Proyecto empresa, lavandera-cafetera

2012

Nombre y apellidos: Alejandro Barranco Aguilar

1A Gestin Comercial y Marketing
INDICE

Pgina(s)

Proyecto empresa, lavandera-cafetera

2012

Grupo Promotor3, 4 y 5
Subvenciones6
Servicio.7
Instalaciones y maquinaria...8 y 9
Personal10
El Mercado...11 y 12
Anlisis DAFO.13
Plan de Marketing14,15,16 y 17
Logotipo e Imagen de la Empresa18
Estudio Econmico Financiero (Plantilla, Periodo Medio de Maduracin,
Balances etc.)19 a 31

GRUPO PROMOTOR

Proyecto empresa, lavandera-cafetera

2012

CURRICULUM VITAE

DATOS PERSONALES
Nombre y apellidos: Alejandro Barranco Aguilar
Fecha de nacimiento: 25/03/1993
Domicilio: C/ San Fernando n42 p-4 3b
Localidad y C.P.: Montilla (14550)
Telfonos de contacto: 957656086 / 691709308
Correo electrnico: alexba1993@hotmail.com

DATOS DE FORMACIN

Titulacin acadmica:

TCNICO EN GESTIN ADMINISTRATIVA (Grado

medio de FP.), expedido por el I.E.S Emilio Canalejo
Olmeda, de Montilla (Crdoba). Ao 2010

Ttulo de Enseanza Secundaria Obligatoria (ESO),

expedido por el Colegio Salesiano San Francisco Solano
de Montilla, (Crdoba). Ao 2009

Formacin Complementaria:

Practicas de trabajo de administrativo, de 250 horas

durante 40 jornadas en el centro Servicios Sociales del
ayuntamiento de Montilla durante el curso 2010/2011

Curso de Cocina, impartido en el centro de Servicios

Sociales del Ayuntamiento de Montilla, por los talleres
pre-laborales. Duracin 40 horas.

Diploma de aprovechamiento de Nminas y Seguros

Sociales Informatizados. Centro Forem-A de Crdoba.
Duracin 44 horas.

OTROS DATOS DE INTERES

Proyecto empresa, lavandera-cafetera

2012

Permiso de conducir

Disponibilidad de ciclomotor propio

Dominio del Paquete ofimtico OFFICE ( Word, Excel, Access, Power point)

Internet y Correo electrnico

Disponibilidad horaria e incorporacin inmediata

Movilidad Geogrfica

La empresa la vamos a conformar de la siguiente manera:

Proyecto empresa, lavandera-cafetera

2012

Sociedad de responsabilidad limitada (SRL) es un tipo de sociedad mercantil en la cual

la responsabilidad est limitada al capital aportado, y por lo tanto en el caso de que se
contraigan deudas no se responde con el patrimonio personal de lo socios.
La administracin ser llevada a cabo por un solo administrador, en este caso ser yo,
Alejandro Barranco Aguilar.

SUBVENCIONES
Nos disponemos a pedir una subvencin para mejorar el proyecto de nuestra empresa:

Proyecto empresa, lavandera-cafetera

2012

La subvencin sera por I+D+i por ser una innovacin aparte de tecnolgica, es una
innovacin de 2 en 1, lavandera ms cafetera, es una ayuda directa que se materializa
en la aportacin de capital a fondo perdido como ayuda a la realizacin de determinadas
actividades. .Los prstamos sin inters son ayudas reembolsables que se materializan en
disposiciones de capital lquido con ahorros elevados de intereses en el tiempo como
ayuda a la realizacin de determinadas actividades.

Ventajas

Financiacin a fondo perdido o prstamos con ahorro de tipos de inters.

Fuente de financiacin segura.

Mejora el prestigio e imagen de la empresa.

Sinergia con las deducciones fiscales.

Subrogacin del crdito reembolsable: materializacin de ingresos financieros.

Posibilidad de financiar hasta el 85% del proyecto.

Mltiples organismos y convocatorias a las que poder acudir y optar.

