Esestudia de Factibilidad Gasolinera

ESCUELA POLITCNICA DEL EJRCITO
DEPARTARTAMENTO DE CIENCIAS ECONOMICAS ADMINISTRATIVAS Y DE COMERCIO
ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIN Y OPERACIN DE UNA GASOLINERA EN EL CANTN TOSAGUA-MANAB
ZAMBRANO DELGADO MEYERLIN NATIVIDAD Tesis presentada como requisito previo a la obtencin del grado de:
INGENIERA COMERCIAL
2008
ESCUELA POLITCNICA DEL EJRCITO DEPARTAMENTO DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS ECONMICAS Y DE COMERCIO
DECLARACIN DE RESPONSABILIDAD
MEYERLIN NATIVIDAD ZAMBRANO DELGADO
DECLARO QUE:
El proyecto de grado denominado ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIN Y OPERACIN DE UNA GASOLINERA EN EL CANTN TOSAGUA-MANAB, ha sido desarrollado con base a una investigacin exhaustiva, respetando derechos intelectuales de terceros, conforme las citas que constan al pie de las pginas correspondientes, cuyas fuentes se incorporan en la bibliografa. Consecuentemente este trabajo es mi autora. En virtud de esta declaracin me responsabilizo del contenido, veracidad y alcance cientfico del proyecto de grado en mencin.
Sangolqu, Julio de 2008
MEYERLIN ZAMBRANO DELGADO
II
CERTIFICADO DIRECTOR: ING. GALO MORENO BASTIDAS CODIRECTORA: ECO. ISABEL ROBLES C CERTIFICAN Que el trabajo titulado ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIN Y OPERACIN DE UNA GASOLINERA EN EL CANTN TOSAGUA-MANAB realizado por MEYERLIN NATIVIDAD ZAMBRANO DELGADO, ha sido guiado y revisado peridicamente y cumple normas estatuarias establecidas por la ESPE, en el Reglamento de Estudiantes de la Escuela Politcnica del Ejrcito. Debido a su investigacin, importancia y enfoque emprendedor para la generacin de ingresos y puestos de trabajo recomendamos su aplicacin.
El mencionado trabajo consta de documento empastado y disco compacto el cual contiene los archivos en formato porttil y Acrobat (pdf). Autorizan a MEYERLIN NATIVIDAD ZAMBRANO DELGADO que lo entregue a ING, FANNY CEVALLOS, en su calidad de Director de la Carrera.
Ing. Galo Moreno Bastidas DIRECTOR
Eco. Isabel Robles C CODIRECTORA
III
AUTORIZACIN
Yo, MEYERLIN NATIVIDAD ZAMBRANO DELGADO
Autorizo a la Escuela Politcnica del Ejrcito la publicacin, en la biblioteca virtual de la Institucin del trabajo ESTUDIO DE FACITBILIDAD PARA LA CREACIN Y OPERACIN DE UNA GASOLINERA EN EL CANTN TOSAGUA, cuyo contenido, ideas, y criterios son de mi exclusiva responsabilidad y autora.
MEYERLIN ZAMBRANO DELGADO
IV
DEDICATORIA
Este trabajo quiero dedicarlo primeramente a Dios, por bendecirme con gente maravillosa a mi alrededor, por darme fuerza en todos los momentos difciles de mi vida.
A mi madre con todo cario, gratitud y humildad, por haberme regalado el dulce milagro de la vida, brindndome su apoyo sincero y desinteresado, solo buscando el cumplimiento de mis aoradas metas y que ahora ve ven reflejadas en este proyecto.
Meyerlin
AGRADECIMIENTO
Dios, por iluminarme en todo momento, guindome como Estudiante, como hija, como hermana, y por haber llenado mi vida de bendiciones y alegras.
mi Madre, por se madre y padre a la vez, te agradezco de todo corazn, por no dejarme sola en momentos difciles, por ser mi mayor gua y bendicin. Que Dios te bendiga y cuide mucho. Gracias Beatriz !!!!.
A A
mis hermanos, ejemplo de unidad familiar, de amor y solidaridad.
todos aquellos amigos, quienes en uno u otro momento de mi vida Universitaria me han apoyado, y brindado su amor, comprensin y orientacin.
n justo reconocimiento adems, para los Seores Ing. Galo Moreno Bastidas y Eco. Isabel Robles, quienes me supieron guiar con sus conocimientos y brindar su apoyo en el desarrollo de este estudio.
mi Escuela Politcnica del Ejrcito, institucin donde he concluido un ciclo muy importante en mi vida, lugar donde he recibido el conocimiento y la formacin que se visualiza hoy, con la finalizacin de mi proyecto, lugar del cul guardo muy gratos recuerdos dentro de mi corazn.
Meyerlin
VI
NDICE DE CONTENIDOS
Pgs. CAPITULO I. Antecedentes 1
1.1 Diagnstico Socioeconmico del Cantn Tosagua 1.1.1 Lnea Productiva Turismo 1.1.2 Red Vial 1.1.3 Anlisis de competitividad Sector Econmico productivo 1.2. Aspectos generales y bsicos de la instalacin de una Estacin de Gasolina 1.2.1 Localizacin de las Gasolineras 1.2.2 Condiciones del Terreno 1.2.3 Accesibilidad 1.2.4 Instalaciones 1.2.5 Servicios 1.2.6 Funcionamiento 1.2.7 Infracciones y Sanciones
10 16 16 17 17
20 21 22 23 24 25 25
CAPITULO II. ESTUDIO DE MERCADO
2.1
Estudio de la Demanda
31 31 32 32 32 33 38 38 39 40
2.1.1 Factores que afectan la Demanda 2.1.2 Hbitos de consumo 2.1.3 Gustos y Preferencias 2.1.4 Composicin Histrico de la Demanda 2.1.5 Demanda Actual del Servicio 2.2. Estudio de la Oferta
2.2.1 Clasificacin de la Oferta 2.2.2 Factores que afectan la oferta 2.2.3 Oferta actual del servicio
VII
2.3. Anlisis de la demanda insatisfecha 2.4. Anlisis de Precios 2.5. Estrategia de Venta
42 44 44 45 46 49
2.6. Determinacin del tamao de la muestra 2.7. Diseo y prueba del cuestionario
2.8. Entrevista y aplicacin del cuestionario
CAPITULO 3. ESTUDIO TECNICO
3.1.
Anlisis del Tamao
64 65 66 66 67 68 70 71 79 96 99
3.1.1 Factores determinantes del tamao 3.1.2 Capacidad del Proyecto 3.1.3 Capacidad Diseada 3.2. Anlisis de localizacin
3.2.1 Macro localizacin 3.2.2 Micro localizacin 3.3. Procesos de funcionamiento
3.4. Obras fsicas, Instalaciones y Equipamiento 3.5. Determinacin de costos de operacin e inversin
3.6. Cronograma de Ejecucin
CAPITULO 4. ORGANIZACIN DE LA EMPRESA
4.1. 4.1.1 4.1.2 4.1.3 4.1.4 4.1.5 4.1.6 4.2.
Tipo de empresa Base filosfica Visin Misin Objetivos y Estrategias Polticas Principios y Valores Marco jurdico con el que funcionar la empresa
101 101 102 103 104 105 105 107 107
4.2.1 Afiliacin a una comercializadora de combustible
VIII
4.2.2 4.2.3 4.2.4 4.2.5 4.2.6 4.2.7 4.3. 4.3.1 4.3.2 4.3.3 4.3.4
Superintendencia de compaas Servicio de rentas interna Instituto Ecuatoriano de Seguridad Social Nombre o razn social Logotipo de la empresa Titularidad de la empresa Organizacin de la Empresa Organigrama Estructural Organizacin funcional Propuesta mercadolgica Estrategias de marketing
109 111 111 112 112 112 113 113 114 120 122
CAPITULO 5. ESTUDIO FINANCIERO Y ECONOMICO
5.1.
Determinacin de costos de administracin, otros costos
124 124 124 124 128 129 129 129 130 130 133 134 136 136 137 137 141 143
5.1.1 Presupuesto 5.1.2 Presupuesto de inversin 5.1.3 Activos fijos tangibles 5.1.4 Activos Intangibles 5.2. Composicin de Capital, financiamiento y garantas
5.2.1 Capital de Trabajo 5.2.2 Presupuesto de Operacin 5.2.3 Presupuesto de Ingresos 5.2.4 Presupuesto de Egresos 5.2.5 Estado de origen y aplicacin de fondos 5.2.6 Estructura de financiamiento 5.2.7 Estado de Resultados 5.3. Flujo neto de fondos 5.3.1 Flujo de fondos del proyecto 5.3.2 Flujo neto de fondos del Inversionista 5.3.3 Punto de Equilibrio 5.4. Evaluacin Financiera Van, TIR
IX
5.4.1 Tasa mnima aceptable de rendimiento 5.4.1 Criterios de evaluacin 5.4.2 Valor Actual Neto 5.4.3 Tasa interna de Rendimiento 5.4.4 Periodos de recuperacin 5.4.5 Relacin Costo beneficio 5.4.6 Anlisis de Sensibilidad
143 144 144 145 146 147 149
CAPITULO 6. IMPACTO SOCIAL
6.1. 6.2.
Anlisis del sector seleccionado Condiciones ambientales para el funcionamiento de la empresa
152 152
6.2.1 Programas de mantenimientos para equipos e instalaciones 6.2.2 Plan de contingencias 6.2.3 Clasificacin, generacin, tratamiento y disposicin de desechos 6.2.4 Cronograma de actividades
153 153 156
157
CAPITULO 7. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
7.1. 7.2. 7.3. 7.4.
Conclusiones Recomendaciones Anexos Bibliografa
158 159 160 180
CONTENIDO DE CUADROS
CAPITULO I
ANTECENDENTES
Pgs. 1.
Estaciones de gasolina que operan en la provincia de Manab 8 11 14 15 15
1.1.2 Poblacin por cantones de la provincia de Manab
1.1.3 Poblacin econmicamente activa por rama de actividades

1.1.4. Poblacin econmicamente activa por zonas 1.1.5. Poblacin econmicamente activa por sexo
CAPITULO II
ESTUDIO DE MERCADO
2.1 Vehculos matriculados en la Provincia de Manab 2.2 Tipos de Vehculos

2.1.3 Explicacin de la Demanda 2.1.4 Demanda actual del servicio 2.1.5 Proyeccin de la Demanda de combustibles 2.1.6 Proyeccin de Demanda 2.2.2.7 Comportamiento histrico de la oferta 2.2.3.8 Proyeccin de la oferta 2.2.3.8 Proyeccin de la oferta proyectada 2.3.10 Estimacin de la demanda insatisfecha 2.4.11 Precios de venta de combustibles
28 30 33 34 34 38 39 40 42 43 44
CAPITULO III
ESTUDIO TECNICO
3.2.1.1 Matriz de ponderacin 3.4.2 3.4.3 3.4.4 3.4.5 Maquinarias, equipos y herramientas Materiales y suministros Personal Terrenos y obras fsicas
69 82 83 84 86
XI
3.4.6 3.4.7 3.5.8 3.5.9
Muebles, equipos de oficina y otros Reparaciones y mantenimientos Precios de facturacin Costo unitario por galones de combustible
94 95 97 97 97 98 99
3.5.10 Costos de operacin 3.5.11 3.6.12 Estimacin de la inversin inicial Cronograma de ejecucin
CAPITULO IV
ORGANIZACIN DE LA EMPRESA
4.3.2.
Organizacin funcional
113
CAPITULO V
ESTUDIO FINANCIERO Y ECONOMICO
5.1.3.1 Activos fijos 5.1.3.2 Porcentajes mximos anuales de depreciacin 5.1.3.3 Tabla de depreciaciones 5.1.4.4 Activos diferidos 5.1.4.5 Amortizacin Activos intangibles 5.2.1.6 Capital de trabajo 5.2.3.7 Presupuesto de ingreso de ventas 5.2.4.8 Presupuesto de egresos 5.2.5.9 Estado de origen y aplicacin de fondos 5.2.6.10 Estructura de financiamiento 5.2.6.12 Tabla de amortizacin de prstamo propuesto 5.2.7.13 Estado de resultados 5.3.1.14 Flujo neto del proyecto 5.3.2.15 Flujo neto del inversionista 5.3.3.16 Punto de equilibrio 5.4.3.17 Van y TIR del proyecto y del inversionista 5.4.4.18 Periodos de recuperacin 5.4.5.19 Ingresos y egresos del proyecto
125 126 127 128 128 129 131 132 133 134 135 138 139 140 142 146 147 148
XII
5.4.5.20 Ingresos y egresos del inversionista 5.4.5.21 Relacin costo beneficio 5.4.6.22 Anlisis de sensibilidad del proyecto 5.4.6.23 Anlisis de sensibilidad del inversionista
148 149 150 150
CAPITULO VI
IMPACTO SOCIAL
6.2.2.1 Plan de contingencias 6.2.2.2 Tipos de medidas 6.2.2.3 Medidas preventivas y correctivas 6.2.2.4 Prevencin y mitigacin de riesgos en el manejo de combustibles 6.2.3.5 Clasificacin, generacin, tratamiento, y disposicin de desechos 6.2.4.6 Cronograma de actividades en el rea ambiental
153 154 154 155 156 157
XIII
CONTENIDO DE GRAFICOS
Pgs.
CAPITULO I ANTECEDENTES
1. Petrocomercial 1. Relacin de Petrocomercial con las comercializadoras 1. Relacin de Petrocomercial con los bancos 1.1 Diagnstico socioeconmico del Cantn Tosagua 1.1.5 Lmites del cantn Tosagua 1.1.6 Poblacin del Cantn Tosagua 1.1.7 Desercin Escolar 1.1.8 Poblacin econmicamente activa 1.1.9 Poblacin Econmicamente activa urbana y rural
3 6 7 10 12 12 13 15 16
CAPITULO II
ESTUDIO DE MERCADO
2.1.1 Comportamiento de la demanda 2.2.2.2 Comportamiento histrico de la oferta 2.3.3. Estimacin de la demanda insatisfecha CAPITULO III ESTUDIO TECNICO
33 40 43
3.2.1. Macro localizacin 3.2.2. Micro localizacin 3.3. Procesos de funcionamiento
68 70 71 79 89
3.4. Obras fsicas, Instalaciones y equipamiento 3.4.17 Infraestructura CAPITULO IV ORANIZACION DE LA EMPRESA
4.2.1 Logotipo de comercializadora
107
XIV
4.2.6 Logotipo de la Empresa 4.3.13 Organigrama estructural 4.3.4.4 Inserto publicitario
112 113 123
CAPITULO V
ESTUDIO FINANCIERO Y ECONOMICO
5.3.3.1 Punto de equilibrio
142
XV
RESUMEN EJECUTIVO
ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIN Y OPERACIN DE UNA GASOLINERA EN EL CANTN TOSAGUA-MANAB PETROLRIOS
C.A.
es una empresa ecuatoriana que est en el negocio de
comercializacin de combustibles desde 1995. Satisface las necesidades de distribucin en Estaciones de Gasolina afiliadas a su red, tanto a nivel automotriz como industrial. El directorio de Petrolrios C.A, luego de analizar y evaluar el negocio de la Distribucin de Combustibles, decidi abrir el mercado y expandir el negocio para lo cul ha brindado los mejores beneficios a sus afiliados dentro de una sana poltica de negocios. A travs de una cadena de estaciones de gasolina afiliadas a la red de Petrolros, facilita la satisfaccin de los clientes a nivel nacional, brindando los mejores servicios con cantidades exactas y cantidades ptimas. La creacin de una estacin de gasolina propone solucionar la falta de este servicio en el Cantn Tosagua, ya que actualmente sufre de constantes desabastecimientos provocando malestar a la poblacin, creando un lucrativo negocio para aquellos inversionistas que creen una empresa lder en la rama hidrocarburfica, y para los que hagan uso de estos servicios mejoren el rendimiento de sus vehculos. Los combustibles tienen una importancia fundamental en el mundo actual y dan un gran poder econmico a los pases que lo poseen. Al realizar el estudio de mercado encontramos una demanda insatisfecha por este servicio de 1.349.653.36 galones de combustible, con lo cul vemos que la implementacin de la gasolinera podra disminuir la misma.
XVI
La mayor parte de las personas encuestadas desearan que en las gasolineras se amplen los servicios adicionales, donde podran suplir todas sus necesidades en una parada acogedora. Para poder ejecutar el proyecto se requiere una inversin inicial de $393.373.30 USD, la misma que consta de Activos fijos por un monto de $295.971.55, activos diferidos por un monto de $ 4.820,00 estos valores incluyen montos para imprevistos y un capital de trabajo equivalente a $ 92.581.75 La tasa interna de retorno financiero (TIR) es de 45,62 % superior a la TMAR que es de 14,00 % lo que indica que la ejecucin del proyecto es atractiva. El Valor Actual Neto (Van) es de $ 1.187.119.88, valor positivo lo que indica que el proyecto es factible. El perodo de recuperacin de la inversin es de 4 aos, tiempo razonable para lograr la recuperacin de la inversin. La razn beneficio costo, es de 1,2573 en trminos del valor actual neto por unidad monetaria invertida lo que significa que por cada dlar invertido se obtiene una rentabilidad de 0,26 centavos de dlar. El punto de equilibrio para el primer ao es de 267.347.60 GALONES de combustible, logrando un ingreso de $ 463.591.85. En Cuanto a la sensibilidad del proyecto este es vulnerable a la disminucin de la demanda y al incremento indiscriminado de costos de salarios, suministros y aumento de materia prima.
XVII
THEY SUMMARIZE EXECUTIVE "STUDY OF FEASIBILITY FOR THE CREATION AND OPERATION OF A GAS STATION IN THE CANTON TOSAGUA - MANAB"
PETROLRIOS C.A. it is an Ecuadorian company that is in the business of commercialization of fuels from 1995. It satisfies the distribution necessities in affiliated Stations of Gasoline to their net, so much at self-driven level as industrial. The directory of Petrolrios C.A, after to analyze and to evaluate the business of the Distribution of Fuels, decided to open the market and to expand the business for it which it has offered the best benefits to its members inside a healthy politics of business. Through a chain of affiliated stations of gasoline to the net of Petrolrios, it facilitates the satisfaction from the clients to national level, offering the best services with exact quantities and good quantities. The creation of a station of gasoline intends to solve the lack of this service in the Canton Tosagua, since at the moment it suffers of constant it lacked causing uneasiness to the population, creating a lucrative business for those investors that believe a company leader in the branch hydrocarbons, and for those that make use of these services they improve the yield of its vehicles. The fuels have a fundamental importance in the current world and they give a great economic power to the countries that possess it. When carrying out the market study we find an unsatisfied demand for this service of 1.349.653.36 gallons of fuel, with him which we see that the implementation of the gas station could diminish the same one.
XVIII
Most of interviewed people would want that in the gas stations the additional services are enlarged, where they could replace all their necessities in a welcoming stop. To be able to execute the project an initial investment of $393.373.30 USD, the same one it is required that consists of Active fixed for an I mount of $295.971.55, assets differed for an I mount of $4.820,00 these values include mount for accidental and a capital of equivalent work to $92.581.75 The internal rate of financial return (TIR) it is from 45,62% superior to the TMAR that is of 14,00% what indicates that the execution of the project is attractive. The Net Current Value (Van) it is of $1.187.119.88, positive value what indicates that the project is feasible. The period of recovery of the investment is of 4 years, reasonable time to achieve the recovery of the investment. The reason benefits cost, it is of 1,2573 in terms of the net current value for invested monetary unit what means that for each invested dollar a profitability of 0,26 cents of dollar is obtained. The balance point for the first year is of 267.347.60 GALLONS of fuel, achieving an entrance of $463.591.85. As for the sensibility of the project this it is vulnerable to the decrease of the demand and the indiscriminate increment of costs of wages, supplies and matter increase prevails.
XIX
CAPITULO I ANTECEDENTES La economa Ecuatoriana depende en buena parte de los ingresos petroleros, desde mediados de 1999 se ha considerado como el primer rubro de exportaciones y uno de los principales patrimonios nacionales, ya que constituye una base indispensable para su desarrollo socio-econmico.
1
A partir del ao 2000 la demanda de combustibles en el Pas creci en el 8.5% respecto de aos anteriores y le significaron al estado ingresos por 882 millones de dlares. Para cubrir la demanda interna de combustibles se importan cerca de un milln y medio de barriles de nafta de alto octano, dos millones ochocientos mil barriles de diesel. El gobierno ha entregado a empresas privadas la comercializacin de los combustibles con el lema de la modernizacin y mejorar los precios para el consumidor en base a la libre competencia, pero la realidad es otra, ya que existen precios nicos que rigen para todas. Con la existencia de las nuevas comercializadoras privadas se han disminuido las gasolineras de petroecuador, ya que los propietarios de gasolineras prefieren afiliarse a estas nuevas comercializadoras debido a que ofrecen mayores y mejores beneficios. Petrocomercial es sin duda el factor dinamizante de la economa ecuatoriana. Su aporte a la economa representa un importante rubro dentro del producto interno bruto. Dentro de esta estructura organizacional, Petrocomercial se encarga de transportar, Almacenar, comercializar y garantizar el oportuno y normal
1
NAPOLEON, Saltos G; Ecuador su realidad, Novena Edicin, Pg. 162, Ecuador, 2001, Fundacin Jos Peralta.
abastecimiento de los derivados del petrleo en todo el pas, dentro de una poltica hidrocarburfica ordenada que se constituye de acuerdo a los siguientes artculos: Art.1 PETROCOMERCIAL, en calidad de abastecedora y responsable de las actividades de provisin de gas licuado de petrleo, programar a nivel nacional, los despachos al granel de gas licuado de petrleo, destinado a los sectores domstico, domstico al granel, industrial, comercial y de beneficencia social, por comercializadora y planta de envasado y de acuerdo a los requerimientos mensuales, previo la presentacin por parte de las comercializadoras de los justificativos correspondientes, en base a su mercado y parque de cilindros. Art.2 "PETROCOMERCIAL en su calidad de abastecedora, responsable de la provisin de combustibles lquidos derivados de los hidrocarburos, despachar los volmenes requeridos por las comercializadoras autorizadas para efectuar las actividades de su comercializacin y, en forma obligatoria reportara mensualmente, a la Direccin Nacional de Hidrocarburos, los volmenes de los productos que hayan sido despachados. () Los distribuidores y todos los consumidores finales de acuerdo a los segmentos, a excepcin de los consumidores finales del segmento automotriz, estn obligados a reportar mensualmente a la Direccin Nacional de Hidrocarburos, la informacin referente a los volmenes de combustibles lquidos derivados de los hidrocarburos que les han sido facturados y vendidos por las comercializadoras; as como el detalle de ventas efectuadas al consumidor final y/o justificar su consumo, segn corresponda.
GRFICO No.1 LOGOTIPO PETROECUADOR
Elaborado por: Meyerlin Zambrano
PETROCOMERCIAL es la filial de PETROECUADOR, responsable del transporte, almacenamiento y comercializacin de derivados de petrleo en el territorio nacional. Fundada el 26 de septiembre de 1989. Su misin es abastecer de combustibles al pas, dentro de un mercado de libre competencia y administrar la infraestructura de almacenamiento y transporte de combustibles del Estado. Esta filial de PETROECUADOR, se estructura con: el Directorio, la Vicepresidencia y dependencias tcnico administrativas de gestin empresarial. El Consejo de Administracin de PETROECUADOR acta como Directorio de PETROCOMERCIAL y es el rgano superior de direccin, encargado de formular las polticas y de controlar su cumplimiento. Con el propsito de establecer un esquema administrativo acorde a los cambios y modificaciones incorporadas al marco legal de la empresa, el Directorio de PETROECUADOR aprob, en febrero del 2002, la nueva estructura Orgnica Funcional de PETROCOMERCIAL. PETROCOMERCIAL, en 19 aos de vida institucional, ampli la infraestructura de transporte y almacenamiento de derivados a nivel nacional, incrementando la capacidad de acopio de derivados de 384 mil barriles en 1974, a los 2'6 millones
de barriles en el 2000, dispone de una capacidad operativa de almacenamiento de 2'681.441 barriles. TRANSPORTE El Estado reverti los ingresos de la exportacin petrolera en la construccin e instalacin de 1245 Kilmetros de poliductos que unen los centros de refinacin con los principales puntos de distribucin en el territorio nacional, a travs de los cuales moviliza un promedio de 149.000 barriles da, (6'3 millones de galones) de diferentes productos. En la dcada del 60, Ecuador dispona de un solo ducto para el transporte de derivados, denominado Durn-Quito, en la actualidad posee una red de poliductos, que integran Costa, Sierra y Oriente.

