Denuncia PENSAR Sin Medidas

Procuradura de Criminalidad Econmica y Lavado de Activos
rea de Delitos contra la Administracin Pblica
FORMULAMOS
DENUNCIA
SUGERIMOS
INTERPOSICIN
DE
MEDIDAS CAUTELARES - PROPONEMOS DILIGENCIAS DE PRUEBA

Seor Presidente de la Cmara Nacional en lo
Criminal y Correccional Federal:
CARLOS GONELLA, Fiscal General titular de la
Procuradura de Criminalidad Econmica y Lavado de Activos (PROCELAC) y
MILTON KHASKI, Fiscal Ad Hoc - Coordinador del rea Operativa de Delitos
contra la Administracin Pblica de dicha Procuradura, venimos a interponer formal
denuncia en los trminos de los arts. 174, 177 y concordantes del Cdigo Procesal
Penal de la Nacin, por los hechos que a continuacin se describirn.
I.- HECHOS:
La denuncia que por este acto se formalizar resulta ser
consecuencia directa de lo actuado en el marco de la Investigacin Preliminar n 795
instruida ante esta Procuradura, de acuerdo a las facultades asignadas por los arts. 22 y
siguientes de la ley 27.148 y las Resoluciones PGN n 121/06 y 914/12.
Sobre dicha investigacin cabe recordar en primer
trmino que el da 19 de enero del ao 2015 la Unidad de Informacin Financiera
(UIF) elev a esta Procuradura en los trminos del artculo 19 de la ley 25.246 y sus
modificatorias, el Expediente UIF N 1900/13 seguido contra el ciudadano Matteo
GORETTI COMOLLI (DNI 92.042.696) por la presunta intervencin de aqul
individuo en diversas maniobras delictivas que pueden dividirse en dos segmentos.
(A) En primer lugar, de la lectura de las actuaciones
remitidas por la UIF se desprende que GORETTI COMOLLI se encuentra denunciado
en distintas jurisdicciones por presunto trfico y comercializacin ilcita de piezas
arqueolgicas. A su vez, segn se ha hecho constar, esa actividad ilegal le habra
reportado al sindicado importantes ganancias que se encontraban viciadas desde su
origen (por el ilcito indicado), habiendo sido introducidos los dividendos obtenidos
producto de aquella operatoria irregular en el mercado formal (en lo que podra
constituir una posible maniobra de lavado de activos). En ese sentido, se ha detallado
que los probables ilcitos precedentes, son aquellos que se encuentran documentados a

travs de las distintas investigaciones judiciales encaradas contra GORETTI

COMOLLI tanto en nuestro pas (por ejemplo por ante la Justicia Federal de la
provincia de Crdoba en el marco de los autos N 23-G-12, caratulados: GORETTI
MATTEO PSS. INFRACCIN LEY 25.734), como as tambin por pesquisas
similares que se estaran sustanciando ante las autoridades correspondientes de las
Repblicas del Per y del Uruguay. Ergo, se concluy que los beneficios
presuntamente obtenidos a travs de la comercializacin ilcita de bienes arqueolgicos
con ms su posterior introduccin al mercado como actividad normal y habitual (como
su posterior aplicacin y reconversin en otros bienes), podra encuadrar en el delito de
lavado de activos previsto en el art. 303 del CP (anterior art. 278).
Por todo ello oportunamente el rea Operativa de
Lavado de Activos y Financiamiento de Terrorismo de esta Procuradura remiti las
actuaciones a conocimiento de la Fiscala Federal de Primera Instancia n 1 de Crdoba
para que tomase conocimiento de los hechos descriptos y en caso de compartir las
consideraciones vertidas, promueva la accin penal por presunta infraccin al artculo
303 del Cdigo Penal.
(B) Por otro lado en la misma presentacin la UIF revel
que a travs de las averiguaciones practicadas en esa instancia administrativa se tom
conocimiento de que GORETTI COMOLLI se encuentra vinculado al MUSEO DE
ARTE PRECOLOMBINO E INDGENA (MAPI) de Montevideo, Uruguay, habiendo
sido partcipe de su apertura en el ao 2004, aportado piezas para su exposicin e
integrado la Comisin Administradora del Museo en cuestin.
Asimismo que la misma persona es miembro fundador (y
por lo menos, en el ao 2010 fue Presidente) de la FUNDACIN CENTRO DE
POLTICAS PBLICAS APLICADAS (CEPPA), entidad que se encuentra incluida
entre los beneficiarios de la denominada Ley de Mecenazgo de la Ciudad Autnoma de
Buenos Aires, destinada al estmulo y promocin de los bienes y servicios culturales en
tal jurisdiccin. Se trata concretamente de la Ley N 2264 a travs de la cual se ha
creado un mecanismo para ofrecer a distintos beneficiarios, financiamiento para los
proyectos culturales que presenten y que les sean aprobados por el Consejo de

Promocin Cultural de la Ciudad Autnoma de Buenos Aires que funciona bajo la

rbita del Ministerio de Cultura.
En definitiva, toda esa informacin cobr relevancia tras
advertirse que la FUNDACIN CENTRO DE ESTUDIOS DE POLTICAS
APLICADAS (CEPPA), fundada e integrada por GORETTI COMOLLI, resulta ser
una de las beneficiarias del referido rgimen de mecenazgo de la C.A.B.A., contando
en tal marco con al menos cuatro (4) proyectos aprobados, hasta el ao 2014:
219/RPC/2009,
DIFUSION
DEL
ARTE
PRECOLOMBINO ARGENTINO PATRIMONIO CULTURAL, FUNDACION