Gestin de alto valor aadido

F. Iniciativas ha presentado multitud de proyectos a las convocatorias de los diferentes
organismos pblicos, con unos ratios de xito muy superiores a la media del mercado.
Este xito se debe a diferentes variables indispensables para optar con garantas a una
ayuda pblica:

Realizacin de estrategias globales de innovacin.

Conocimiento de los diferentes organismos y sus convocatorias.

Amplia experiencia en la obtencin de fondos para multitud de sectores y

proyectos.

Departamento Legal, cuya funcin es la revisin de boletines oficiales (a nivel

europeo, nacional y autonmico) de forma diaria, y anlisis de las publicaciones
relacionadas con la financiacin pblica con el objeto de detectar oportunidades
y ayudas que puedan encajar con los proyectos de nuestros clientes.

Estrategia de proyectos para optimizar las posibilidades de xito.

Seguimiento activo de los expedientes, desde la solicitud de la ayuda hasta el

cobro por parte del cliente, pasando por el seguimiento de trmites de
aceptacin, justificacin o requerimientos imprevistos.

Optimizacin de la estrategia de gestin de proyectos de I+D+i con el fin de

adaptar los procesos de innovacin de los diferentes clientes a las exigencias de

Proyecto empresa, lavandera-cafetera

2012

los diferentes mecanismos de financiacin pblica, propiciando una sistemtica

de gestin ptima tanto a nivel tcnico como econmico.

SERVICIO
Esta empresa pertenece al sector terciario. Uno de los sectores ms importantes en estos
momentos en Espaa y, en general, en los pases desarrollados.
Este sector cuenta con una amplia gama de servicios, y el sector en particular cuenta con mucha
mano de obra y aporta muchos beneficios sin necesidad de grandes inversiones como por
ejemplo en el sector primario.
La empresa que voy a crear es una lavandera industrial y a particulares con adems una
cafetera en el local. Nos dedicaremos al lavado de ropa industrial, lavado a particulares y una
cafetera mientras los particulares esperan sin lo creen oportuno su lavado. La cafetera ser
tanto como para personas que esperen en lavandera como para cualquier persona que quiera
entrar en nuestra cafetera.
Se llamar Lavandera y Cafetera San Francisco Solano. A nuestra empresa vendran tanto
hoteleros a dejar su ropa sucia (sabanas, colchas, manteles) como particulares a lavar
cualquier ropa que crean necesaria. Adems de una cafetera dentro del mismo local.

La novedad

en el proyecto ser que contamos con una cafetera tanto para personas que
utilicen la lavandera como para cualquier persona que quiera entrar en ella, adems del servicio
de lavandera.
Sobre el mercado (competencia y clientela) en el municipio de Montilla hablaremos ms abajo
en su apartado correspondiente.

Proyecto empresa, lavandera-cafetera

2012

INSTALACINES Y MAQUINARIA
El local ser de 130m de los cuales 75 irn destinados a la lavandera, 10 para pasillo y
45 para la cafetera.
La maquinaria y necesaria ser:
Lavandera
-2 lavadoras industriales: 1500 x 2 = 3000
-4 lavadoras: 500 x 4= 2000
-1 secadoras industriales: 1100
-3 secadoras: 450 x 3 = 1350
-2 planchas: 200 x 2 = 400
-2 tablas de planchar: 30 x 2 = 60
-6 carros para el transporte de la ropa (3 con dos baldas y otros 3 con tres
baldas): 562
-Cajas para el empaquetado de la ropa limpia: 500 (200 cajas)
-Estanteras (mnimo tres): 300
-Productos de limpieza (detergente, etc.): 200
-Un ordenador que sera el mo personal por lo cual no tendra que invertir en
otro nuevo.
Cafetera
-

1 cafetera industrial: 1820

1 molinillo para moler el caf: 59
1 exprimidor de naranjas: 66
1 lavavajillas: 320
1 grifo de cerveza: 360
1 tostadora: 185
1 fregadero: 200
1 Campana: 850
1 nevera: 423
1 vitrina elctrica : 1082
1 caja registradora: 172
1 ordenador: 720
1 tv de plasma 42: 689
3 ventiladores: 19 x 3 = 57
6 mesas: 20 x 6 = 120
24 sillas normales de mesa y 5 de barra: 250
Vajilla y menaje completo: 499