Esmeraldas - Santo Domingo Santo Domingo - El Beaterio El Beaterio - Ambato Shushufindi - Quito Santo Domingo - Pascuales Libertad - Pascuales Libertad - Manta Tres Bocas - Pascuales Tres Bocas - Salitral Tres Bocas - Fuel Oil
INVERSIONES PRIVADAS Las reformas a la Ley de Hidrocarburos, de noviembre de 1993, orientadas a fomentar la inversin privada en el sector petrolero, desde 1994, pusieron en vigencia un nuevo marco legal que regula las actividades de almacenamiento, transporte, comercializacin y venta de los derivados de petrleo producidos en el pas o importados.
Con este objetivo, se conformaron las comercializadoras de derivados de petrleo que, para desarrollar sus actividades, deben suscribir un contrato con PETROCOMERCIAL Abastecedora, responsable de entregar los productos bajo las normas de calidad y volumen establecidas en el Instituto de Normalizacin INEN. COMERCIALIZADORAS QUE OPERAN EN EL ECUADOR CALIFICADAS POR LA DIRECCIN NACIONAL DE HIDROCARBUROS (DNH) COMDECSA MASGAS S.A. EXXON MOBIL ECUADOR OIL TRADER PERCESHI PETROCOMERCIAL PETROLEOS Y SERVICIOS PETROLRIOS PETROWORLD S.A. REPSOL YPF TRIPETROL GAS VEPAMIL COMBUSTIBLES DEL ECUADOR. CLYAN SERVICE ENERGY GAS S.A. LUTEXSA. PRIMAX TERPEL
GRFICO No. 2 RELACIN DE PETROCOMERCIAL CON COMERCIALIZADORAS
ABASTECEDORA
COMERCIALIZADORAS
PETROCOMERCIAL COMERCIALIZADORA
MOBIL, SHELL, LYTECA, P&S PETROLITORAL, TRIPETROL, REPSOL, PETROLRIOS, MARZAM, TRANSMABO, PETROLGRUPSA, SUNAVAL, NAVIPAC, PETROWORLD, VEPAMIL, PETROCOMERCIAL, ETC. Elaborado Por: Meyerlin Zambrano
CLIENTES : GASOLINEROS INDUSTRIALES ELECTRICOS PESQUEROS NAVIEROS AEREOS FUERZAS ARMADAS, ETC.
GRFICO No. 3 RELACIN DE PETROCOMERCIAL CON LOS BANCOS
Elaborado Por: Meyerlin Zambrano
CUADRO No. 1 ESTACIONES DE GASOLINA QUE OPERAN EN LA PROVINCIA DE MANAB

No. 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 CANTN MANTA JARAMIJO MONTECRISTI PUERTO LOPEZ PUIERTO CAYO JIPIJAPA PAJAN CHONE FLAVIO ALFARO TOSAGUA JUNIN CALCETA PEDERNALES JAMA SAN VICENTE BAHIA SANTA ANA PORTOVIEJO ROCAFUERTE TOTAL No. ESTACIONES 9 2 4 1 1 6 2 5 1 1 1 2 3 1 2 5 2 22 2 72
Fuente: Direccin Nacional De Hidrocarburos, Manta. Ing. Gabriel Egez (Direc. provincial) Elaborado por: Meyerlin Zambrano
MODERNOS MECANISMOS Para lograr agilidad y dinamismo de la nueva modalidad de comercializacin de derivados de petrleo en el pas, PETROCOMERCIAL implant el Sistema de Facturacin de Derivados, a travs de la banca privada que tiene cobertura nacional y se conecta con el sistema de teleproceso de la filial. El 29 de enero de 1995, PETROCOMERCIAL obtuvo la calificacin de comercializadora independiente. Funciona con tres estaciones de servicio propias y 51 estaciones de servicio afiliadas, en 16 provincias del pas, que mantienen contratos de comercializacin y en su mayora estn ubicadas en sitios marginales con una modesta
infraestructura, razn por la que no resultan atractivas para las comercializadoras privadas, que prefieren ubicarse en las ciudades de Guayaquil y Quito. CONSUMO DE COMBUSTIBLES Los productos para el mercado interno se clasifican en derivados bsicos o de consumo masivo: Gasolina, diesel, gas licuado de petrleo y residuo; y, derivados especiales o de consumo dirigido: combustibles de aviacin, asfaltos, solventes industriales, spray oil y azufre. Los productos bsicos, al igual que los especiales con excepcin de la gasolina de aviacin, se obtienen de las refineras nacionales. La produccin de gas de uso domstico, GLP. Diesel y naftas no abastecen la demanda nacional y PETROECUADOR tiene que importar ms del 60% del volumen para cubrir el dficit. PRECIOS Desde el 26 de mayo del 2000, el gobierno puso en prctica una poltica de precios reales para los derivados de hidrocarburos en el mercado interno. Increment los precios de las gasolinas y el diesel y retir el subsidio a los precios de los combustibles especiales, sin embargo el Estado, debido a la devaluacin monetaria del 2000, recibi dicho ao USD 882'6 millones por concepto de venta de combustibles, equivalentes a las tres cuartas partes del promedio recaudado en el ltimo quinquenio que fue de USD 1.200 millones anuales.2 1.1 DIAGNSTICO SOCIOECONMICO DEL CANTN TOSAGUA. Manab se encuentra atravesada por la cordillera denominada costanera que tiene su origen en la de chongn o colonche que nace en la provincia del Guayas, cordillera cuya altura no sobrepasa los 500 metros sobre el nivel del mar. En el centro de la provincia se levantan los cerros de Montecristi y el de Hojas y hacia
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el norte se encuentran los cerros cojimes y coaque, que en conjunto van formando pequeos y frtiles valles irrigados por ros que nacen en estas montaas. Hacia la faja costera existen grandes sabanas ridas y de escasa vegetacin, generando una variedad de microclimas que van desde el calido de los valles hasta los frescos a orillas del mar en las partes mas altas llamadas tabladas. La provincia esta conformada por 22 cantones: Portoviejo, Manta, Jipijapa, Chone, Sucre, El Carmen, Rocafuerte, Tosagua, Santa Ana, Pajan, Flavio Alfaro, Bolvar, Pichincha, 24 de Mayo, Junn, Montecristi, Pedernales, Olmedo, Puerto Lpez y los recientemente creados: Jaramij, Jama y San Vicente. Manab cuenta con una poblacin de 1.186.025 habitantes, de los cuales el 52% equivale a la poblacin urbana y el 48% a la rural. GRFICO No.1.1.4 MAPA DE MANAB
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POBLACIN POR CANTONES DE LA PROVINCIA DE MANAB CUADRO N 1.1.2

ITEM 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 CANTN 24 de Mayo Bolvar Chone El Carmen Flavio Alfaro Jama Jaramij Jipijapa Junn Manta Montecristi Olmedo Pajn Pedernales Pichincha Portoviejo Puerto Lpez Rocafuerte San Vicente Santa Ana Sucre Tosagua TOTALES AREA KM2 523.80 537.00 3016.60 1244.50 1342.80 574.60 96.80 1401.40 246.40 309.00 733.80 252.90 1078.80 1932.20 1067.30 954.90 420.20 279.70 717.50 1022.10 764.00 377.40 18.893.70 POBLACIN 2001 2003* 2007* 28.294 23.085 35.627 35.272 117.634 118.105 69.998 73.255 25.390 25.747 20.230 22.902 11.967 12.844 65.796 65.140 18.491 18.602 192.322 205.622 43.400 46.491 9.243 9.096 35.952 34.882 46.876 50.604 29.945 30.125 238.430 245.637 16.626 17.230 29.321 29.970 19.116 19.231 45.287 44.565 52.158 52.262 33.922 34.330 35.162* 1,186,025
Fuente: INEC 2001 Elaborado por : Meyerlin Zambrano
DATOS GENERALES DEL CANTON TOSAGUA PROVINCIA: Manab NOMBRE DEL CANTN: Tosagua POBLACIN: 35.162 Habitantes (Proyeccin 2007)
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UBICACIN: El Cantn Tosagua se encuentra localizado al Norte de la provincia de Manab, a una altitud promedio de 18 metros sobre el nivel del mar, hacia el centro occidental de la provincia de Manab. CREACIN: Tosagua fue elevada a Cantn el 20 de Enero de 1984 SUPERFICIE: 377.40 Km2 LMITES: Norte: Cantones: Chone y Sucre Sur: Este: Cantones: Junn y Rocafuerte Cantones: Bolvar
Oeste: Cantones: Sucres GRFICO No.1.1.5 MAPA CANTN TOSAGUA

DIVIS I N P AR R O Q UIAL C ANT N T O S A GU A DIVIS I N P AR R O Q UIAL C ANT N T OS A GU A
B a c hille ro B a c hille ro
Ang el P ed ro Giler Ang el P ed ro Giler
La poblacin del cantn Tosagua segn el censo del 2001, representa el 2.9 % del total de la provincia de Manab, ha crecido en el ltimo periodo nter censal 19902001 a un ritmo del 0.6% promedio anual. El 75.20% de su poblacin reside en el rea rural, se caracteriza por ser una poblacin joven, pues el 45.3% son menores de 20 aos, segn se puede observar en la pirmide de poblacin por edades y sexos.
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GRFICO No.1.1.6 PIRMIDE DE POBLACIN POR EDADES Y SEXOS

E DADE S HOMBR E S MUJE R E S
8.0
6.0
4.0
2.0
0.0
0.0
2.0
4.0
6.0
8.0
P OR CE NT AJE S
La tasa de analfabetismo en el Cantn Tosagua es de 13.92%, se encuentra por encima de la tasa nacional que corresponde el 9%; la masculina se ubica en un 14.60% y la femenina en un 13.20%, la tasa masculina obedece a que lo hombres desde muy temprana edad se dedican al trabajo. La desercin de alumnos en el Cantn Tosagua es de 51% que corresponde a las parroquias rurales 42% a la urbana de un 9%. GRFICO No. 1.1.7 DESERCIN ESCOLAR
Total 42% Rur al
M ujeres 5.5% U rbano
H ombres 3.5% Ur bano
T otal 9% Urbano
Muj eres 19.5% R ur al
H om bres 22.5% R ural
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La cabecera Cantonal de Tosagua tiene una buena cobertura de servicio de infraestructura: Agua, alcantarillado con 54%, energa elctrica representada por 75.90% y la recoleccin de basura con 33.30%, no as las parroquias rurales de Bachillero y ngel Pedro Giler , donde la cobertura de los servicios bsicos es mnima. De acuerdo a los datos del INEC 2001, se establece que existen en Tosagua 5055 viviendas, mientras en las parroquias rurales como Bachillero con 799 unidades y ngel Pedro Giler con 1103 unidades. Con Respecto a su produccin, Tosagua se constituye un centro regional de productos agropecuarios para los mercados nacionales e internacionales, con empresarios y microempresarios competitivos, manteniendo un adecuado aprovechamiento de los recursos naturales, respetando el ambiente, con un territorio debidamente organizado y promoviendo el turismo. Como va de acceso principal, contribuye a su desarrollo social y econmico, en los ltimos aos su crecimiento poblacional y empresarial le ha situado en uno de los cantones ms atractivos de la Provincia. Las principales lneas productivas que forman parte determinante en la economa de Tosagua son: Agricultura y ganadera, el comercio al mayor y menor, la construccin y el transporte, almacenamiento, comunicacin, industria manufacturera y recursos camaroneros. Mucho de los productos salen a Colombia y a la Sierra, por lo que se prev que en el futuro se constituir en un Cantn que exporte productos agrcolas.
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POBLACIN ECONMICAMENTE ACTIVA POR RAMA DE ACTIVIDAD CANTN TOSAGUA CUADRO No.1.1.3
PEA RAMA O ACTIVIDAD Agrcola ganadera Pesca Explotacin de minas y canteras Industria manufacturera Suministros de agua Construccin Comercio al por mayor y menor Hoteles y restaurantes Transporte almacenamiento y comunicaciones Intermediacin financiera Actividad inmobiliaria empresarial Administracin publica y defensa Enseanza Actividad servicios sociales y salud Otras actividades comunitarios sociales Hogares con servicios domsticos No declarados Trabajadores nuevos TOTAL TOTAL 5837 174 9 338 50 374 1212 104 338 14 91 205 359 63 267 218 815 48 10.516 URBANA 351 28 1 192 17 184 723 72 191 9 44 122 221 29 159 72 334 17 2.766 RURAL 5486 146 8 146 33 190 489 32 147 5 47 83 138 34 108 146 481 31 7.750
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GRFICO No.1.1.8 POBLACIN ECONMICAMENTE ACTIVA POR RAMA DE ACTIVIDAD CANTN TOSAGUA
A GRICOLA GA NA DERA P ESCA EXP LOTA CION DE M INA S Y CA NTERA S INDUSTRIA M A NUFA CTURERA SUM INISTROS DE A GUA CONSTRUCCION COM ERCIO A L P OR M A YOR Y M ENOR HOTELES Y RESTA URA NTES TRA NSP ORTE A LM A CENA M IENTO Y COM UNICA CIONES INTERM A DIA CION FINA NCIERA A CTIVIDA D INM OB ILIA RIA EM P RESA RIA L A DM INISTRA CION P UB LICA Y DEFENSA ENSEA NZA A CTIVIDA D SERVICIOS SOCIA LES Y SA LUD OTRA S A CTIVIDA DES COM UNITA RIOS SOCIA LES HOGA RES CON SERVICIOS DOM ESTICOS NO DECLA RA DOS TRA B A JA DORES NUEVOS
Elaborado Por: Meyerlin Natividad
CUADRO No.1.1.4 POBLACIN ECONMICAMENTE ACTIVA REAS URBANA Y RURAL

POBLACIN REAS ECONMICAMENTE ACTIVA URBANA RURAL TOTAL 2.766 7.750 10.516 POBLACIN ECONMICAMENTE INACTIVA 4.233 13.296 17.529
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CUADRO No.1.1.5 POBLACIN ECONMICAMENTE ACTIVA POR SEXO

POBLACIN ECONMICAMENTE ACTIVA 1.419 9.097 10.516 POBLACIN ECONMICAMENTE INACTIVA 12.502 5.027 17.529
REAS MUJERES HOMBRES TOTAL
GRAFICO No.1.1.9 POBLACIN ECONMICAMENTE ACTIVA REAS URBANA Y RURAL
1.1.1 LNEA PRODUCTIVA TURISMO Tosagua rene condiciones para aprovechar la diversidad de recursos naturales, la produccin agrcola ganadera se constituyen en elementos atractivos al visitante en el territorio se cosechan productos de ciclo corto, lo que genera un paisaje impresionante. En la parroquia Bachillero se encuentran las lagunas donde se cran los chames capturados y vendidos en el mismo lugar.
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Bachillero est constituido en un recurso turstico por encontrarse a orillas del ro carrizal donde existen playas fluviales. Otro punto importante que hay que tomar en cuenta es la situacin geogrfica que posee el cantn y su red vial que constituye un paso obligado a nivel nacional e interprovincial, lo que es un punto positivo que debe ser aprovechado para la difusin turstica. 1.1.2 RED VIAL La ciudad de Tosagua es prcticamente el punto del cual convergen vialmente algunos cantones de la provincia como son: Chone, Sucre, Rocafuerte, Portoviejo, Bolvar, convirtindose por lo tanto en un paso obligado de interconexin o intercambio comercial que los comunica con las provincias de Guayas, Pichincha y los Ros. Segn datos del consejo de trnsito, por esta va de acceso principal circulan vehculos diarios, Existen adems 5 Cooperativas de transporte, una de carga, una mixta (carga y pasajeros) y de pasajeros, de los cuales una es de de taxis y otras de transporte intercantonal e interprovincial, lo cual contribuye al consumo de combustibles para la movilizacin de acuerdo al tipo de vehculo, tales como: Diesel, extra y sper, generando un movimiento vehicular y comercial permanente. 1.1.3 ANALISIS DE COMPETITIVIDAD SECTOR ECONMICO
PRODUCTIVO VENTAJAS COMPETITIVAS Cantn eminentemente agrcola Red vial Intercantonal e Interprovincial Comercializacin interna y externa Clima favorable para la vida y para la produccin
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Tierra frtil aptas para cultivo de ciclo corto y largo Recursos naturales Feria en la ciudad Presencia de entidades financieras
1.2 ASPECTOS GENERALES Y BSICOS DE LA INSTALACIN DE UNA ESTACIN DE GASOLINA. ESTACIONES DE SERVICIO son los establecimientos que adems de incluir surtidores de combustibles presten uno o ms de los siguientes servicios: Lavado, engrasado, provisin y cambio de aceites, afinamiento de motores, alineacin y balanceo, vulcanizacin en fro, venta de accesorios y repuestos para vehculos; y, otras actividades afines para una mejor atencin al pblico, servicios con los cuales contar el presente proyecto, ya que el cantn Tosagua no cuenta con una moderna Gasolinera que brinde servicios adicionales. Segn el Art. 5 del Ministerio de Minas y petrleos, las personas naturales o jurdicas que deseen planificar, construir o remodelar establecimientos de distribucin de combustible, debern presentar en la Direccin de Planificacin y Desarrollo Municipal, una solicitud para obtener la factibilidad y compatibilidad de uso de suelo, acompaada de la siguiente documentacin: Informe de factibilidad y autorizacin previa, concedida por la Direccin Nacional de Hidrocarburos, la misma que determinar que la infraestructura existente para la comercializacin de combustibles, es insuficiente para atender la demanda del mercado del sector en donde se implantar la gasolinera o estacin de servicio; Plano topogrfico o planimetra del terreno a escala 1:500, indicando la existencia de edificaciones y dems detalles de su entorno, en un radio no menor a 500 metros; y, Plano de ubicacin, a escala 1:1000, con
referencia de calles, avenidas, aceras (incluyendo indicaciones de postes,
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rboles y ms elementos naturales), y detalles ms sobresalientes, en un radio de 200 metros. Presentada la solicitud y toda la documentacin requerida, la Direccin de Planificacin y Desarrollo, en el plazo de 10 das elaborar un informe de factibilidad y compatibilidad, que ser comunicado al interesado. El informe de factibilidad de implantacin y de compatibilidad, tendr validez de 60 das plazo, en el cual deber efectuarse la presentacin del proyecto definitivo, sin que ste signifique el otorgamiento de ningn derecho, ms que el de su admisin a trmite. Una vez aprobada la solicitud, se notificar al solicitante quien deber presentar la documentacin requerida a fin de obtener el registro de la construccin, conforme a las normas generales aplicables para la obtencin de dicho registro y a las particularidades establecidas en esta ordenanza. Antes de entregar los planos aprobados, la autorizacin de construccin y ms documentos, el interesado deber depositar en la Tesorera Municipal, el fondo de garanta equivalente al 1% del valor real de la construccin y el 2 por mil, por concepto de aprobacin de planos, de conformidad a la Ordenanza de Construcciones en vigencia. Para la aprobacin de los planos deber presentar los siguientes documentos: Planos, los mismos que contendrn:
Entrada y salida de vehculos, con las facilidades de acceso y salida, diagrama de circulaciones internas vehiculares con radios de giro, rampas, muros de proteccin (si fuera del caso), ubicacin de la isla de surtidores, localizacin y ubicacin de los tanques de almacenamiento de combustible con la capacidad de stos, bocas de llenado, trampas de sedimentacin, tratamientos de piso, retiros, zonas de
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proteccin peatonales, sealizacin, demarcaciones del inmueble y ubicacin de las seguridades contra incendios. Se describirn adems las instalaciones de servicios adicionales tales como: Agua, aire, baos. Todos los planos requeridos debern ser firmados por el propietario y el profesional responsable; Memoria justificativa del proyecto; Copia certificada de PETROECUADOR o sus concesionarios, sobre el compromiso de suministrar combustibles en el cupo respectivo; Visto bueno e informe favorable del Cuerpo de Bomberos del Cantn. Informe de compatibilidad y factibilidad de implantacin; Escritura que acredite el dominio o contrato de arrendamiento otorgado ante el Notario Pblico por un plazo mnimo de cinco aos, con autorizacin expresa del propietario para el uso de gasolinera o estacin de servicio; y, Informe favorable de la Direccin de Servicios Pblicos y Medio Ambiente. La Direccin de Planificacin y Desarrollo tramitar la solicitud de aprobacin de planos y registros de construccin, conforme a los procedimientos establecidos y ser responsable de la supervisin en la construccin, inspeccin y aprobacin final de la obra. Los solicitantes debern realizar el estudio de impacto ambiental y el anlisis de riesgo y presentarlos en la Direccin de Servicios Pblicos y Medio Ambiente. El registro de construccin tendr una vigencia de 180 das contados a partir de la fecha de emisin. El interesado podr actualizar el registro a travs de una solicitud, por una sola vez.
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1.2.1 LOCALIZACIN DE LAS GASOLINERAS Segn el Art. 13 del Ministerio de Minas y Petrleos, la ubicacin de gasolineras o estaciones de servicio debern cumplir con las distancias mnimas y dems restricciones siguientes: No se podrn instalar gasolineras o estaciones de servicio dentro de un radio de cobertura de 3.000 metros, de las ya existentes, en toda la jurisdiccin cantonal; En los linderos que colinden con predios vecinos a la gasolinera, deber dejarse una franja de 5 metros de ancho, como mnimo, libre de cualquier tipo de construccin, que obre como espacio de amortiguamiento y proteccin, previniendo una posible circulacin perimetral de emergencia; A partir de los linderos de la gasolinera o estacin de servicio, no podrn instalarse a menos de 100 metros de las lneas areas de alta tensin o de estaciones o subestaciones elctricas; La distancia mnima entre una gasolinera o estacin de servicio con respecto a establecimientos educativos, mercados, hospitales,
equipamientos consolidados de servicios sociales (orfanatos, asilos, residencias de discapacitados o menores de edad) establecimientos religiosos, sitios de espectculos pblicos, cuarteles y otros lugares calificados como de aglomeracin humana por la Direccin de Planificacin y Desarrollo, medidos a partir del lindero del lote opuesto, ser de 200 metros; A 150 metros del borde interior de la acera o bordillo de los redondeles de trfico; A 1.000 metros a la redonda de plantas envasadoras y centros de acopio de gas licuado de petrleo; A 300 metros a partir del inicio-trmino de la rampa de intercambiadores o distribuidores de trfico, que se resuelvan en dos o ms niveles y tneles vehiculares, as como en la cercana de cruces o empalmes y puentes
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preexistentes o planificados por el Ministerio de Obras Pblicas y Comunicaciones, Consejo Provincial de Pichincha o Municipio de Meja; A 5 metros a partir de la lnea de fbrica determinada por la Direccin de Planificacin y Desarrollo; En curvas inferiores a 120 y en curvas verticales que no permitan una ptima visualizacin a una distancia mnima de 300 metros; y, Se prohbe la instalacin de estaciones de servicio y gasolineras dentro del permetro del centro urbano parroquial. 1.2.2 CONDICIONES DEL TERRENO Segn el Art. 14 del Ministerio de Minas y Petrleos, las dimensiones y condiciones que deben reunir los terrenos en los cuales se construirn gasolineras o estaciones de servicio son las siguientes: Las gasolineras o estaciones de servicio ubicadas en la zona urbana, de expansin urbana y rural se construirn en una superficie mnima de 2.000 m_, teniendo como frente mnimo del terreno 40 metros. Segn el Art.15 del ministerio de Minas y Petrleos, la Direccin de Planificacin y Desarrollo no deber autorizar la construccin de gasolineras o estaciones de servicio en terrenos cercanos a taludes, quebradas y rellenos, con una distancia no menor de 50 metros, medidos desde el borde superior. 1.2.3 ACCESIBILIDAD Segn el Art. 18 del Ministerio de Minas y Petrleos, las distancias mnimas entre ejes de acceso y salidas para vehculos sern de 15 metros en vas principales y de 10 metros en avenidas y calles. Cuando por razones de funcionamiento vial se ubiquen en va de doble sentido una estacin frente a otra, se considerarn una sola estacin, sin que exceda de dos gasolineras o estaciones de servicio por crucero.
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El ngulo que forma el eje de la va con el eje de accesos y salidas no ser mayor a 45 (cuarenta y cinco grados), ni menor a 30 (treinta grados), el mismo que ser medido desde el alineamiento del borde interior de la acera. Toda gasolinera o estacin de servicio, no podr tener sobre la misma va ms de una entrada y salida, el radio de giro ser de 12 metros para vehculos de carga y 6 metros para los dems. La capa de rodadura podr ser de concreto reforzado o pavimento asfltico, el adoqun de piedra u hormign ser permitido, excepto en la zona de expendio alrededor de las islas de surtidores. El estacionamiento nocturno de vehculos en gasolineras y estaciones de servicio, slo podrn operar en reas especficas y aprobadas en el proyecto, que no impidan el despacho normal de combustibles y la atencin al usuario. 1.2.4 INSTALACIONES Segn el Art. 24 del Ministerio de Minas y Petrleos, los surtidores deben instalarse sobre isletas con una altura mnima de 0,15 metros, adems de estar protegidos contra impactos. Los surtidores sern electrnicos en su totalidad con vlvulas de emergencia por cada manguera y provistas de extintores; y, mantendrn una distancia mnima de 6 metros a partir de la lnea de fbrica y a 10 metros de los linderos del terreno. Cada isla de surtidores deber tener una cubierta cuya altura no ser menor de 4,50 metros desde la superficie de rodamiento. Segn el Art. 25 del Ministerio de Minas y Petrleos, los tanques de almacenamiento de combustibles se sujetarn a las siguientes normas: Sern subterrneos, a una profundidad mnima de 1 metro las excavaciones rellenadas con material inerte como arena; podrn ser de
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fibra de vidrio o planchas metlicas, debidamente protegidos contra la corrosin, su diseo considerar los esfuerzos sometidos por la presin del suelo y sobrecargas que deben soportar; Las planchas debern tener un espesor mnimo de 4 milmetros para tanques de hasta cinco mil galones y de 6 milmetros para tanques de entre cinco y diez mil galones; No se permitirn tanques bajo calzadas, aceras, ni en los subsuelos de edificios; Si el caso lo requiere en base al estudio de suelos, los tanques sern ubicados dentro de una caja formada por muros de contencin, con mampostera impermeabilizada que evite filtraciones; y, Los tanques contarn con los accesorios y dispositivos necesarios para efectuar la carga, ventilacin, revisin y medicin necesarias, en base a aspectos tcnicos. Todas las tuberas y accesorios que conformen parte de las instalaciones mecnicas que estn destinadas al transporte de combustibles debern ser de PRF (polister reforzado con fibra de vidrio). Se prohbe la evacuacin hacia la va pblica, acera o calzada, de cualquier lquido procedente de las actividades de las gasolineras y estaciones de servicio, adems estos fluidos no podrn verterse directamente a ninguna quebrada, acequia o ro, sin previamente otorgar el respectivo tratamiento, en los espacios adecuados para este fin. Toda gasolinera contar con sistema de puesta a tierra y pararrayos. 1.2.5 SERVICIOS Segn el Art. 30 del Ministerio de Minas y Petrleos, todas las gasolineras y estaciones de servicio a ms de contar con el equipamiento indispensable para su
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objetivo, debern instalar y mantener en permanente operacin los siguientes servicios: Batera de servicios higinicos completa para uso de damas y caballeros, dispuestas separadamente; Vestidor y bateras sanitarias para empleados; Surtidores de agua con instalacin adecuada para la provisin, en radiadores; Servicio de provisin de aire para neumticos y el correspondiente medidor de presin; Telfono pblico de fcil acceso; y, Gabinete de primeros auxilios, debidamente abastecido. Las gasolineras y estaciones de servicio tendrn como mnimo un extintor de polvo qumico de 20 libras de capacidad, por cada columna que tenga la isla, otro extintor similar en las oficinas; y, otro en las zonas de trasiego y bodegas. Se permitir el funcionamiento de una cafetera o local para expendio de alimentos, siempre y cuando se construya a una distancia de 10 metros de cualquier instalacin destinada a la descarga de combustibles y a 20 metros del surtidor ms cercano. 1.2.6 FUNCIONAMIENTO Segn el Art. 34 del Ministerio de Minas y Petrleos, para el funcionamiento de gasolineras o estaciones de servicio existentes, los propietarios debern solicitar a la Municipalidad la autorizacin para continuar con el funcionamiento en un plazo de 60 das desde la fecha en que se promulgue esta ordenanza. A la solicitud se deber acompaar los documentos de aprobacin otorgados por la Direccin de Planificacin y Desarrollo, planos y permisos de construccin, memorias sobre las especificaciones del equipo que disponen, particularmente en
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dimensiones y caractersticas de los tanques de combustible e instalaciones elctricas e hidro-sanitarias. En caso de que se requiera un reajuste en las especificaciones de tanques o instalaciones elctricas e hidro-sanitarias, se conceder un plazo no mayor de seis meses para realizar los cambios que se requieran. 1.2.7 INFRACCIONES Y SANCIONES Segn el Art. 35 del Ministerio de Minas y Petrleos, la Municipalidad a travs del Comisario, est facultada para suspender temporalmente las actividades de las gasolineras o estaciones de servicio, clausurarlas y cancelar las licencias de funcionamiento otorgadas, cuando el modo en que estn funcionando represente un peligro para la seguridad de los vecinos, usuarios o de la ciudadana en general. Las sanciones aplicables a las infracciones o contravenciones a las disposiciones de esta ordenanza son las siguientes: Suspensin de la obra; Multa; Revocatoria de la aprobacin de planos; Derrocamiento de la obra; y, Clausura del local.
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El Ministerio de Minas y Petrleos a travs de su rgano de control como es la Direccin Nacional de Hidrocarburos (DNH), regularn y supervisarn las actividades de comercializacin y distribucin de combustibles mediante: Controles mensuales de calidad y cantidad a las Estaciones de Servicio, donde se proceder a dejar como prueba un acta debidamente firmada por los funcionarios de la (DNH) conjuntamente con el administrador de la Estacin, donde se denotarn las novedades encontradas. Las estaciones de gasolina debern contar una caja de muestras de material metlico, donde los funcionarios para constancia dejarn una contra muestra del producto que llevan para el anlisis de calidad, donde posteriormente, si es el caso el propietario de la Estacin podr solicitar un anlisis de esta contra muestra y verificar su calidad en el octanaje. Controles anuales, los mismos que se encargarn de supervisar que las Estaciones de servicios para su operacin cumplan con todos los requisitos que se suscribieron antes de la aprobacin de la autorizacin para distribuir combustibles, entre ellos mantener en perfecto estado las bateras sanitarias, aire, agua, vlvulas de impacto, surtidores con las condiciones adecuadas para laborar, reas verdes, extintores ,etc. Controles de sellos de surtidores y cajas de muestras. El Ministerio de Minas y petrleos, prohbe a las Estaciones de Gasolina vender el producto a segmentos que no sea el automotriz, es decir que para los sectores de la agricultura, camaronero, etc, debern presentar en un acta que tiene por nombre (VENTAS DE CUANTAS DOMSTICAS) las cantidades mensuales de combustibles que se necesitarn y reportarlas a la Direccin Nacional de Hidrocarburos en los plazos establecidos. De no cumplir con lo estipulado, las Estaciones de Gasolina debern pagar una multa de acuerdo al grado de la infraccin, de ser reincidentes, la Direccin Nacional de Hidrocarburos proceder a la clausura del establecimiento.
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CAPITULO II ESTUDIO DE MERCADO La importancia de la investigacin de mercado es muy alta, ya que sirve como instrumento de acopio de informacin, previene y limita los riesgos y especialmente ayuda para que la toma de decisiones se de en condiciones de menor incertidumbre.
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El objetivo de estudiar el mercado de este proyecto es analizar la viabilidad comercial para su eficiente desempeo, adems de medir las preferencias y gustos de los clientes por este novedoso servicio, en el cual las personas adems de acceder a abastecerse de combustibles de excelente calidad y cantidades exactas, pueden suplir otras necesidades en un mltiples. ETAPAS DEL ESTUDIO DE MERCADO Las etapas del estudio de mercado para este proyecto estn enmarcadas en la revisin histrica de informacin a travs de datos estadsticos proporcionados por los oferentes, los cuales se basan especficamente en sus volmenes de compras y ventas en unidades de galones de combustibles, analizando adems las condiciones actuales en las que se desenvuelve esta actividad econmica para luego definir una proyeccin futura, lo que se convierte en un pilar para conocer las condiciones potenciales en las cuales probablemente se desenvolver la nueva Estacin de gasolina. Bsicamente contaremos con datos secundarios obtenidos de informes estadsticos proporcionados por el Instituto de Estadsticas y Censo INEC, Concejo Provincial de Trnsito de Manab, y datos primarios obtenidos a travs de ejecucin de encuestas. mismo establecimiento con servicios
4 JANY, Jos Nicols; Investigacin Integral de Mercados, un enfoque para el siglo XXI, segunda edicin, Pg. 7, Colombia, 2000, McGraw-Hill.
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CUADRO No.2.1 VEHCULOS MATRICULADOS EN LA PROVINCIA DE MANABI