CENTRO DE ESTUDIOS PARA POLITICAS PUBLICAS APLICADAS
702/RPC/2010,
PUESTA EN
VALOR
DEL
ARCHIVO GUEMES PATRIMONIO CULTURAL, FUNDACIN CENTRO DE

ESTUDIOS PARA POLITICAS PUBLICAS
1179/RPC/2011,
CONSERVACION
DIGITALIZACION DE CUATRO ARCHIVOS HISTORICOS PATRIMONIO

CULTURAL, FUNDACION CEPPA CENTRO DE ESTUDIOS PARA POLITICAS
PUBLICAS
1753/RPC/2013, BS AS MEMORIA ANTIGUA
ANTOLOGIA FOTOGRAFICA DEL SIGLO XIX PATRIMONIO CULTURAL
FUNDACION CEPPA - CENTRO DE ESTUDIOS PARA POLITICAS PUBLICAS
APLICADAS
En este contexto, la UIF remarc que al momento de
aprobarse la mayor parte de esos proyectos presentados por la Fundacin CEPPA de
GORETTI COMOLLI, se desempeaba como Vicepresidente del Consejo de
Promocin Cultural de la Ciudad Autnoma de Buenos (autoridad de aplicacin de la
Ley de Mecenazgo), Facundo DE ALMEIDA, quien coincidentemente es Director del
MUSEO DE ARTE PRECOLOMBINO E INDGENA (MAPI) de Montevideo,
Uruguay; museo que como hemos dicho ms arriba, fue fundado y es administrado por
el propio GORETTI COMOLLI.
Asimismo se observ que por esta va la CEPPA
recibi entre enero del ao 2010 y agosto del ao 2013 por parte del Gobierno de la
Ciudad Autnoma de Buenos Aires, aportes en una suma cercana a los $ 880.126.

A todo ello cabe adicionar que segn consta en el

informe elevado por la UIF, el propio Matteo GORETTI COMOLLI figurara como
Representante Legal ante el BANCO MACRO para la operatoria de tres (3) cuentas
bancarias a nombre de una tercera fundacin, conocida como FUNDACIN
PENSAR ARGENTINA, la que segn consta en su pgina web, resulta ser una
Usina de Ideas del PRO, ello en alusin al partido que ejerce actualmente (y tambin
para la fecha de los sucesos descriptos) el gobierno de la Ciudad Autnoma de Buenos
Aires.
Frente a este escenario (vinculacin entre miembros de la
autoridad de aplicacin y los beneficiarios del rgimen beneficiarios que integran
fundaciones vinculadas al partido gobernante) lo que ha generado an mayores
suspicacias gira en torno a la sospecha que encuentra sustento en elementos objetivosde que GORETTI COMOLLI percibira fondos pblicos a travs de la Fundacin
CEPPA (gracias a su adscripcin a los beneficios de la ley de mecenazgo de la
C.A.B.A.) para luego desviar todo o alguna parte de aquellos fondos hacia destinos
distintos para los que le fueron suministrados (esto es: la promocin de actividades
culturales, conforme a los proyectos previamente aprobados por el Consejo de
Promocin Cultural porteo).
En efecto, a travs de un Reporte Sistemtico Mensual
(RSM) receptado en la UIF, se tom conocimiento sobre la existencia de al menos
una (1) donacin de $ 150.000 en efectivo el da 26/01/2012 por parte de la
Fundacin CEPPA a favor de la Fundacin PENSAR ARGENTINA (recurdese
que GORETTI es miembro y/o representante de sendas organizaciones).
En definitiva, la operatoria antes descripta reflejara que
el partido que ejerce el gobierno de la C.A.B.A. habra financiado actividades polticopartidarias (Fundacin PENSAR ARGENTINA) con fondos pblicos obtenidos
ilegtimamente por va del Rgimen de Promocin Cultural de la C.A.B.A. (Ley N
2264) utilizando como vehculo para el perfeccionamiento de dicha maniobra a la
Fundacin CEPPA, creada y administrada por un sujeto (GORETTI COMOLLI)
sobre el cual pesan graves acusaciones en tres (3) jurisdicciones distintas (Repblica
Argentina, Repblica del Per y Repblica Oriental del Uruguay) por trfico y
comercializacin ilcita de piezas arqueolgicas y lavado de activos.

