
3,016,581
812,500
1,140,537
18,556
8,520
913,043
-602,535
5,307,203
3,016,581
812,500
1,140,537
18,556
8,520
913,043
-903,802
5,005,936
3,016,581
812,500
1,140,537
18,556
8,520
913,043
-1,203,366
4,706,372
3,016,581
812,500
1,140,537
18,556
8,520
913,043
-1,502,077
4,407,661
3,016,581
812,500
1,140,537
18,556
8,520
913,043
-1,800,789
4,108,949
3,016,581
812,500
1,140,537
18,556
8,520
913,043
-2,099,500
3,810,238
3,016,581
812,500
1,140,537
18,556
8,520
913,043
-2,398,212
3,511,526
3,016,581
812,500
1,140,537
18,556
8,520
913,043
-2,696,923
3,212,815
3,016,581
812,500
1,140,537
18,556
8,520
913,043
-2,995,635
2,914,103
Activo diferido
Inversin diferida
Amortizacin acumulada
Total activo diferido
Total Activo
630,000
-63,000
567,000
8,769,478
630,000
-126,000
504,000
9,580,838
630,000
-189,000
441,000
10,460,276
630,000
-252,000
378,000
11,408,780
630,000
-315,000
315,000
12,425,276
630,000
-378,000
252,000
13,509,850
630,000
-441,000
189,000
14,661,922
630,000
-504,000
126,000
15,882,072
630,000
-567,000
63,000
17,170,300
630,000
-630,000
0
18,524,478
7,899,000
7,899,000
7,899,000
7,899,000
7,899,000
7,899,000
7,899,000
7,899,000
7,899,000
7,899,000
870,478
8,769,478
870,478
811,360
9,580,838
1,681,838
879,438
10,460,276
2,561,276
948,504
11,408,780
3,509,780
1,016,496
12,425,276
4,526,276
1,084,574
13,509,850
5,610,850
1,152,072
14,661,922
6,762,922
1,220,150
15,882,072
7,983,072
1,288,228
17,170,300
9,271,300
1,354,178
18,524,478
8,769,478
9,580,838
10,460,276
11,408,780
12,425,276
13,509,850
14,661,922
15,882,072
17,170,300
18,524,478
Capital Contable
Capital social
Utilidad de ejercicios
anteriores
Utilidad del ejercicio
Total capital contable
Total pasivo mas capital
Fuente: Elaboracin propia
AO 7
AO 8
AO 9
AO 10
95
AO 1
AO 2
AO 3
AO 4
AO 5
AO 6
AO 7
AO 8
AO 9
AO 10
Ventas
31,766,386
33,454,139
35,141,893
36,829,646
38,517,399
40,205,152
41,892,905
43,580,659
45,268,412
46,956,165
29,559,171
31,128,090
32,697,008
34,265,927
35,834,845
37,403,764
38,972,682
40,541,601
42,110,519
43,679,438
725,644
731,603
732,562
733,521
735,479
736,438
738,397
739,356
740,315
744,942
2,531,785
Costos de operacin
Utilidad Bruta
1,481,571
1,594,447
1,712,323
1,830,199
1,947,074
2,064,950
2,181,826
2,299,702
2,417,577
201,457
195,551
196,051
194,847
194,495
194,995
195,495
195,995
196,495
196,995
1,280,115
1,398,896
1,516,272
1,635,352
1,752,580
1,869,955
1,986,331
2,103,707
2,221,083
2,334,790
409,637
447,647
485,207
523,313
560,825
598,386
635,626
673,186
710,746
747,133
139,890
151,627
163,535
175,258
186,996
198,633
210,371
222,108
233,479
811,360
879,438
948,504
1,016,496
1,084,574
1,152,072
1,220,150
1,288,228
1,354,178
ISR
PTU
Utilidad Neta
Fuente: Elaboracin propia.
870,478
96
AO 6
AO 7
AO 8
AO 9
Utilidad Neta
CONCEPTO
870,478
811,360
879,438
948,504
1,016,496
1,084,574
1,152,072
1,220,150
1,288,228
Depreciacin y amortizacin
364,267
364,267
364,267
362,563
361,711
361,711
361,711
361,711
361,711
361,711
1,234,745
1,175,627
1,243,705
1,311,068
1,378,208
1,446,286
1,513,784
1,581,862
1,649,939
1,715,890
199,019
240,425
252,932
231,951
8,098,019
240,425
252,932
231,951
2,914,103
-7,899,000
1,433,764
1,416,052
1,496,637
1,543,018
1,378,208
1,446,286
1,513,784
1,581,862
1,649,939
4,629,993
1,433,764
2,849,816
4,346,453
5,889,472
7,267,680
8,713,965
10,227,749
11,809,610
13,459,550
18,089,542
Ingresos de la operacin
AO 1
AO 2
AO 3
AO 4
AO 10
1,354,178
(+) Orgenes
Capital social
Recuperacin de IVA
7,899,000
Valor de rescate
Total orgenes
2,914,103
(-) Aplicaciones
Obra civil
Terreno
Equipo de operativo
Mobiliarios y equipo de oficina
Equipo de computo
Inversin diferida
-3,016,581
-812,500
-1,140,537
-18,556
-8,520
-630,000
Equipo de transporte
-913,043
IVA de la operacin
-924,326
Inventario
-434,936
Total Aplicaciones
97
bancarias solicitan
98
obtenidos.
Criterios: Si VAN
>0
< 0,
se
rechaza el proyecto.