AOS
USO DE VEHCULOS
PARTICULAR ALQUILER ESTADO MUNICIPAL MOTORIZADOS
TOTAL
1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007
25.738 28.269 30.322 29.868 28.811 32.610 36.701 41.565 47.610
25.611 25.700 23.047 20.503 32.176 34.949 36.950 38.555 40.949
5.959 5.284 4.481 4.882 4.786 9.712 10.513 10.615 10.712
1.740 1.688 1.396 1.590 1.803 1.967 2.168 2.270 2.567
12.990 13010 13.222 13.852 14.302 15.888 15.995 16.101 16.940
72.038 73.951 72.468 70.695 81.878 95.126 102.327 109.106 118.778
Fuente: INEC Anuario Transporte Elaborado por: Meyerlin Zambrano
ESTRUCTURA DEL MERCADO El mercado de combustibles est definido bsicamente por las actividades entre los propietarios de vehculos, es decir el segmento automotriz del Cantn Tosagua, y la Provincia de Manab, debido a que es una va de acceso principal y el paso obligado vehicular. As que en nuestro estudio los oferentes y demandantes estn conformados de la manera siguiente: OFERENTES:
Distribuidores de combustibles
DEMANDANTES:

Transporte publico (taxis, buses de pasajeros cantonal e interprovincial) Transporte de carga liviano ( furgonetas escolares, camionetas y furgones de cuatro llantas)
Transporte de carga pesada (camiones, tanqueros, volquetas, plataformas, etc.)
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IDENTIFICACIN DEL SERVICIO SERVICIOS ADICIONALES Entre los productos adicionales tenemos: lavadora y lubricadora, bar, cabinas telefnicas, aire y agua, servicios higinicos, mecnica, hospedaje. LAVADORA Y LUBRICADORA: representa un servicio bsico e
indispensable al cual pueden acceder los clientes para el buen mantenimiento de los vehculos, garantiza su vida til, hay distintas clases de lavado en las estaciones de servicios se dispone de una rea especial para esto, una de las alternativas con las que cuentan los clientes es el lavado en seco. BARES: son lugares donde las personas pueden tomar un descanso y disfrutar de bebidas, comidas rpidas, golosinas, etc. Este servicio cuenta con mucha
demanda en las gasolineras, por lo general los conductores y sus acompaantes aprovechan la oportunidad de poner gasolina tambin para relajarse un momento y comer algo delicioso. CABINAS TELEFNICAS: Una novedad en las estaciones de servicio son las cabinas telefnicas, hay algunos conductores que en las carreteras precisan de realizar una llamada, por eso esta alternativa adems de novedosa resulta muy til. AIRE Y AGUA: El aire y el agua que se brinda en las estaciones de servicios son gratuitos para los clientes y representan un servicio bsico e indispensable. SERVICIOS HIGINICOS: es fundamental contar con este servicio, por lo general quienes viajan durante horas desean utilizar el bao, una caracterstica especial para este servicio es que los baos se encuentren en perfecto estado y, desde luego limpios y organizados para damas y caballeros. SERVICIO DE MECNICA: constituyen una ayuda para los conductores que por cualquier motivo tuvieron algn desperfecto mecnico y precisan de estos instrumentos para reparar daos leves.
31
HOSPEDAJE: servicio adicional que brinda un descanso a los choferes que lo necesitan debido a que han tenido una jornada larga de viaje, en algunos casos este servicio es gratuito. CUANTIFICACIN DEL MERCADO Tosagua es una va de acceso principal , para cuantificar el mercado del proyecto se toma en consideracin el total del parque automotor de Manab, ya que no existen una base de datos que cuantifique los vehculos matriculados en el Cantn, debido a que los propietarios de vehculos acuden al consejo provincial de la Ciudad de Portoviejo. Manab cuenta con seis centros de matriculacin vehicular:

Manta Chone Portoviejo Baha Jipijapa El Carmen
Los datos extrados para el presente estudio fueron obtenidos de fuentes como: Consejo Provincial de Trnsito, INEC. CUADRO No.2.2 TIPOS DE VEHCULOS MATRICULADOS EN LA PROVINCIA DE MANAB
TIPOS DE VEHCULOS VEHICULOS DE USO PARTICULAR VEHICULOS DE USO ALQUILER VEHICULOS DE USO DEL ESTADO VEHICULOS DE USO MUNICIPAL VEHICULOS MOTORIZADOS TOTAL
Fuente: Consejo Provincial de trnsito Elaborado por: Meyerlin Zambrano
TOTAL 47.610 40.949 10.712 2.567 16.940 118.778
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PRUEBA PILOTO Para el presente estudio no se realiz prueba piloto, ya que el servicio de combustibles en el uso de vehculos, hoy en da ya no es un lujo sino una necesidad bsica, es por ello que al momento de realizar una pregunta sobre este tipo de servicio todas las personas que posean un vehculo responderan que si, es por eso que se establece que para p como para q se utilizar 50 %. 2.1 ESTUDIO DE LA DEMANDA La teora de la demanda busca explicar el comportamiento de los consumidores y la manera como gastan su dinero entre los diferentes bienes ofrecidos a su disposicin. El precio de un bien o servicio cualquiera est determinado por la Oferta (O) y la Demanda (Q).
CANTIDAD DEMANDADA
Es aquella que los consumidores o usuarios de un bien adquirirn a un determinado precio en un momento dado.
DEMANDA
Es la relacin existente entre una serie de cantidades demandadas y la serie de sus CORRESPONDIENTES PRECIOS. 2.1.1 FACTORES QUE AFECTAN LA DEMANDA TAMAO Y CRECIMIENTO DEL PARQUE AUTOMOTOR El parque automotor de Manab en el anuario Estadstico del consejo provincial de trnsito para el ao 2000 era de alrededor de 59.246 vehculos entre livianos, pesados motorizados, en el anuario estadstico del ao 2007 el parque automotor alcanz los 118.778 vehculos, con lo cual se ve un incremento de 59.532 que equivale al 100.48 %.
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Esto implica que las Estaciones de Gasolina tienen que abastecer a ms usuarios, ya que el parque automotor ha aumentado y hoy en da se hace ms necesario tener vehculo en que movilizarse a los diferentes lugares donde las personas lo necesiten. 2.1.2 HBITOS DE CONSUMO La gente que posee vehculos ya sea de trabajo o de uso personal, lo utilizan como una necesidad bsica y no como un lujo, por ende es imprescindible abastecerse de combustibles para su movilizacin, por tal motivo las comercializadoras de combustibles se han visto en la necesidad de incrementar distribuidoras a travs de Estaciones de gasolina que permitan cubrir estas demandas y servicios. 2.1.3 GUSTOS Y PREFERENCIAS Para medir los gustos y preferencias que la gente va ha tener por este nuevo servicio mltiple, hemos visto la necesidad de incurrir en un estudio de mercado el cual nos indicar las preferencias, gustos y servicios adicionales que a los posibles usuarios les gustara tener o recibir, con lo cual se ver si la gente da o no la aceptacin al funcionamiento de una estacin de gasolina, ya que en ellos veran mas calidad, cantidades exactas, excelente servicio a cualquier hora del da, entre otros. 2.1.4 COMPORTAMIENTO HISTRICO DE LA DEMANDA Para ver el comportamiento que la demanda ha tenido en estos ltimos aos se ha utilizado como variables a los aos en funcin de la cantidad demandada de galones de combustibles (Glns), datos que nos fueron proporcionados por la Estacin de Gasolina Prraga del Cantn Tosagua, a partir del ao 2001, y que a continuacin se presentan en el cuadro No. 2.3 y grfico No.2.1.
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CUADRO No.2.1.3 EXPLICACIN DE LA DEMANDA
AOS 2001 2002 2003 2004 2005 2006

Fuente: Estacin de Servicio Prraga Elaborado por: Meyerlin Zambrano D.
DEMANDA DE NMERO GALONES DE COMBUSTIBLES 1.532.882,22 1.609.526,34 1.690.002,65 1.774.502,79 1.863.227,92 1.956.389,32
GRFICO No.2.1.1 COMPORTAMIENTO HISTRICO DE LA DEMANDA
COMPORTAMIENTO DE LA DEMANDA COMPORTAMIENTO DE LA DEMANDA 2.500.000,00 2.500.000,00 2.000.000,00 2.000.000,00 1.500.000,00 1.500.000,00 1.000.000,00 1.000.000,00 500.000,00 500.000,00 0,00 0,00 2000 2002 2004 2006 2008 2000 2002 2004 2006 2008 AOS AOS # DE G ALO NES DE # DE G ALO NES DE CO M BUSTIBLES CO M BUSTIBLES
2.1.5 DEMANDA ACTUAL DEL SERVICIO Para el ao 2007 la distribucin de combustibles super las 2.000.000 unidades de galones vendidos distribuidos de la siguiente manera:
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CUADRO 2.1.4 DEMANDA ACTUAL DEL SERVICIO
TIPO DE COMBUSTIBLE EXTRA DIESEL SUPER TOTAL

Fuente: E/S Prraga Elaborado por: Meyerlin Zambrano
AO 2007 958.000,00 1017.000,00 60.000,00 2.035.000.00
De acuerdo a los datos expresados conjuntamente con el grfico podemos observar que el crecimiento de la demanda ha sido ascendente conforme los usuarios van adquiriendo sus vehculos de acuerdo a sus necesidades. CUADRO No.2.1.5 PROYECCIN DE LA DEMANDA DE COMBUSTIBLES
CONSUMO Y2 (Y) 2001 1.532.882,22 2.349.727.900.392,13 2002 1.609.526,34 2.590.575.039.153,80 2003 1.690.002,65 2.856.108.957.007,02 2004 1.774.502,79 3.148.860.151.717,78 2005 1.863.227,92 3.471.618.281.867,53 2006 1.956.389,32 3.827.459.171.410,06 TOTAL 10.426.531,24 18.244.349.501.548,30 Fuente: E/S Prraga Elaborado por: Meyerlin Zambrano D. AOS X X2 1 2 3 4 5 6 21 1 4 9 16 25 36 91 XY 1.532.882,22 3.219.052,68 5.070.007,95 7.098.011,16 9.316.139,60 11.738.335,92 37.974.429,53
Este tipo de servicio pertenece a los bienes normales, ya que se definen como aquellos cuya cantidad consumida aumenta junto con el nivel de ingresos del consumidor (el efecto ingreso es positivo). Matemticamente la ecuacin de regresin lineal es:
Y . X N . X N . ( XY N . X
A =
( (
) X . XY ) ( X )
2
B =
)
2
) ( X
X . Y
2
36
El criterio de los mnimos cuadrados permite que la lnea de regresin de mejor ajuste reduzca al mnimo la suma de las desviaciones cuadrticas entre los valores reales y estimados de la variable dependiente para la informacin muestral. CLCULO REGRESIN LINEAL DE LA DEMANDA
Y . X 2 X . XY N . X 2 X 2
A =
( ) ( ) (
A =
10 . 426 . 531 , 24 (91 ) 21 (37 . 974 . 429 . 53 2 6 (91 ) (21 ) 948814342 , 84 797463 546 441 . 020 . 13
A =
A = 1 . 441 . 441 . 17 B = N . (XY ) X . Y N . X 2 X 2
( ) (
B =
6 (37 . 974 . 429 . 53 ) 21 (10 . 426 . 531 . 24 2 6 (91 ) (21 ) 8889421 105 ,14
B =
B = 84 . 661 ,15
A= Valor constante B= Inclinacin de la recta X= Variable independiente Y= Variable dependiente (sirve para proyectar la demanda futura)
Y= A+B(X) Y=1.441.441.17+84.661.15 (7) Y=1.441.441.17+592.628,05
37
Y=2.034.069.22 Y=A+B(X) Y=2.034.069.22+84.661.15 (8) Y=2.034.069.22+677.289,20 Y=2.711.358,42 Y=A+B(X) Y=2.034.069.22+84.661.15 (9) Y=2.034.069.22 +761.950.35 Y=2.796.019,57 Y=A+B(X) Y=2.034.069.22+84.661.15 (10) Y=2.034.069.22+846.611.50 Y= 2.880.680,72 Y=A+B(X) Y=2.034.069.22+84.661.15 (11) Y=2.034.069.22+ 931.272,65 Y= 2.965.341,87 Y=A+B(X) Y=2.034.069.22+84.661.15 (12) Y=2.034.069.22+ 1.015.933,8 Y= 3.050.003,02 Y=A+B(X) Y=2.034.069.22+84.661.15 (13) Y=2.034.069.22+ 1.100.594,95 Y= 3.134.664,17 Y=A+B(X) Y=2.034.069.22+84.661.15 (14) Y=2.034.069.22+ 1.185.256,1
38
Y= 3.219.325,32 Y=A+B(X) Y=2.034.069.22+84.661.15 (15) Y=2.034.069.22+ 1.269.917,25 Y= 3.303.986,47 Y=A+B(X) Y=2.034.069.22+84.661.15 (16) Y=2.034.069.22+ 1.354.578,4 Y= 3.388.647,62
Esta ecuacin representa que a medida que los aos transcurren la demanda va aumentando, a raz de que ha habido un aumento del parque automotor, con lo cual se ha aumentado el nmero de vehculos de la poblacin. EL COEFICIENTE DE CORRELACIN (R) Mide el grado de correlacin que existe entre x e y. EL COEFICIENTE DE DETERMINACIN (R2) Indica que tan correcto es el estimado de la ecuacin de regresin, mientras mas alto sea r2, ms confianza se podr tener en el sentido de la lnea de regresin. Especficamente, representa la proporcin de la variacin total en y que se explica por la ecuacin de regresin, pudiendo asumir un valor entre o y 1, se calcula por:
= . .
{ x 2 ( x )2{. 2 ( 2)}
CLCULO DEL COEFICIENTE DE DETERMINACIN
39
{6(91) (21)2}.{6(18.244.349.501.548,30) (10.426.531.24)2}

= 105{ 109466097009289,8 108712553698695,94}
= 8889421,14 105 * 753543310593,86
6(37.974.429.53) (21)(10.426.531.24 )
(227846577,18) (218957156,04)
8889421.14 79122047612355,30
2 = 0.9987
8889421.14 8895057,48
R= 0.99936
2 = 99.87%
A continuacin presentamos la proyeccin de la demanda futura de galones de combustibles desde el ao 2007 hasta el ao 2016.
CUADRO No.2.1.6 PROYECCIN DE LA DEMANDA

AOS 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 TOTAL DEMANDA PROYECTADA 2.034.069.22 2.711.358.42 2.796.019.57 2.880.680.72 2.965.341.87 3.050.003.02 3.134.664.17 3.219.325.32 3.303.986.47 3.388.647.62 29.484.096,40
40
2.2 ESTUDIO DE LA OFERTA La oferta se puede definir como el nmero de unidades de un determinado bien o servicio que los vendedores estn dispuestos a vender a determinados precios,
5
obviamente, el comportamiento de los oferentes es distinto a de los compradores, ya que a mayor incremento en el precio, mayor ser la cantidad ofrecida. 2.2.1 CLASIFICACIN DE LA OFERTA OLIGOPOLIO DE OFERTA Mercado caracterizado por un nmero grande de compradores quienes obran de comn acuerdo el nico vendedor, es decir hay pocos vendedores de un producto o servicio en un determinado lugar (Gasolineras), y hay muchos compradores del producto o servicio (clientes). 2.2.2 FACTORES QUE AFECTAN LA OFERTA Al igual que en el caso de la Demanda existen algunos factores que pueden producir cambios en la oferta, para operar en el mercado estas empresas consideran el uso y el nmero de vehculos, las condiciones viales, el flujo de pasajeros y de cargas en la provincia, la escasez de combustibles, la estacin invernal. Cuando uno de estos factores se modifica o cambia produce un efecto en la oferta de los combustibles, por ejemplo:
Si las vas se deterioran, se reducir la demanda y esto lgicamente se produce por la razn de que con vas en mal estado el trnsito vehicular disminuye y los clientes prefieren no sacar sus carros para evitar daos y mayores costos por mantenimiento y reparacin.
SAPAG, Chain, Nassir, SAPAG, Chain Reinaldo; Preparacin y evaluacin de Proyecto, Cuarta Edicin, Pg. 45, Chile, 2000 Mc.Graw-Hill.
41
Si se incrementa el nmero de pasajeros o se reduce la carga de igual manera se incrementar o reducir la cantidad ofertada, esta situacin se refleja cuando inicia o culmina el periodo escolar, comienzo estacin invernal.
Otra razn que afecta la oferta se relaciona con la escasez de combustibles, es decir cuando esto ocurre los demandantes tienden a incrementar sus consumos debido a que se produce una desesperacin por obtener el producto y evitar una paralizacin en sus actividades comerciales.
CUADRO No.2.2.2.7 COMPORTAMIENTO HISTRICO DE LA OFERTA

OFERTA DE NUMERO DE GALONES DE COMBUSTIBLES 627.450,00 632.510,00 637.606,00 642.203,00 647.382,00 652.602,00
AOS 2001 2002 2003 2004 2005 2006

Fuente: Estacin de Servicios Prraga Elaborado: Meyerlin Zambrano D.
GRFICO NO.2.2.2.2 COMPORTAMIENTO DE LA OFERTA

COMPORTAMIENTO HISTORICO DE COMPORTAMIENTO HISTORICO DE LA OFERTA LA OFERTA
#D EG A LO N E SD E #D EG A LO N E SD E C O M B U S TIB LE C O M B U S TIB LE 655.000,00 655.000,00 650.000,00 650.000,00 645.000,00 645.000,00 640.000,00 640.000,00 635.000,00 635.000,00 630.000,00 630.000,00 625.000,00 625.000,00 2000 2000
2002 2002
2004 2006 2004 2006 AOS AOS
2008 2008
Elaborado por Meyerlin Zambrano
42
2.2.3 OFERTA ACTUAL DEL SERVICIO En el ao 2007 la oferta de combustibles alcanz los 684.415.00, cuya variacin anual en relacin al ao 2006 represent el 0.81% anual, que representan un promedio de 5.200 galones anuales, es decir la oferta del producto no ha tenido un crecimiento significativo de acuerdo a la demanda que posee. CUADRO No.2.2.3.8 PROYECCIN DE LA OFERTA
AOS 2001 2002 2003 2004 2005 2006 TOTAL CONSUMO Y 652.602,00 657.864,00 663.126,00 668.431,00 673.778,00 679.168,00 3.994.969,00 Y2 425.889.370.404,00 432.785.042.496,00 439.736.091.876,00 446.800.001.761,00 453.976.793.284,00 461.269.172.224,00 2.660.456.472.045,00 X 1 2 3 4 5 6 21 x2 1 4 9 16 25 36 91 XY 652.602,00 1.315.728,00 1.989.378,00 2.673.724,00 3.368.890,00 4.075.008,00 14.075.330,00
Realizado por: Meyerlin Zambrano D.
Matemticamente la ecuacin de regresin lineal es:

= . ( 2) . . ( 2) ( )2 = . ( ) . ( 2) ( 2 )
CLCULO REGRESIN LINEAL OFERTA

= 3 . 994 . 969 (91 ) 21 (14 . 075 . 330 . 00 ) 6 (91 ) (21 )2
= 67.960.249 105
A= 647.240,47
6(14.075.330,00) 21(3.994.969.00.) 6(91) (21)2
43
557631 105
B= 5.310.77
A = Valor Constante B = Inclinacin de la recta X =Variable independiente Y =Variable dependiente (sirve para proyectar la oferta)
Y = A+B (X) Y=647.240,47+5.310,77(7) Y=647.240,47+ 37.175,39 Y= 684.415,86 Y = A+B (X) Y=647.240,47+5.310,77(8) Y=647.240,47+ 42.486,16 Y= 689.726,63 Y = A+B (X) Y=647.240,47+5.310,77(9) Y=647.240,47+ 47.796,93 Y= 695.037,4 Y = A+B (X) Y=647.240,47+5.310,77(10) Y=647.240,47+ 53107,7 Y= 700.348,17 Y = A+B (X) Y=647.240,47+5.310,77(11) Y=647.240,47+ 58.418,47 Y= 705.658,94
Y = A+B (X)
44
Y=647.240,47+5.310,77(12) Y=647.240,47+ 63.729,24 Y= 710.969,71 Y = A+B (X) Y=647.240,47+5.310,77(13) Y=647.240,47+ 69.040,01 Y= 716.280,48 Y = A+B (X) Y=647.240,47+5.310,77(14) Y=647.240,47+ 74.350,78 Y= 721.591,25 Y = A+B (X) Y=647.240,47+5.310,77(15) Y=647.240,47+ 79.661,55 Y= 726.902,02 Y = A+B (X) Y=647.240,47+5.310,77(16) Y=647.240,47+ 84972,32
Y= 732.212,79
CUADRO No.2.2.3.9 PROYECCIN DE LA OFERTA.

AOS OFERTA PROYECTADA
2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016
684.415.86 689.726.63 695.037.40 700.348.17 705.658.94 710.969.71 716.280.48 721.591.25 726.902.02 732.212.79
45
2.3 ANLISIS DE LA DEMANDA INSATISFECHA Al efectuar una comparacin entre la distribucin de combustibles en la provincia de Manab y la demanda en general, se determina que existir una demanda no cubierta de estos productos en las cantidades que se sealan en el siguiente cuadro; lo que significa que para el ao 2007 el dficit estimado ser de 1.349.653.36 galones. CUADRO No.2.3.10 ESTIMACIN DE LA DEMANDA INSATISFECHA
AOS 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 DEMANDA FUTURA 2.034.069.22 2.711.358.42 2.796.019.57 2.880.680.72 2.965.341.87 3.050.003.02 3.134.664.17 3.219.325.32 3.303.986.47 3.388.647.62 OFERTA FUTURA 684.415.86 689.726.63 695.037.40 700.348.17 705.658.94 710.969.71 716.280.48 721.591.25 726.902.02 732.212.79 DEMANDA INSATISFECHA 1.349.653,36 2.021.631,79 2.100.982,17 2.180.332,55 2.259.682,93 2.339.033,31 2.418.383,69 2.497.734,07 2.577.084,45 2.656.434,83
GRFICO No.2.3.3 DEMANDA INSATISFECHA

ESTIMACION DE LA DEMANDA ESTIMACION DE LA DEMANDA INSATISFECHA INSATISFECHA
#D EG A L O N E SD E #D EG A L O N E SD E C O M B U S T IB L E C O M B U S T IB L E 3000000 3000000 2500000 2500000 2000000 2000000 1500000 1500000 1000000 1000000 500000 500000 0 0
2 0 0 7 2 0 0 7
2 0 0 8 2 0 0 8
2 0 0 9 2 0 0 9
2 0 1 0 2 0 1 0
2 0 1 1 2 0 1 1
2 0 1 2 2 0 1 2
2 0 1 3 2 0 1 3
2 0 1 4 2 0 1 4
2 0 1 5 2 0 1 5
AOS AOS
46
2 0 1 6 2 0 1 6
2.4 ANLISIS DE PRECIOS La distribucin de combustibles se maneja bajo una poltica de precios regulada por el gobierno, por lo tanto los precios no varan con los de la competencia aunque cada distribuidor pertenezca a redes distintas de comercializadoras, por lo que no se producen conflictos de precios.
CUADRO 2.4.11 PRECIOS DE VENTA COMBUSTIBLE AO 2008

PRODUCTO EXTRA DIESEL SUPER Fuente: www.petrocomercial.com
PRECIO X GALN 1,48 1,03 2,10
2.5 ESTRATEGIA DE VENTA
La atencin personalizada y el buen trato a travs de personal de despacho y capacitaciones
motivacin al
en las reas de seguridad
industrial, relaciones humanas y ventas para lograr la satisfaccin de los clientes.
Controles continuos de calidad y cantidad programadas mediante la utilizacin de laboratorios mviles.
Promociones constantes para incentivar a los clientes, tales como entrega de camisetas, gorras, franelas, rifas, etc.
Lavado de vehculos gratis, de acuerdo a una determinada cantidad de abastecimiento de combustible.
47
La caracterstica fundamental de este proyecto se constituye en el SERVICIO, de all que se contarn con seminarios y cursos de capacitacin para administradores, despachadores, transportistas, auxiliares. 2.6 DETERMINACIN DEL TAMAO DE LA MUESTRA Como ya conocemos el segmento al que estar dirigido la demanda de combustibles , se tiene por consiguiente que, establecer cul sera el tamao del mercado al que se orientara el consumo de este producto; lo mismo que se hara por medio de una muestra. La idea es que la distribucin de combustibles se destine a todos los vehculos posibles del Cantn Tosagua y la Provincia de Manab, convirtindose estos en el mercado inicial de consumo; no obstante hay que reconocer que tambin seran demandantes los usuarios que viajen fuera de sus provincias hacia la nuestra, y por ende al ser un paso obligado la red vial en la cual se encontrar ubicada la Estacin de Gasolina, tambin seran clientes potenciales. Bajo esta ptica, se obtuvo como nmero total de 118.778 vehculos matriculados en la provincia de Manab como la cantidad de clientes a los cuales nos vamos a dirigir, siendo de vital importancia revelar cules son las exigencias del
consumidor; por lo que se prepar una encuesta destinada a la poblacin, para obtener la muestra por medio de la siguiente frmula. DETERMINACIN DEL TAMAO DE LA MUESTRA Z= 95 % Nivel de confianza E= 5% porcentaje de error aceptable P= 50% si han utilizado el servicio de combustible q= 50 % si no han utilizado el servicio de combustible N= nmero total de poblacin n=muestra 1.96 0.05 0.50 0.50 118.778 Vehculos
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FORMULA
(1 ) + (1 )
1.96 118778 0.5(1 0.5) 0.05 118778 + 1.96 0.5(1 5)

232804.88 58201.22 = 5938.9 + 0.49 5939.39
= 9799191499
CALCULO DEL TAMAO DE LA MUESTRA n= Z2 * N * p * (1 p) e2 * N + Z2 *p * (1 p)
n = 382
2.7 DISEO Y PRUEBA DEL CUESTIONARIO. Una vez efectuado el clculo del tamao de la muestra, se proceder a elaborar un cuestionario el cual se aplicar a la muestra obtenida; este cuestionario est formulado bajo una tcnica estructurada, es decir que las respuestas que escoger el participante sern sencillas, concretas y con alternativas definidas.
LEVIN, Richard; RUBIN, David; Estadsticas para Administradores-
49
ENCUENTA DIRIGIDA A PROPIETARIOS Y CHOFERES DE VEHCULOS DEL CANTN TOSAGUA PROVINCIA DE MANAB Favor contestar la encuesta siguiente, respondiendo las preguntas de la manera mas exacta posible, con el fin de determinar los requerimientos de combustibles de los consumidores, sus principales necesidades y establecer la demanda insatisfecha. Marque con una X dentro del parntesis la (s) respuesta (s) que mejor indique (n) cul es su opinin con respecto a lo que se pregunta.
FECHA: HORA: LUGAR DE ENTREVISTA..
1. Ha utilizado el servicio que brindan las estaciones de servicios que pertenecen a la red de distribuidores Petrolrios?