II.- ASPECTOS CENTRALES DE LA LEY DE

MECENAZGO PORTEA:
Como es sabido, la ley n 2.264 de la Ciudad Autnoma
de Buenos Aires cre el Rgimen de Promocin Cultural en el mbito de su
jurisdiccin destinado a estimular e incentivar la participacin privada en el
financiamiento de proyectos culturales. El artculo 5 de la norma prev como
autoridad de aplicacin del rgimen al Ministerio de Cultura de la Ciudad Autnoma de
Buenos Aires, otorgndosele, entre otras facultades, las siguientes; 1.Aprobar todos
los proyectos que cuenten con resolucin favorable del Consejo de Promocin
Cultural [] 3. Controlar el efectivo cumplimiento de las condiciones para el
otorgamiento del presente rgimen, y 4. Controlar que las actividades se ejecuten de
acuerdo a los proyectos presentados.
Por su parte, el Consejo de Promocin Cultural se integra
por seis (6) miembros permanentes y tres (3) miembros alternos, designados de la
siguiente forma: -Un (1) Presidente designado por el seor Jefe de Gobierno. -Dos (2)
miembros designados por el seor Jefe de Gobierno. -Tres (3) miembros propuestos
por la Comisin de Cultura de la Legislatura de la Ciudad Autnoma de Buenos Aires
y designados por el cuerpo, -Tres (3) miembros alternos por cada disciplina o
agrupamiento de disciplinas, designados por los miembros permanentes en su primera
reunin (cfme. artculo 7 de la ley n 2.264).
En cuanto a los contribuyentes que pueden financiar los
proyectos de inters cultural aprobados por el Consejo de Promocin Cultural, la
norma dispone la creacin de dos tipos de financistas, los patrocinadores y los
benefactores. Ambos contribuyentes del Impuesto sobre los Ingresos Brutos de la
Ciudad Autnoma de Buenos fomentan los proyectos declarados de inters cultural,
distinguindose en el hecho de que los primeros pueden tomar como pago a cuenta del
tributo hasta un cincuenta por ciento (50%) del monto total financiado, mientras que
los benefactores pueden tomar como pago a cuenta hasta un ciento por ciento (100%)
de dicho monto (cfme. artculos 17 a 20 de la ley n 2.264).

III.-
ANLISIS
DE
LA
DOCUMENTACIN
APORTADA POR LA UNIDAD DE INFORMACIN FINANCIERA (UIF):

Como se ver a lo largo del presente, existen una serie de
elementos objetivos que tienden a coincidir en que la inclusin de los proyectos
culturales presentados por la FUNDACIN CENTRO DE ESTUDIOS DE
POLTICAS APLICADAS (CEPPA) en el rgimen de mecenazgo de la Ciudad
Autnoma de Buenos Aires, no habra perseguido los objetivos que enuncia la ley n
2.264 (estimular e incentivar la participacin privada en el financiamiento de proyectos
culturales). Al observarse que Matteo GORETTI COMOLLI, a travs de su fundacin
habra desviado los fondos obtenidos de su legtimo destino, se vislumbra que su
otorgamiento tambin pudo haber perseguido un inters ajeno a la voluntad legal.
(A).- Sentado lo expuesto, cabe destacar que surgen
varias inconsistencias en las declaraciones juradas de bienes y tributos de GORETTI
que daran cuenta de un incremento patrimonial no justificado del contribuyente. Aqul
declara como actividad econmica ante la Administracin Federal de Ingresos Pblicos
la investigacin y desarrollo experimental en el campos de la Ciencias Sociales.
Asimismo se encuentra inscripto frente al organismo fiscal, en los siguientes
gravmenes; en el Impuesto a las Ganancias hasta el ao 2012, en el Impuesto al Valor
Agregado desde el mes de septiembre del ao 2013, y en el Impuesto a los Bienes
Personales hasta el ao 2012.
El contribuyente registra participaciones societarias y/o
se vincula con al menos las siguientes sociedades: LA INDIA MARIA S.A.;
FUNDACIN CENTRO DE ESTUDIOS DE POLTICAS APLICADAS (CEPPA); y
FUNDACIN PENSAR ARGENTINA. En este punto, corresponde remarcar que en
el caso de la FUNDACIN CENTRO DE ESTUDIOS DE POLTICAS APLICADAS
(CEPPA) y FUNDACIN PENSAR ARGENTINA, Matteo GORETTI se desempe
como Presidente de ambas entidades.
Por su lado, el patrimonio del seor GORETTI se
compone de los siguientes muebles e inmuebles registrables; a) Automotor, dominio
HHI 535, marca Volkswagen Vento 2.5, con fecha de inscripcin y titularidad 6/8/2008,
b) Inmueble ubicado en la calle Cervio 3260/3270 de la Ciudad Autnoma de Buenos
Aires, titular desde el 2011, y c) Inmueble ubicado en el Departamento de Ro Cuarto,
Provincia de Crdoba, en una proporcin de 1/3 parte desde el ao 2011.