Los flujos descontados para la evaluacin del proyecto son los siguientes:
Tabla 26. Determinacin del VAN
FLUJOS NETOS DE
AOS EFECTIVO (FNE)
0
(7,899,000)
1
1,433,764
2
1,416,052
3
1,496,637
4
1,543,018
5
1,378,208
6
1,446,286
7
1,513,784
8
1,581,862
9
1,649,939
10
4,629,993
FACTOR
(1+i) ^n
INVERSIN INICIAL
FLUJOS ACTUALIZADOS
VAN
FNE / (1+i)^n
1.120
1.254
1.405
1.574
1.762
1.974
2.211
2.476
2.773
3.106
1,280,147
1,128,868
1,065,277
980,616
782,032
732,733
684,759
638,887
594,985
1,490,734
7,899,000
9,379,038
1,480,038
99
FACTOR
(1+i) ^n
1.159
1.342
1.555
1.802
2.087
2.418
2.802
3.246
3.760
4.357
FNE / (1+i)^n
1,237,549
1,054,990
962,433
856,465
660,295
598,084
540,327
487,355
438,763
1,062,740
100
AOS
0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
PORCENTAJE
DE
FLUJOS NETOS
FLUJOS NETOS
RECUPERACIN
FLUJOS NETOS DE DE EFECTIVO
DE EFECTIVO
FINAL
EFECTIVO (FNE)
ACTUALIZADOS
ACUMULADOS
(7,899,000)
1,433,764
1,280,147
1,280,147
16.21%
1,416,052
1,128,868
2,409,015
30.50%
1,496,637
1,065,277
3,474,291
43.98%
1,543,018
980,616
4,454,908
56.40%
1,378,208
782,032
5,236,940
66.30%
1,446,286
732,733
5,969,673
75.58%
1,513,784
684,759
6,654,432
84.24%
1,581,862
638,887
7,293,319
92.33%
1,649,939
594,985
7,888,304
99.86%
4,629,993
1,490,734
9,379,038
118.74%
PRI
9 aos
inversin, con un
es de 15.86%,
de la
27
Baca, Urbina Gabriel, Evaluacin de proyectos de inversin, Editorial Mc Graw Hill, Cuarta edicin, Mexico, 2001.
101
exclusivamente de jvenes.
Tabla 29. Escenario desfavorable
AOS
0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
FLUJOS NETOS
FLUJOS NETOS
FLUJOS NETOS
DE EFECTIVO
DE EFECTIVO
PORCENTAJE DE
DE EFECTIVO
ACTUALIZADOS ACUMULADOS
RECUPERACIN
(7,899,000)
1,327,652
1,185,404
1,185,404
15.01%
1,318,285
1,050,929
2,236,333
28.31%
1,393,815
992,090
3,228,423
40.87%
1,495,894
950,668
4,179,091
52.91%
1,282,459
727,702
4,906,793
62.12%
1,346,264
682,059
5,588,852
70.75%
1,409,489
637,581
6,226,434
78.83%
1,473,294
595,039
6,821,473
86.36%
1,537,099
554,293
7,375,766
93.38%
4,512,880
1,453,026
8,828,793
111.77%
VAN
COSTO DE CAPITAL
TIR
PRI
929,793
12.00%
14.44%
9.4 aos
Ante el supuesto de una disminucin en los ingresos por los motivos ya citados, se
obtuvo un VAN de $929,793 y una TIR de 14.44%, mayor al costo de capital de 12%,
stos resultados garantizan rendimientos para los futuros inversionistas, la recuperacin
de la inversin se dara en 9.4 aos.
102
AOS
0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
1,564,375
1,362,686
1,284,836
1,070,460
945,022
884,755
826,291
770,433
717,059
1,603,856
VAN
COSTO DE CAPITAL
TIR
PRI
FLUJOS NETOS
DE EFECTIVO
ACUMULADOS
1,564,375
2,927,061
4,211,897
5,282,357
6,227,379
7,112,134
7,938,425
8,708,858
9,425,917
11,029,772
PORCENTAJE DE
RECUPERACIN
19.80%
37.06%
53.32%
66.87%
78.84%
90.04%
100.50%
110.25%
119.33%
139.64%
3,130,772
12.00%
20%
6.9 aos
28
103
de aplicar las
ESCENARIO
INVERSIN INICIAL
COSTO DE
CAPITAL
Desfavorable
$7,899,000
12%
$ 929,793 14.44%
Medio
$7,899,000
12%
$1,480,038 15.86%
Favorable
$7,899,000
12%
$3,130,772
Las proyecciones de
VAN
TIR
20%
PRI
9.4 aos
9 aos
6.9 aos
consideraron todos los elementos que le pudieran afectar al proyecto, por lo que
los efectos desfavorables ya no le impactan. Respecto a los efectos favorables
tienen un fuerte impacto en el proyecto, esto se puede comprobar con el anlisis
de sensibilidad favorable.
104
6. Conclusiones generales
Santiago Huajolotitln
los transportistas
de
agencias
se brindar el
y municipios aledaos a
Huajolotitln.
Una vez efectuados los estudios de mercado, tcnico, organizacional y financiero se
concluy que el proyecto es factible y viable; los resultados se muestran a continuacin.
Las investigaciones realizadas en el estudio de mercado demostraron que existe una
demanda insatisfecha debido
en la poblacin de
de una estacin de
servicio en la poblacin ya citada, las razones principales fueron la cercana y porque les
quedara de paso a los transportistas.
Referente al estudio tcnico se puede mencionar, que Santiago Huajolotitln es el lugar
ms adecuado para el establecimiento de la estacin de servicio,
porque el predio
propuesto cuenta con las medidas requeridas y fuera de las reas restringidas por
PEMEX; as mismo el equipo operativo es de alta calidad lo que garantiza la seguridad
de la gasolinera. Respecto al estudio ambiental, la resolucin seala que no hay impacto
105
ambiental, ya que todos los residuos de aceites o grasas se concentrarn en una cisterna
especial, la cual se limpiar cada 3 meses por una compaa especializada.
En el estudio organizacional se determin una estructura de tramo estrecho, por ser la
ms conveniente para la empresa, as mismo se decidi que la empresa se rija bajo la
figura jurdica de sociedad annima por ser la que ms ventajas ofrece.
Por ltimo en el estudio financiero se determin
este
proyecto es de $7,899,000. Una vez realizada la evaluacin financiera se obtuvo que los
flujos de efectivo del proyecto arrojan un VAN de $1,480,038, una TIR de 15.86% y un
PRI de 9 aos. En el anlisis de sensibilidad se crearon dos escenarios un favorable y
un desfavorable, en el primero se aument un 3% sobre el volumen de ventas y en el
segundo se disminuy 1% en el volumen de ventas; en ambos escenarios se obtuvieron
resultados positivos los cuales garantizan utilidades para los inversionistas.