El total de maquinara, mobiliario y dems productos para la empresa ascendera a un

total de 17.344 . El motivo por el cul he adquirido varios ejemplares de cada tipo de

Proyecto empresa, lavandera-cafetera

2012

maquinaria de lavandera es para poder llevar a cabo el trabajo de una manera cclica.
De esta manera no permanece parado ni el personal ni la maquinaria.
Contaremos con un furgn para el transporte que hemos adquirido para poder
transportar los productos y servicios a domicilio:
Opel vivaro 191515
17500

PERSONAL
Se contratan 5 trabajadores que se distribuirn de la siguiente manera:

Proyecto empresa, lavandera-cafetera

2012

2 en cafetera
3 en lavandera ( 1 de ellos se encargar del transporte si lo hubiera)

Trabajaran de 10 de la maana a 2 de la tarde, y de 5 de la tarde a 9 de la noche;

completando as un total de 8 horas diarias.
De lunes a viernes (sbados si fuera necesario por volumen de trabajo)
El salario mensual para cada trabajador ser de 1100/mes, con un total de 14 pagas (12
mensuales y 2 extras por la misma cantidad).
Disfrutaran de 30 das de vacaciones anuales.

EL MERCADO

Identificacin de la competencia: La localidad de Montilla cuenta con 1

lavandera ms, aparte de mi proyecto, la suerte para nosotros y es aqu donde centro mi

Proyecto empresa, lavandera-cafetera

2012

idea es que esta competidora no acta sobre el sector hostelero y es ah donde

tendramos que ganarnos a nuestros clientes con nuestros puntos fuertes, como puede
ser el buen servicio, rapidez y unos precios que se ajusten mucho a la economa actual.

Lavandera y Tintorera domestica Marian

C/Herradores 1, 14550 Montilla (Crdoba)

-Aun siendo la nica en la localidad, su clientela no es muy fuerte y solo trabajan para
un sector domstico, es ah donde vamos a esforzarnos ms, ofreciendo ms variabilidad
de servicios a la clientela.

Identificacin de los clientes: Vamos a ofrecer un amplio abanico de servicios,

como servicios a domicilio, mayor rapidez en entrega que la competencia.etc.
Nuestros clientes sern tanto clientes domsticos, como sector hostelero en el que ya
hemos acordado, por situarnos en el mismo municipio, acuerdos con Hotel Los
Felipes, Hostal Bellido y con un cliente que se sita fuera del municipio pero nos
ha dado su apoyo en el caso de llevar a cabo el proyecto como es Hotel Castillo de
Montemayor
De momento estos son los puntos que podemos ofrecer sobre nuestra competencia y
sobre los clientes a los que podamos optar en un futuro, algunos de ellos con ya cierta
seguridad.

Proveedores: lavandera
Ellos nos proporcionaran ropa de lavandera en blanco, mquinas para nuestro funcionamiento,
repuestos de mquinas y reparaciones de las mismas.

Proyecto empresa, lavandera-cafetera

2012

ALFA HOGAR, S.L

Otaola Hiribidea 20600
Eibar
Espaa
Tel.:+34943820300
Fax: +34 943 20 40 36
FAMACAL, S.L
La ermita, 19 03600
Elda
Espaa
Tel.:+34965381204
Fax: +34 965399120

Proveedores: cafetera
Nos van a proporcionar la maquinaria de la cafetera

MAQUINARIA DE HOSTELERA
C/ Bilbao, 202 08018
Barcelona
Tel. 93 515 70 63
Web: www.maquinariadehostelera.com

Nos proporcionaran materia de cafetera, tales como caf, leche, zumos etc.