SI NO
( (
) )
2. Qu tipo de combustible utiliza su vehculo?

Extra Diesel Sper
( ( (
) ) )
3. De cules de estas distribuidoras de combustibles es UD Cliente? E/S Prraga (Petrleos y Servicio) E/S Los Pitz(Repsol) E/S San Andrs (Puma) E/S Calceta(Petrleos y Servicios) E/S Universitaria (Petrolros) E/S Petrolmar (Petrolros) ( ( ( ( ( ) ) ) ) )
50
Otras
4. Maneja UD algn presupuesto para adquirir combustible? DIARIO MENSUAL QUINCENAL MENSUAL OTROS ( ( ( ( ( ) ) ) ) )
5. Cuntos dlares de combustible adquiere para el tanque de su vehculo? $ 5,00 $ 10,00 $ 20,00 $ 30,00 $ 40,00 ( ( ( ( ( ) ) ) ) )
6. Qu le parece el servicio brindado por las Estaciones de Gasolina Que pertenecen a la Red de distribuidores Petrolrios? Bueno Malo Regular Excelente Muy bueno ( ( ( ( ( ) ) ) ) )
7. Qu le parece la ubicacin de las Estaciones de Gasolina de Petrolrios? Bueno Malo ( ( ) )
51
8. Cree que hay seguridad contra riesgos frecuentes a terceros en el manejo de combustibles en las Estaciones de Gasolina de la Provincia?

SI NO
( (
) )
9. Cree que deberan aumentarse los servicios complementarios en las Estaciones de Gasolina?: HOSPEDAJE LAVADORA BAR CABINAS TELEFONICAS OTROS ( ( ( ( ( ) ) ) ) )
10. Se siente seguro y confiable de que las Estaciones de Servicio de la Provincia le brindan combustibles con calidad ptima y cantidades exactas?

SI NO
( (
) )
11. Deseara UD que el horario de atencin de las Estaciones de Gasolina cubran las 24HOO del da?

SI NO
( (
) )
12. Comprara UD los servicios brindados por una nueva estacin de Gasolina con servicios adicionales? SI NO ( ( ) )
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2.8 PROCESAMIENTO Y OBTENCIN DEL RESULTADO. PREGUNTA No.1 HA UTILIZADO EL SERVICIO QUE BRINDAN LAS ESTACIONES DE GASOLINA QUE PERTENECEN A LA RED DE DISTRIBUIDORES PETROLRIOS
NO NO61 61 16% 16%
SI SI321 321 84% 84%
ANLISIS E INTERPRETACIN El 84.00% de los encuestados respondi que si ha utilizado el servicio que brindan las E/S que pertenecen a la red Petrolros, ya que estas se distinguen de las dems primeramente por brindar confiabilidad en sus productos principales seguido de los complementarios. El 16.00% de los encuestados respondi que no han utilizado sus servicios debido a que siempre utilizan la estacin mas cercana a su zona, de acuerdo al lugar donde estos se encuentren por ahorro, pero que si conocen de dichas estaciones.
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PREGUNTA No.2 QU TIPO DE COMBUSTIBLE UTILIZA SU VEHCULO
EXTRA 47,12% 180
SUPER; 10,48% 40 DIESEL 42,40% 162
ANLISIS E INTERPRETACIN El 47.12% (180 personas) respondi que utiliza la gasolina Extra, ya que poseen vehculos con motores no tan nuevos, el 42.40% (162 personas) respondi que utiliza Diesel ya que sus vehculos son de carga pesada y tambin otros poseen vehculos de lujo pero con motor a Diesel, mientras que el 10.48% (20 personas) respondi que utiliza gasolina Sper para dar mejor rendimiento a su motor ya que por lo general son vehculos de lujo que podran daar sus motores si utilizan una gasolina no adecuada y recomendada.
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PREGUNTA No. 3 DE CULES DE ESTAS DISTRIBUIDORAS DE COMBUSTIBLE HA SIDO UD CLIENTE
E/S E/S PETROLMA PETROLMA R 25,65% R 25,65%
E/S LOS E/S LOS PITZ 4,71% PITZ 4,71%
E/S E/S PARRAGA PARRAGA 20.41% 20.41% E/S E/S CALCETA CALCETA 4,19% 4,19% E/S SAN E/S SAN ANDRES ANDRES 8,38% 8,38%
E/S E/S UNIVERSIT UNIVERSIT ARIA ARIA 31,68% 31,68%
OTROS OTROS 4,98% 4,98%
ANLISIS E INTERPRETACIN Se observa que la Estacin de Gasolina que mayor porcentaje obtiene debido a sus excelentes servicios y ubicacin es la E/s Universitaria en donde vemos que 121 personas encuestadas utilizan sus servicios, que corresponde al 31.68%. en tanto que el 25.65% lo ocupa la E/S Petrolmar, (98 personas) vecina de la E/S Universitaria y pertenecen a la misma red de distribuidores Petrolrios ubicadas en la ciudad de Portoviejo, el 20.41% corresponde a la E/S Prraga (Calceta con 78 personas ), 32 personas que corresponden al 8.38% utilizan los servicios de San Andrs de la Ciudad de Chone, el 4.98% han sido clientes de otras estaciones de la provincia, que corresponde a (14 personas), le sigue la Estacin de Servicios Los pitz de la Ciudad de Chone con el 4.71% que equivale a (18 personas), finalmente el 4.19 % ocupa la E/S Calceta con (16 personas), en este estudio se observa que existen opiniones compartidas, y que todas las Estaciones poseen sus clientes, es decir venden ya sea en mayor o menor porcentaje.
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PREGUNTA No.4 MANEJA UD ALGN PRESUPUESTO PARA ADQUIRIR COMBUSTIBLE
DIARIO; DIARIO; 6,54% 6,54%
SEMANAL SEMANAL 9,95% 9,95%
QUINCENA QUINCENA L 2,88% L 2,88%
OTROS OTROS 67,02% 67,02%
MENSUAL MENSUAL 13,61% 13,61%
ANLISIS E INTERPRETACIN El 6.54% de los encuestados respondi que maneja un presupuesto diario, dependiendo de las labores que hubieren realizado, un 9.95% maneja un presupuesto semanal, mientras que el 2.88 % lo hacen quincenalmente, el 13.61% para adquisicin de los combustibles el presupuesto que manejan sera mensual, y la mayor parte de los encuestados no manejan un presupuesto para adquirir combustibles, valor representado por el 67.02%.
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PREGUNTA No. 5 CUNTOS DLARES DE COMBUSTIBLE ADQUIERE PARA EL TANQUE DE SU VEHCULO
$ 10,00 $ 10,00 23,04 23,04
$ 40,00 $ 40,00 5,50% 5,50%
$ 30,00 $ 30,00 10,20% 10,20%
$ 5,00 $ 5,00 45,81% 45,81%
$ 20,00 $ 20,00 15,45 15,45
ANLISIS E INTERPRETACIN La mayor parte de los encuestados, es decir el 45.81 % respondi que acostumbra a llenar a su vehculo $5,00, el 23.04% $10.00, un 15.45% acostumbra a llenar $20.00, mientras que un 10.20% llena $30.00, y la menor parte el 5.50% $40.00, que por lo general representan las personas que utilizan la gasolina sper y los camiones que utilizan diesel.
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PREGUNTA No.6 QU LE PARECE EL SERVICIO BRINDADO POR LAS ESTACIONES DE GASOLINA QUE PERTENECEN A LA RED DE DISTRIBUIDORES PETROLRIOS
31,95% 31,95%
6,54% 6,54%
0,52% 0,52% 0% 0%
BUENO BUENO MALO MALO REGULAR REGULAR EXCELENTE EXCELENTE MUY MUYBUENO BUENO
60,99% 60,99%
ANLISIS E INTERPRETACIN Con respecto a la pregunta 6, podemos ver que no existe un servicio malo brindado por las E/S que pertenecen a la red Petrolros, un 6.54% manifiesta que el servicio es bueno, el 0.52% en cambio afirma que es regular, un 60.99% afirma que el servicio es excelente, y un 31.95% muy bueno, es decir hay buena aceptacin por este tipo de Estaciones donde pueden obtener servicios mltiples y combustibles de calidad.
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PREGUNTA No.7 QUE TAL LE PARECE LA UBICACIN DE LAS ESTACIONES DE GASOLINA DE LA RED PETROLRIOS
26,44% 26,44% 73,56% 73,56% 0,00% 0,00%
BUENO BUENO MALO MALO EXCELENTE EXCELENTE
ANLISIS E INTERPRETACIN Para esta pregunta se observa que la mayor cantidad de encuestados, es decir el 73.56% (281 personas), est muy conforme con la ubicacin de las E/S, creen que se encuentran en lugares estratgicos, ya que se encuentran en vas de acceso principales, y el 26.44% (101 personas) nos indicaron que la ubicacin es buena sin dejar de ser mala, debido a que se encuentran no muy cercanas a sus domicilios.
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PREGUNTA No.8 CREE UD QUE HAY SEGURIDAD CONTRA RIESGOS FRECUENTES A TERCEROS EN EL MANEJO DE COMBUSTIBLES EN LAS ESTACIONES DE GASOLINA DE LA PROVINCIA
OO CC
SI; SI; 6,02% 6,02% NO NO SABE; SABE; 76,18% 76,18% NO; NO; 17,80% 17,80% SI SI NO NO NO NOSABE SABE
ANLISIS E INTERPRETACIN El 6.02% de los encuestados (23 personas) afirman que si hay seguridad contra terceros en la mayora de las E/S de la Zona Manabita, debido a que las leyes as lo exigen de los contrario estas no estaran operando, el 17.80% (68 personas) cree que no existe este tipo de seguros, ya que piensan solo existen seguros generales contra riesgos de la propiedad, y un 76.18% (291 personas) no saben si existen este tipo de seguros, pero que es necesario y justo para los clientes y cualquier persona que se encontrare en estos lugares tan peligrosos.
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PREGUNTA No.9 CREE QUE DEBERAN AUMENTARSE LOS SERVICIOS ADICIONALES EN LAS ESTACIONES DE GASOLINA
OTROS; CABINAS CABINAS OTROS; HOSPEDA 1,57% TELEFONI 1,57% HOSPEDA TELEFONI JE; JE; .;.;6,81% 6,81% 13,61% 13,61% BAR; BAR; 25,39% 25,39%
HOSPEDAJ HOSPEDAJ EE LAVADORA LAVADORA BAR BAR CABINAS CABINAS TELEFONI. TELEFONI. OTROS OTROS
LAVADOR LAVADOR A; A;52,62% 52,62%
ANLISIS E INTERPRETACIN Como podemos observar (52 personas) es decir el 13.61% les gustara como servicio adicional el hospedaje, ya que representa un lugar de descanso despus de largas horas de viaje, (201 personas) el 52.62% opta por el servicio de lavado, este representa el servicio adicional mas solicitado, un 25.39% (97 personas) les gustara acceder al servicio de bar, mientras que (26 personas) el 6.81% les gustara contar con el servicio de cabinas, servicio que lo consideran indispensable y necesario, por ltimo el 1.57% (6 personas) optan por otros servicios tales como aire, agua, baos, etc.
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PREGUNTA No.10 SE SIENTE SEGURO Y CONFIABLE QUE LAS ESTACIONES DE SERVICIO DE LA PROVINCIA LE BRINDAN COMBUSTIBLES CON CALIDAD Y CANTIDADES EXACTAS
NO NO 29,06% 29,06% SI SI 70,94% 70,94%
SI SI NO NO
ANLISIS E INTERPRETACIN El 70.94% (271 personas) de los encuestados se siente seguro de la calidad y cantidad de los productos que adquieren en las E/S, ya que de lo contrario sus vehculos sufriran daos graves y porque conocen sus medidas de los tanques y lo que stos consumen, un 29.06% (111 personas) en cambio no estn conforme, debido a que han tenido experiencias malas con daos en sus vehculos y en otros casos no les brindaron una cantidad exacta respecto de lo que compraron.
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PREGUNTA No.11
DESEARA UD QUE EL HORARIO DE ATENCIN DE LAS E/S CUBRAN LAS 24HOO DEL DIA
NO 6,81% NO 6,81%
SI 93,19 %% SI 93,19
ANLISIS E INTERPRETACIN La mayor parte de los encuestados, es decir el 93.19% (356 personas) piensan que es indispensable que el horario de atencin de las E/S sea las 24HOO del da, ya que se sentiran seguros de poder contar con este servicio a la hora que stos lo necesiten, un 6.81% (26 personas) piensan que no debern cubrir las 24HOO ya que es muy riesgoso para clientes y personal en las horas de mayor peligro.
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PREGUNTA No. 12 COMPRARA UD LOS SERVICIOS BRINDADOS POR UNA NUEVA ESTACIN DE GASOLINA CON SERVICIOS ADICIONALES
NO NO7,33% 7,33% SI SI NO NO SI 92,67% SI 92,67%
ANLISIS E INTERPRETACIN Segn los resultados de la encuesta se puede observar que un 92.67% (354 personas) si estn dispuestos a comprar los servicios de una nueva estacin de gasolina, ya que no siempre pueden acceder a otros servicios bsicos e indispensables al mismo tiempo que se abastecen de combustible, mientras que un 7.33% (28 personas) no lo haran por la lealtad que ya tienen hacia otras estaciones, o por la costumbre a comprar en un determinado lugar.
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CAPITULO III ESTUDIO TCNICO OBJETIVO DEL ESTUDIO TCNICO El estudio tcnico tiene por objeto proveer informacin para cuantificar el monto de las inversiones y de los costos de operacin pertinentes a esta rea. 3.1 ANLISIS DEL TAMAO El tamao de un proyecto es su Capacidad de Produccin durante un perodo de tiempo de funcionamiento que se considera normal para las circunstancias y tipo de proyecto de que se trata.
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Para establecer el tamao de la estacin se considera a ms de la capacidad de distribucin de combustibles (se relaciona directamente con los turnos a operar por da y noche), la capacidad expresada en porcentaje de la demanda insatisfecha proyectada. Los variables determinantes del tamao son: Tamao del Proyecto Dimensin y caractersticas del mercado. Tecnologa. Disponibilidad de insumos y materias primas. Localizacin del proyecto. Costo de inversin y de operacin. Financiamiento del proyecto.
Fuente: Certificado Internacional de formulacin, Evaluacin y Gestin de Proyectos
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La importancia de definir el tamao que tendra el proyecto se manifiesta principalmente en su incidencia sobre el nivel de las inversiones y costo que se calculen y, por tanto, sobre la estimacin de la rentabilidad que podra generar su implantacin. De igual forma, la decisin que se tome respecto del tamao determinar el nivel de operacin que posteriormente explicar la estimacin de los ingresos por venta.
8
3.1.1 FACTORES DETERMINANTES DEL TAMAO Entre los factores determinantes del tamao consideramos los siguientes puntos: Dimensiones del mercado y capacidad de financiamiento.
Se contemplar la evolucin del estudio realizado de la demanda futura para dimensionar el mercado; no obstante se evaluarn permanentemente estas condiciones para estar alerta a las variaciones que puede enfrentar el crecimiento de la demanda planteada en el proyecto. En la capacidad de financiamiento es vital equilibrar los rendimientos de la Estacin en relacin a la inversin, lo cual debe justificar el tamao y tecnologa aplicada en el proyecto, puesto que la intencin es que el financiamiento no est sometido durante el tiempo de vida til de la Estacin. Leyes, Reglamentos y otros.
En materia de leyes u ordenanzas de tamao de la Estacin de Servicios que se pretende poner en marcha hay que considerar el Art.14 del Ministerio de Minas y Petrleos, es decir que la Estacin de gasolina se construir en una superficie mnima de 2.000 metros, teniendo como frente mnimo del terreno 40 metros. Se desechan restricciones tanto de superficies superiores a las de 2.000 metros, materias primas, herramientas, maquinarias, y recurso humano.
Fuente: Preparacin y Evaluacin de Proyectos, 4ta. Edicin, Nassir Sapag y Reinaldo Sapag
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3.1.2 CAPACIDAD DEL PROYECTO El tamao relevante de la Estacin de gasolina est dada por su capacidad instalada y en este proyecto la distribucin anual se expresa en unidades de galones. La fase productiva de este proyecto est vinculada al mercado no cubierto, se podr iniciar las labores de produccin con tres turnos diarios, dentro de los cuales estn incluidos los horarios nocturnos, que corresponde a la poltica del 100% de la capacidad instalada. Considerando el tamao de la Estacin de gasolina, concluiramos que esta Distribuidora estara en capacidad de vender 2.850 galones de combustible
diarios, si contemplamos los turnos de lunes a domingos, estaramos alegando que la distribucin por semana resultara ser de 19.950 galones, los doce meses del ao, se tendra una venta anual de 1.026.000,00 galones, es decir, se estara en capacidad de cubrir un 76.00% de la demanda insatisfecha. 3.1.3 CAPACIDAD DISEADA En el diseo de la Estacin (ver pgina No. 80 flujo grama de procesos) se puede observar la distribucin del proyecto. Lo ptimo es que los combustibles se encuentren almacenados en tanques subterrneos en ambientes seguros y con los tubos de desfogue requeridos para evitar una mayor evaporacin del producto, dao en los tanques de almacenamiento, y contaminacin de los combustibles por agua provocada por la humedad. De igual manera es imprescindible mantener el rea de trabajo en perfectas condiciones de limpieza, ya que la contaminacin del ambiente por falta de cuidado puede traducirse en un problema legal ante la Direccin nacional del Medio Ambiente (DINAPA).
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3.2 ANLISIS TCNICO DE LOCALIZACIN El estudio de localizacin del proyecto debe definir claramente cual ser el mejor sitio para ubicar la unidad de produccin. La localizacin ptima ser aquella que permita obtener una mxima produccin, maximizando los beneficios y reduciendo a lo mnimo posible los costos. La localizacin adecuada de la empresa puede determinar el xito o fracaso de un negocio. Por ello, la decisin acerca de donde ubicar el proyecto obedecer no slo a criterios econmicos, sino tambin a criterios estratgicos, institucionales e incluso, de preferencias emocionales. Con todo ello, sin embargo, se busca determinar aquella localizacin que maximice la rentabilidad del proyecto.
9
La localizacin consiste en identificar y analizar las variables denominadas fuerzas locacionales con el fin de buscar la localizacin en que la resultante de estas fuerzas produzca la mxima ganancia o el mnimo costo unitario.
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Las fuerzas locacionales son los factores que influyen en la decisin de la localizacin de un proyecto, en forma global se pueden reunir en los siguientes tres grupos:
11
La suma de los costos de transporte de insumos y productos. La disponibilidad y costos relativos de la mano de obra y de los insumos. Los factores ambientales: posicin con respecto a factores como terrenos y edificios; facilidades administrativas; polticas de descentralizacin o de centralizacin, entre otras.
9 10 11
Fuente: Certificado Internacional de formulacin, Evaluacin y Gestin de Proyectos Fuente: Certificado Internacional de formulacin, Evaluacin y Gestin de Proyectos Fuente: Preparacin y Evaluacin de Proyectos, 4ta edicin Nassir Sapag y Reinaldo Sapag
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3.2.1 MACRO LOCALIZACIN Para especificar la macrolocalizacion del proyecto, se indica que la Estacin de gasolina estar ubicada en el Cantn Tosagua, provincia de Manab. GRFICO No. 3.2.1.1 PROVINCIA DE MANAB-CANTN TOSAGUA
Para decidir la ubicacin se consider la conveniencia en lo que respecta a las vas de acceso; se justifica la conveniencia de instalar la Estacin de Gasolina en el sector antes referido, por ser una rea apropiada para el funcionamiento y desarrollo de la Estacin a nivel comercial, sumndose adems que es un paso obligado a los dems cantones de la provincia y fuera de ella, es decir va de acceso hacia Quito, Guayaquil, Etc. Hay que sealar adems las facilidades para adquirir los combustibles, ya que el Terminal de barbasquillo (Manta) se encuentra a una hora de Tosagua, en el cual podremos adquirir la gasolina Extra y el Diesel, no as la gasolina sper ya que en
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este Terminal de abastecimiento no hay este producto, por lo que el lugar mas cercano de proveerse sera Santo Domingo de los Colorados o Guayaquil. No obstante, es preferible concretar una ubicacin mediante mtodos evaluatorios y una alternativa sera la fijacin de valores ponderados a diversos factores con el objetivo de escoger la localizacin que refleje la mayor posicin numrica. Estadsticamente sabemos que la media aritmtica ponderada tiene en cuenta la importancia relativa de las observaciones.
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CUADRO No.3.2.1.1 MATRZ DE PONDERACIN