Por los resultados obtenidos se concluye que el proyecto de inversin es factible y viable,
para su establecimiento en la poblacin de Santiago Huajolotitln.
106
ANEXOS
107
ANEXO 1
PRUEBA DE MULTICOLINEALIDAD
Regresin mltiple: Para realizarla se necesita hacer primero la prueba de
multicolinealidad entre las variables independientes (X), si de la prueba se obtiene un
coeficiente de determinacin alto arriba de 0.50 no se puede aplicar la regresin mltiple,
ya que indica que las ecuaciones de la recta son muy parecidas (presentan problemas de
multicolinealidad). Por lo tanto se descarta ste tipo de regresin y se opta por la
regresin simple.
Primeramente se tena la idea de hacer una regresin mltiple para proyectar la demanda,
la funcin propuesta era:
Y = f (poblacin, Vehculos) o bien Y = f (tiempo, poblacin, vehculos), es decir, el
consumo de gasolina depende del nmero de vehculos, la poblacin y el tiempo.
En todas la variables graficadas el coeficiente de determinacin es muy alto. A
continuacin se muestran las grficas.
Grfica 6
POBLACIN-VEHCULOS
No.vehculos
15000
R2 = 0.8449
10000
5000
0
52000
54000
56000
58000
60000
62000
poblacin (2000-2004)
108
Grfica 7
poblacin(2000-2004)
TIEMPO-POBLACIN
62000
R2 = 0.9997
60000
58000
56000
54000
52000
1999
2000
2001
2002
2003
2004
2005
2004
2005
tiempo (2000-04)
Grfica 8
No.Vehculos(2000-04)
TIEMPO-VEHCULOS
14000
12000
10000
8000
6000
4000
2000
0
1999
R2 = 0.8568
2000
2001
2002
2003
tiempo(2000-04)
109
ANEXO 2
PROYECCIN DEL CRECIMIENTO VEHCULAR DE HUAJUAPAN DE LEN
Datos histricos
AOS
VEHCULOS
2000
2,396
2001
7,712
2002
9,879
2003
10,983
2004
11,780
FUENTE: Trnsito del Estado.
Datos histricos
TIEMPO
2000
2001
2002
2003
2004
SUMAS
media de X
media de Y
3
8,550
Yv= a + bx
VARIABLES
AOS
X
1
2
3
4
5
15
VEHCULOS
Y
2,396
7,712
9,879
10,983
11,780
42,750
XY
2,396
15,424
29,637
43,932
58,900
150,289
X2
1
4
9
16
25
55
b= (150,289-(5*3*8,550))
(55)-(5*3*3)
a= (8,550-(2,204*3))
b= 2,204
a= 1,938
DATOS PROYECTADOS DE VEHCULOS PARA HUAJOLOTITLN Y HUAJUAPAN
TOTAL
AOS VEH.HUAJOLOTITLN VEH. HUAJUAPAN
VEHCULOS
X
Yv
Yv
2005
6
2,426
12,736
15,162
2006
7
2,778
14,587
17,366
2007
8
3,131
16,438
19,570
2008
9
3,484
18,290
21,773
2009
10
3,836
20,141
23,977
2010
11
4,189
21,992
26,181
2011
12
4,542
23,843
28,385
2012
13
4,894
25,695
30,589
2013
14
5,247
27,546
32,793
2014
15
5,599
29,397
34,997
110
ANEXO 3
PROYECCIN DE CRECIMIENTO DE CONSUMO DE COMBUSTIBLE
DATOS HISTRICOS EN METROS CBICOS
AOS
MAGNA
2000
19,074.90
2001
19,505.60
2002
20,055.80
2003
21,130.49
2004
21,075.32
DATOS HISTRICOS
AOS
X
2000
1
2001
2
2002
3
2003
4
2004
5
SUMAS
15
media de X
media de Y
G.MAGNA
Y
19,074.90
19,505.60
20,055.80
21,130.49
21,075.32
100,842.11
XY
19,074.90
39,011.20
60,167.40
84,521.96
105,376.60
308,152.06
X2
1
4
9
16
25
55
3.00
20,168.42
b= (308,152.06-(5*3*20,168.42))
(55)-(5*3*3)
a= (20,168.42-(562.57*3))
Yc= a + bx
VARIABLES
562.57
b=
a= 18,480.70
DATOS PROYECTADOS EN METROS CBICOS
AOS
HUAJOLOTITLAN HUAJUAPAN
X
Yg
Yg
2005
6
3,496.98
18,359.16
2006
7
3,586.99
18,831.72
2007
8
3,677.01
19,304.28
2008
9
3,767.02
19,776.84
2009
10
3,857.03
20,249.40
2010
11
3,947.04
20,721.97
2011
12
4,037.05
21,194.53
2012
13
4,127.06
21,667.09
2013
14
4,217.08
22,139.65
2014
15
4,307.09
22,612.21
TOTAL MAGNA
Yg
21,856.14
22,418.71
22,981.29
23,543.86
24,106.43
24,669.01
25,231.58
25,794.15
26,356.73
26,919.30
111
5,213.80
DATOS HISTRICOS
AOS
X
2000
1
2001
2
2002
3
2003
4
2004
5
SUMAS
15
media de X
media de Y
G.PREMIUM
Y
2,562.50
2,547.40
3,819.56
4,887.78
5,213.80
19,031.04
XY
2,562.50
5,094.80
11,458.68
19,551.12
26,069.00
64,736.10
X2
1
4
9
16
25
55
3.00
3,806.21
b= (64,736.1-(5*3*3,806.21))
(55)-(5*3*3)
a= (3,806.21-(764.30*3))
Yc= a + bx
VARIABLES
b=
a=
764.30
1,513.31
112
8,554.52
DATOS HISTRICOS
AOS
X
2000
1
2001
2
2002
3
2003
4
2004
5
SUMAS
15
media de X
media de Y
DIESEL
Y
6,432.80
6,137.90
6,376.88
7,516.56
8,554.52
35,018.66
XY
6,432.80
12,275.80
19,130.64
30,066.24
42,772.60
110,678.08
X2
1
4
9
16
25
55
3.00
7,003.73
b= (110,678.08-(5*3*7,003.73))
(55)-(5*3*3)
a= (7,003.73-(562.21*3))
Yc= a + bx
VARIABLES
562.21
b=
a= 5,317.102
DATOS PROYECTADOS EN METROS CBICOS
AOS
HUAJOLOTITLN HUAJUAPAN
X
Yg
Yg
2005
6
1,390.46
7,299.90
2006
7
1,480.41
7,772.16
2007
8
1,570.37
8,244.42
2008
9
1,660.32
8,716.67
2009
10
1,750.27
9,188.93
2010
11
1,840.23
9,661.19
2011
12
1,930.18
10,133.44
2012
13
2,020.13
10,605.70
2013
14
2,110.09
11,077.96
2014
15
2,200.04
11,550.21
TOTAL DIESEL
Yg
8,690.36
9,252.57
9,814.78
10,376.99
10,939.20
11,501.41
12,063.62
12,625.83
13,188.04
13,750.25
113
ANEXO 4
FRMULA PARA POBLACIONES FINITAS
n=
2 Npq
2 ( N 1) + 2 pq
Datos de la frmula:
= Nivel de confianza
N = Universo o poblacin
p = Probabilidad a favor
q = Probabilidad en contra
e = Error de estimacin
n = Nmero de elementos
Diseo de la muestra: Se considera como universo finito toda la poblacin de Santiago
Huajolotitln, agencias y municipios aledaos que poseen un vehculo y que lo utilizan de
manera frecuente, abarca 764 automviles de los 654 corresponden a vehculo chico y
110 a camionetas formando as el universo total.