OQUENDO
Polgono de Silvota c/pea Saln, parcela 46
Tel.: 902 216 226
Fax (+34) 985 260 046 / 047
E-mail: disfruta@cafesoquendo.com
Web: www.oquendo.com

ANLISIS DAFO
En el vamos analizar nuestras Debilidades, Amenazas, Fortalezas y Oportunidades, con
las que vamos a reflejar si la empresa puede llegar a tener muchos problemas para que
salga adelante en el sector y pueda tener puntos fuertes respecto a nuestros mayores
crticos; los clientes.

Proyecto empresa, lavandera-cafetera

2012

Debilidades :
-Nuestras debilidades pueden entrar porque no tengamos un local todo lo bien
formado que nos gustara para la prestacin de lavandera compartida con cafetera,
-Nuestros precios son un poco ms altos que respecto a la competencia.
Amenazas :
-Nuestra nica amenaza es la lavandera que ya existe en la poblacin.
-Que los clientes prefieran irse fuera de la poblacin para utilizar este servicio.
Fortaleza :
-La calidad en la ropa limpia.
-El proceso de lavado de la ropa.
-Excelente zona geogrfica respecto al mercado.
-Mayor control.
-El servicio al cliente es de primera calidad.
-El transporte de mercanca, tanto como para recoger, como para enviar a nuestros
clientes.
-Buena liquidez y flujo de efectivo.
Oportunidades :
-Ofrecer nuestro servicio nico a los clientes.
-El gancho que podemos ofrecer con nuestra cafetera.
-La distribucin de la lavandera.
-Ofrecer el servicio de lavado tanto por pieza como por docena.
-Servicio a domicilio.

Tenemos gran confianza en que la empresa va a salir adelante y triunfara en un futuro

no muy lejano, como hemos comprobado nuestras fortalezas y oportunidades son de
gran variedad.

PLAN DE MARKETING
Anlisis del entorno.
Entorno poltico:

Proyecto empresa, lavandera-cafetera

2012

Nuestro pas se encuentra en una situacin de inestabilidad poltica, en la que cada 4

aos se van confiando en diferentes partidos polticos, para intentar sacar el pas
adelante respecto a la crisis econmica.
Entorno tecnolgico:
La innovacin tecnolgica afecta para bien al entorno de las lavanderas, ya que el
desarrollo en innovaciones en lavadoras, secadoras y otras mquinas de lavandera
brindan ventajas con un proceso de trabajo ms productivo y menos costoso.
Entorno econmico:
Habra que mencionar que este entorno se encuentra bastante relacionado con el
entorno poltico y que muchas de sus variables tienen incidencias en este entorno.
La crisis econmica que lleva varios aos en nuestro pas ha provocado que muchas
lavanderas quiebren, sobre todo por la falta de inversin en negocios y la falta de
visin de los propietarios para desarrollar nuevos productos y servicios en este
sector.
Entorno social:
La necesidad de empleo, la falta de tiempo de las amas de casa (que ya no siguen el
rol de antao) han originado la necesidad que anteriormente no era solicitado.
Aparecieron los comerciantes a pequea y mayor escala que atendan esta nueva
necesidad.
Entorno cultural:
La globalizacin con la informacin de nuevas costumbres y usos de otros pases,
han permitido que la ama/o de casa los adopte por los beneficios que ello ha
conllevado. El actual servicio de lavandera actualmente desempeado por una
lavandera particular, que era una persona conocida de la familia a quien se le
encargaba el lavado de la ropa, posteriormente con la aparicin de las lavadoras de
desplaz esta costumbre, hasta que finalmente en la actualidad se est adoptando la
costumbre de utilizar servicios de terceros, pero en mquinas de lavado que asegures
el lavado de la ropa de una manera particular donde la ropa de cada persona no se
mezcle con ropa ajena, que garantice la higiene y un servicio econmico.

Promocin
La manera de promocionar nuestra empresa se basar en los siguientes puntos:
o Publicidad basada en dcticos, carteles por la poblacin (en los lugares
ms cntricos y conocidos), tambin dejaremos dcticos en las tiendas
que sin ningn inters nos quiera ayudar en nuestro primer paso.