FACTOR RELEVANTE M. P. Disponible M. O Disponible Vas de acceso Costo Transporte Seguridad SUMAN PESO ASIGNADO 0,25 0,2 0,33 0,07 0,15 1 TOSAGUA C P 6 1,5 8 1,6 9 2,97 9 0,63 8 1,2 7,9 BACHILLERO C P 5 1,25 8 1,6 9 2,97 7 0,49 6 0,9 7,21 ESTANCILLA C P 5 1,25 8 1,6 3 0,99 5 0,35 7 1,05 5,24
C. Calificacin P. Ponderacin Los pesos deben sumar 1.00 Se asigna una escala de 0.10
De acuerdo a los resultados obtenidos, la calificacin ponderada ms alta corresponde a la zona de Tosagua; en virtud de lo cual resultara ser la ubicacin opcionada.
WEBSTER, Allen L.; Estadstica Aplicada a la Empresa y a la Economa, segunda edicin, Pg. 72, Colombia, 1998, Mc.Graw-Hill.
12
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3.2.2 MICRO LOCALIZACIN La micro localizacin es definir el sitio preciso para la ubicacin del proyecto. La
estacin de Servicios estar situada en el Km. 1 de la va Tosagua-Chone; Cantn Tosagua. Provincia de Manab.
Para fundamentar tcnicamente la localizacin de la Estacin de Servicios en la ubicacin indicada vale mencionar varios factores tales como: Costo de adquisicin del terreno, El costo total de mano de obra a contratar. Costo del transporte del producto. Costo del transporte de la materia prima. Costo de construccin de los servicios necesarios, entre otros.
A continuacin el grfico que describe la micro localizacin del proyecto.
GRFICO No.3.2.2.2 MICROLOCALIZACIN DE LA ESTACIN DE SERVICIOS
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3.3 PROCESOS DE FUNCIONAMIENTO Los procesos de funcionamiento del proyecto nos permitir establecer los requerimientos de maquinarias y equipos, personal, espacio fsico, instalaciones, entre otros, en funcin de los programas de produccin recomendados en el estudio de mercado para la utilizacin eficaz de los recursos disponibles. El requerimiento para abastecerse de combustible depende del recorrido que los propietarios de vehculos realicen, as mismo cada vehculo esta diseado para utilizar diferentes tipos de combustibles dependiendo de sus motores tales como: Gasolina extra Gasolina sper Diesel2
OPERACIN Y SEGURIDAD INDUSTRIAL Toda empresa industrial se encuentra obligada a establecer procedimientos en sus operaciones, as como determinadas normas de seguridad con el fin de mejorar el ambiente de trabajo y elevar la productividad. En nuestro caso, el manejar productos inflamables y combustibles con mayor razn con el fin de evitar los accidentes genricos y especficos que son comunes a esta actividad comercial. REAS DE PELIGRO En una distribuidora de combustibles, segn la posibilidad de presencia de gases o vapores inflamables pueden determinarse reas de peligro, como son: El rea de surtidores; y rea de descarga del auto tanque
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GRFICO No. 3.3.3 REA DE SURTIDORES
GRFICO No. 3.3.4 REA DE DESCARGA DE AUTOTANQUE
Las instalaciones elctricas son otra zona donde potencialmente puede existir una fuente de ignicin, por lo cual debemos manejarla como un rea de peligro, adems se prohbe fumar o encender fuego, para este caso cabe la prohibicin de llenar el tanque de vehculo con el motor encendido. ILUMINACIN Todos los lugares de atencin al pblico, de trabajo o trnsito, tendrn iluminacin natural, artificial, o mixta debiendo predominar si es posible la primera de las mencionadas. La iluminacin artificial y lmparas porttiles, sern antideflagrante en las zonas peligrosas antes mencionadas.
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TRNSITO INTERIOR DE VEHCULOS Los vehculos que no requieran de carga de combustibles, debern aparcar en lugares reservados para tal fin, zona que estar debidamente sealizada, para el efecto. Todos los vehculos aparcarn en posicin de salida, a objeto de presentarse una evacuacin de emergencia, no se produzcan obstrucciones por las maniobras a realizarse. La estacin deber contar con sealizacin adecuada, la misma que ser obligatoria para todos los vehculos, que no ingresen a las islas de carga de combustible. PROCESO DE DISTRIBUCIN DE COMBUSTIBLE 1. REALIZAR PEDIDO DE GALONES DE COMBUSTIBLE AL O LA REPRESENTANTE DE LA COMERCIALIZADORA VA TELEFNICA. Segn las necesidades de cada producto, el primer paso consiste en hacer el pedido a travs de la representante de la comercializadora, la forma ms comn va telefnica, esta persona autoriza y recepta el nmero de galones que la Estacin de Gasolina le ha solicitado. GRFICO No. 3.3.5 PEDIDO DE COMBUSTIBLE
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2. FACTURACIN EN EL BANCO
DEL NMERO DE GALONES
SOLICITADOS A LA REPRESENTANTE DE LA COMERCIALIZADORA POR EL DUEO O ADMINISTRADOR DE LA ESTACIN DE GASOLINA. El siguiente paso del proceso de distribucin consiste en facturar el pedido solicitado, el cual lo realiza la representante a travs de los bancos que estn autorizados para hacerlo, siempre y cuando tengan en sus manos el cheque respectivo o el efectivo para hacer dicho pedido.
GRFICO No. 3.3.6 FACTURACIN EN EL BANCO
3. RETIRO DE LA GUA DE REMISIN EJECUTADA POR EL CHOFER. El retiro de la gua de remisin no es otra cosa que la entrega de ste documento al chofer una vez verificado con la factura, es decir que en la gua y factura deben constar el mismo nmero de galones para que pueda cargar el combustible.
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GRFICO. No. 3.3.7 RETIRO GUA REMISIN
4. CARGA Y TRANSPORTE TANQUE.
DEL COMBUSTIBLE EN EL AUTO
Con la gua de remisin en manos, el chofer puede proceder a cargar en el tanquero el nmero de galones que le hayan facturado, teniendo en cuenta los compartimientos del tanquero para evitar mezclas entre los productos, para luego dirigirse a la Estacin de gasolina. GRFICO No. 3.3.8 CARGA Y TRANSPORTE DE COMBUSTIBLE
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5. OPERACIONES DE TRASVASE O DESCARGA DEL COMBUSTIBLE EN LA ESTACIN DE GASOLINA. Estas operaciones se ejecutarn por el personal especializado, que conozcan todas las operaciones que intervienen en el mismo, es imprescindible la presencia de un extintor de fuegos. En caso de presentarse en esta zona una emergencia, como un derrame o fuga continua, sin presencia de fuego, se suspendern las actividades en toda la estacin, debiendo si es posible, bloquear las vlvulas del auto tanque y no se pondr en marcha el motor del mismo hasta que no se haya comprobado la no existencia de atmsfera explosiva en el sector. Antes de comenzar el trasvase, se comprobar con los medios que se disponga que la calidad y cantidad del producto sea el que corresponda en la gua de transporte, as mismo se verificar el volumen de los tanques que recibiran la carga. Al ingresar el auto tanque a la isla de descarga se debe proceder a apagarlo y frenar el vehculo, calzarlo en ambos sentidos con tacos de madera, retirar la llave del contacto y depositarla en un lugar adecuado, retirar las seguridades que deben existir en las bocas de recepcin de los combustibles y conectar las mangueras. La conexin de las mangueras, con las bocas del auto tanque se efectuar con las herramientas apropiadas. Antes de iniciar las operaciones de trasvase, se comprobar que no existan alrededor de la zona de fuego abierto o vehculos con el motor encendido. Se deber conectar el CABLE DE PUESTA A TIERRA, asegurndose del buen contacto elctrico del mismo. Finalizada la operacin de descarga del combustible, se cerrarn todas las vlvulas del tanquero, se comprobarn tanques vacos y se desconectar el cable de TOMA A TIERRA.
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GRFICO No. 3.3.9 DESCARGA DEL COMBUSTIBLE
6. OPERACIONES DE DESPACHO DE COMBUSTIBLES Los despachadores tendrn el conocimiento necesario sobre la operacin de los surtidores, conforme los manuales de los fabricantes de los equipos, para lo cual los despachadores obtendrn la capacitacin para su eficaz manejo, as como para brindar un ptimo servicio al cliente, evitando derrames de combustibles, que pueden resultar de alto riesgo cuando el reabastecimiento se efecte cerca de mltiples o tubos de escape calientes. Hacemos hincapi en la capacitacin a los despachadores porque de ellos depender de que los clientes no manipulen, sin el conocimiento necesario los surtidores, accin que podra acarrear una situacin de peligro. Las mangueras deben tratarse convenientemente a fin de evitar dobladuras y enrollamientos que puedan provocar estrangulamientos y por ende rajaduras y cortes que pueden producir fugas de combustibles. Una vez terminado el suministro de combustible se repondr la tapa del tanque y se colgar la manguera en su lugar, de manera que no quede enganchada en alguna saliente del vehculo, recin entonces se permitir poner en marcha el motor.
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De existir derrames considerables en esta zona, se empujar manualmente el vehculo para permitir limpiar el rea y evitar contaminacin. En esta zona existir un nmero adecuado de extintores para controlar los fuegos imprevistos, provocados por situaciones exgenas al personal de la estacin. Existir la sealizacin adecuada, tanto para el trnsito, el combustible que se ofrece y las seales de peligro necesarias, como son: Por Favor No Fume, Apague el Motor antes de cargar, No encienda fuego, No encienda celulares. GRFICO No. 3.3.10 DESPACHO DE COMBUSTIBLE
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FLUJOGRAMA DE PROCESOS DISTRIBUCIN DE COMBUSTIBLE
Inicio
Realizar Pedido
Pedido Autorizado
NO
Cambio Pedido
SI
Facturacin En el Banco Retiro Gua Remisin (Chofer) Carga y Transporte del Combustible Descarga del Combustible Operaciones de Despacho
Fin
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TECNOLOGA El proyecto a implementarse requiere de equipos electrnicos modernos, pueden ser de un solo producto, de dos o tres, deben obligatoriamente tener vlvulas de impacto que corten el despacho en caso de que se produzca fuego y garantice el servicio a los clientes al momento de iniciar el proceso de abastecimiento. La intencin del proyecto es que en el futuro cuente con la tecnologa de punta acorde al crecimiento de la Estacin de Gasolina. 3.4 OBRAS FSICAS, INSTALACIONES Y EQUIPAMIENTO Para arrancar con el proyecto se revisaron las diferentes alternativas posibles para la adquisicin de los equipos y maquinarias necesarios para instalar una estacin de gasolina. Por tal razn y con el fin de cumplir con los programas de distribucin proyectados se necesitar requerir de las siguientes maquinarias y equipos:
Surtidores de combustible.
Ver Anexo A-10 GRFICO 3.4.11 SURTIDOR DE COMBUSTIBLE
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Bombas Sumergibles, las cuales llevarn el combustible de los tanques de almacenamiento hacia los surtidores. Ver anexo A-10 GRFICO No. 3.4.12 BOMBAS SUMERGIBLES
Panel de control Ver anexo A-7 GRFICO No. 3.4.13 PANEL DE CONTROL
Bomba y compresor de aire Ver anexo A-4
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GRFICO No. 3.4.14 COMPRESOR DE AIRE
Bomba de agua Ver anexo A-4
Generador de luz marca Kohler Ver anexo A-3 GRFICO No. 3.4.15 GENERADOR DE LUZ
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Extintores Ver anexo A-1 GRFICO No. 3.4.16 EXTINTOR
Engrasadora Ver anexo A-4
Mquina Lavadora de Carros Ver anexo A-4
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CUADRO 3.4.2 MAQUINARIAS, EQUIPOS Y HERRAMIENTAS

VALOR UNITARIO (dlares) 15.227,52
DESCRIPCIN MAQUINARIAS: Surtidores Tokheim Premier Versin C TOTAL MAQUINARIAS EQUIPOS: Cabinas telefnicas Bombas Sumergibles Serafn Compresor Aire Bomba de agua Tanques Almacenamiento Lavadora De Carros Engrasadora Extintores de 20 Libras Extintores de 100 Libras Generador de Luz Caja de Muestras Transformador Contenedores de Derrame TOTAL EQUIPOS HERRAMIENTAS Andamio Juego de herramientas TOTAL HERRAMIENTAS SUMAN INSTALACION Y MONTAJE Insta.Hidra.3 Dispensadores Elabo.Paneles Elctricos Tendido Elctrico Materiales Elctricos TOTAL G. INSTALACIN SUMA TOTAL
CANTIDAD Unidad 3
VALOR TOTAL (Dlares) 45.682,56
45.682,56
2 3 1 1 1 3 1 1 8 1 1 1 1 3
2.000,00 1.736,00 1.596,00 739,20 2.155,66 7,047,00 1.092,00 1.551,56 67,20 616,00 12.451,60 55,00 1.500,00 655,20
4.000,00 5.208,00 1.596,00 739,20 2.155,66 21,141,00 1.092,00 1.551,56 537,60 616,00 12.451,60 55,00 1.500,00 1.965,60 33.468,22
1 1
250,00 80,00
250,00 80,00 330,00
2.800,00 6.272,00 2.016,00 12.510,20 23.598,20 103.078,98
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MATERIALES Y SUMINISTROS Se ha procedido a estimar los materiales y suministros que utilizar el proyecto, calculados en forma mensual y anual. CUADRO 3.4.3 MATERIALES Y SUMINISTROS
DESCRIPCIN VALOR MENSUAL (dlares) VALOR ANUAL (dlares)
Gastos de Planta Transporte de Combustible Cremas Medir Producto Cremas Prueba de Agua Total de materiales de planta Suministros Energa Elctrica Agua Potable Servicio Telefnico Total de Suministros Materiales de oficina tiles de oficina Total de materiales de oficina
1.750,00 5,00 6,25 1.761,25
21.000,00 60,00 75,00 21.135,00
350,00 35,00 25,00 410,00
4.200,00 420,00 300,00 4.920,00
60,00 60,00
720,00 720,00
RECURSOS HUMANOS An cuando los activos financieros, del equipamiento y de planta son tambin recursos necesarios para la organizacin, los empleados- los recursos humanostienen una importancia sumamente considerable, proporcionan la chispa creativa en cualquier organizacin.
13
Para operar la Estacin de gasolina, se deber cuantificar las necesidades de mano de obra para en base al nmero de puestos de trabajos establecer el costo por
MILKOVICH, George T.; BOUDREAU, John W, Direccin y Administracin de Recursos Humanos, un enfoque de estrategia; sexta edicin, Pg. 2, Mxico, 1997, Mc.Graw-Hill
13
86
remuneraciones que este proyecto debe considerar al momento de iniciar la operacin de este proyecto. La elaboracin de un balance de personal permite sistematizar la informacin referida a la mano de obra y calcular el monto de la remuneracin del perodo. El balance de este proyecto incluye el rea administrativa y el rea de ventas. El personal a contratar estar amparado en los beneficios del Instituto de Seguridad Social, es decir que se aplicarn las categoras de remuneraciones conforme lo indica el ART. 73 de ley de Seguridad Vigente, donde se estipulan los salarios de aportacin vigentes desde enero del ao 2008. CUADRO 3.4.4 RECURSOS HUMANOS
N. CARGO rea Administrativa Gerente general Secretaria Contable A. total rea. Administrativa rea de Ventas Despachadores Guardia Conserje B. total rea ventas Suman A+B 4 2 1 7 9 200,00 197,00 160,00 752,00 2.719,89 66,67 32,83 13,33 112,83 332,66 56,67 28,33 14,17 99,17 212,5 400,00 197,00 80,00 677,00 1.359,95 97,20 47,87 19,44 164,51 330,47 820,54 503,03 286,94 9.846,44 6.036,41 3.443,28 1 1 2 1.118,92 270,00 1.388,92 93,24 22,50 115,74 14,17 14,17 28,34 559,46 135,00 694,46 135,95 32,80 168,75 1.921,74 23.060,91 474,47 5.693,64 Puesto Salario Bsico Dcimo Dcimo Vacacio. Tercero Cuarto Aporte 12,15% Salario Mensual Salario Anual 14
Individual General
2.396,21 28.754,55
1.610,51 19.326,13 4.006,72 48.080,64
SAPAG Chain, Nassir; SAPAG Chain, Reinaldo; Preparacin y Evaluacin de Proyecto, cuarta edicin. Pg. 150, Chile, 2000 Mc.Graw-Hill.
14
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INFRAESTRUCTURA Se cuenta con el espacio necesario para la ubicacin de las diferentes reas involucradas en este proyecto como son la oficina, rea de despacho de combustibles, rea de almacenamiento de combustibles, cuarto de mquinas, bodega; ya que el inters es proporcionar el espacio fsico adecuado para ubicar los equipos, materia prima, herramientas, materiales, circulacin de vehculos, circulacin de personal y mantenimiento. En el rea administrativa (parte alta) contaremos con las divisiones correspondientes a: secretara, contabilidad, cuarto de conteo, Gerencia y habitaciones para hospedaje. En la parte baja operar un bar, cabinas telefnicas, baos, duchas y el rea de despacho de combustible, que es la parte donde los despachadores podrn atender a los clientes en general. Contaremos adems con un rea de lavado de carros y parqueo. La construccin fsica de la Estacin de gasolina en general es de hormign armado y el ambiente espacial de las mquinas es amplio. La planta ser de construccin slida, hormign Fc, hierro de refuerzo, planchas de calidad de acero, aditivos para el hormign SIKA, el cerramiento, piso y dems debern ser construidos de manera tal que soporten con seguridad las cargas a las cuales ser sometida, A continuacin se encontrar el cuadro No. 3.4.5 donde se detalla el balance de las obras fsicas. La ilustracin grfica de la infraestructura se expone en las hojas siguientes.
88
CUADRO No.3.4.5 TERRENOS Y OBRAS FISICAS

COD. DESCRIPCION DEL RUBRO UNIDAD CANT. PRECIO UNITARIO PRECIO TOTAL
EDIFICIO DE ADMINISTRACION Y HOSPEDAJE
01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31
REPLANTEO Y NIVELACION TERRENO EXCAVACION A MAQUINA DESALOJO MURO DE HORMIGON CICLOPEO RELLENO DE PIEDRA BOLA RELLENO CON MATERIAL DE LA ZONA RELLENO DE LASTRE HIDROCOMPACTADO MANUAL HORMIGON SIMPLE EN REPLANTILLO HORMIGON SIMPLE EN ACERAS HORMIGON ARMADO EN LOSAS HORMIGON SIMPLE EN COLUMNAS HORMIGON SIMPLE EN VIGAS DE CIMENTACION HORMIGON SIMPLE EN ZAPATAS ACERO DE REFUERZO HORMIGON SIMPLE EN BORDILLO PERIMETRAL 0.30x0.10 M. CONTRAPISO DE H.S. MALLA ELECTROSOLDADA 4.2MM @ 0.30 M. ACERO ESTRUCTURAL PARA CUBIERTA CUBIERTA DE DURATECHO MAMPOSTERIA DE LADRILLO MALETA DE CANTO ENLUCIDO HORIZONTAL Y VERTICAL PINTURA DE CAUCHO INTERIOR - EXTERIOR VENTANAS DE ALUMINIO Y VIDRIO PUERTA DE TOOL 1/25 FORJADO JUEGO DE BAOS CERAMICA PUNTO DE TOMA CORRIENTE TABLERO GENERAL (2-4) INCLUIDO BREAKER PUNTO DE AA.PP. PUNTO DE ILUMINACION REJAS DE PROTECCION HIERRO CUADRADO DE 1/2"
M2 M2 M3 M3 M3 M3 M3 M3 M2 M2 M2 M3 M3 M3 KG ML M2 KG M2 M2 M2 M2 M2 UNIDAD UNIDAD UNIDAD PUNTO UNIDAD UNIDAD PUNTO M2
100,00 5.500,00 100,00 120,00 8,80 30,00 36,48 36,48 30,00 42,00 200,00 3,00 6,10 6,00 1.400,00 42,00 100,00 1.040,00 130,00 240,00 480,00 480,00 40,00 2,00 7,00 50,00 25,00 3,00 12,00 20,00 22,00
1,27 9,45 4,89 3,35 129,22 33,73 5,04 25,25 7,24 13,44 45,00 208,77 181,83 170,62 1,39 16,17 15,39 3,03 12,30 7,31 6,64 3,97 65,00 159,95 50,00 17,00 26,17 89,92 32,00 24,56 56,84
127,00 52.000,00 489,00 402,00 1.137,14 1.011,90 183,86 921,12 217,20 564,48 9.000,00 626,31 1.109,16 1.023,72 1.946,00 679,14 1.539,00 3.151,20 1.599,00 1.754,40 3.187,20 1.905,60 2.600,00 319,90 350,00 850,00 654,25 269,76 384,00 491,20 1.250,48 91.744,02
SUB-TOTAL (A) :
89
REA DE LUBRICADORA Y DUCHAS

COD 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 DESCRIPCIN DEL RUBRO EXCAVACION A MAQUINA DESALOJO MURO DE HORMIGON CICLOPEO RELLENO DE PIEDRA BOLA RELLENO CON MATERIAL DE LA ZONA RELLENO DE LASTRE HIDROCOMPACTADO MANUAL HORMIGON SIMPLE EN REPLANTILLO HORMIGON SIMPLE EN ACERAS HORMIGON ARMADO EN VIGAS HORMIGON SIMPLE EN COLUMNAS HORMIGON SIMPLE EN CADENAS HORMIGON SIMPLE EN PLINTOS ACERO DE REFUERZO HORMIGON SIMPLE EN BORDILLO PERIMETRAL 0.30x0.10 M. CONTRAPISO DE H.S. MALLA ELECTROSOLDADA 4.2MM @ 0.30 M. ACERO ESTRUCTURAL PARA CUBIERTA CUBIERTA DE DURATECHO MAMPOSTERIA DE LADRILLO MALETA DE CANTO ENLUCIDO HORIZONTAL Y VERTICAL PINTURA DE CAUCHO INTERIOR - EXTERIOR VENTANAS DE ALUMINIO Y VIDRIO PUERTA DE TOOL 1/25 FORJADO JUEGO DE DUCHAS PUNTO DE AA.PP. CERAMICA PUNTO DE TOMA CORRIENTE TABLERO GENERAL (2-4) INCLUIDO BREAKER PUNTO DE ILUMINACION REJAS DE PROTECCION HIERRO CUADRADO DE 1/2" UNIDAD M3 M3 M3 M3 M3 M3 M2 M2 M2 M3 M3 M3 KG ML M2 KG M2 M2 M2 M2 M2 UNIDAD UNIDAD UNIDAD UNIDAD PUNTO UNIDAD PUNTO M2 CANT. 50,50 60,60 7,90 25,00 15,00 20,00 20,00 39,00 2,50 1,50 3,00 2,50 1.300,00 39,00 101,00 1.040,00 115,00 90,00 180,00 180,00 18,00 3,00 5,00 10,00 42,00 8,00 2,00 10,00 18,00 SUB-TOTAL (B) : PRECIO UNITAR 4,89 3,35 129,22 33,73 5,04 25,25 7,24 13,44 45,00 208,77 101,00 160,00 1,39 16,17 15,39 3,03 12,30 7,31 6,64 3,97 65,00 159,95 35,00 32,00 17,00 26,17 89,92 24,56 56,84 PRECIO TOTAL 246,95 203,01 1.020,84 843,25 75,60 505,00 144,80 524,16 112,50 313,16 303,00 400,00 1.807,00 630,63 1.554,39 3.151,20 1.414,50 657,90 1.195,20 714,60 1.170,00 479,85 175,00 320,00 714,00 209,36 179,84 245,60 1.023,12 20.462,72
90
REA DE BOMBAS
COD 02 03 04 05 06 07 08 09 11 12 13 14 15 16 17 18 20 21 26 27 28 29 DESCRIPCIIN DEL RUBRO EXCAVACION A MAQUINA DESALOJO MURO DE HORMIGON CICLOPEO RELLENO DE PIEDRA BOLA RELLENO CON MATERIAL DE LA ZONA RELLENO DE LASTRE HIDROCOMPACTADO MANUAL HORMIGON SIMPLE EN REPLANTILLO HORMIGON SIMPLE EN ACERAS ACERO EN COLUMNAS HORMIGON SIMPLE EN CADENAS HORMIGON SIMPLE EN PLINTOS ACERO DE REFUERZO HORMIGON SIMPLE EN BORDILLO PERIMETRAL 0.30x0.10 M. CONTRAPISO DE H.S. MALLA ELECTROSOLDADA 4.2MM @ 0.30 M. ACERO ESTRUCTURAL PARA CUBIERTA CUBIERTA DE DURATECHO ENLUCIDO HORIZONTAL Y VERTICAL PINTURA DE CAUCHO INTERIOR - EXTERIOR PUNTO DE TOMA CORRIENTE TABLERO GENERAL (2-4) INCLUIDO BREAKER PUNTO DE ILUMINACION REJAS DE PROTECCION HIERRO CUADRADO DE " M2 KG M2 M2 M2 PUNTO UNIDAD PUNTO M2 101,00 956,00 118,00 45,00 156,00 2,00 1,00 10,00 4,00 SUB-TOTAL (C) : 15,39 3,03 12,30 6,64 3,97 26,17 89,92 24,56 56,84 1.554,39 2.896,68 1.451,40 298,80 619,32 52,34 89,92 245,60 227,36 22.003,40 UNIDAD M3 M3 M3 M3 M3 M3 M2 M2 KG M3 M3 KG ML CANT. 131,00 157,20 6,00 50,00 50,00 31,00 21,00 35,00 1.760,00 3,00 2,50 1.300,00 39,00 PRECIO UNITARIO 4,89 3,35 129,22 33,73 5,04 25,25 7,24 13,44 3,30 101,00 160,00 1,39 16,17 PRECIO TOTAL 640,59 526,62 775,32 1.686,50 252,00 782,75 152,04 470,40 5.808,00 303,00 400,00 1.807,00 630,63
REA DE PARQUEO Y ESTACIONAMIENTO

01 02 03 04 05 06 REPLANTEO Y NIVELACION EXCAVACION A MAQUINA DESALOJO RELLENO CON MATERIAL DE LA ZONA RELLENO DE LASTRE HIDROCOMPACTADO MANUAL ADOQUINADO M2 M2 M3 M3 M3 M2 1.215,00 972,00 1.458,00 750,00 400,00 1.215,00 1,27 4,89 3,35 5,04 25,25 19,80 1.543,05 4.753,08 4.884,30 3.780,00 10.100,00 24.057,00 49.117,43
SUB-TOTAL (D) :
TOTAL(A+B+C+D)
$183.327,57
91
En el grfico No. 3.4.17 que se presenta a continuacin se podr observar la isometra frontal de la Estacin de gasolina, as como tambin la distribucin de cada una de las reas que componen esta empresa tanto en la planta alta como en la planta baja, esto ltimo se visualiza en el grfico No. 3.4.19 En el grfico 3.4.18 se identifica adems la ubicacin de cada una de las maquinarias que se encuentran en el rea de despacho de combustibles, al igual que la distribucin de oficinas organizadas en la planta administrativa.
GRFICO N 3.1.17 ISOMETRA FRONTAL ESTACION DE SERVICIO ZAMDEL
92
GRFICO No 3.4.18 UBICACIN DE MAQUINARIAS ESTACIN DE SERVICIO ZAMDEL
ELEVACION BOMBAS
ESCALA: _____________1: 75
PROYECTO:
ESTACION DE SERVICIOS ZAMDEL

CONTIENE:
RESP. TEC.:
ELEVACION
FECHA: LAMINA:
DISEO ARQ.:
ESCALA:
INDICADA
ABRIL / 2007
93
GRFICO No.3.4.19 DISTRIBUCIN REA LUBRICADORA Y DUCHAS ESTACIN DE SERVICIO ZAMDEL
CAJA LAVADORA LUBRICADORA LUBRICANTES DUCHAS HOMBRES
PERCHAS
DUCHAS. MUJERES
PLANTA ARQUITECTONICA
ESCALA: _____________1: 100
PROYECTO:

CONTIENE:
RESP. TEC.:
FECHA: LAMINA:
DISEO ARQ.:
ESCALA:
INDICADA
ABRIL / 2007
94
GRFICO No. 3.4.20 DISTRIBUCIN REA CONTEO Y DORMITORIO ESTACIN DE SERVICIO ZAMDEL
OFICINA DE CONTEO DORMITORIO DORMITORIO
DORMITORIO
ESPERA
PLANTA ALTA ARQUITECTONICA

ESCALA: _____________1: 100
PROYECTO:

CONTIENE:
RESP. TEC.:
PLANTA ALTA
FECHA: LAMINA:
DISEO ARQ.:
ESCALA:
INDICADA
ABRIL / 2007
95
GRFICO No. 3.4.21 REA DE BAR Y CABINAS ESTACIN DE SERVICIO ZAMDEL
CUARTO DE MAQUINA CUARTO DE BOMBA CABINAS TELEFONICAS CAJA SS.HH. HOMBRES
BAR
SS.HH. MUJERES
INGRESO PRINCIPAL
ESCALA: _____________1: 100
PROYECTO:

CONTIENE:
RESP. TEC.:
PLANTA BAJA
FECHA: LAMINA:
DISEO ARQ.:
ESCALA:
INDICADA
ABRIL / 2007
96
MUEBLES, ENSERES, EQUIPOS DE OFICINA, EQUIPOS DE COMPUTACIN Es necesario adems valorar los requerimientos de la planta en cuanto a muebles y enseres, equipos de oficina, entre otros; los insumos que se explican en el cuadro adjunto: CUADRO No.3.4.6 MUEBLES, EQUIPOS DE OFICINA Y OTROS
CANTIDAD VALOR (unidad) UNITARIO (Dlares) 3 3 2 1 2 2 8 1 2 4 1 294,00 15,00 114,00 572,00 110,00 80,00 10,00 550,00 650,00 150,00 700,00 VALOR TOTAL (Dlares) 882,00 45,00 228,00 572,00 220,00 160,00 80,00 550,00 1.300,00 600,00 700,00 5.337,00
DESCRIPCIN MUEBLES Y ENSERES Escritorios Ejecutivos Sillas de Espera Archivadores Caja Fuerte Camas Mesas (Bar) Sillas (Bar) Cocina Congeladores Televisores Equipo de sonido TOTAL DE MUEBLES Y ENSERES
EQUIPO DE OFICINA Telefax Sumadora Calculadoras Acondicionador de Aire TOTAL EQUIPO DE OFICINA EQUIPO DE COMPUTACION Computadora TOTAL EQUIPO DE COMPUTACIN SUMAN:
1 2 2 5
200,00 80,00 60,00 558,00
200,00 160,00 120,00 2.790,00
3.270,00
958,00
958,00 958,00 9.565,00
97
REPARACIONES, MANTENIMIENTOS, SEGUROS En este tipo de empresas se necesitar realizar peridicamente mantenimientos o reparaciones a los equipos o maquinarias. En lo que se refiere a la contratacin de plizas de seguro, estas corrern por cuenta de la comercializadora como parte del contrato de afiliacin. De acuerdo a la entrevista realizada al Sr. Gustavo Prraga, propietario de la Estacin de Servicios Prraga, las construcciones tienen un porcentaje de un 2 % de mantenimiento, no presupuesta el gasto de pintura, este corre por cuenta de la comercializadora, en cambio a los equipos y maquinarias asigna un 3 % de mantenimiento, ya que para el buen desempeo empresarial es necesario el correcto funcionamiento de los equipos, especialmente surtidores de combustible para no paralizar la distribucin y evitar molestias en los clientes. Los clculos referidos son los que se sealan a continuacin: CUADRO No. 3.4.7 REPARACIONES, MANTENIMIENTOS
DESCRIPCIN REPARACIONES Y MANTENIMIENTOS Construcciones Maquinarias y equipos Total reparaciones y mantenimientos SUMAN
VALOR
TOTAL ANUAL (dlares) 2.626,55 3.006,03 5.632,58
131327,57 75.150,78
2% 3%
DISEO DEL SERVICIO El servicio al cliente es el servicio que se proporciona para apoyar el desempeo de los productos bsicos de las empresas.
15
Por tal razn la Estacin de gasolina
pretende brindar a nuestros clientes un servicio de calidad por lo cual ha diseado que el servicio que ofrecer estar determinado por los siguientes puntos:
ZEITHAML, valerie A.; BITNER Mary Ja; Marketing de servicios, un enfoque de integracin del cliente a la empresa, segunda edicin, Pg. 4, Mxico, 2002, Mc.Graw-Hill
15
98
La distribucin se formular por las relaciones organizacionales que se creen entre la Estacin de gasolina y el consumidor final.
En lo que respecta a los precios, estos son regulados por el gobierno, es decir dependern bsicamente de las leyes hidrocarburficas.
Las ventas que se realizarn a crdito, tendrn un plazo mnimo de 15 das. Las ventas se las har directamente, no existirn intermediarios; es decir a travs del rea de despacho nicamente.
Se organizar y controlar el sistema comercial, para tratar que los objetivos de venta se cumplan, adems se pretende satisfacer totalmente al cliente, es decir que los consumidores no sern accidentales, por el contrario sern clientes que saben que estn adquiriendo combustibles de calidad y cantidades exactas.
3.5
DETERMINACIN
DE
LOS
COSTOS
DE
OPERACIN
INVERSIN Una vez determinados los requerimientos de maquinarias, equipos, herramientas, materiales, suministros, mantenimiento, personal e infraestructura, resta estimar los requerimientos de materia prima para as consolidar la inversin inicial necesaria. La materia prima que se utiliza en este proceso de distribucin son los combustibles, la gasolina extra, gasolina sper y diesel 2. Para calcular la cantidad de galones de combustibles que permita cumplir con los procesos de distribucin, hay que conocer los precios por galn de acuerdo a cada tipo de combustible, los mismos que nos otorga la comercializadora que nos proveer el producto. Para este proyecto utilizaremos el galn como medida fsica, con el cual se procede a calcular el costo unitario de cada tipo de combustible, cuyos resultados se exponen en el cuadro siguiente:
99
CUADRO No. 3.5.8 PRECIOS DE FACTURACIN