Con respecto a los productos financieros que registra

GORETTI, es preciso sealar que el Banco Macro S.A. indic que es titular de una
cuenta corriente y una caja de ahorro en dlares estadounidenses, y fue representante
legal de una cuenta corriente y dos cajas de ahorro a nombre de la FUNDACIN
CENTRO DE ESTUDIOS DE POLTICAS APLICADAS (CEPPA) hasta el 6 de
septiembre del ao 2013.
A su vez, el Banco Santander Ro inform que
GORETTI fue administrador de cuentas bancarias en representacin de la
FUNDACIN PENSAR ARGENTINA (cfme. fs. 15/22 del Anexo V del expte. UIF
n 1900/2013).
Asimismo, el Banco Central de la Repblica Argentina
detall que GORETTI realiz a su nombre operaciones de cambio de divisas
verificadas en el sistema financiero entre los aos 2008 y 2011 por un total de $
1.003.146, de las cuales el 80% ($ 817.545) se efectu en el ao 2011. En similar
sentido, la FUNDACIN CENTRO DE ESTUDIOS DE POLTICAS APLICADAS
(CEPPA) verific compras de divisas estadounidenses durante el perodo 2008 al 2012
por un monto total de USD 393.000 ($ 1.533.970).
Por ltimo, la Unidad de Informacin Financiera destac
como inusual e irregular el crecimiento exponencial de los ingresos y bienes
declarados por GORETTI durante los aos 2010 y 2011. En efecto, GORETTI declar
en el ao 2010 ingresos por renta de cuarta categora por un total de $ 365.756, y por
ese mismo concepto declar en el ao 2011 un total de $ 1.917.306.
Durante el mismo perodo, se observ en la declaracin
jurada de bienes personales del investigado un incremento en el rubro bienes inmuebles
(en el ao 2010 se declararon bienes por un total de $ 180.920 mientras que en el ao
2011 se asentaron bienes por un total de $ 1.839.668), como as tambin otro
importante crecimiento en el rubro otros bienes en base a lo declarado en los aos 2012
y 2013 (en el ao 2012 se declar por ese concepto un total de $ 360.697 en el ao
2013 se registr un total de $ 1.192.286).
(B).- Entre los datos que ponen en evidencia el
entramado elaborado, es dable remarcar que la
FUNDACIN PENSAR
ARGENTINA que percibi las sumas de dinero presuntamente provenientes del

rgimen de mecenazgo de la Ciudad Autnoma de Buenos Aires, se encuentra

integrada socialmente por personas estrechamente ligadas y/o vinculadas con el partido
poltico PRO, que como es pblico y notorio, se encuentra en ejercicio pleno del
Gobierno de la Ciudad Autnoma de Buenos Aires.
As, de las actuaciones remitidas por la Unidad de
Informacin Financiera se desprende que el Consejo de Administracin de la
Fundacin PENSAR la componen los siguientes individuos; Matteo GORETTI
(Presidente); Gerardo BONGIOVANNI (Vicepresidente); Luis SECCO (Secretario),
Fernando lvarez (Tesorero) y los siguientes Vocales: Sergio BERGMAN; Esteban
BULLRICH; Eugenio BURZACO; Francisco CABRERA; Nicols CAPUTO; Daniel
CHAIN; Nstor GRINDETTI; Diego GUELAR; Hernn LOMBARDI; Gabriela
MICHETTI; Luciano MIGUENS; Mariano NARODOWSKI; Julin OBIGLIO;
Marcos PEA; Federico PINEDO; Carlos PIROVANO; Horacio RODRGUEZ
LARRETA;
Alejandro
ROZITCHNER;
Gabriel
SANCHEZ
ZINNY;
Diego
SANTILLI; Humberto SCHIAVONE, Federico STURZENEGGER; Guillermo

TEMPRESTA; Jos TORELLO; ngel TORRES; Jorge TRIACA; Mara Eugenia
VIDAL y Pablo WALTER.
Asimismo, el propio Presidente Honorario de dicha
Fundacin PENSAR es justamente el Ingeniero Mauricio MACRI, actual Jefe de
Gobierno de la Ciudad Autnoma de Buenos Aires.
En cuanto al objeto de la FUNDACIN PENSAR
ARGENTINA corresponde indicar que sus propsitos son los siguientes; trabajar
sobre el plano de las ideas y las polticas pblicas, sociales y culturales de manera de
generar un pensamiento activo y militante en favor de unas polticas, sociales y
econmicas slidas, integrando de manera constructiva el plano interno y mundial,
con un capitalismo que genere bienestar y calidad de vida para todos. Asimismo, se
proveer la ms amplia difusin de los resultados alcanzados. A los fines de alcanzar
el objetivo, esta Fundacin podr: a) realizar, dictar y programar encuentros, debates,
y cursos en lugares propios, alquilados o cedidos para ese fin; b) realizar, dictar y
programar investigaciones y conferencias en lugares propios, alquilados o cedidos
para ese fin; c) acordar becas de estudio, premios, subsidios y contribuciones a
personas fsicas y/o sujetos de derechos; d) firmar convenios de cooperacin e
investigacin con instituciones ya existentes o que se creen en el futuro fuesen
privadas o estatales, municipales o provinciales, nacionales o internacionales; e)

firmar convenios con empresas y organismos pblicos nacionales para la realizacin

de trabajos de investigacin terica o prctica afines al objeto de la Fundacin; f)
crear centros de estudio para temas especficos, como rganos dependientes de la
Fundacin; g) realizar donativos a personas jurdicas que lo necesiten de acuerdo a la
capacidad econmica de la Fundacin. Asimismo, para alcanzar la ms amplia
difusin de los resultados alcanzados en sus estudios e investigaciones y exponer sus
recomendaciones de polticas para afrontar la problemtica en estudio, la Fundacin
podr editar libros, tratados, peridicos, revistas, folletos y toda clase de literatura,
as como la edicin de programas de radio y televisin (cfme. Acta de Asamblea
Ordinaria del da 10 de abril del ao 2010 y Estatuto de Fundacin obrantes a fs. 80/88
del expediente ANEXO V, Cuerpo I del Expte. UIF N 1900/2013, IOF N 423,
Asunto: Asoc. Civil Amigos del Museo Ambato de La Falda s/Denuncia Voluntaria.
Art. 14 Inc. 2 Ley 25.246).
Como puede observarse, la vinculacin entre los
miembros que conforman la FUNDACIN CENTRO DE ESTUDIOS DE
POLTICAS APLICADAS (CEPPA) y la FUNDACIN PENSAR ARGENTINA
dan crdito a las diversas afirmaciones efectuadas por la Unidad de Informacin
Financiera en la presentacin que dio origen a estas actuaciones.
Por
lo
dems,
cabe
enfatizar
que
no
existe
correspondencia alguna entre las actividades culturales por las cuales la