Si se estudiara el universo ocasionara:
Mayor costo
Mayor tiempo
Menor control
Menor confiabilidad
= 1.96
p = 50%
q = 50%
e = 4.4%
114
Sustitucin de la frmula
n=
(1.96)2 *764*.50*.50
(.044)2 *(764-1) + (1.96)2 *.50 *.50
n = 302
En la prctica generalmente se trabaja con un margen de error del 5%, ya que a mayor
variacin, reduce la validez en el mercado, es por sta razn que se decidi el 4.4% para
tener mayor validez.
Tiempos: El cuestionario se aplic a la poblacin de los municipios y agencias ya citados
con anterioridad, en el lapso del 19 de abril al 23 de mayo del 2004 durante los siguientes
das: del 24 de mayo al 6 de junio se realiz la tabulacin de la informacin recabada, y
posteriormente del 7 al 11 de junio se analiz la informacin, auxilindose de grficas
para facilitar la comprensin de los datos.
Forma de aplicacin. El medio elegido para aplicar el cuestionario fue la entrevista
personal, porque tiene la ventaja de que al momento de estar interrogando a la persona,
se pueden observar los gestos, actitudes, etc., respecto a las preguntas que se le estn
planteando. Adems, si el entrevistado no entiende alguna pregunta, el encuestador
puede darle una explicacin ms amplia.
Instrucciones para la aplicacin del cuestionario:
115
ANEXOS 5
REQUISITOS PARA OBTENER LA FRANQUICIA PEMEX
La persona que realice el trmite, deber acreditarse con una identificacin oficial
vigente con fotografa, ya sea la persona fsica que realiza el trmite a cuenta
propia o del representante, el que deber presentar los poderes para realizar este
tipo de actos.
Videos de capacitacin.
116
117
Factores que impiden que una estacin de servicio pueda iniciar operaciones
118
No permitir por ningn concepto o condicin que se lleven a cabo dentro del
permetro de la estacin de servicio, la comercializacin de artculos o servicios
que realicen personas que se dediquen al comercio ambulante no ceder a
terceros los derechos de la franquicia PEMEX.
Cumplir con los trminos que establece PEMEX refinacin para la construccin o
en su caso remodelacin de la estacin de servicio que operar la licencia de uso
de la franquicia PEMEX.
119
ANEXO 6
CDULAS DE INGRESOS
Venta de gasolina Magna
ESTACIN DE SERVICIO KRYSTAL S.A. DE C.V.
Cdula de ingresos
(En Pesos Constantes)
AOS METROS
CBICOS
1
3,497
2
3,587
3
3,677
4
3,767
5
3,857
6
3,947
7
4,037
8
4,127
9
4,217
10
4,307
M3 = 1000 TOTAL DE
LITROS
LITROS
1,000
3,496,983
1,000
3,586,994
1,000
3,677,006
1,000
3,767,018
1,000
3,857,029
1,000
3,947,041
1,000
4,037,053
1,000
4,127,064
1,000
4,217,076
1,000
4,307,088
COSTO
POR
LITRO
INGRESOS
5.3478 18,701,255
5.3478 19,182,621
5.3478 19,663,988
5.3478 20,145,355
5.3478 20,626,722
5.3478 21,108,089
5.3478 21,589,455
5.3478 22,070,822
5.3478 22,552,189
5.3478 23,033,556
IVA
2,805,188
2,877,393
2,949,598
3,021,803
3,094,008
3,166,213
3,238,418
3,310,623
3,382,828
3,455,033
TOTAL
21,506,443
22,060,015
22,613,586
23,167,158
23,720,730
24,274,302
24,827,874
25,381,446
25,935,017
26,488,589
M3 = 1000 TOTAL DE
LITROS
LITROS
1,000
975,856
1,000
1,098,144
1,000
1,220,432
1,000
1,342,719
1,000
1,465,007
1,000
1,587,295
1,000
1,709,582
1,000
1,831,870
1,000
1,954,158
1,000
2,076,445
COSTO
POR
LITRO
INGRESOS
6.3130
6,160,623
6.3130
6,932,631
6.3130
7,704,638
6.3130
8,476,646
6.3130
9,248,653
6.3130 10,020,661
6.3130 10,792,668
6.3130 11,564,675
6.3130 12,336,683
6.3130 13,108,690
IVA
924,094
1,039,895
1,155,696
1,271,497
1,387,298
1,503,099
1,618,900
1,734,701
1,850,502
1,966,304
TOTAL
7,084,717
7,972,525
8,860,334
9,748,143
10,635,951
11,523,760
12,411,568
13,299,377
14,187,185
15,074,994
120
Venta de diesel
ESTACIN DE SERVICIO KRYSTAL S.A. DE C.V.