RUBROS FACTURA Precio Petrocomercial Comisin Comercializadora Precio Facturacin Comercializadora
Fuente: Comercializadora Petrolrios C.A Elaborado: Meyerlin Zambrano D.
EXTRA SPER DIESEL2 1,1689 1,5 0,8042 0,01 0,01 0,01 1,1789 1,51 0,8142
CUADRO No.3.5.9 COSTO UNITARIO POR GALONES DE COMBUSTIBLE

No. Galones 432.000 540.000 54.000 1.026.000 Costo Unitario de Materia Prima 1,1789000 0,8142000 1,5100000 Costo Total M. Prima 509.284,80 439.668,00 81.540,00 1.030.492,80
Combustible Extra Diesel 2 Sper Totales A
CUADRO No.3.5.10 COSTOS DE OPERACIN

COSTOS DE DISTRIBUCION Mano de Obra Directa Materiales de planta Suministros Sueldos Administrativos Materiales de oficina Reparaciones y Mantenimiento Totales B
COSTO MENSUAL 1.543,90 1.761,25 410,00 2.462,82 60,00 469.38 6.707,35
COSTO ANUAL 18.526,80 21.135,00 4.920,00 29.553,84 720,00 5.632,58 80.488,22
COSTOS TOTALES A+B
=1.110.981,02
CAPITAL DE TRABAJO = $ 92.581,75
100
ESTIMACIN DE LA INVERSIN INICIAL A continuacin se mostrar en resumen la inversin inicial que se necesita para que la Estacin de Gasolina inicie su normal funcionamiento. El monto del capital de trabajo que consta en el cuadro No.3.5.11 corresponde a los valores calculados para un mes de operacin, dicho valor fue el resultado de la suma de costos y gastos que conllevan un cargo de dinero. CUADRO No.3.5.11 ESTIMACIN DE LA INVERSIN INICIAL
ACTIVOS FIJOS TERRENOS Y CONSTRUCCIONES Terrenos Construcciones TOTAL TERRENOS Y CONSTRUCCIONES MAQUINARIAS, EQUIPOS, HERRAMIENTAS Y OTROS Maquinarias Equipos Herramientas Instalacin y Montaje TOTAL MAQUIN. EQUIPOS, HERRAMIENTAS Y OTROS MUEBLES Y EQUIPOS DE OFICINA Muebles y enseres Equipos de oficina TOTAL MUEBLES Y EQUIPO DE OFICINA EQUIPO DE COMPUTACION Computadora Intel Pentium 4,3 TOTAL EQUIPO DE COMPUTACION TOTAL ACTIVOS FIJJOS ACTIVOS DIFERIDOS Gastos de Constitucin Patentes Municipales Cuerpo de Bomberos TOTAL ACTIVOS DEFERIDOS CAPITAL DE TRABAJO TOTAL INVERSION INICIAL
Elaborado por: Meyerlin Z.
DOLARES 52.000,00 131.327,57 183.327,57 45.682,56 33.468,22 330,00 23.598,20 103.078,98 5.337,00 3.270,00 8.607,00 958.00 958.00 295.971,55 4.300,00 400.00 120.00 4.820,00 92.581.75 393.373,30
101
3.6 CRONOGRAMA DE EJECUCIN El calendario de ejecucin del proyecto de la Estacin de Gasolina se enfoca a la cadena de tareas que se tienen que desarrollar, esto implica el tiempo involucrado desde la aceptacin del proyecto hasta la operacin del mismo. Para definir el calendario se considera entre otros los estudios de ingeniera, el financiamiento, procesos de construccin y montaje de la unidad productiva y la puesta en marcha. Se estimar los tiempos por cada proceso operativo sea tcnico o financiero, esto deber estar debidamente coordinado con el plan de financiamiento y del calendario de inversiones. El calendario de ejecucin de la Estacin de Gasolina se describe a continuacin. CUADRO. No.3.6.12 CALENDARIO DE EJECUCIN DEL PROYECTO
Actividades
Funcionamiento Definitivo Pruebas Montaje e Instalacin Adquisicin de Maquinaria Construccin de Edificios Adquisicin de Terreno Tiempo
1
8 9 10 11 12 13 14 15 Meses
102
CAPITULO IV ORGANIZACIN DE LA EMPRESA Es imperioso conocer la especialidad de cada empresa para delinear su organizacin la misma que permita orientar las tareas convenientemente para alcanzar los objetivos planteados para la misma. En el evento, en que las construcciones e instalaciones se realicen de manera directa el manejo de los materiales, suministros y bienes, debe obedecer a una adecuada divisin del trabajo, con una unidad de responsabilidad en la que se tenga conocimiento pleno de la capacidad individual en funcin de la importancia de las operaciones que se realizan y con los medios y recursos que se disponen. La instrumentalizacin de esto se logra a travs del componente administrativo de la organizacin, el cual debe integrar tres variables bsicas para su gestin: las unidades organizativas, los recursos humanos, materiales y financieros, y los planes de trabajo.
16
Entre los objetivos organizacionales de la empresa tenemos el de realizar una seleccin adecuada del recurso humano de tal manera que demuestren eficiencia en las responsabilidades y tareas delegadas que redunden en la optimizacin de todos los recursos. Adems es necesario mantener un vnculo de comunicacin constante entre el rea de distribucin y rea administrativa con la finalidad de trabajar en equipo y as poder coordinar y direccionar efectivamente las diversas actividades de la empresa; otros de los objetivos es delinear el espacio fsico para cada una de las reas involucradas, diseando la ubicacin del personal, equipos, materiales, mobiliario, los factores fsicos tales como ambiente adecuado, proteccin
SAPAG Chain, Nassir; SAPAG, Chain, Reinaldo; Preparacin y Evaluacin de Proyecto, cuarta edicin, Pg. 208, Chile, 2000, Mc.Graw-Hill.
16
103
personal, entre otros que contribuyan a la creacin de un ambiente de trabajo positivo que ayuden a maximizar los niveles de productividad. 4.1 TIPO DE EMPRESA Estacin de Servicios ZamDel compaa Ca. Ltda. Es una empresa que se dedicar a la distribucin de combustibles, por tal razn y considerando varios enfoques la clasificacin ser la siguiente:
De acuerdo a la actividad que esta empresa ejecutar se la cataloga como una empresa de tipo comercial, debido a que se comercializar un bien que no sufrir transformacin alguna.
Considerando la clasificacin por actividad econmica esta empresa se ubica en la divisin de distribuidores, a nivel de la categorizacin tributaria realizada por el Servicio de Rentas Internas se encuentra codificada en el grupo de empresas de distribucin de combustibles con la sub codificacin de Estaciones de Servicios.
Por tamao se la considera una empresa mediana, tomando en consideracin factores como recurso humano, volumen de ventas, infraestructura, etc.
En relacin al sector esta empresa se clasifica en el grupo privado por el hecho de que los empresarios/accionistas (personas naturales) aportan con un capital particular.
Para ejecutar este proyecto de inversin se configura una compaa limitada, ya que la participacin de los accionistas permitirn consolidar un capital que sustente la inversin requerida para llevar a cabo las actividades del proyecto.
4.1.1 BASE FILOSFICA La filosofa y visin de una organizacin se expresan en una declaracin de misin.
17 17
Esta empresa obedecer a una filosofa coherente e integral que acceda
KOONTZ, Harold, Weihrich Heinz; Administracin una perspectiva global, onceaba edicin, Pg. 129, Mxico, 1998, Mc.Graw-Hill.
104
a la consecucin de los objetivos diseados, para lo cual deber plantear objetivos, estrategias, polticas, principios y valores que direccionen correctamente la administracin de la empresa. 4.1.2 VISIN La Visin es la declaracin ampliada y suficiente de donde quiere que est la empresa dentro de cinco a diez aos. Es un conjunto de ideas generales que provee el marco de referencia de qu es una empresa y que quiere ser en el futuro.
18
Para la elaboracin de la visin de futuro se deben considerar los siguientes elementos: Debe ser formulada por lderes Dimensin de tiempo Integradora y compartida entre el grupo gerencial y los colaboradores Amplia y detallada Positiva Y Alentadora Debe ser realista en lo posible Comunica entusiasmo Conjunto de proyectos sueos y esperanzas Incorpora valores Usa un lenguaje claro y metafrico Debe ser difundida interna y externamente
Considerando estos factores, la visin de Estacin de Servicio ZamDel Ca. Ltda. Es:
VISIN
Ser una empresa lder en venta de combustibles en la Provincia de Manab, Gerenciada de acuerdo a valores ticos de honestidad, transparencia y profesionalismo; exitosa en el mercado, con un personal altamente calificado y comprometido con la Institucin.
18
BACA, Urbina, Gabriel, Evaluacin de Proyectos, tercera edicin, Pg. 106 Mc.Graw-Hill.
105
4.1.3 MISIN La misin empresarial es una declaracin duradera de propsitos que distingue una empresa de otras similares.
19
Es un compendio de la razn de ser de una empresa, esencial para determinar objetivos y formular estrategias. Una buena misin empresarial debe reflejar las expectativas de sus clientes tanto internos como externos. La misin responde la pregunta para qu existe la empresa.
20
Los componentes principales que deben considerarse en la estructura de la misin son: Clientes: Quines son los clientes de la empresa? Productos y Servicios: Cules son las ms importantes de la empresa y en qu forma deben ser entregados? Mercados: Compite la empresa geogrficamente? Preocupacin por supervivencia, crecimiento y rentabilidad: Cul es la actitud de la empresa con relacin a metas econmicas? Preocupacin por imagen pblica: Cul es la imagen pblica a que aspira la empresa? La misin de Estacin de Servicios ZamDel Ca. Ltda. Se define de la siguiente manera:
MISIN
Satisfacer en medida y diseo las necesidades de los propietarios de vehculos en cuanto a combustibles y servicios adicionales indispensables que se complementen en una parada acogedora, con entrega oportuna, calidad y confiabilidad en su desempeo empresarial y laboral.
19 20
Entorno Empresarial, Ivn Rueda Certificado Internacional de formulacin, Evaluacin y Gestin de Proyectos
106
4.1.4 OBJETIVOS Y ESTRATEGIAS OBJETIVOS Los objetivos globales son las descripciones de los resultados que una empresa desea alcanzar en un perodo determinado de tiempo. Por ser globales, los objetivos deben cumplir e involucrar a toda la organizacin, los objetivos deben tener las siguientes caractersticas: Cuantificable Fijado para un perodo de tiempo Factible de lograrse Estimulante Conocido, entendido y aceptado por todos Relacionado con la misin y la visin Redactados con verbos en infinitivo que den sensacin de logro.
21
Los objetivos que permitirn desarrollar la misin propuesta son:
Corto Plazo: Afianzarse en la Ciudad de Tosagua, como la mejor Estacin de Gasolina.
Mediano plazo: Distribuir combustibles a nivel de la Provincia Largo Plazo: Permanecer en el mercado con una Estacin de gasolina en toda la Provincia de Manab y el Pas, con el afn de crecer de la mano de quienes siguen ese mismo camino exitoso, en beneficio de la comunidad y el pas.
ESTRATEGIAS Las estrategias diseadas para este proyecto son:
Tener contacto directo con el consumidor final, de esta manera se ofrecer un servicio acertado logrando lealtad y confianza de los clientes.
21
Certificado Internacional de formulacin, Evaluacin y Gestin de Proyectos
107
Buscar la completa satisfaccin de los clientes a travs del ofrecimiento de un producto de calidad, cantidades exactas a travs de controles continuos.
Abastecimiento continuo, oportuno y seguro. Se cuenta con una estructura organizacional elstica, con profesionalismo en los puestos directivos que ejercen un liderazgo participativo que incentive la creatividad de los trabajadores para garantizar el servicio y optimizar los recursos de la empresa.
4.1.5 POLTICAS La poltica de esta empresa se centra en la indagacin permanente sobre el cliente para lograr familiarizarse con sus requerimientos y satisfacer sus gustos y necesidades en la medida correcta. 4.1.6 PRINCIPIOS Y VALORES Los valores son el conjunto de principios, creencias y reglas que regulan la gestin de la organizacin, constituye la filosofa empresarial y el soporte de la cultura organizacional.
22
Mediante el liderazgo efectivo los valores se vuelven contagiosos y afectan los hbitos y pensamientos de la gente. Entre los principios y valores que practicar esta empresa tenemos: COMPROMISO DE SERVICIO, PRIMERO EL CLIENTE: En Estacin de Servicios ZamDelg Ca. Ltda. Tenemos el compromiso y la voluntad de servicio para satisfacer al cliente externo e interno con una actitud pro activa buscando ganar, ganar. CALIDAD EN EL SERVICIO Orientar su gestin hacia el cliente, con el propsito de lograr altos estndares de calidad que redunden en su beneficio.
22
Fuente: Entorno Empresarial, Ivn Rueda
108
HONESTIDAD Y TRANSPARENCIA Crear y promover la integridad de sus recurso humano, que acten tica y honestamente, con total transparencia en todos sus actos. Somos intolerantes frente a la corrupcin. CREACIN DE VALOR Incentivamos el talento y la tenacidad de su recurso humano potencindolos para generar valor a la empresa. Sembramos esfuerzos e ideales, para cosechar prosperidad en el futuro. COMPETITIVIDAD Para Estacin de Servicio ZamDel Ca. Ltda. ste es un principio bsico para lograr alcanzar nuestros objetivos, actuando con eficacia, productividad, ordenamiento, oportunidad y responsabilidad en nuestras acciones. TRABAJO EN EQUIPO Trabajamos con firmeza y persistencia en la permanente bsqueda de la calidad en nuestros productos y servicios, a travs de la suma de esfuerzos individuales para alcanzar las metas institucionales INNOVACIN No entendemos de fronteras, nos empeamos en estimular y fortalecer nuestra capacidad creativa, vigorizando permanentemente nuestras habilidades y destrezas. AUSTERIDAD Buscamos permanentemente la optimizacin de los recursos, haciendo un uso adecuado, responsable y moderado de los mismos, trabajando con constancia y empeo.
109
4.2 MARCO JURDICO CON EL QUE FUNCIONAR LA EMPRESA Este proyecto deber cumplir con leyes y reglamentos de compaas y entes mercantiles, sociales, municipales, tributarios y debe afiliarse a una
comercializadora de combustible, con la cual cumplir sus normas de acuerdos a los contratos establecidos que enmarcarn las acciones del proyecto desde su etapa de formacin hasta su operacin, entre los trmites que deber efectuar se listan los siguientes: 4.2.1 AFILIACIN A UNA COMERCIALIZADORA DE COMBUSTIBLE Este proyecto para cumplir con reglamentos hidrocarburficos, se afiliar a la comercializadora de combustible PETROLRIOS C.A. Que mediante decreto
ejecutivo No. 2024, publicado en el suplemento del registro oficial No. 445 est debidamente autorizada para realizar actividades de comercializacin de combustibles lquidos de los derivados de los hidrocarburos, para lo cual el distribuidor (Estacin de Servicio Zamdel Ca. Ltda.) Mediante un contrato de carcter privado se compromete a:
Realizar la venta y distribucin al consumidor final de productos derivados del petrleo bajo la identificacin y marca de la compaa
comercializadora Petrolros C.A. GRFICO No. 4.2.1.1 LOGOTIPO COMERCIALIZADORA PETROLRIOS
110
Cumplir con normas de calidad y cantidad regulados por la Direccin Nacional de Hidrocarburos (DNH), normas nacionales e internacionales que rigen la materia, polticas, estndares de diseo, construccin, operacin y de servicio que determine la comercializadora.
Adquirir los derivados del petrleo nicamente de la comercializadora Petrolrios C.A.
Exhibir al pblico los precios de venta de los combustibles en lugares visibles de acuerdo al diseo proporcionado por la comercializadora.
Realizar el transporte del combustible para su Estacin de Servicio, por su cuenta y riesgo desde el Terminal de abasto, va auto tanque.
Por su parte la Comercializadora Petrolros C.A. se compromete a:
Satisfacer los pedidos del Distribuidor conforme a las demandas en el mercado.
Realizar controles de calidad y cantidad en los combustibles despachados, conforme a planificacin en departamento de control de calidad, quien adems notificar inmediatamente al distribuidor las anomalas
encontradas.
Asistir al distribuidor en todo los concerniente a comercializacin y distribucin de derivados del petrleo, seguridad industrial, asesora financiera, jurdicas y mas necesidades derivadas de su negocio.
Enviar su equipo de pintores, que pinten la gasolinera conservando los estndares de la comercializadora, por cuenta de la comercializadora, cada dos aos.
Controles ambientales para apoyar el cumplimiento de las normas que protegen el medio ambiente, a costos del distribuidor.
Calibracin de surtidores. Entrega semestral de uniformes y calzado al personal de despachadores de la Estacin de Servicio, con el 100 % a cargo de Petrolros C.A.
111
Concesin de prstamos a tasas de inters por debajo de las tasas bancarias.
Seminarios y cursos de capacitacin anuales, dictados en las reas de gestin empresarial, control de operaciones, de cartera y cobranzas para administradores; como operaciones seguridad industrial, relaciones humanas y ventas para el personal de despachadores.
Cobertura radial y televisiva de las compaas promocionales que se realizan peridicamente para mantener y/o incrementar las ventas.
Cobertura de seguros que sean necesarios para cubrir su infraestructura y cualesquier riesgo o perjuicio que pueda producirse contra terceros en el tiempo de duracin del contrato.
4.2.2 SUPERINTENDENCIAS DE COMPAAS En este punto es necesario mencionar lo que establece la Ley de Compaas en el Artculo 1, Seccin 1, Disposiciones Generales: Art. 1.- Contrato de compaa es aquel por el cual dos o ms personas unen sus capitales o industrias, para emprender en operaciones mercantiles y participar de sus utilidades. Este contrato se rige por las disposiciones de esta Ley, por las del Cdigo de Comercio, por los convenios de las partes y por las disposiciones del cdigo Civil. Adems se debe considerar lo expuesto en los artculos 4 y 16 de esta Ley, donde especifican que el domicilio de la compaa estar en el lugar que se determine en el contrato constitutivo de la misma y que la razn social o la denominacin de cada compaa deber ser claramente distinguida de la de cualquier otra,
constituyndose en una propiedad suya y no podr ser adoptada por ninguna otra compaa. La Ley de Compaas establece cinco especies de compaas de comercio, las cuales se detallan a continuacin: Compaa en nombre colectivo.
112
Compaa en comandita simple y dividida en acciones. Compaa de responsabilidad limitada. Compaa annima. Compaa de economa mixta.
Para el proyecto de la Estacin de Servicio Zamdel se ha considerado que el tipo de compaa a formar ser de responsabilidad limitada. El artculo 92 de la Ley de Compaas dice: La compaa de responsabilidad limitada es la que se contrae entre tres o ms personas, que solamente responden por las obligaciones sociales hasta el monto de sus aportaciones individuales y hacen el comercio bajo una razn social o denominacin objetiva, a la que se aadir, en todo caso, las palabras Compaa Limitada, o su correspondiente abreviatura. Si no se hubiere cumplido con las disposiciones de esta Ley para la constitucin de la compaa, las personas naturales o jurdicas, no podrn usar en anuncios, membretes de cartas, circulares, prospectos u otros documentos, un nombre, expresin o sigla que indiquen o sugieran que se trata de una compaa de responsabilidad limitada. Artculos de la Ley de Compaa Limitada: Artculo 95.-La compaa de responsabilidad limitada no podr funcionar como tal si sus socios exceden del nmero de quince. Artculo 96.-El principio de existencia de esta especie de compaa es la fecha de la inscripcin del contrato social en el registro mercantil. Artculo 102.-El capital de la compaa estar formado por las aportaciones de los socios y no ser inferior al monto fijado por el superintendente de compaas. Al suscribirse la compaa, el capital estar ntegramente suscrito, y pagado por lo menos en el cincuenta por ciento de cada participacin. Las aportaciones pueden ser en numerario o en especie y, en este ltimo caso, consistir en bienes muebles o
113
inmuebles que correspondan a la actividad de la compaa. El saldo del capital deber integrarse en un plazo no mayor de doce meses, a contarse desde la fecha de constitucin de la compaa. Artculo 106.- Las participaciones que comprenden los aportes de capital de esta compaa sern iguales, acumulativas e indivisibles, no se admitir la clusula de inters fijo. Artculo 114.- El contrato social establecer los derechos de los socios en los actos de la compaa, especialmente en cuanto a la administracin, como tambin a la forma de ejercerlos, siempre que no se opongan a las disposiciones legales. Artculo 115.- Son obligaciones de los socios, pagar a la compaa la participacin suscrita. Artculo 116.- La junta general, formada por los socios legalmente convocados y reunidos, es el rgano supremo de la compaa. 4.2.3 SERVICIO DE RENTAS INTERNAS Esta empresa conforme lo seala la Ley del registro nico de contribuyentes, deber registrarse en el SRI: Art.3.- De la Inscripcin Obligatoria.- Todas las personas naturales y jurdicas entes sin personalidad jurdica, nacionales y extranjeros, que inicien o realicen actividades econmicas en el pas en forma permanente u ocasional o que sean titulares de bienes o derechos que generen ganancias, beneficios, remuneraciones, honorarios y otras rentas sujetas a tributacin en el Ecuador, estn obligados a inscribirse, por una sola vez, en el Registro nico de Contribuyentes. 4.2.4 INSTITUTO ECUATORIANO DE SEGURIDAD SOCIAL Una compaa debidamente constituida se convierte en un empleador, el cual asume obligaciones legales para con sus trabajadores , tendr la obligacin de
114
solicitar al IESS el nmero patronal, el mismo que permitir afiliar a todos los trabajadores y empleados contratados por la compaa. 4.2.5 NOMBRE O RAZN SOCIAL Esta compaa decidi adoptar una razn social que identifique plenamente el tipo de producto que ofrece, en este caso Combustibles, y una identificacin de los socios. El nombre de la compaa es ESTACION DE SERVICIO ZAMDEL CIA. LTDA. Se adjunt adems un slogan con la intencin de llamar la atencin de los clientes. 4.2.6 LOGOTIPO DE LA EMPRESA La representacin grfica de esta empresa se la expone en la siguiente figura: GRFICO No. 4.2.6.2 LOGOTIPO ESTACIN DE SERVICIO ZAMDEL
E/Z
PETROLRIOS
4.2.7 TITULARIDAD DE LA EMPRESA Una compaa debidamente constituida adquiere el ttulo de persona jurdica, para considerarse como tal previamente tendr que haberse celebrado el contrato constitutivo de la compaa, cuya escritura deber ser legalizada en una notara pblica.
115
La Superintendencia de Compaas ser el encargado de legalizar la constitucin de la empresa, este contrato deber ser inscrito en la Registradura mercantil. 4.3 ORGANIZACIN DE LA EMPRESA: PLANTILLA DE PERSONAL Y ORGANIGRAMA ESTRUCTURAL Diseo Organizacional es determinar la estructura de la organizacin que es ms conveniente para la estrategia, el personal, la tecnologa y las tareas de la organizacin.
23
Estructura organizacional es la forma de dividir, organizar y coordinar las actividades de la organizacin 4.3.1 ORGANIGRAMA ESTRUCTURAL Es un diagrama que representa una estructura de una empresa y muestra a los empleados el lugar que ocupa en sus operaciones, as mismo seala responsables. El organigrama de la compaa est diseado de la siguiente manera:
GRAFICO 4.3.1.3 ORGANIGRAMA ESTRUCTURAL ESTACIN DE SERVICIO ZAMDEL CA. LTDA.