FUNDACIN CENTRO DE ESTUDIOS DE POLTICAS APLICADAS (CEPPA)
recibi fondos pblicos en concepto del rgimen de mecenazgo de la Ciudad
Autnoma de Buenos Aires (Difusin del arte Precolombino argentino, Conservacin y
digitalizacin de cuatro archivos histricos, Puesta en valor del Archivo Gemes
Patrimonio Cultural, y Produccin del libro Buenos Aires Memoria antigua antologa
fotogrfica del siglo XIX) y aquellos propsitos perseguidos por la FUNDACIN
PENSAR ARGENTINA (que no es otro que conformar una Usina de Ideas de PRO,
tal cual consta en su pgina web); por lo que, de este modo, no habra justificacin
alguna para el traspaso de fondos de la primera fundacin a la segunda.

IV.- ELEMENTOS PROBATORIOS RECABADOS

EN EL MARCO DE LA INVESTIGACIN PRELIMINAR ENCARADA DESDE
LA PROCELAC:
Sentados los antecedentes que precedieron a la
intervencin de esta rea Operativa de la Procuradura, es oportuno ahora avanzar
sobre el anlisis de las probanzas obtenidas a lo largo de la investigacin preliminar
realizada en los trminos de la Resolucin PGN N 121/06.
(A).- Pues bien, a continuacin, se abordar la evidencia
recolectada, analizndola por separado, respecto de cada uno de los proyectos
presentados por GORETTI COMOLLI, en representacin de la FUNDACION
CENTRO DE ESTUDIOS PARA POLITICAS PUBLICAS APLICADAS (CEPPA) en
el marco del Rgimen de Promocin Cultural de la Ciudad Autnoma de Buenos Aires.
1.- Proyecto N 219/RPC/2009 destinado a la
Difusin del arte Precolombino argentino.
El da 21 de mayo del ao 2009, Matteo Goretti, en su
carcter de Presidente de la Fundacin Centro de Estudios para Polticas Pblicas
Aplicadas (CEPPA)1 le solicit al Consejo de Promocin Cultural de la Ciudad
Autnoma de Buenos Aires la inclusin del proyecto Difusin del arte precolombino
argentino en el rgimen de promocin cultural de la Ciudad Autnoma de Buenos
Aires. En aquella ocasin, el seor GORETTI solicit para el financiamiento de dicho
proyecto una suma total de $ 744.000 (cfme. Nota dirigida al Consejo de Promocin
Cultural obrante a fs. 66 del expediente n 1433761/2009 del Ministerio de Cultura de
la Ciudad Autnoma de Buenos Aires).
De acuerdo a lo descripto en su presentacin ante el
Consejo de Promocin Cultural, el objetivo de dicho proyecto consista en acercar al
gran pblico las culturas y expresiones artsticas de los pueblos originarios que
poblaron lo que hoy es el territorio nacional de la Repblica Argentina, a travs de
cuatro publicaciones y una gran exposicin y, de este modo, generar conciencia y
revalorizar nuestro patrimonio arqueolgico y etnogrfico (cfme. punto 5 de la
presentacin del proyecto presentado por GORETTI obrante a fs. 68 del expediente n
1433761/2009 del Ministerio de Cultura de la Ciudad Autnoma de Buenos Aires).
1
En aquella oportunidad, el seor GORETTI acredit su condicin de Presidente de la Fundacin CEPPA a

travs del Acta de designacin de autoridades celebrada el da 3 de junio del ao 2008 por intermedio de la cual
fue designado en ese cargo por tres ejercicios (ver fs. 82 del expediente de 1433761/2009 del Ministerio de
Cultura de la Ciudad Autnoma de Buenos Aires)