Proyecto empresa, lavandera-cafetera

2012

o Realizaremos anuncios en la televisin municipal de Montilla sobre la

nueva apertura, y tambin en la radio a nivel de Crdoba.
o Pondremos carteles en los lugares que estn permitidos ponerlos y sobre
todo por donde puedan tener mucha afluencia del paso de la gente.

Distribucin
El local ser de 130m de los cuales 75 irn destinados a la lavandera, 10 para pasillo y
45 para la cafetera.
Al ser novedad y tener lavandera-cafetera, la lavandera que contar con 75metros
cuadrados, se encontrar seguidamente de un pequeo pasillo de 3m de entrada en el
que ya se vern todas las mquinas, estarn a la vista y se podrn utilizar sin ningn
problema. Estarn organizadas en forma circular todas las mquinas con bancas para
descansar en la mitad de la habitacin de lavandera.
La cafetera se encuentra tras un pasillo de 7m en el que colocaremos algunos adornos
y cuadros adems de algunas macetas para decorar el pasillo.
Tras el pasillo esta la cafetera que cuenta con 45m y en la entrada se encuentran las
mesas y sillas y en el fondo la barra donde se podr pedir, o bien esperar a que nos
atiendan en mientras estamos sentados.

Producto y Servicio
Los

servicios

que

Lavado de:
Diferentes prendas personales,

esta

lavandera

ofrece

son:

Proyecto empresa, lavandera-cafetera

2012

Ropa de cama,
Toallas, manteles,
Cortinas,
Camperas,
Zapatillas,
etc...
Desmanchados de prenda por prenda.
Planchado y aromatizada de las prendas.
Algunos de los servicios ofrecidos por nuestra cafetera son:
Cafs
Zumos naturales
Batidos
Leche
Bebidas en general
Tostadas
Servicio Heladero
Pastelera y Bollera en general
etc.

Precios
Lavandera: algunos de nuestros precios
Lavado de prendas personales.2.25 (hasta 25 kg.)
Lavado de Ropa de cama.2.50 (hasta 30 kg)
Servicio a domicilio.4, 30 /viaje
Desmanchados de prendas4 50 (prenda)
Planchado y aromatizado3 (mnimo de 5 prendas)
*Estos precios no incluyen IVA.

Cafetera: algunos de nuestros precios

Caf 1
Zumo.1 ,45
Batido...1,60
Leche....1,10
Tostada....2,20
Helados........3

Proyecto empresa, lavandera-cafetera

2012

*Estos precios incluyen IVA.

LOGOTIPO E IMAGEN DE LA EMPRESA

Proyecto empresa, lavandera-cafetera

2012

ESTUDIO ECONMICO FINANCIERO

Proyecto empresa, lavandera-cafetera

2012

Objetivos de ventas.
Como consecuencia, los objetivos comerciales que se plantea la empresa para los
prximos aos se muestran en el cuadro que sigue a continuacin que presenta, en
Euros, las cifras de ventas previstas, producto por producto.
AO 1

AO 2

AO 3

AO 4

lavado prenda personal

98.000

103.158

107.095

113.061

lavado ropa de cama

57.000

60.588

63.839

66.404

sevicio a domicilio

43.200

45.028

46.979

49.109

desmanchado de prendas

88.000

92.632

97.602

103.039

planchado y aromatizado

119.700

124.148

129.527

135.401

TOTAL

405.900

425.556

445.045

467.016

Proyecto empresa, lavandera-cafetera

2012

Plantilla.
La empresa inicia su actividad con una plantilla total de 5 trabajadores. Esta plantilla se
distribuye de la siguiente manera:
NMERO
trabajador en cafetera

trabajador en lavandera

TOTAL

Para los prximos aos se contempla que esta plantilla evolucione de la manera
siguiente:
AO 2

AO 3

AO 4

trabajador en cafetera

trabajador en lavandera

TOTAL PLANTILLA

Proyecto empresa, lavandera-cafetera

2012

Coste del personal.