Cdula de ingresos
(En Pesos Constantes)
AOS METROS
CBICOS
1
1,390
2
1,480
3
1,570
4
1,660
5
1,750
6
1,840
7
1,930
8
2,020
9
2,110
10
2,200
M3 = 1000 TOTAL DE
LITROS
LITROS
1,000
1,390,458
1,000
1,480,412
1,000
1,570,365
1,000
1,660,319
1,000
1,750,272
1,000
1,840,226
1,000
1,930,180
1,000
2,020,133
1,000
2,110,087
1,000
2,200,040
COSTO
POR
LITRO
INGRESOS
4.4348
6,166,379
4.4348
6,565,303
4.4348
6,964,228
4.4348
7,363,153
4.4348
7,762,077
4.4348
8,161,002
4.4348
8,559,927
4.4348
8,958,851
4.4348
9,357,776
4.4348
9,756,701
IVA
924,957
984,795
1,044,634
1,104,473
1,164,312
1,224,150
1,283,989
1,343,828
1,403,666
1,463,505
TOTAL
7,091,335
7,550,099
8,008,862
8,467,625
8,926,389
9,385,152
9,843,916
10,302,679
10,761,442
11,220,206
CAJA DE 24
LITROS
54.7
54.7
54.7
54.7
54.7
54.7
54.7
54.7
54.7
54.7
PRECIO
POR CAJA INGRESOS
616.14
33,703
616.14
33,703
616.14
33,703
616.14
33,703
616.14
33,703
616.14
33,703
616.14
33,703
616.14
33,703
616.14
33,703
616.14
33,703
IVA
5,055
5,055
5,055
5,055
5,055
5,055
5,055
5,055
5,055
5,055
TOTAL
38,759
38,759
38,759
38,759
38,759
38,759
38,759
38,759
38,759
38,759
121
Aditivos
ESTACIN DE SERVICIO KRYSTAL S.A. DE C.V.
Cdula de ingresos
(En Pesos Constantes)
AO
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
CAJA DE 24
PRECIO POR
DE LITRO
CAJA
INGRESOS
27.3
375.8
10,260.2
27.3
375.8
10,260.2
27.3
375.8
10,260.2
27.3
375.8
10,260.2
27.3
375.8
10,260.2
27.3
375.8
10,260.2
27.3
375.8
10,260.2
27.3
375.8
10,260.2
27.3
375.8
10,260.2
27.3
375.8
10,260.2
IVA
1,539.0
1,539.0
1,539.0
1,539.0
1,539.0
1,539.0
1,539.0
1,539.0
1,539.0
1,539.0
TOTAL
11,799.3
11,799.3
11,799.3
11,799.3
11,799.3
11,799.3
11,799.3
11,799.3
11,799.3
11,799.3
Lquido de frenos
ESTACIN DE SERVICIO KRYSTAL S.A. DE C.V.
Cdula de ingresos
(En Pesos Constantes)
AO
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
CAJA DE 24
PRECIO POR
DE LITROS
CAJA
INGRESOS
11.25
433.9
4,881.5
11.25
433.9
4,881.5
11.25
433.9
4,881.5
11.25
433.9
4,881.5
11.25
433.9
4,881.5
11.25
433.9
4,881.5
11.25
433.9
4,881.5
11.25
433.9
4,881.5
11.25
433.9
4,881.5
11.25
433.9
4,881.5
IVA
732.2
732.2
732.2
732.2
732.2
732.2
732.2
732.2
732.2
732.2
TOTAL
5,613.8
5,613.8
5,613.8
5,613.8
5,613.8
5,613.8
5,613.8
5,613.8
5,613.8
5,613.8
122
Anticongelante
ESTACIN DE SERVICIO KRYSTAL S.A. DE C.V.
Cdula de ingresos
(En Pesos Constantes)
AOS
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
CAJA DE 12
PRECIO POR
LITROS
CAJA
INGRESOS
5.83
251.3
1,465.9
5.83
251.3
1,465.9
5.83
251.3
1,465.9
5.83
251.3
1,465.9
5.83
251.3
1,465.9
5.83
251.3
1,465.9
5.83
251.3
1,465.9
5.83
251.3
1,465.9
5.83
251.3
1,465.9
5.83
251.3
1,465.9
IVA
219.9
219.9
219.9
219.9
219.9
219.9
219.9
219.9
219.9
219.9
TOTAL
1,685.8
1,685.8
1,685.8
1,685.8
1,685.8
1,685.8
1,685.8
1,685.8
1,685.8
1,685.8
Limpiador de inyectores
ESTACIN DE SERVICIO KRYSTAL S.A. DE C.V.
Cdula de ingresos
(En Pesos Constantes)
AOS
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
UNIDADES
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
PRECIO
UNITARIO
26
26
26
26
26
26
26
26
26
26
INGRESOS
52
52
52
52
52
52
52
52
52
52
IVA
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
TOTAL
60
60
60
60
60
60
60
60
60
60
123
Tarifa de flete
A continuacin se muestran los ingresos por tarifa de flete por cada una de las gasolinas y
el total de stas.
INGRESOS
INGRESOS
DE MAGNA DE PREMIUM
410,196
114,468
420,754
128,812
431,313
143,157
441,871
157,501
452,430
171,845
462,988
186,190
473,546
200,534
484,105
214,878
494,663
229,223
505,221
243,567
Las Cdulas que se presentan muestran cmo se obtuvo el ingreso por tarifa de flete.