Seguidamente, el da 17 de noviembre del ao 2009, el

Consejo de Promocin Cultural de la Ciudad autnoma de Buenos Aires, integrado por
Natalia POBLET, en su carcter de Presidente, y los consejeros permanentes Mariana
EPPINGER, Facundo DE ALMEIDA, Pedro DELHEYE, Pablo BATALLA y Mara
Luciana LVAREZ declararon de inters cultural el proyecto N 219/RPC/2009,
concedindole para su financiamiento un total de $ 372.000 (cfme. Acta n 31
obrante a fs. 86/87 del expediente n 1433761/2009 del Ministerio de Cultura de la
Ciudad Autnoma de Buenos Aires).
Un elemento que no puede dejar de advertirse de la
lectura de la referida Acta, es la nota all transcripta del Consejero DELHEYE dirigida
a la Presidenta del Consejo Natalia POBLET en la que se hace referencia a la posible
comisin de una falta al Cdigo de tica del Consejo de Promocin Cultural. En
tal ocasin, DELHEYE apunt que algunos Consejeros Permanentes compartieron
con el titular de un proyecto presentado, informacin inexacta respecto del mismo en
pleno proceso de evaluacin a travs de algunos consejeros. En respuesta a dicha
acusacin, la Consejera EPPINGER expres que; se enviaron ciertos correos
electrnicos al resto de los Consejeros Permanentes, pero sin la intencin de faltar al
Cdigo de tica, sino con el objeto de clarificar una versin incorrecta, respecto de lo
actuado por el Consejo, y que su intervencin tuvo lugar para evitar que el Sr.
Matteo Goretti, presentante de la institucin responsable del Proyecto N
219/RPC/2009 pensase, de acuerdo a versiones que haban trascendido, que el
proyecto en cuestin no haba sido aprobado por razones polticas. Al respecto, los
Consejeros DE ALMEIDA y BATALLA, involucrados en la supuesta maniobra
denunciada, manifestaron sugestivamente que; cuando ellos participaron en el
intercambio de correos electrnicos no advirtieron que los mismos se enviaban con
copia al Sr. Goretti.
A su vez, es preciso destacar que el da 26 de noviembre
del ao 2009 el Ministro de Cultura de la Ciudad Autnoma de Buenos Aires Hernn
LOMBARDI resolvi aprobar y declarar de inters cultural el proyecto N
219/RPC/2009 titulado Difusin del arte precolombino argentino, establecindose
que su financiamiento alcanzar la suma total de $ 372.000 por dicho concepto (cfme.
Resolucin N 3462/2009 obrante a fs. 89 del expediente n 1433761/2009 del
Ministerio de Cultura de la Ciudad Autnoma de Buenos Aires).

En orden a los benefactores que contribuyeron al

financiamiento del proyecto presentado por la Fundacin Centro de Estudios para
Polticas Pblicas Aplicadas (CEPPA) ante el Ministerio de Cultura de la Ciudad
Autnoma de Buenos Aires, cabe destacar que las siguientes empresas aportaron por el
rgimen de mecenazgo las sumas dinerarias que a continuacin se enumeran; a)
SANTA MARIA S.A.I.F. (CUIT N 30-53025856-0), monto aportado $ 15.650; b)
FINMA S.A.I.F. (CUIT N 30-53046172-2), monto aportado $ 55.741; c) SIDERAR
S.A. (CUIT N 30-51688824-1), monto aportado $ 180.609; y d) LEDESMA S.A.A.I.
(CUIT N 30-50125030-5), monto aportado $ 120.000. La suma total de $ 372.000
aportados fueron depositados en la cuenta bancaria n 052000255417 de la
Fundacin CEPPA respecto de la cual el seor Matteo GORETTI es el nico
firmante (cfme. detalles remitidos por el Ministerio de Cultura de la Ciudad Autnoma
de Buenos Aires y la Administracin Gubernamental de Ingresos Pblicos obrantes a
fs. 65 y 73 del presente legajo, y lo informado por el Banco Ciudad a fs. 157 del expte.
UIF n 1900/2013).
2.- Proyecto N 702/RPC/2010 destinado a la Puesta
en valor del Archivo Gemes Patrimonio Cultural.
El da 29 de abril del ao 2010, Matteo Goretti, en su
Aplicadas (CEPPA) le solicit al Consejo de Promocin Cultural de la Ciudad
Autnoma de Buenos Aires la inclusin del proyecto Puesta en valor del Archivo
Gemes en el rgimen de promocin cultural de la Ciudad Autnoma de Buenos
Aires. En aquella ocasin, GORETTI solicit para el financiamiento de dicho proyecto
una suma total de $ 300.748,53 (cfme. Nota dirigida al Consejo de Promocin Cultural
obrante a fs. 107 del expediente n 1395576/2010 del Ministerio de Cultura de la
Ciudad Autnoma de Buenos Aires).
Consejo de Promocin Cultural, el objetivo de dicho proyecto consista en poner en
valor el Archivo Gemes, uno de los fondos documentales ms relevantes y extensos de
la Argentina del siglo XIX y que permanece en manos de una institucin privada sin
fines de lucro, a partir de la generacin de las condiciones para que la totalidad de la
documentacin cercana a los 23.000 documentos- est disponible para la consulta
del pblico general y de pblicos especializados (investigadores, instituciones

especializadas (cfme. punto 2 de la presentacin del proyecto presentado por

GORETTI obrante a fs. 5 del expediente n 1395576/2010 del Ministerio de Cultura de
Seguidamente, el da 2 de noviembre del ao 2010, el
EPPINGER, Mara Luciana LVAREZ, Pablo BATALLA, Pedro DELHEYE,
Facundo DE ALMEIDA declararon de inters cultural el proyecto N
702/RPC/2010, concedindole para su financiamiento un total de $ 300.748 (cfme.
Acta n 60 obrante a fs. 138/139 del expediente n 1395576/2010 del Ministerio de
Cultura de la Ciudad Autnoma de Buenos Aires).
A su vez, es preciso destacar que el Ministro de Cultura
de la Ciudad Autnoma de Buenos Aires Hernn LOMBARDI resolvi aprobar y
declarar de inters cultural el proyecto N 702/RPC/2010 titulado Puesta en valor del
Archivo Gemes, establecindose que su financiamiento alcanzar la suma total de $
300.748 por dicho concepto (cfme. Resolucin obrante a fs. 141 del expediente n
rgimen de mecenazgo las sumas dinerarias que a continuacin se enumeran; a) YPF
S.A. (CUIT N 30-54668997-9), monto aportado $ 240.600; y b) LEDESMA S.A.A.I.
(CUIT N 30-50125030-5), monto aportado $ 60.000. La suma total de $ 300.600
fueron depositados en la cuenta bancaria n 052000271370 de la Fundacin
CEPPA respecto de la cual Matteo GORETTI es el nico firmante (cfme. detalles
remitidos por el Ministerio de Cultura de la Ciudad Autnoma de Buenos Aires y la
Administracin Gubernamental de Ingresos Pblicos obrantes a fs. 65 y 74 del presente
legajo, y lo informado por el Banco Ciudad a fs. 157 del expte. UIF n 1900/2013).
Conservacin y digitalizacin de cuatro archivos histricos.
El da 29 de abril del ao 2011, Matteo Goretti, en su