De acuerdo con la poltica retributiva propuesta que parte de un salario bruto medio
anual por categora, incrementado anualmente en las cuantas que se sealan, e
incluyendo los costes de la Seguridad Social, el coste del personal evoluciona de la
siguiente manera, en Euros:
AO 1

AO 2

AO 3

AO 4

trabajador en cafetera

34,848.00

34,848.00

34,848.00

34,848.00

trabajador en lavandera

52,272.00

52,272.00

52,272.00

52,272.00

TOTAL COSTE

87,120.00

87,120.00

87,120.00

87,120.00

AO 1

AO 2

AO 3

AO 4

17,424.00

17,424.00

17,424.00

17,424.00

Coste medio por persona

Proyecto empresa, lavandera-cafetera

2012

Inmovilizado financiero

Para la contratacin de los suministros y con carcter previo a la apertura del negocio
es preciso depositar una fianza por importe de 15,000.00 Euros
Por tanto, el cuadro final de inversiones previstas queda definido de la forma siguiente,
en Euros:
AO 1

AO 2

AO 3

AO 4

Inmovilizado Inmat. y G. P. 0.00

Establecimiento

0.00

0.00

0.00

Inmovilizado material

34,844.00

0.00

0.00

0.00

Inmovilizado financiero

15,000.00

0.00

0.00

0.00

TOTAL INVERSIONES

49,844.00

0.00

0.00

0.00

Costes IPC
Con objeto de disponer de una visin detallada de la previsin de los diferentes gastos y
sus cuantas se han agrupado en cinco bloques diferentes:

Proyecto empresa, lavandera-cafetera

2012

Consumos,
Personal,
Amortizaciones,
Gastos Financieros,
Otros Gastos

Un aspecto que tiene gran importancia a la hora de estimar la evolucin en el tiempo de

la mayor parte de los gastos es la previsin de trayectoria del Indice de Precios al
Consumo (IPC), pues la cuanta de aquellos suele verse directamente influenciada por el
ascenso o descenso de este.
Con esta finalidad de repercutir el avance del IPC en estos gastos, para la realizacin de
este plan se contempla la siguiente evolucin:

Evolucin IPC

AO 2

AO 3

AO 4

3,20%

3,30%

3,50%

En todos los casos, aunque no se indique explcitamente, las cantidades

correspondientes a los gastos se han incluido en Euros.

Gastos de personal
Este captulo recoge el coste bruto del conjunto de los trabajadores de la plantilla total
de la empresa, incluyendo los correspondientes gastos de Seguridad Social.

Proyecto empresa, lavandera-cafetera

2012

Resultan ser los siguientes:

TOTAL COSTE

AO 1

AO 2

AO 3

AO 4

87,120.00

87,120.00

87,120.00

87,120.00

Amortizaciones
De acuerdo con la poltica de amortizaciones descrita en el apartado 6 de esta Memoria,
las dotaciones anuales para la amortizacin de los bienes del inmovilizado resultan ser
las siguientes:

AMORTIZACIONES

AO 1

AO 2

AO 3

AO 4

5,926.60

5,926.60

5,926.60

5,926.60

Gastos financieros
Los gastos financieros incluyen los intereses y otros gastos pagados a las entidades
financieras que se producen como consecuencia de los crditos o prstamos. En

Proyecto empresa, lavandera-cafetera

2012

definitiva, endeudamiento que la empresa haya tomado, generalmente, de bancos o cajas

de ahorro.
Adems de este concepto los gastos financieros incluyen tambin los ocasionados por el
descuento de efectos.
Por tanto, en funcin del endeudamiento adquirido por la empresa y de su poltica de
cobro de las ventas, se prev para este tipo de gastos la evolucin siguiente:

GASTOS FINANCIEROS

AO 1

AO 2

AO 3

AO 4

385.79

606.71

1,640.21

2,151.47

Otros gastos

Otros gastos que se producen en la empresa se han incluido dentro de este captulo.
Su contenido es el siguiente:
AO 1