AOS
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
3,497
3,587
3,677
3,767
3,857
3,947
4,037
4,127
4,217
4,307
TARIFA DE
FLETE POR M3
117.30
117.30
117.30
117.30
117.30
117.30
117.30
117.30
117.30
117.30
INGRESOS POR
TARIFA DE FLETE
410,196
420,754
431,313
441,871
452,430
462,988
473,546
484,105
494,663
505,221
124
AOS
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
976
1,098
1,220
1,343
1,465
1,587
1,710
1,832
1,954
2,076
TARIFA DE
FLETE POR M3
117.30
117.30
117.30
117.30
117.30
117.30
117.30
117.30
117.30
117.30
INGRESOS POR
TARIFA DE FLETE
114,468
128,812
143,157
157,501
171,845
186,190
200,534
214,878
229,223
243,567
TARIFA DE
M3 DE
FLETE POR M3
DIESEL
1,390
117.30
1,480
117.30
1,570
117.30
1,660
117.30
1,750
117.30
1,840
117.30
1,930
117.30
2,020
117.30
2,110
117.30
2,200
117.30
INGRESOS POR
TARIFA DE FLETE
163,101
173,652
184,204
194,755
205,307
215,859
226,410
236,962
247,513
258,065
125
METROS
CBICOS
3,497
3,587
3,677
3,767
3,857
3,947
4,037
4,127
4,217
4,307
M3 = 1000 TOTAL DE
LITROS
LITROS
1,000
3,496,983
1,000
3,586,994
1,000
3,677,006
1,000
3,767,018
1,000
3,857,029
1,000
3,947,041
1,000
4,037,053
1,000
4,127,064
1,000
4,217,076
1,000
4,307,088
COSTO
POR
LITRO
INGRESOS
5.0854 17,783,403
5.0854 18,241,145
5.0854 18,698,886
5.0854 19,156,628
5.0854 19,614,369
5.0854 20,072,110
5.0854 20,529,852
5.0854 20,987,593
5.0854 21,445,335
5.0854 21,903,076
IVA
2,667,510
2,736,172
2,804,833
2,873,494
2,942,155
3,010,817
3,079,478
3,148,139
3,216,800
3,285,461
TOTAL
20,450,914
20,977,316
21,503,719
22,030,122
22,556,524
23,082,927
23,609,330
24,135,732
24,662,135
25,188,538
AOS
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
METROS
CBICOS
976
1,098
1,220
1,343
1,465
1,587
1,710
1,832
1,954
2,076
M3 = 1000 TOTAL DE
LITROS
LITROS
1000
975,856
1000
1,098,144
1000
1,220,432
1000
1,342,719
1000
1,465,007
1000
1,587,295
1000
1,709,582
1000
1,831,870
1000
1,954,158
1000
2,076,445
COSTO
POR
LITRO
INGRESOS
5.9388
5,795,416
5.9388
6,521,658
5.9388
7,247,900
5.9388
7,974,142
5.9388
8,700,384
5.9388
9,426,626
5.9388 10,152,868
5.9388 10,879,110
5.9388 11,605,352
5.9388 12,331,594
IVA
869,312
978,249
1,087,185
1,196,121
1,305,058
1,413,994
1,522,930
1,631,867
1,740,803
1,849,739
TOTAL
6,664,728
7,499,906
8,335,085
9,170,263
10,005,441
10,840,620
11,675,798
12,510,977
13,346,155
14,181,333
126
AOS
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
METROS
CBICOS
1,390
1,480
1,570
1,660
1,750
1,840
1,930
2,020
2,110
2,200
M3 = 1000 TOTAL DE
LITROS
LITROS
1,000
1,390,458
1,000
1,480,412
1,000
1,570,365
1,000
1,660,319
1,000
1,750,272
1,000
1,840,226
1,000
1,930,180
1,000
2,020,133
1,000
2,110,087
1,000
2,200,040
COSTO
POR
LITRO
INGRESOS
4.2793
5,950,133
4.2793
6,335,068
4.2793
6,720,003
4.2793
7,104,938
4.2793
7,489,873
4.2793
7,874,808
4.2793
8,259,743
4.2793
8,644,678
4.2793
9,029,613
4.2793
9,414,548
IVA
892,520
950,260
1,008,001
1,065,741
1,123,481
1,181,221
1,238,962
1,296,702
1,354,442
1,412,182
TOTAL
6,842,653
7,285,329
7,728,004
8,170,679
8,613,354
9,056,030
9,498,705
9,941,380
10,384,055
10,826,731
Lubricantes Pemex
Costo de venta de aceites
ESTACIN DE SERVICIO KRYSTAL S.A. DE C.V.
Cdula de costo de venta
(En Pesos Constantes)
AO
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
CAJA DE 24
LITROS
55
55
55
55
55
55
55
55
55
55
PRECIO
POR
CAJA
370
370
370
370
370
370
370
370
370
370
IMPORTE
20,222
20,222
20,222
20,222
20,222
20,222
20,222
20,222
20,222
20,222
IVA
3,033
3,033
3,033
3,033
3,033
3,033
3,033
3,033
3,033
3,033
TOTAL
23,255
23,255
23,255
23,255
23,255
23,255
23,255
23,255
23,255
23,255
127
CAJA DE 24
PRECIO
DE LITRO POR CAJA
27
226
27
226
27
226
27
226
27
226
27
226
27
226
27
226
27
226
27
226
IMPORTE
6,156
6,156
6,156
6,156
6,156
6,156
6,156
6,156
6,156
6,156
IVA
923
923
923
923
923
923
923
923
923
923
TOTAL
7,080
7,080
7,080
7,080
7,080
7,080
7,080
7,080
7,080
7,080
CAJA DE 24
DE LITROS
11
11
11
11
11
11
11
11
11
11
PRECIO
POR CAJA
260
260
260
260
260
260
260
260
260
260
IMPORTE
2,929
2,929
2,929
2,929
2,929
2,929
2,929
2,929
2,929
2,929
IVA
439
439
439
439
439
439
439
439
439
439
TOTAL
3,368
3,368
3,368
3,368
3,368
3,368
3,368
3,368
3,368
3,368
128
IMPORTE
880
880
880
880
880
880
880
880
880
880
IVA
132
132
132
132
132
132
132
132
132
132
TOTAL
1,012
1,012
1,012
1,012
1,012
1,012
1,012
1,012
1,012
1,012
UNIDADES