Autnoma de Buenos Aires la inclusin del proyecto Conservacin y digitalizacin
de cuatro archivos histricos en el rgimen de promocin cultural de la Ciudad
Autnoma de Buenos Aires. En aquella ocasin, GORETTI solicit para el
financiamiento de dicho proyecto una suma total de $ 237.376,26 (cfme. Nota dirigida
al Consejo de Promocin Cultural obrante a fs. 51 del expediente n 1622247/2011 del
Consejo de Promocin Cultural, el objetivo de dicho proyecto consista en poner en
valor cuatro importantes conjuntos documentales de valor histrico y patrimonial del
siglo XIX de 25.000 folios (6.000 documentos) y 100 libros de primeras ediciones,
aproximadamente. Ello significa desarrollar sobre los mismos las actividades de
limpieza, acondicionamiento, conservacin y digitalizacin, y llevar las imgenes y la
informacin principal de los folios a un entorno web con motor de bsqueda digital
(cfme. punto 4 de la presentacin del proyecto presentado por GORETTI obrante a fs.
35 del expediente n 1622247/2011 del Ministerio de Cultura de la Ciudad Autnoma
de Buenos Aires).
Seguidamente, el da 6 de septiembre del ao 2011, el
Consejo de Promocin Cultural de la Ciudad Autnoma de Buenos Aires, integrado por
EPPINGER, Juan Manuel BEATI y Pedro DELHEYE (se encuentra ausente con aviso
y en uso de licencia Facundo de ALMEIDA) declararon de inters cultural el
proyecto N 1179/RPC/2011, concedindole para su financiamiento un total de $
237.000 (cfme. Acta n 78 obrante a fs. 85 del expediente n 1622247/2011 del
A su vez, es preciso destacar que el da 28 de febrero del
ao 2013 el Ministro de Cultura de la Ciudad Autnoma de Buenos Aires Hernn
1179/RPC/2011 titulado Conservacin y digitalizacin de cuatro archivos histricos,
establecindose que su financiamiento alcanzar la suma total de $ 237.000 por dicho
concepto (cfme. Resolucin N 972/2013 obrante a fs. 96 del expediente n


rgimen de mecenazgo las sumas dinerarias que a continuacin se enumeran; a)
LEDESMA S.A.A.I. (CUIT N 30-50125030-5), monto aportado $ 120.000; b)
MIAVASA S.A. (CUIT N 30-67730386-3), monto aportado $ 49.526; y c)
PETERSEN, THIELE Y CRUZ S.A.C. y M. (CUIT N 30-50127388-7), monto
aportado $ 38.000. La suma total de $ 207.526 fueron depositados en la cuenta
bancaria n 052000306221 de la Fundacin CEPPA respecto de la cual Matteo
GORETTI es el nico firmante (cfme. detalles remitidos por el Ministerio de Cultura
de la Ciudad Autnoma de Buenos Aires y la Administracin Gubernamental de
Ingresos Pblicos obrantes a fs. 65 y 75 del presente legajo, y lo informado por el
Banco Ciudad a fs. 157 del expte. UIF n 1900/2013).
Produccin del libro Buenos Aires Memoria antigua antologa fotogrfica del
siglo XIX.
El da 7 de marzo del ao 2013, Matteo Goretti, en su
Autnoma de Buenos Aires la inclusin del proyecto Produccin del libro Buenos
Aires Memoria antigua antologa fotogrfica del siglo XIX en el rgimen de
promocin cultural de la Ciudad Autnoma de Buenos Aires. En aquella ocasin,
GORETTI solicit para el financiamiento de dicho proyecto una suma total de $
422.027,5 (cfme. Nota dirigida al Consejo de Promocin Cultural obrante en el
expediente n 6775660/2013 del Ministerio de Cultura de la Ciudad Autnoma de
Buenos Aires).
Consejo de Promocin Cultural, el objetivo de dicho proyecto consista en producir e
imprimar para dar a conocer y difundir la primera antologa fotogrfica de vistas y
costumbres sobre la ciudad de Buenos Aires en el siglo XIX, que permitir recorrer a
travs de las mejores imgenes de la poca, los grandes cambios urbanos y culturales
de la ciudad, que entre 1850 y 1900 pas de ser una pequea de aldea de arquitectura

y traza semicolonial, a una urbe moderna de cultura cosmopolita excepcional en el