AO 2

AO 3

AO 4

Proyecto empresa, lavandera-cafetera

2012

Portes

0.00

0.00

0.00

0.00

Comisiones

4,059.00

4,255.56

4,450.45

4,670.16

Provisin Insolvencias

4,059.00

4,255.56

4,450.45

4,670.16

Viajes

0.00

0.00

0.00

0.00

Comunicaciones

0.00

0.00

0.00

0.00

Relaciones Publicas

0.00

0.00

0.00

0.00

Publicidad

0.00

0.00

0.00

0.00

Servicios Exteriores

6,000.00

6,290.55

6,578.65

6,903.42

y 2,400.00

2,516.22

2,631.46

2,761.37

Reparaciones
Mantenimiento
Agua

72,000.00

75,486.66

78,943.74

82,841.05

Electricidad

30,000.00

31,452.77

32,893.23

34,517.10

Material de Oficina

3,600.00

3,774.33

3,947.19

4,142.05

Limpieza

0.00

0.00

0.00

0.00

Asesoras

36,000.00

37,152.00

38,378.02

39,644.49

Arrendamientos

0.00

0.00

0.00

0.00

Tributos Municipales

0.00

0.00

0.00

0.00

Seguros

800.00

825.60

852.84

880.99

Varios

100.00

104.84

109.64

115.06

OTROS GASTOS

159,018.00

166,114.11

173,235.67

181,145.86

Periodo Medio de Maduracin

PERIODO MEDIO DE MADURACIN

Productos terminados

das
123

Almacn

72

Cobro de clientes

60

Proyecto empresa, lavandera-cafetera

Pago a proveedores

36

Fabricacin

68
TOTAL(tiempo)

2012

286,23

Cuentas de Resultados
Poniendo en relacin, de manera ordenada, los ingresos con los gastos previstos, se
obtienen las cuentas de Resultados previsionales.
Los Resultados muestran la viabilidad econmica del proyecto.
Aun cuando un proyecto empresarial puede mostrar Resultados negativos el primero o
el segundo ao, pues los inicios de los negocios nunca son fciles, la permanencia de
este signo en los Resultados a lo largo del periodo para el que se ha planteado el Plan de
Empresa es la verificacin de la ms que probable inviabilidad econmica del proyecto.
En nuestra empresa los Resultados previstos, de acuerdo con las expectativas de
ingresos y gastos detalladas a lo largo de esta Memoria son los siguientes en Euros:

Proyecto empresa, lavandera-cafetera

AO 1

AO 2

2012

AO 3

AO 4

VENTAS

405,900.00 425,556.04 445,045.34 467,016.40

Consumos

0.00

MARGEN BRUTO

405,900.00 425,556.04 445,045.34 467,016.40

Subvenciones

0.00

0.00

0.00

0.00

Gastos Personal

87,120.00

87,120.00

87,120.00

87,120.00

Amortizaciones

5,926.60

5,926.60

5,926.60

5,926.60

Otros gastos

159,018.00 166,114.11 173,235.67 181,145.86

RESULTADO EXPLOTACION

153,835.40 166,395.33 178,763.07 192,823.95

Gastos financieros

385.79

RDOS. ANTES DE IMPUESTOS

153,449.61 165,788.62 177,122.86 190,672.47

Impuestos

46,034.88

RESULTADOS EJERCICIO

107,414.72 116,052.03 123,986.01 133,470.73

CASH-FLOW

113,341.32 121,978.63 129,912.61 139,397.33

0.00

606.71

49,736.58

0.00

1,640.21

53,136.86

0.00

2,151.47

57,201.74

Proyecto empresa, lavandera-cafetera

2012

Balances Previsionales
La evolucin de los Balances de Situacin Previsionales de que se derivan de las
Cuentas de Resultados y del Plan Financiero es, en Euros, la siguiente:
ACTIVO