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
PRECIO
UNITARIO
15.65
15.65
15.65
15.65
15.65
15.65
15.65
15.65
15.65
15.65
IMPORTE
31.30
31.30
31.30
31.30
31.30
31.30
31.30
31.30
31.30
31.30
IVA
4.70
4.70
4.70
4.70
4.70
4.70
4.70
4.70
4.70
4.70
TOTAL
36.00
36.00
36.00
36.00
36.00
36.00
36.00
36.00
36.00
36.00
129
ANEXO 7
EGRESOS
Mano de obra directa e indirecta
Personal operativo y administrativo
CANTIDAD
PUESTO
4
Vendedor
1
Gerente General
1
Secretaria
1
Intendente
1
Chofer
1
Vigilante
Total
COSTO
UNITARIO
2,400
5,500
2,500
1,500
3,500
1,500
$16,900
SUELDO
MENSUAL
9,600
5,500
2,500
1,500
3,500
1,500
$24,100
COSTO
SOCIAL
12,288
7,040
3,200
1,920
4,480
1,920
$30,848
SUELDO
ANUAL
147,456
84,480
38,400
23,040
53,760
23,040
$370,176
Gastos de operacin
CONCEPTO
Luz
Agua
Artculos de limpieza
Seguros
Productos de tocador (para baos)
Sueldos
Limpieza ecolgica
Conservacin del local
TOTAL
COSTO
MENSUAL
2,261
104
435
3,057
261
22,208
300
870
$29,496
COSTO
ANUAL
27,130
1,252
5,217
36,685
3,130
266,496
1,200
10,435
$351,546
Gastos de administracin
CONCEPTO
Luz
Agua
Telfono
Publicidad y propaganda
Papelera
Artculos de limpieza
Sueldos
TOTAL
COSTO
MENSUAL
348
52
696
4,348
261
174
8,640
COSTO
ANUAL
4,174
626
8,348
12,000
3,130
2,087
103,680
$14,518
$134,045
130
Gasolina premium
AOS
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
METROS
CBICOS
976
1,098
1,220
1,343
1,465
1,587
1,710
1,832
1,954
2,076
MARGEN DE
UTILIDAD
430.38
430.38
430.38
430.38
430.38
430.38
430.38
430.38
430.38
430.38
UTILIDADES
METROS
CBICOS
3,497
3,587
3,677
3,767
3,857
3,947
4,037
4,127
4,217
4,307
MARGEN DE
UTILIDAD
301.84
301.84
301.84
301.84
301.84
301.84
301.84
301.84
301.84
301.84
UTILIDADES
METROS
CBICOS
1,390
1,480
1,570
1,660
1,750
1,840
1,930
2,020
2,110
2,200
MARGEN DE
UTILIDAD
178.85
178.85
178.85
178.85
178.85
178.85
178.85
178.85
178.85
178.85
UTILIDADES
419,989
472,619
525,249
577,880
630,510
683,140
735,770
788,400
841,030
893,661
CUOTA DE
MTTO.
4,200
4,726
5,252
5,779
6,305
6,831
7,358
7,884
8,410
8,937
Gasolina magna
AOS
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
1,055,529
1,082,698
1,109,867
1,137,037
1,164,206
1,191,375
1,218,544
1,245,713
1,272,882
1,300,051
CUOTA DE
MTTO.
10,555
10,827
11,099
11,370
11,642
11,914
12,185
12,457
12,729
13,001
Diesel
AOS
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
248,683
264,772
280,860
296,948
313,036
329,124
345,213
361,301
377,389
393,477
CUOTA DE
MTTO.
2,487
2,648
2,809
2,969
3,130
3,291
3,452
3,613
3,774
3,935
131
ANEXO 8
CUESTIONARIO
No.____
TAXISTAS
1. En cul gasolinera se abastece de combustible?
a) Servicio Marco___ b) El Camino___ c) El Camino R.P.___
d) Combustibles de Huajuapan ___
2. Por qu acude a dicha gasolinera?
_________________________________________________________________
3. Cuntas veces al da carga gasolina?
a) Una Vez ____ b) Dos Veces____ c) Tres Veces____ d) Otra_______________
4. En promedio cunto compra de gasolina diariamente? (preguntar en pesos y en
litros) $________ Litros________
5. Tipo de combustible que compra?
a) Premium________
b) Magna_________
c) Diesel_________
132
Cunto le cuesta?
Qu cantidad
compra
Cada cundo lo
compra?
11. Utiliza los servicios gratuitos de agua y aire que ofrece la gasolinera a la que
acude? a) S____ b) No____
12. Qu es lo que ms le agrada de la gasolinera?
__________________________________________________________________
13. Qu es lo que no le gusta de la gasolinera?
__________________________________________________________________
14. Qu otros servicios le gustara que le ofrecieran?
__________________________________________________________________
15. Le gustara que se estableciera una gasolinera en Santiago Huajolotitln?
a) S____ b) No____
Por qu? _________________________________________________________
16. Tiene algn comentario o sugerencia para mejorar el servicio de las gasolineras
de Huajuapan de Len?
__________________________________________________________________
DATOS DEL ENTREVISTADO
Nombre: _____________________________________________
Edad:_______ Sexo: _______ Sitio_______________________
133
CUESTIONARIO
No. ___
PBLICO EN GENERAL
a) En cul gasolinera se abastece de combustible?
a) Servicio Marco___ b) El Camino____ c) El Camino R.P.____
d) Combustibles de Huajuapan___ Otra__________________________________
b) Por qu acude a dicha gasolinera?