GERENTE GENERAL
SECRETARIA CONTABLE
DESPACHADORES
GUARDIAS
CONCERJE
23
Fuente: Entorno Empresarial, Ivn Rueda
116
4.3.2 ORGANIZACIN FUNCIONAL La Estacin de Servicio Zamdel Ca. Ltda estar a cargo del Administrador, el principal objetivo de esta rea es el de planificar, coordinar, dirigir, y controlar las actividades de distribucin de combustibles, mediante una correcta atencin a las oportunidades, tanto en las condiciones externas como dentro de la organizacin, establecimiento de objetivos tanto para el largo como para el corto plazo, el establecimiento de polticas, normas y reglamentos de control a fin de lograr el normal desarrollo de la misma, a travs de una correcta interaccin entre sus miembros. El administrador asumir la responsabilidad de emprender acciones que permitan a los individuos realizar sus mejores contribuciones al cumplimiento de objetivos grupales, por tal motivo deber contar con habilidad tcnica, habilidad humana, habilidad de conceptualizacin y habilidad de diseo, para medir y corregir el desempeo individual y organizacional, detectar desviaciones respecto de normas y la contribucin a la correccin de stas. Es imprescindible analizar todos y cada uno de los puestos requeridos con la intencin de efectuar una seleccin adecuada que conlleven al cumplimiento total de las funciones y responsabilidades. En este punto hay que sealar que los 4 despachadores se dividirn los turnos rotativos del despacho de combustible, las tareas de limpieza lo har otro obrero. El requerimiento que necesita cumplir el personal que se encargar de efectuar las funciones administrativas y de distribucin de la Estacin de Servicio se describe en el siguiente manual de funciones:
117
MANUAL DE FUNCIONES ESTACIN DE SERVICIO ZAMDEL
1. NOMBRE DEL PUESTO: Gerente General 2. REPORTA A: Junta General de Socios 3. SUPERVISA A: Departamento Financiero y rea de Ventas 4. OBJETIVOS DEL PUESTO: Representar legalmente a la compaa. Administrar la empresa. Posicionar a la compaa en el mercado. Establecer planes de trabajo. Analizar el mercado actual y la competencia. 5. REQUISITOS Ttulo acadmico de Ingeniero Comercial, Economista u otra carrera a fin. Experiencia mnima de 3 aos en Actividades similares. Conocimiento y manejo de utilitarios informticos. Manejo de personal 6. FUNCIONES Supervisar, planificar e integrar todas las funciones de las diversas reas para lograr un resultado consolidado de calidad. Proyectar los objetivos de la empresa, especificando lo que se pretende alcanzar por perodos y los mecanismos a seguir para lograrlos. Celebrar contratos. Presentar informes a la junta de accionistas.
ELABORADO:
REVISADO:
AUTORIZADO:
118
1. NOMBRE DEL PUESTO: Secretaria Contable 2. REPORTA A: Gerente General 3. SUPERVISA A: Despachadores 4. OBJETIVOS DEL PUESTO: Organizar correspondencia y atender llamadas telefnicas. Archivar ordenadamente registros, documentos y otros datos de la Compaa. Disponer de una base de datos referente a clientes, proveedores, accionistas, empleados, trabajadores e instituciones relacionadas con la actividad empresarial. Llevar la Contabilidad de la empresa Efectuar declaraciones al SRI 5. REQUISITOS: Ttulo acadmico en Secretariado Ejecutivo y Contable u otra carrera a fin. Experiencia mnima de 2 aos en actividades similares. Conocimiento y manejo de utilitarios informticos. Conocimientos bsicos de contabilidad y tributacin.
6. FUNCIONES: Atender con respeto, gentileza y atencin a clientes internos y externos. Manejar fondos de caja chica. Dar soporte a las actividades de la empresa. Realizar pagos fiscales, municipales, Seguro Social y otros. Realizar las liquidaciones de Ventas diarias
ELABORADO:
REVISADO:
AUTORIZADO:
119
1. NOMBRE DEL PUESTO: Despachador de Combustible 2. REPORTA A: Gerencia General/Secretaria Contable 3. SUPERVISA A: No tiene supervisados. 4. OBJETIVOS DEL PUESTO: Apoyar las actividades administrativas y de ventas, de acuerdo a rdenes establecidas. 5. REQUISITOS: Mnimo Estudios Secundarios. Ser mayor de Edad. 6. FUNCIONES: Atender a los Clientes con gentileza, amabilidad, respeto. Facturar Ventas. Mantener en Perfecto orden y limpieza su rea de trabajo y Surtidores.
ELABORADO:
REVISADO:
AUTORIZADO:
120
1. NOMBRE DEL PUESTO: Conserje. 2. REPORTA A: Gerencia General 3. SUPERVISA A: No tiene supervisados. 4. OBJETIVOS DEL PUESTO: Apoyar las actividades administrativas y de ventas, de acuerdo a rdenes establecidas. 5. REQUISITOS: Mnimo estudios Secundarios. 6. FUNCIONES: Mantener en perfecto estado de limpieza a la empresa. Efectuar envo de Correspondencia. Colaborar con la recepcin de Tanqueros de Combustibles. Realizar Depsitos Bancarios.
ELABORADO:
REVISADO:
AUTORIZADO:
121
1. NOMBRE DEL PUESTO: Guardia. 2. REPORTA A: Gerencia General 3. SUPERVISA A: No tiene supervisados. 4. OBJETIVOS DEL PUESTO: Apoyar las actividades administrativas y velar por la seguridad de la empresa. 5. REQUISITOS: Mnimo estudios Secundarios. Experiencia laboral mnimo 3 aos. 6. FUNCIONES: Cuidar de equipos, maquinarias y otros. Vigilar la seguridad de la Estacin de Servicio, en todo momento.
ELABORADO:
REVISADO:
AUTORIZADO:
122
4.3.3 PROPUESTA MERCADOLGICA Para el presente proyecto es primordial establecer una propuesta mercadolgica que cumpla el objetivo organizacional, el mismo que consiste en establecer las necesidades del consumidor de combustibles y satisfacerlas. Para implementar un plan mercadolgico es vital entender como se lleva a cabo el marketing mix. La mezcla de mercadotecnia es una combinacin estratgica de cuatro elementos de la compaa: producto, precio, plaza (canales de distribucin) y promocin (venta personal, publicidad, promocin, relaciones pblicas, propaganda). Los objetivos del marketing mix para Estacin de Servicio Zamdel Ca. Ltda. Se presentan a continuacin: Incrementar la demanda de Combustibles en el mercado del Cantn Tosagua, la Provincia de Manab, hacer frente a la competencia. Mejorar los ndices de rentabilidad. Optimizar el posicionamiento de la Estacin de Servicio en el mercado. 1. PRODUCTO: El producto se encuentra en el centro de la estrategia del marketing, suelen ser una combinacin de bienes, servicios, ideas e, incluso, personas. La mejor
manera de considera un producto es como un conjunto de caractersticas y ventajas con capacidad de satisfacer las necesidades y los deseos de los clientes, ofreciendo para ello beneficios valiosos.
24
Esta compaa ofrece al consumidor combustibles de alta calidad, cantidades exactas y seguridad.
24
STATON, William J, ETZEL Michael J.; WALTER, Bruce J.; fundamento de marketing, undcima edicion, Pg. 207, Mxico 1999. Mc.Graw-Hill
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Pone a disposicin los diferentes productos para uso de los vehculos de acuerdo a cada motor, extra, diesel 2 y sper. 2. PRECIO: Precio es la manifestacin en valor de cambio de un bien expresado en trminos monetarios, o como la cantidad de dinero que es necesario entregar para adquirir un bien.
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Los factores que determinan el precio de los combustibles de la Estacin de Servicio se basan en leyes hidrocarburficas y gubernamentales, es decir el margen de utilidad depende porcentajes que el estado asigne a las comercializadoras y distribuidores de combustibles. 3. PLAZA: Desplazamiento de productos al lugar correcto, en las cantidades adecuadas, en el momento oportuno y de manera rentable.
26
El canal de distribucin a utilizar en este proyecto es e canal de distribucin directa; es decir que la relacin ser: ESTACIN DE SERVICIO ZAMDEL 4. PROMOCIN: persuadir al cliente para que compre el producto, estimular la compra por parte del consumidor y la eficacia del distribuidor La promocin de la Estacin de Servicio se enfocar en dos mtodos promocionales: Venta personal, y publicidad. CLIENTE
25 26
STATON, William J, ETZEL Michael J.; WALTER, Bruce J.; fundamento de marketing, undcima edicion, Pg. 300 Mxico 1999. Mc.Graw-Hill STATON, William J,; ETZEL Michael J.; WALTER, Bruce J.; fundamento de marketing, undecima edicion, Pg. 376, Mxico 1999. Mc.Graw-Hill
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La promocin de venta personal se conseguir con la exposicin directa de los combustibles ofertados en el mercado. La promocin a travs de publicidad se lo har en medios radiales, escritos, y a travs de entrega de productos como camisetas, gorras, franelas, etc. Con el fin de que los consumidores conozcan que Estacin de Servicios ZamDel les ofrecer un producto confiable, Calidad y cantidad. 4.3.4 ESTRATEGIAS DE MARKETING Es el proceso administrativo consistente en lograr y conservar una adecuacin estratgica de los recursos de la empresa con los objetivos y oportunidades cambiantes del mercado, con base en una misin clara de la compaa, en objetivos y metas de apoyo, y en estrategias funcionales bien coordinadas. Las estrategias de marketing para este proyecto se describen a continuacin: Se entregarn gorras, franelas, camisetas, llaveros con la identificacin de la empresa. Se repartirn en las cooperativas de taxis, volqueteros, buses
interprovinciales, terminales
y otros, hojas volantes con los servicios
ofrecidos por la Estacin de Servicio. Se dar caf, gelatinas, t, agua, colas y limpieza rpida a vehculos. Rifas de artculos varios, segn una cantidad determinada en la compra de combustibles. Ejemplo de un inserto publicitario.
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GRFICO No. 4.3.4.4 INSERTO PUBLICITARIO ESTACIN DE SERVICIO ZAMDEL
E/Z
PETROLRIOS
DIESEL FILTRADO GARANTA EN CANTIDAD Y CALIDAD

EXTRA DIESEL SUPER 1.48 1.03 2.10
ATENCIN LAS 24 HORAS
Direccin: KM 1 va Tosagua-Chone
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CAPITULO V ESTUDIO FINANCIERO Y ECONMICO OBJETIVO DEL ESTUDIO FINANCIERO El objetivo del anlisis financiero y econmico de este proyecto es puntualizar la factibilidad de ejecucin del mismo, definiendo adems la disponibilidad de medios y recursos fundamentales para ello. El estudio financiero tiene como objetivos especficos la determinacin de los costos de inversin a los cuales se tiene que recurrir para que el proyecto pueda funcionar, establecer costos totales, definir los mecanismos que utilizaremos para encontrar las fuentes de financiamiento o capitalizacin demandadas. 5.1 DETERMINACIN DE COSTOS DE ADMINISTRACIN,
GENERALES, OTROS COSTOS. 5.1.1 PRESUPUESTO Se buscar definir el costo total de operacin de la Estacin de Servicios que incluye las reas de despacho de combustible, administracin, lavadora, servicio de bar; as como la evaluacin econmica que se sustentar en indicadores de medicin que reflejan la rentabilidad del proyecto. 5.1.2 PRESUPUESTO DE INVERSIN Para la ejecucin del proyecto las inversiones se han clasificado en: inversin fija, inversin intangible e inversin para el capital de operacin. 5.1.3 ACTIVOS FIJOS TANGIBLES Los activos fijos tangibles constituyen aquellos bienes permanentes y/o derechos exclusivos que la empresa utilizar sin restricciones en el desarrollo de sus actividades productivas.
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27
ZAPATA Snchez, Pedro; Contabilidad General, Segunda Edicin, Pg. 122, Colombia, 1996.
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Primeramente analizaremos la inversin de activos fijos tangibles, los mismos que son materiales que ocupan un lugar fsico y por tanto tiene valor. Los activos de este proyecto lo componen la infraestructura fsica, mquinas, equipos, herramientas, edificio, entre otros bienes tangibles en los cuales se tiene que incurrir para que la marcha de la Estacin de Servicio sea posible de forma eficaz. A continuacin describiremos en resumen la inversin de activos fijos necesaria para que la Estacin de Servicio pueda iniciar sus actividades de distribucin de combustibles: CUADRO No.5.1.3.1 ACTIVOS FIJOS ESTACIN DE SERVICIO ZAMDEL
ACTIVOS FIJOS DESCRIPCIN TERRENOS Y CONSTRUCCIONES Terrenos Construcciones TOTAL TERRENOS Y CONSTRUCCIONES MAQUINARIAS, EQUIPOS, HERRAMIENTAS Y OTROS Maquinarias Equipos Herramientas Instalacin y Montaje TOTAL MAQUINARIAS, EQUIPOS, HERRAMIENTAS Y OTROS MUEBLES Y EQUIPOS DE OFICINA Muebles y Enseres Equipos de Oficina TOTAL MUEBLES Y EQUIPOS DE OFICINA EQUIPO DE COMPUTACION Computador Intel Pentium 4 3.0 TOTAL EQUIPO DE COMPUTACION TOTAL ACTIVOS FIJOS
REFERENCIA
VALOR $
52.000,00 131.327,57 Cuadro No.3.4.5 183.327,57
45.682,56 29.468,22 330,00 23.598,20 Cuadro No.3.4.2 99.078,98
5.337,00 3.270,00 Cuadro No.3.4.6 8.607,00
958,00 Cuadro No.3.4.6 958,00 291.971,55
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Los activos fijos tangibles pueden ser de tipo depreciable y de tipo nodepreciable. Entre los activos depreciables podemos citar: las maquinarias,
edificios, muebles, etc. Ya que stos sufren deterioro y pierden su valor con el paso del tiempo. Entre los activos no-depreciables tenemos la cuenta del terreno, nico tipo de activo fijo tangible que normalmente no est sujeto a depreciacin. Los porcentajes de depreciacin de activos fijos segn reforma del Art. 21, numeral 6 R-LRTI aceptados son:
CUADRO No.5.1.3.2 PORCENTAJES MXIMOS ANUALES DE DEPRECIACIN DE ACTIVOS

COSTOS DE DEPRECIACIN ANUAL DE ACTIVOS FIJOS ACTIVOS FIJOS Inmuebles (excepto. Terrenos)naves Aeronaves, barcazas y similares Instalaciones, maquinarias, equipos y muebles Vehculos, equipos de transporte y equipo caminero mvil Equipos de cmputo y enseres
% ANUAL 5%
10% 20% 33%
Antes de efectuar el clculo de la depreciacin se deber estimar la vida til del activo. Por tal razn se ha definido como vida til para los inmuebles 20 aos, para las instalaciones, maquinarias, equipos y muebles 10 aos; 5 para los vehculos y 3 aos para los equipos de computacin.
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5.1.4 ACTIVOS INTANGIBLES Los activos intangibles son aquellos activos diferidos que no tienen ninguna forma fsica, pero tienen un valor a causa de los derechos o privilegios que confieren al dueo.
28
Se incluyen las inversiones que se efectan por todos los
servicios contratados para lograr la puesta en marcha del proyecto. CUADRO No. 5.1.4.4 ACTIVOS DIFERIDOS
DESCRIPCIN Gastos Constitucin (Autorizacin Direccin Nacional de Hidrocarburos (DNH) Patentes Municipales Cuerpo de Bomberos
TOTAL ACTIVOS DIFERIDOS
DLARES 4.300,00 400,00 120,00 4.820,00
Estos activos intangibles no se deprecian, por el contrario se amortizan ya que son gastos capitalizables con rendimientos posteriores. Para efectos de amortizacin de los gastos diferidos se considerar un periodo de 10 aos, siendo la cuota anual de amortizacin de $ 482.00.
CUADRO No. 5.1.4.5 AMORTIZACIN ACTIVOS INTANGIBLES

DESCRIPCIN VALOR AOS A VALOR ANUAL % AMORTIZACIN TOTAL AMORTIZAR AMORTIZADO 4.820,00 10 10% 482,00
Total Activos Diferidos
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HARGADON, Bernard Jr. Munera Crdenas, Armando, Principios de Contabilidad, Segunda Edicin, Pg. 297. Colombia, 1984 Editorial Norma.
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5.2 COMPOSICIN DE CAPITAL, FINANCIAMIENTO Y GARANTAS. 5.2.1 CAPITAL DE TRABAJO El capital de trabajo se define como el exceso de los activos corrientes sobre los pasivos corrientes, y por tanto la suma del capital de trabajo se determina restando el total de los pasivos corrientes de la empresa del total de sus activos corrientes.
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El capital de operacin nos permitir pagar los costos que se dan al ejecutar las diversas actividades del proyecto, por este concepto se ha presupuestado la cantidad mensual de $ 92.581,75 cuyo desglose se visualiza en el cuadro adjunto.
CUADRO No.5.2.1.6 CAPITAL DE TRABAJO

COSTOS Y GASTOS Materia Prima Mano de Obra Directa Material Planta Suministros Sueldos Administrativos Materiales de oficina Reparaciones y Mantenimientos REFERENCIA Cuadro No.3.5.9 Cuadro No.3.4.4 Cuadro No.3.4.3 Cuadro No.3.4.3 Cuadro No.3.4.4 Cuadro No.3.4.3 Cuadro No.3.4.7 VALOR VALOR MENSUAL ANUAL 85.874,40 1.030.492,80 1.543,90 18.526,80 1.761,25 21.135,00 410,00 4.920,00 2.462,82 29.553,84 60,00 720,00 469,38 5.632,58
TOTAL COSTOS Y GASTOS

92.581.75 1.110.981,02
5.2.2 PRESUPUESTO DE OPERACIN Todo proyecto debe estimar sus ingresos y egresos, los cuales se presupuestan con la intencin de conocer los resultados finales al poner en marcha dicho proyecto.
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HARGADON, Bernard Jr. Munera Crdenas, Armando, Principios de Contabilidad, Segunda Edicin, Pg. 515. Colombia, 1984 Editorial Norma.
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5.2.3 PRESUPUESTO DE INGRESOS Este proyecto distribuir combustibles en sus tres productos: Extra, Diesel2 y sper, por tanto los ingresos esperados sern en funcin de las ventas que se realicen por la distribucin de stos productos, los cuales tendrn un incremento del 10 % anual. Desde el primer ao de operaciones se operar con el 100% de la capacidad instalada, lo cual hay que considerar al momento de presupuestar el volumen de las ventas. Para estimar las ventas se contempl el mercado que Estacin de ZamDel estima satisfacer de acuerdo al anlisis efectuado en el estudio de mercado. Para entender la proyeccin de ingresos para los 10 aos de operacin del proyecto, en el cuadro No. 5.2.3.7 se mostrar en forma condensada la venta de combustibles en unidades monetarias. 5.2.4 PRESUPUESTO DE EGRESOS Los egresos en que recurre todo el proyecto se desglosan en el cuadro que se muestra a continuacin. En estos egresos se est considerando los gastos de materia prima, mano de obra directa, gastos indirectos, administrativos, suministros, servicios bsicos y otros. Se ha considerado un incremento anual del (7%) para lo que respecta al costo de materia prima. Los egresos se observarn en el cuadro No. 5.2.4.8.
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5.2.5 ESTADO DE ORIGEN Y APLICACIN DE FONDOS El estado de origen y aplicacin de fondos permite establecer el origen de los recursos que cubrirn las inversiones. Las inversiones totales de este proyecto arrojan un valor de $ 393.373.30. Los recursos para ejecutar este proyecto
provienen del capital propio en un 67 % cubriendo las inversiones por un monto de $ 262.045.73 y la diferencia del 33% se obtendr a travs de un crdito financiero. La aplicacin y origen de los fondos se describe a continuacin: CUADRO No. 5.2.5.9 ESTADO DE ORIGEN Y APLICACIN DE FONDOS
ORIGEN DE RECURSOS APLICACIN DE FONDOS RECURSOS RECURSOS PROPIOS FINANCIADOS 52.000,00 131.327,57 45.682,56 33.468,22 330,00 23.598,20 5.337,00 3.270,00 958,00 295.971,55 52.000,00 0.00 45.682.56 33.468,22 330,00 23.598,20 5.337,00 3.270,00 958,00 164.643,98 0,00 131.327.57 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 131.327,57
DESCRIPCIN ACTIVOS FIJOS Terrenos Construcciones Maquinarias Equipos Herramientas Instalacin y Montaje Muebles y Enseres Equipo de oficina Equipo de Cmputo TOTAL ACTIVOS FIJOS ACTIVOS DIFERIDOS Estudio de Impacto Ambiental Gastos de Constitucin (DNH) Patentes Municipales Cuerpo de Bomberos TOTAL ACTIVOS DIFERIDOS CAPITAL DE TRABAJO TOTAL DE LA INVERSION INVERSIN PORCENTUAL
2.000,00 2.300,00 400,00 120,00 4.820,00 92.581.75 393.373,30
2.000,00 2.300,00 400,00 120,00 4.820,00 92.581.75 262.045,73 67%
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 131.327,57 33%
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5.2.6 ESTRUCTURA DEL FINANCIAMIENTO Para cubrir el 33 % de las inversiones se solicitar financiamiento al banco del Pichincha C. A. La tasa de inters anual pactada para este financiamiento es del 15.45 %, con un plazo de 4 aos y pagos mensuales. La estructura del financiamiento requerido se muestra en el siguiente detalle: CUADRO No. 5.2.6.10 ESTRUCTURA DE FINANCIAMIENTO
MONTO DE FUENTE INVERSIN Recursos propios Recursos financiados
INVERSIN TOTAL
APORTACIN
TASA
262.045,73 131.327,57 393.373,30
67% 33% 100,00 % 15,45%
A efectos de que el valor desembolsado a la empresa por parte de la entidad bancaria sea por el valor de $ 131.327.57 se tuvo que realizar el prstamo por un monto de $135.000.00 para que no disminuyera por el pago de comisiones Bancarias. CUADRO No. 5.2.6.11 FINANCIAMIENTO
CAPITAL: INTERES ANUAL PERIODOS PLAZO $135.00,00 15.45% MENSUALES 4 AOS
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CUADRO No. 5.2.6.12 TABLA DE AMORTIZACIN DEL PRSTAMO PROPUESTO

PERIODO 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 PAGO DE CAPITAL 2.049,89 2.076,28 2.103,02 2.130,09 2.157,52 2.185,30 2.213,43 2.241,93 2.270,79 2.300,03 2.329,64 2.359,64 2.390,02 2.420,79 2.451,96 2.483,53 2.515,50 2.547,89 2.580,69 2.613,92 2.647,57 2.681,66 2.716,19 2.751,16 2.786,58 2.822,46 2.858,80 2.895,60 2.932,88 2.970,65 3.008,89 3.047,63 3.086,87 3.126,61 3.166,87 3.207,64 3.248,94 3.290,77 3.333,14 3.376,05 3.419,52 3.463,55 3.508,14 3.553,31 3.599,06 3.645,39 3.692,34 3.739,87 PAGO DE INTERES 1.738,13 1.711,73 1.685,00 1.657,92 1.630,50 1.602,72 1.574,59 1.546,09 1.517,22 1.487,99 1.458,37 1.428,38 1.398,00 1.367,23 1.336,06 1.304,49 1.272,52 1.240,13 1.207,32 1.174,10 1.140,44 1.106,36 1.071,83 1.036,86 1.001,44 965,56 929,22 892,41 855,13 817,37 779,13 740,39 701,15 661,40 621,15 580,38 539,08 497,25 454,88 411,96 368,50 324,47 279,88 234,71 188,96 142,62 95,69 48,25 46.824,96 DIVIDENDO 3.788,02 3.788,02 3.788,02 3.788,02 3.788,02 3.788,02 3.788,02 3.788,02 3.788,02 3.788,02 3.788,02 3.788,02 3.788,02 3.788,02 3.788,02 3.788,02 3.788,02 3.788,02 3.788,02 3.788,02 3.788,02 3.788,02 3.788,02 3.788,02 3.788,02 3.788,02 3.788,02 3.788,02 3.788,02 3.788,02 3.788,02 3.788,02 3.788,02 3.788,02 3.788,02 3.788,02 3.788,02 3.788,02 3.788,02 3.788,02 3.788,02 3.788,02 3.788,02 3.788,02 3.788,02 3.788,02 3.788,02 3.788,02 181.824,96 CAPITAL PENDIENTE 132.950,11 130.873,82 128.770,81 126.640,71 124.483,19 122.297,90 120.084,47 117.842,54 115.571,74 113.271,71 110.942,07 108.582,43 106.192,41 103.771,62 101.319,66 98.836,13 96.320,63 93.772,74 91.192,05 88.578,13 85.930,55 83.248,89 80.532,70 77.781,55 74.994,97 72.172,51 69.313,71 66.418,11 63.485,22 60.514,58 57.505,69 54.458,05 51.371,18 48.244,57 45.077,70 41.870,06 38.621,12 35.330,35 31.997,21 28.621,16 25.201,64 21.738,09 18.229,95 14.676,64 11.077,59 7.432,19 3.739,87 0,00
SUMAN 135.000,00 Elaborado por: Meyerlin Zambrano
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ESTADOS FINANCIEROS PRO FORMA La finalidad de los estados financieros es prever la situacin futura de la empresa. Las proyecciones para estos proyectos se estimarn para 10 aos. 5.2.7 ESTADO DE RESULTADOS El estado de resultados, frecuentemente denominado estado de prdidas y ganancias, presenta los resultados de las operaciones de negocios realizadas durante un periodo determinado de tiempo, puede ser mensual, trimestral, semestral o anual. Este documento resume los ingresos generados y los gastos en los que haya incurrido la empresa durante el periodo contable en cuestin.
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travs del estado de resultados podemos establecer la utilidad neta del ejercicio, la cual resulta de restar los ingresos del total de gastos, la participacin de utilidades y los impuestos que la ley determine. 5.3 FLUJO NETO DE FONDOS La proyeccin del flujo de caja constituye uno de los elementos ms importantes del estudio de un proyecto, ya que la evaluacin del mismo se efectuar sobre los resultados que en ella se determinen.
31
Al proyectar el flujo de caja, ser
necesario incorporar informacin adicional relacionada principalmente con los efectos tributarios de la depreciacin, de la amortizacin del activo nominal, valor residual, utilidades y prdidas. Se proceder a construir un flujo de caja que permita medir la rentabilidad del proyecto y otro flujo de caja que mida la rentabilidad de los recursos propios (inversionistas).
30 31
BRIGHAN, Eugene F; Fundamentos de Administracin Financiera, doceava edicion, Pg. 97, Mxico, 2001, Mc.GrawHill.
SAPAG, Chain Nassir; SAPAG, Chain Reinaldo, Preparacin y Evaluacin del Proyecto Cuarta Edicin, Pg. 265, Chile, 2000, Mc.Graw-Hill.
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5.3.1 FLUJO DE FONDOS DEL PROYECTO El flujo de caja se construye con los ingresos y egresos afectados por tributos fiscales que definirn la utilidad contable, se considera adems la depreciacin de activos y amortizacin de inversiones, los mismos que no causan salidas de efectivo, pero representan gastos generales deducibles en materia tributaria. El propsito bsico del estado de flujos de efectivo es proporcionar informacin sobre cobros y pagos en efectivo de una empresa durante un periodo contable, por lo tanto un estado de flujo de efectivo debe ayudar a los inversionistas, acreedores y a otros usuarios en la evaluacin de factores tales como: Capacidad de la empresa para genera flujos de efectivo positivos en periodos futuros. Capacidad de la compaa de cumplir con sus obligaciones y pagar dividendos. Aspectos de las transacciones de inversin y financiacin de la compaa que hacen uso de efectivo y que no hacen uso de ste durante el periodo. Causas del cambio de efectivo y equivalentes de efectivo entre el comienzo y el final del periodo contable. Nos remitimos al estado de resultados con la finalidad de medir la rentabilidad que el proyecto desempear en los prximos 10 aos. 5.3.2 FLUJO NETO DE FONDOS DEL INVERSIONISTA Para medir la rentabilidad de los recursos propios, debe considerarse el efecto del financiamiento para incorporar el impacto del apalancamiento de la deuda. Se deber diferenciar qu parte de la cuota corresponde al inters pagado al banco y qu parte corresponde a la amortizacin de la deuda.
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5.3.3 PUNTO DE EQUILIBRIO El punto de equilibrio es una tcnica que nos permite encontrar el punto, en el cual los ingresos son iguales a los gastos, es decir, aquel punto en que la empresa no pierde ni gana.
32
A partir del punto de equilibrio, cada unidad adicional vendida genera utilidad y el proyecto debe considerar, que una empresa no siempre trabaja a su capacidad mxima, y la estructura de sus costos y gastos vara de acuerdo al volumen de produccin, donde existen rubros que se mantiene constantes, estos se denominan costos fijos. Para el clculo del punto de equilibrio en unidades monetarias, la frmula a utilizar es la siguiente: PE (Q) = CF/ (V-CV) Donde: PE (Q)= punto de equilibrio en cantidad CF CV V = Costo fijo = Costo variable unitario = Precio Venta Unitario
PE (Q) = 98.624.53/1.5366-1.1677 PE (Q) = 267.347.60
BRIGHAM, Eugene F; Fundamentos de Administracin financiera, doceava edicin, Pg. 97, Mxico, 2001, Mc.Graw-Hill.
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144
CUADRO No 5.3.3.16 CLCULO DEL PUNTO DE EQUILIBRIO

Galones Vendidos
100.000,00 150.000,00 200.000,00 250.000,00 300.000,00 350.000,00 400.000,00 450.000,00 500.000,00 550.000,00
Costos Fijos
98.624,53 98.624,53 98.624,53 98.624,53 98.624,53 98.624,53 98.624,53 98.624,53 98.624,53 98.624,53
Costos Variables
116.170,00 175.155,00 233.540,00 291.925,00 350.310,00 408.695,00 467.080,00 525.465,00 583.850,00 642.235,00
Costo Total
214.794,53 273.779,53 332.164,53 390.549,53 448.934,53 507.319,53 565.704,53 624.089,53 682.474,53 740.859,53
Ingreso por Venta