AO 1

AO 2

AO 3

AO 4

Maquinaria

14,742.40

12,140.80

9,539.20

6,937.60

Elementos de transporte

14,175.00

10,850.00

7,525.00

4,200.00

INMOVILIZADO MATERIAL

28,917.40

22,990.80

17,064.20

11,137.60

INMOVILIZADO INMATERIAL

0.00

0.00

0.00

0.00

INMOVILIZADO FINANCIERO

15,000.00

15,000.00

15,000.00

15,000.00

INMOVILIZADO NETO

43,917.40

37,990.80

32,064.20

26,137.60

Clientes

24,377.20

25,557.68

43,163.30

53,147.07

Deudores

0.00

0.00

0.00

0.00

REALIZABLE

24,377.20

25,557.68

43,163.30

53,147.07

DISPONIBLE

65,712.29

186,502.17

299,142.11

430,255.29

ACTIVO TOTAL

134,006.89

250,050.65

374,369.61

509,539.96

PAS I V O

AO 1

AO 2

AO 3

AO 4

Capital

5,000.00

5,000.00

5,000.00

5,000.00

Reservas

0.00

107,414.72

223,466.76

347,452.76

Resultado

107,414.72

116,052.03

123,986.01

133,470.73

FONDOS PROPIOS

112,414.72

228,466.76

352,452.76

485,923.49

Proveedores

2,682.02

1,999.11

1,666.48

2,611.15

Crditos

0.00

0.00

0.00

0.00

Hacienda Pblica

16,710.14

17,384.79

18,050.36

18,805.32

Seguridad Social

2,200.00

2,200.00

2,200.00

2,200.00

EXIGIBLE A CORTO

21,592.16

21,583.89

21,916.85

23,616.47

PASIVO TOTAL

134,006.89

250,050.65

374,369.61

509,539.96

CONCLUSIONES FINALES
El propsito de este Plan de Empresa es mostrar a sus destinatarios la coherencia y
viabilidad del proyecto empresarial que contiene.

Proyecto empresa, lavandera-cafetera

2012

Con este objeto, y para su anlisis desde una perspectiva tcnica, se incluyen a
continuacin los resultados de la evolucin de los ndices ms utilizados para analizar la
viabilidad econmica y financiera de una empresa.
AO 1

AO 2

AO 3

AO 4

Umbral de rentabilidad (% s/Ventas)

70,15%

69,12%

68,36%

67,43%

Punto Muerto (% s/Ventas)

68,50%

67,54%

66,85%

65,99%

Rentabilidad de explotacin S/Fondos Propios

136,50%

72,57%

50,25%

39,24%

Rentabilidad de explotacin S/Activo total

114,51%

66,30%

47,31%

37,42%

Rentabilidad de explotacin S/Ventas

37,80%

38,96%

39,80%

40,83%

Rentabilidad total S/Fondos Propios

95,55%

50,80%

35,18%

27,47%

Rentabilidad total S/Activo total

80,16%

46,41%

33,12%

26,19%

Rentabilidad total S/Ventas

26,46%

27,27%

27,86%

28,58%

Rotacin ventas S/Fondos Propios

3.61

1.86

1.26

0.96

Rotacin ventas S/Activo Total

3.03

1.70

1.19

0.92

Fondos generados (Euros)

113,341.3 121,978.6 129,912.6 139,397.33

2
3
1

Fondos generados (% S/Activo)

84,58%

RATIOS ECONOMICOS

48,78%

34,70%

27,36%

RATIOS FINANCIEROS
Fondo de Maniobra

68,497.32 190,475.9 320,388.5 459,785.89

6
6

Liquidez

417,23%

982,49%

1.561,84% 2.046,89%

Solvencia tcnica

417,23%

982,49%

1.561,84% 2.046,89%

Solvencia total

620,63%

1.158,51% 1.708,14% 2.157,56%

Endeudamiento s/Fondos Propios

19,21%

9,45%

6,22%

4,86%

Endeudamiento s/ACtivo

16,11%

8,63%

5,85%

4,63%

En definitiva, es un proyecto coherente por cuanto parte del conocimiento del mercado
y de los productos y servicios que ofrece, adems de la experiencia profesional e inters
de quien plantea el proyecto.

Proyecto empresa, lavandera-cafetera

2012

Es un proyecto econmicamente viable por cuanto sus cuentas de Resultados presentan

un panorama de explotacin que anticipa la rentabilidad de la empresa segn los
planteamientos incluidos en este Plan.
Es un proyecto financieramente viable por cuanto cuenta con la adecuada estructura
financiera.