__________________________________________________________________
c) Con qu frecuencia se abastece de combustible?
a) Diario___ b) Cada Tercer da___ c) Dos veces por semana___ d) Una vez a la
semana___ e) Cada quincena ___ f) Cada mes___ Otra_____________________
d) En promedio cunto compra de gasolina? (preguntar en pesos y en litros)
$________ Litros_______
5. Tipo de combustible que compra?
a) Premium_________ b) Magna_________ c) Diesel_________
6. Qu da(s) se abastece de gasolina?
a) Lunes_____ b) Martes____ c) Mircoles____ d) Jueves____ e) Viernes____
f) Sbado____ g) Domingo____ h) Entre semana ____ i) Fines de Semana ____
j) Cualquier da___
7. Existen temporadas en las que consume ms combustible de lo normal?
a) S____ b) No____
Cundo?___________________________________________________________
7.1
Cunto?________________________________________________________
134
c) Qu cantidad compra?_______________________________________________
d) Cada cundo lo compra?_____________________________________________
10. Utiliza los servicios gratuitos de agua y aire que ofrece la gasolinera a la que
acude? a) S___ b) No____
11. Qu es lo que ms le agrada de la gasolinera?
___________________________________________________________________
12. Qu es lo que no le gusta de la gasolinera?
___________________________________________________________________
13. Qu otros servicios le gustara que le ofrecieran?
___________________________________________________________________
14. Le gustara que se estableciera una gasolinera en Santiago Huajolotitln?
a) S____ b) No____
Por qu? _________________________________________________________
15. Tiene algn comentario o sugerencia para mejorar el servicio de las gasolineras
de Huajuapan de Len?
__________________________________________________________________
135
ANEXO 9
TABULACIN Y REPRESENTACIN GRFICA
Encuestas pblico en general
Se aplicaron 302 encuestas a los transportistas de servicio privado.
A continuacin se mostrarn las grficas de las preguntas ms relevantes.
1. En cul gasolinera se abastece de combustible?
RESPUESTA
Servicio Marco
El Camino R.P.
El Camino
Combustibles de Huajuapan
Chazumba
CANTIDAD
0
80
8
199
15
%
0%
26%
3%
66%
5%
0%
Servicio Marco
5%
26%
El Camino R.P.
El Camino
3%
Combustibles de
Huajuapan
Chazumba
66%
136
6%
4%
CANTIDAD
45
94
39
93
19
12
%
15%
31%
13%
31%
6%
4%
15%
Diario
Cada tercer da
Dos veces por semana
31%
31%
Cada quincena
Cada mes
13%
CANTIDAD
66
213
23
%
22%
70%
8%
8%
22%
Premium
Magna
Diesel
70%
137
Respuesta
Cantidad
%
Lunes
55
10.54%
Martes
40
7.66%
Mircoles
56
10.73%
Jueves
38
7.28%
Viernes
49
9.395
Sbado
49
9.39%
Domingo
37
7.09%
Entre
semana
34
6.51%
Cualquier
da
164
31.42%
Cualquier da
Entresemana
Domingo
7.09%
9.39%
Sbado
9.39%
Viernes
Jueves
31.42%
6.51%
7.28%
10.73%
Mircoles
7.66%
Martes
10.54%
Lunes
CANTIDAD
75
227
%
25%
75%
S
25%
No
75%
Las temporadas en que aumenta el consumo son: Las temporadas de lluvia y sequa
(diciembre, enero, febrero y marzo).
138
RESPUESTA CANTIDAD
S
28
No
274
S
9%
No
91%
RESPUESTA CANTIDAD
S
82
No
220
S
27%
No
73%
139
RESPUESTA CANTIDAD
S
252
No
50
No
17%
S
83%
Las razn por la que les agradara que hubiera una gasolinera es por la cercana.
3%
6%
4%
%
71%
16%
3%
6%
4%
No contest
Capaciten
constantemente a
empleados
Modernicen su
maquinaria
16%
71%
140
ANEXO 10
TABULACIN Y REPRESENTACIN GRFICA
Censo de taxistas
Se aplicaron 64 encuestas a los automovilistas del servicio pblico.
A continuacin se mostrarn las grficas de las preguntas ms relevantes.
1. En cul gasolinera se abastece de combustible?
RESPUESTA
Servicio Marco
El Camino
El Camino R.P.
Combustibles de Huajuapan
0%
0%
CANTIDAD
0
0
3
61
%
0%
0%
5%
95%
Servicio Marco
5%
El Camino
95%
El Camino R.P.
Combustibles de
Huajuapan
141
CANTIDAD
63
1
0
0
0%
%
98%
2%
0%
0%
0%
2%
Una vez
Dos veces
Tres veces
Otra
98%
CANTIDAD
27
35
2
%
42%
55%
3%
3%
42%
Premium
Magna
Diesel
55%
142
%
55%
45%
No
45%
S
55%
Las temporadas que aumenta el consumo son: Verano, diciembre y semana santa, la
cantidad que se incrementa es $48.00 pesos en promedio.
%
38%
62%
S
38%
No
62%
143
%
44%
56%
44%
56%
No
%
97%
3%
3%
97%
S
No
Las principales razones fueron: Por cercana, porque les quedara de paso y porque en
Huajolotitln no hay una gasolinera.
144
6%
CANTIDAD
20
38
4
2
%
31%
60%
6%
3%
No
3%
31%
Constantemente
mejoren el servicio
60%
145
BIBLIOGRAFA
Baca, Urbina Gabriel, Evaluacin de proyectos de inversin, Ed. Mc Graw Hill, Mxico,
1999.
Fischer, Vega Laura de la, Introduccin a la investigacin de mercados, Editorial Mc
Graw Hill, Mxico, 1999.
Hoel, Paul G, Estadstica elemental, Ca. Editora Continental, S.A., 1980.
Gitman, Lawrence S, Administracin financiera bsica, Editorial. Aria, Mxico, 1996.
Kotler, Philip, Direccin de mercadotecnia, Mxico, Diana, 1990.
Reyes, Ponce Agustn, El anlisis de puestos, Editorial Limusa, Quinta edicin, Mxico,
1987.
Pina, De Vara Rafael, Elementos del Derecho Mercantil, Editorial trillas, Cuarta edicin,
Mxico, 1998.
Calvo, Marroqun Octavio, Derecho Mercantil, Editorial Banca y Comercio, Quinta
edicin, Mxico, 1997.
Boot and Cox, Statistical
146
DEPENDENCIAS
H. Ayuntamiento Constitucional de Santiago Huajolotitln.
H. Ayuntamiento Constitucional de la ciudad de Huajuapan de Len.
Federal de Caminos, Agencia Huajuapan.
Delegacin de Trnsito Huajuapan.
147