153.660,00 230.490,00 307.320,00 384.150,00 460.980,00 537.810,00 614.640,00 691.470,00 768.300,00 845.130,00
Resultado
-61.134,53 -43.289,53 -24.844,53 -6.399,53 12.045,47 30.490,47 48.935,47 67.380,47 85.825,47 104.270,47
Elaborado por:Meyerlin Zambrano
GRFICO No. 5.3.3.1 CLCULO DEL PUNTO DE EQUILBRIO
Punto de Equilibrio Punto de Equilibrio

1.000.000,00 1.000.000,00 800.000,00 800.000,00 600.000,00 600.000,00 400.000,00 400.000,00 200.000,00 200.000,00 0,00 0,00
2 21 1 4 4.7 .7 9 33 94 4, 5 33 2 , 5 3 2.1 .1 6 3 44 64 4, 5 44 8 , 5 3 8. .9 3 3 5 69 3 4 4 , 5 56 5 , 5 3 5.7 .7 0 3 6 0 4, 68 8 2 4, 5 53 2.4 .4 7 3 74 4, 5 ,5 3 3
V en tas T o tales V en tas T o tales
Costos Fijos Costos Fijos Costos Totales Costos Totales Ventas Totales Ventas Totales
Costos Totales Costos Totales
145
5.4 EVALUACIN FINANCIERA: VAN, TIR. Con la evaluacin financiera se concluye el anlisis de factibilidad de un proyecto, con lo que se intenta demostrar si la inversin requerida es econmicamente rentable o no. Desde el punto de vista econmico, la evaluacin centra toda su atencin en los niveles de rentabilidad que genere un proyecto, comparndolo con otras posibilidades de invertir. Es la utilidad de un proyecto, la que justifica la asignacin de recursos de capital. 5.4.1 TASA MNIMA ACEPTABLE DE RENDIMIENTO Una de las variables que mas influyen en el resultado de la evaluacin de un proyecto es la tasa de descuento empleada en la actualizacin de sus flujos de caja, an cuando todas las variables se hayan proyectado adecuadamente, la utilizacin de una tasa de descuento inapropiada puede inducir un resultado equivocado en la evaluacin. Por tal razn para calcular el valor presente neto se deber fijar una tasa de descuento conocida tambin como tasa mnima aceptable de rendimiento TMAR. Los flujos netos de fondos sin financiamiento, consideran que el capital es aportado en su totalidad por los socios. Antes de invertir una persona siempre tiene en mente una tasa mnima de ganancia sobre una inversin propuesta, llamada tasa mnima aceptable de rendimiento TMAR. Por lo tanto la TMAR del proyecto es: DATOS: Tasa premio Inflacin anual al 2008 Capital propio Prstamo Bancario Inters Bancario = 7.71 % = 3.70% TASA PASIVA= 5 % = 67% = 33% = 15.45%
146
CLCULO GLOBAL 67% -15.45% 33% -11.41% TMAR = 10.35 = = 3.76 14%
5.4.1 CRITERIOS DE EVALUACIN Los criterios de evaluacin logran confrontar la rentabilidad programada de acuerdo a la inversin efectuada contra el flujo de egresos proyectados para los 10 aos de operacin. Los mtodos de evaluacin a analizar son el Valor Actual Neto VAN, la tasa interna de retorno TIR, la relacin Costo Beneficio y el perodo de recuperacin de la inversin. 5.4.2 VALOR ACTUAL NETO El valor actual neto consiste en determinar el valor presente de los flujos de ingresos y gastos generados durante el periodo de vida til del proyecto.
33
Si la
diferencia entre los valores actuales de los flujos de ingresos y gastos es mayor que cero, hay que considerar la inversin realizada, como atractiva; pues, se estn generando beneficios; si la diferencia es igual a cero, la inversin generara un beneficio igual al que se obtendra sin asumir ningn riesgo; y, si es menor que cero, el proyecto no es viable. Para calcular el VPN utilizamos la siguiente frmula: FRMULA
VAN = II + FNC / (1 + i )
33
147
Donde: FNCn = Flujo neto de caja en el periodo n. II i = Inversin inicial = Tasa de descuento
5.4.3 TASA INTERNA DE RENDIMIENTO El criterio de la tasa interna de retorno TIR evala el proyecto en funcin de una tasa nica de rendimiento por periodo con la cual la totalidad de los beneficios actualizados son exactamente iguales a los desembolsos expresados en moneda actual.
34
La decisin de llevar adelante el proyecto se tomara si la tasa obtenida del TIR es mayor que la tasa mnima vigente en el mercado, lo cual est ntimamente relacionado con el concepto de costo de oportunidad. Para calcular el TIR utilizamos la siguiente frmula: FRMULA
TIR = FNC / (1 + r ) Io = 0
Donde: FFt FFo r = Flujo neto de caja en el periodo t. = Inversin inicial = Tasa interna de retorno.
A continuacin se registran los valores calculados del VAN y de la TIR para los flujos del proyecto y del inversionista.
SAPAG Chain, Nassir; SAPAG, Chain, Reinaldo; Preparacin y Evaluacin de Proyecto, cuarta edicin, Pg. 302, hile, 2000, Mc.Graw-Hill.
34
148
CUADRO No: 5.4.3.17 VAN Y TIR DEL PROYECTO Y DEL INVERSIONISTA
TMAR FLUJOS
14,00% FLUJO DEL FLUJO DEL PROYECTO INVERSIONISTA

-485.955,05 -350.955,05 94.231,29 130.102,80 170.836,27 217.200,69 316.089,33 377.665,65 447.559,21 526.377,05 615.147,03 882.074,30 1.203.305,41 132.782,82 170.243,28 212.829,35 261.047,20 315.770,00 377.665,65 447.559,21 526.377,05 615.147,03 882.074,32
V A L O R E S
VAN TIR
1.187.119,88
45,62%
51,60%
El valor de la TMAR es de 14.00 % y al compararlo con el resultado de la TIR que es el 45.62 % se concluye que ejecutar el proyecto es favorable, puesto que la TIR del proyecto y del inversionista es superior. 5.4.4 PERIODO DE RECUPERACIN El conocimiento del periodo de tiempo necesario para recuperar la inversin, es un criterio tan importante como el de la rentabilidad para inducir a realizar una inversin, ya que este permite determinar el nmero de periodos necesarios para recuperar la inversin inicial, resultado que se compara con el nmero de periodos aceptables por la empresa.
35
En el cuadro No. 5.4.4.18 se visualiza el tiempo que se requiere para recuperar la inversin inicial en el proyecto que es de 4 Aos, as como el periodo de
recuperacin de la inversin inicial con financiamiento.

35
149
CUADRO No. 5.4.4.18 PERIODOS DE RECUPERACIN

FLUJO DE FONDOS DEL PROYECTO
AOS FLUJO DE FONDOS DEL PROYECTO 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 -485.955,05 132.782,82 170.243,28 212.829,35 261.047,20 315.770,00 377.665,65 447.559,21 526.377,05 615.147,03 882.074,32 116.450,53 130.917,08 143.659,81 154.539,94 163.884,63 172.215,54 179.023,68 184.758,34 189.465,29 238.160,07 116.450,53 247.367,62 391.027,43 545.567,37 709.452,00 881.667,54 1.060.691,22 1.245.449,56 1.434.914,85 1.673.074,92 FLUJO DE FONDOS ACTUAL FLUJO DE FONDOS
FLUJO DE FONDOS DEL INVERSIONISTA

FLUJO DE FONDOS DEL -350.955,05 94.231,29 130.102,80 170.836,27 217.200,69 316.089,33 377.665,65 447.559,21 526.377,05 615.147,03 882.074,30 82.640,84 100.049,05 115.314,48 128.582,81 164.050,36 172.215,54 179.023,68 184.758,34 189.465,29 238.160,06 82.640,84 182.689,89 298.004,38 426.587,19 590.637,55 762.853,08 941.876,77 1.126.635,11 1.316.100,40 1.554.260,46 FLUJO DE FONDOS ACTUAL FLUJO DE FONDOS ACUMULADO
ACUMULADO PROYECTO
Elaborado por: Meyerlin Zambrano Delgado
5.4.5 RELACIN BENEFICIO COSTO La relacin beneficio / costo evala los ingresos y egresos descontados a una determinada tasa. Para efectuar el clculo de esta relacin utilizamos la frmula que se detalla a continuacin. Frmula
RB / C = I / (C1 + i )
( ) (E / (1 + i ) )
n n
Donde: It Et I = Ingresos en el periodo t = Egresos en el periodo t mas la inversin Io = Tasa de descuento
150
CUADRO No. 5.4.5.19 INGRESOS Y EGRESOS DEL PROYECTO

AOS INGRESOS 1.308.960,00 1.439.856,00 1.583.841,60 1.742.225,76 1.916.448,34 2.108.093,17 2.318.902,49 2.550.792,74 2.805.872,01 3.086.459,21 TOTAL EGRESOS 1.129.117,33 1.201.251,83 1.278.435,75 1.360.703,19 1.449.071,05 1.543.624,66 1.644.797,02 1.753.051,45 1.868.883,69 1.992.824,16 I.ACTUALIZADOS 1.147.957,92 1.107.249,26 1.069.093,08 1.031.397,65 994.636,69 961.290,49 927.561,00 895.328,25 864.208,58 833.343,99 9.832.066,90 E.ACTUALIZADOS 394.377,95 990.235,90 923.762,66 862.944,13 805.536,29 752.067,87 703.892,84 657.918,81 615.321,06 575.616,18 538.062,52 7.819.736,21
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
RBC =
Ing.Actualizados Egr.Actualizados
RBC =
9.832.066,90 7.819.736,21
RBC =
1,2573
CUADRO No. 5.4.5.20 INGRESOS Y EGRESOS DEL INVERSIONISTA

AOS INGRESOS 1.308.960,00 1.439.856,00 1.583.841,60 1.742.225,76 1.916.448,34 2.108.093,17 2.318.902,49 2.550.792,74 2.805.872,01 3.086.459,21 TOTAL EGRESOS 1.148.156,01 1.215.907,19 1.287.980,51 1.364.289,35 1.449.071,05 1.543.624,66 1.644.797,02 1.753.051,45 1.868.883,69 1.992.824,16 I.ACTUALIZADOS 1.147.957,92 1.107.249,26 1.069.093,08 1.031.397,65 994.636,69 961.290,49 927.561,00 895.328,25 864.208,58 833.343,99 9.832.066,90 E.ACTUALIZADOS 394.377,95 1.006.932,82 935.032,63 869.386,84 807.659,30 752.067,87 703.892,84 657.918,81 615.321,06 575.616,18 538.062,52 7.856.268,83
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
151
RBC=
Ing. Actualizados Egr. Actualizados 9.832.066,90 7.856.268,83 1,2515
RBC =
RBC =
La consolidacin de la relacin costo beneficio entre los ingresos y egresos del proyecto representa 0.26 centavos sobre cada dlar invertido, y para el
inversionista por cada dlar invertido logra una utilidad de 0.25 centavos. Este argumento se detalla en el siguiente cuadro: CUADRO No. 5.4.5.21 RELACIN COSTO BENEFICIO
RELACIN PROYECTO INGRESOS EGRESOS
9.832.066.90 7.819.736.21
R B/C 1,2573 1,2515
INVERSIONISTA 9.832.066.90 7.856.268.83

5.4.6 ANLISIS DE SENSIBILIDAD El anlisis de sensibilidad permite medir cuan sensible es la evaluacin realizada a variaciones en uno o ms parmetros decisorios. La importancia del anlisis de sensibilidad se manifiesta en el hecho de que los valores de las variables que se han utilizado para llevar a cabo la evaluacin del proyecto pueden tener desviaciones con efectos de consideracin en la medicin de sus resultados. La evaluacin del proyecto
36
ser sensible a las variaciones de uno o ms
parmetros, si al incluir estas variaciones en el criterio de evaluacin empleado, la decisin inicial cambia.
36
152
Para ejemplificar las variaciones proponemos el escenario de incrementar el de las materias primas cuyo resultado arroja los siguientes valores: CUADRO No. 5.4.6.22 ANLISIS DE SENSIBILIDAD DEL PROYECTO
Porcentaje de aumento de materia prima Tasa de actualizacin o TMAR
10% 14%
INDICADORES Tasa interna de retorno TIR % Relacin beneficio costo Valor actual neto
FLUJO NORMAL
45,62% 1,2573 1.187.119,88
EVALUACIN
OK. OK. OK.
ANLISIS DE SENSIBILIDAD
AUMENTO M.P.
36,28% 1,1369 778.424,53
Tasa interna de retorno TIR % Relacin beneficio costo Valor actual neto
CUADRO No. 5.4.6.23 ANLISIS DE SENSIBILIDAD DEL INVERSIONISTA

Porcentaje de aumento de materia prima Tasa de actualizacin o TMAR
FLUJO
10% 14%
INDICADORES
NORMAL 51.60% 1,2515 1.203.305.41
EVALUACION
Tasa interna de retorno TIR % Relacin beneficio costo Valor actual neto
ANALISIS DE SENSIBILIDAD Tasa interna de retorno TIR % Relacin beneficio costo Valor actual neto
OK. OK. OK.

AUMENTO M.P
41.00% 1,1321 789.401.65
153
Al ser la materia prima el elemento ms representativo del gasto en la distribucin de combustibles, se analiz la sensibilidad del proyecto al aumentar en un 10 % la misma; observando que existe una disminucin en el VAN y en el TIR en comparacin con los resultados originales; no obstante queda demostrado que el proyecto es viable a pesar de la variacin efectuada.
154
CAPITULO VI IMPACTO SOCIAL 6.1 ANLISIS DEL SECTOR SELECCIONADO El presente proyecto pretende mejorar e incrementar la economa del Cantn Tosagua, a travs de la creacin de fuentes de trabajo, mejorando el servicio de los combustibles que actualmente se ve afectado por constantes
desabastecimientos, y es el pueblo quien sufre las consecuencias paralizando sus actividades comerciales, debido a que no son atendidos en su medida y en el momento que estos lo requieren. La consideracin de los aspectos sociales del desarrollo enfrenta en la actualidad una doble responsabilidad. Por un lado, reducir las manifestaciones ms agudas del deterioro social, tratando de asegurar niveles mnimos de supervivencia a grandes sectores de la poblacin y preservar niveles dinmicos sociales esenciales. Por otro lado, establecer en plazos mas prolongados la orientacin efectiva de la economa hacia un crecimiento sostenido, que pueda superar los actuales niveles de inequidad en la distribucin de los beneficios de la actividad productiva. 6.2 CONDICIONES AMBIENTALES PARA EL FUNCIONAMIENTO DE LA EMPRESA. El Reglamento Ambiental seala que es necesario determinar un punto de monitoreo de las descargas lquidas provenientes del proceso de limpieza y recoleccin de aguas residuales recolectado en la canaleta perimetral que circunda a las islas de despacho de combustibles. Cuando se trata de disminuir el grado de contaminacin de los recursos naturales, el riesgo de contaminaciones hay que tomar en consideracin polticas bsicas Ambientales que rigen el en Ecuador, y que se detallan a continuacin:
155
6.2.1 PROGRAMAS DE MANTENIMIENTOS PARA EQUIPOS E INSTALACIONES PRINCIPALES. El programa de inspeccin y mantenimiento de equipos y accesorios est encaminado a mantener un margen de seguridad y operatividad de la Estacin y de esta manera asegurar un mnimo riesgo al medio ambiente y al personal que laborar en la misma. 6.2.2 PLAN DE CONTINGENCIAS Prevencin y mitigacin en el trasvase de combustibles. CUADRO No. 6.2.2.1 PLAN DE CONTINGENCIAS
EQUIPO/INSTALACIN TIPO DE MEDIDA Capacitacin de Operarios. Al ingresar el tanquero: se lo apaga y calza con tacos de madera. Conexin hermtica de las mangueras con las vlvulas de Descargas. Antes del trasvase se exige que el tanquero este apagado Conexin del cable a tierra Durante el proceso de descarga del combustible no se obstaculiza el trfico vehicular y peatonal. Tener Bandejas de recoleccin de derrames para Evitar la contaminacin.
AUTOTANQUES
Prevencin y Mitigacin en la venta de combustibles. Se capacitar al Recurso Humano en los siguientes campos: Atencin al cliente Manejo y operacin de equipos Manera de actuar en caso de emergencias
Con el objeto de minimizar cualquier situacin de riesgo, que pueda acarrear impactos negativos y asegurar un equilibrio ecolgico en los ecosistemas, se tomarn las siguientes medidas:
156
CUADRO No. 6.2.2.2 PREVENCIN Y MITIGACIN EN LA VENTA DE COMBUSTIBLES

EQUIPO/INSTALACIN TIPO DE MEDIDA
1. Atencin al Cliente
Capacitacin de despachadores Despus de terminar el despacho se colocan las pistolas en su lugar. No se despachar combustible a vehculos de servicio pblico con pasajeros o encendidos Cumplimiento de las sealizaciones de seguridad.
REA DE DESPACHO
2. Manejo y operacin de equipos Se evitarn derrames de combustibles
3. Ataque a situaciones de riesgo
Se comprobar que los extintores estn en buenas condiciones de operacin.
Descargas de aguas industriales, emisin de gases de combustin, manejo de desechos slidos.
CUADRO No. 6.2.2.3 MEDIDAS PREVENTIVAS Y CORRECTIVAS EN LA DISTRIBUCIN DE COMBUSTIBLES

EQUIPO/INSTALACION MEDIDA PREVENTIVA 1.Aguas Residuales Descarga en la trampa de grasa Monitoreo del efluente de la Trampa de grasas. 2. Emisiones de gases. 3. Manejo de desechos slidos Disminucin en la fuente Ubicacin adecuada de recipientes para basura MEDIDA CORRECTIVA Tratamiento fsico del agua de proceso en la trampa de grasa Realizacin de pruebas para la disminucin de parmetros contaminantes Utilizacin de mascarillas con filtro de carbn activado. Realizacin de pruebas para la disminucin de parmetros contaminantes Utilizacin de mascarillas con filtro de carbn activado. Limpieza, recoleccin diaria
REA DE PROCESOS PRODUCTIVOS
157
Prevencin, mitigacin de riesgos en el manejo de combustibles.
La actividad de manipuleo de hidrocarburos conlleva a riesgos, por lo que ser necesario tomar medidas de prevencin y mitigacin que continuacin se detallan: CUADRO No. 6.2.2.4 MEDIDAS DE PREVENCIN Y MITIGACIN
MEDIDA PREVENTIVA ANESTESICOS Y ASFIXIANTES Utilizacin de mascarillas. Mantener concentraciones bajas de hidrocarburos. INGESTION Ventilacin apropiada. Mantener cerrados los recipientes. Evitar derrames
TIPO DE RIESGO
MEDIDA CORRECTIVA Llevar al afectado al aire libre y administrarle respiracin artificial. Limpieza inmediata del derrame producido. Evitar mover al paciente Utilizar salchichas absorbentes y desengrasantes en toda el rea afectada. Hospitalizacin del paciente. Evitar el lavado del estmago. Recarga de extintores. Evitar descargar el auto tanque con tormentas elctricas.
No pipetear con la boca ningn tipo de hidrocarburo Evitar operaciones de
INCENDIOS
medicin o muestreo durante tormentas elctricas.
Elaboraro por: Meyerlin Zambrano
Plan de manejo de desechos
158
6.2.3
CLASIFICACIN,
GENERACIN,
TRATAMIENTO
DISPOSICIN DE DESECHOS
CUADRO No. 6.2.3.5 PLAN DE MANEJO DE DESECHOS

CLASES DE DESECHOS TRATAMIENTO DISPOSICIN
Desechos de mezclas de Fsico en la trampa de Recoleccin, embalaje, identificacin y Emulsiones de aceite y grasa agua o de hidrocarburos y agua Desechos Inorgnicos Desechos Orgnicos Ninguno Desechos de filtros de aceite y filtros Hidrulicos
entrega a camin recolector
domsticos
Ninguno
Acumulacin y entrega al Camin recolector
domsticos
Ninguno
Acumulacin y entrega al Camin recolector Recoleccin, embalaje
identificacin entrega a camin recolector
Plan de relaciones comunitarias
Con el propsito de cumplir con lo que seala el Reglamento Ambiental Hidrocarburfico en lo que tiene que ver con las relaciones comunitarias, la Estacin de Servicio mantendr la predisposicin y la ayuda a la comunidad en actividades sociales, culturales y deportivas.
159
6.2.4 CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES EN EL AREA AMBIENTAL CUADRO No. 6.2.4.6 CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES ESTACIN DE SERVICIO ZAMDEL AO 2008
ACTIVIDAD Colocar basureros para clasificacin De desechos Monitoreo semestral De aguas aceitosas Mantenimiento preventivo Trampa G. Dotacin de ropa de Seguridad Salud ocupacional chequeo mdico Mantenimiento De equipos Entrenamiento para Contingencias Capacitacin Ambiental y seguridad industrial Limpieza de tanques
ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC
9 9 9
9 9 9 9 9
160
CAPITULO VII CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES. 7.1 CONCLUSIONES. Al trmino de la investigacin y con la culminacin del proyecto, es de gran importancia mencionar que este es un material que permite visualizar el impacto positivo que se tendr al instalar una Gasolina en el Cantn Tosagua, con el crecimiento acelerado que se da en del parque automotor, se pretende disminuir la demanda insatisfecha en los prximos aos. El 100% de las personas encuestadas desean que en las estaciones de servicio cuenten con servicios adicionales indispensables, para utilizar los mismos sin necesidad de acudir a otros lugares. Las personas ven con buenos augurios la apertura de una Estacin de Gasolina en el Cantn Tosagua, ya que siempre se encuentran desabastecidos, por lo que sus actividades comerciales se ven afectadas. La Instalacin de una Gasolinera en el Cantn Tosagua, tiene un buen pronstico de distribucin, lo que indica que la ejecucin del proyecto es atractiva. Es factible la instalacin de la Gasolinera como qued demostrado, y significar un incremento en los ingresos de los involucrados y de manera indirecta a todo el Cantn. Permite la creacin de nuevas fuentes de trabajo, impulsando el desarrollo del Cantn Tosagua y la Provincia. En Cuanto a la sensibilidad del proyecto este es vulnerable a la disminucin de las ventas y al incremento indiscriminado de costos de materias primas. poder
161
7.2 RECOMENDACIONES Impulsar la creacin de una Estacin de Gasolina con servicios adicionales en el Cantn Tosagua, para solucionar la falta de estos productos, creando un lucrativo negocio para aquellos inversionistas que creen en una empresa lder en la rama de los combustibles, y para aquellas personas que hagan uso de este servicio mejorar as el rendimiento de sus vehculos al adquirir combustibles de calidad y cantidades exactas. De la experiencia recopilada en el transcurso de la elaboracin del presente proyecto se recomienda poner en prctica la creacin de una Estacin de Gasolina, buscando el financiamiento necesario para entrar en funcionamiento lo ms pronto posible. Capacitar al Recurso Humano disponible para cumplir con los objetivos propuestos, ser una empresa lder en el rea de combustibles, que garantice un servicio de calidad. Medir el desempeo individual y organizacional para garantizar que los hechos se apeguen a los planes.
162
163
164
ANEXO A-1
165
ANEXO A-2
166
ANEXO A-3
167
ANEXO A-4
168
ANEXO A-5
169
ANEXO A-6
170
ANEXO A-7
171
ANEXO A-8
172
ANEXO A-9
173
ANEXO A-10
174
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Esestudia de Factibilidad Gasolinera

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ESCUELA POLITCNICA DEL EJRCITO

DEPARTARTAMENTO DE CIENCIAS ECONOMICAS ADMINISTRATIVAS Y DE COMERCIO

ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIN Y OPERACIN DE UNA GASOLINERA EN EL CANTN TOSAGUA-MANAB

ESCUELA POLITCNICA DEL EJRCITO DEPARTAMENTO DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS ECONMICAS Y DE COMERCIO

MEYERLIN NATIVIDAD ZAMBRANO DELGADO

Sangolqu, Julio de 2008

MEYERLIN ZAMBRANO DELGADO

ESCUELA POLITCNICA DEL EJRCITO DEPARTAMENTO DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS ECONMICAS Y DE COMERCIO

Sangolqu, Julio de 2008

Ing. Galo Moreno Bastidas DIRECTOR

Eco. Isabel Robles C CODIRECTORA

ESCUELA POLITCNICA DEL EJRCITO DEPARTAMENTO DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS ECONMICAS Y DE COMERCIO

Yo, MEYERLIN NATIVIDAD ZAMBRANO DELGADO

Sangolqu, Julio de 2008

MEYERLIN ZAMBRANO DELGADO

mis hermanos, ejemplo de unidad familiar, de amor y solidaridad.

CAPITULO II. ESTUDIO DE MERCADO

2.8. Entrevista y aplicacin del cuestionario

CAPITULO 3. ESTUDIO TECNICO

Anlisis del Tamao

3.2.1 Macro localizacin 3.2.2 Micro localizacin 3.3. Procesos de funcionamiento

3.6. Cronograma de Ejecucin

CAPITULO 4. ORGANIZACIN DE LA EMPRESA

4.1. 4.1.1 4.1.2 4.1.3 4.1.4 4.1.5 4.1.6 4.2.

101 101 102 103 104 105 105 107 107

4.2.1 Afiliacin a una comercializadora de combustible

CAPITULO 5. ESTUDIO FINANCIERO Y ECONOMICO

Determinacin de costos de administracin, otros costos

143 144 144 145 146 147 149

CAPITULO 6. IMPACTO SOCIAL

Anlisis del sector seleccionado Condiciones ambientales para el funcionamiento de la empresa

153 153 156

CAPITULO 7. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES

7.1. 7.2. 7.3. 7.4.

Conclusiones Recomendaciones Anexos Bibliografa

158 159 160 180

1.1.2 Poblacin por cantones de la provincia de Manab

1.1.3 Poblacin econmicamente activa por rama de actividades

2.1 Vehculos matriculados en la Provincia de Manab 2.2 Tipos de Vehculos

3.4.6 3.4.7 3.5.8 3.5.9

ESTUDIO FINANCIERO Y ECONOMICO

148 149 150 150

153 154 154 155 156 157

3.2.1. Macro localizacin 3.2.2. Micro localizacin 3.3. Procesos de funcionamiento

4.2.1 Logotipo de comercializadora

4.2.6 Logotipo de la Empresa 4.3.13 Organigrama estructural 4.3.4.4 Inserto publicitario

112 113 123

ESTUDIO FINANCIERO Y ECONOMICO

5.3.3.1 Punto de equilibrio

es una empresa ecuatoriana que est en el negocio de

GRFICO No.1 LOGOTIPO PETROECUADOR

Elaborado por: Meyerlin Zambrano

GRFICO No. 2 RELACIN DE PETROCOMERCIAL CON COMERCIALIZADORAS

GRFICO No. 3 RELACIN DE PETROCOMERCIAL CON LOS BANCOS

Elaborado Por: Meyerlin Zambrano

CUADRO No. 1 ESTACIONES DE GASOLINA QUE OPERAN EN LA PROVINCIA DE MANAB

Elaborado por: Meyerlin Zambrano

POBLACIN POR CANTONES DE LA PROVINCIA DE MANAB CUADRO N 1.1.2

Fuente: INEC 2001 Elaborado por : Meyerlin Zambrano

Oeste: Cantones: Sucres GRFICO No.1.1.5 MAPA CANTN TOSAGUA

Ang el P ed ro Giler Ang el P ed ro Giler

Elaborado Por: Meyerlin Zambrano

GRFICO No.1.1.6 PIRMIDE DE POBLACIN POR EDADES Y SEXOS

Elaborado por: Meyerlin Zambrano

CALCULO DEL TAMAO DE LA MUESTRA n= Z2 * N * p * (1 p) e2 * N + Z2 p (1 p)