mbito latinoamericano (cfme. punto 2 de la presentacin del proyecto presentado
por GORETTI obrante en el expediente n 6775660/2013 del Ministerio de Cultura de
Seguidamente, el da 30 de octubre del ao 2013, el
los consejeros permanentes Natalia POBLET, Mariana EPPINGER, Lina del Carmen
CARDOSO, Juan Manuel BEATI y Daniel DESALOMBS, declar de inters cultural
el proyecto N 1753/RPC/2013, concedindole para su financiamiento un total de $
422.027 (cfme. Acta n 125 obrante en el expediente n 6775660/2013 del Ministerio
de Cultura de la Ciudad Autnoma de Buenos Aires).
A su vez, es preciso destacar que el da 30 de diciembre
del ao 2013 el Ministro de Cultura de la Ciudad Autnoma de Buenos Aires Hernn
1753/RPC/13 titulado Produccin del libro Buenos Aires, Memoria Antigua,
Antologa Fotogrfica del Siglo XIX, establecindose que su financiamiento alcanzar
la suma $ 422.027 por dicho concepto (cfme. Resolucin N 6700/2013 obrante en el
expediente n 6775660/2013 del Ministerio de Cultura de la Ciudad Autnoma de
Buenos Aires).
La
sociedad
benefactora
que
contribuy
al

Autnoma de Buenos Aires fue la firma LEDESMA S.A.A.I. (CUIT N 30-501250305) por la suma dineraria total de $ 422.027. Dicho monto fue depositado en la cuenta
bancaria n 052000322689 de la Fundacin CEPPA respecto de la cual Matteo
GORETTI es el nico firmante (cfme. detalles remitidos por el Ministerio de Cultura
de la Ciudad Autnoma de Buenos Aires y la Administracin Gubernamental de
Ingresos Pblicos obrantes a fs. 65 y 76 del presente legajo, y lo informado por el
Banco Ciudad a fs. 157 del expte. UIF n 1900/2013).
(B).- A su vez, el Ministerio de Cultura de la Ciudad
Autnoma de Buenos Aires detall los integrantes del Consejo de Promocin Cultural
desde su constitucin hasta el ao 2014. Al respecto, se puntualiz que fueron

nombradas por el Jefe de Gobierno como Consejeros permanentes las siguientes

personas: Natalia POBLET, Mariana EPPINGER, Pablo BATALLA, Juan Manuel
BEATI, Carlos ngel PORRONI y Carlos Ernesto GUTIRREZ. Por su lado, fueron
nombradas en ese mismo cargo por Poder Legislativo los siguientes individuos; Pedro
DELHEYE, Franco BRONZINI, Luciana LVAREZ, Facundo DE ALMEIDA, Lina
del CARMEN CARDOSO, Astrid OBONAGA, Daniel DESALOMS, Mara Anah
CORDERO y Celso Alberto SILVESTRINI (cfme. respuesta del Ministerio de Cultura
de la Ciudad Autnoma de Buenos Aires obrante a fs. 57/66 del presente legajo).
V.- INDIVIDUALIZACIN DE LAS CONDUCTAS
OBJETO DE LA PRESENTE DENUNCIA:
Pese a las limitaciones que impone el trmite de toda
pesquisa preliminar como lo es la presente (cfme. RES PGN N 121/2006), se
recabaron elementos que permiten sospechar que el Ministerio de Cultura de la Ciudad
Autnoma de Buenos Aires habra financiado a la Fundacin PENSAR
ARGENTINA (usina de ideas del partido denominado PRO) con fondos pblicos
obtenidos ilegtimamente por va del Rgimen de Promocin Cultural de la C.A.B.A.
(Ley N 2264) utilizando como vehculo para el perfeccionamiento de dicha maniobra
a la Fundacin CEPPA, creada y administrada por Matteo GORETTI COMOLLI,
individuo este ltimo que se encuentra investigado en tres (3) jurisdicciones distintas
(Repblica Argentina, Repblica del Per y Repblica Oriental del Uruguay) por
trfico y comercializacin ilcita de piezas arqueolgicas y lavado de activos.
En esa direccin se erige como una hiptesis posible la
existencia de una maniobra de triangulacin de fondos pblicos entre el Ministerio de
Cultura del Gobierno de la C.A.B.A., la Fundacin CEPPA y la Fundacin
PENSAR ARGENTINA, los cuales partieron del Estado local, transitaron a travs de
la Fundacin CEPPA como una especie de puente y finalmente fueron inyectados
en la Usina de Ideas de PRO (FUNDACIN PENSAR ARGENTINA).
Cabe destacar que la fundacin PENSAR ARGENTINA
plantea como uno de sus fines especficos armar los planes de gobierno y preparar
los equipos tcnicos del partido para el gobierno de Mauricio Macri en el 2015 (Ver
los sitios web: www.pro.com.ar y www.fundacionpensar.org).

En esta lnea, el hecho de que Matteo GORETTI

COMOLLI sea el Presidente de la FUNDACIN CENTRO DE ESTUDIOS DE
POLTICAS APLICADAS (CEPPA) y que anteriormente se haya desempeado como
Presidente de la FUNDACIN PENSAR ARGENTINA, permite sospechar que los
beneficios que le fueron otorgados por el Ministerio de Cultura de la Ciudad Autnoma
de Buenos Aires mediante la aprobacin y el financiamiento de los proyectos culturales
que paulatinamente fue presentando ante el Consejo de Promocin Cultural y que en
rigor de verdad tenan como finalidad promover y fomentar la cultura en la Ciudad de
Buenos Aires, pudieron haber finalizado en el patrimonio de la FUNDACIN
PENSAR ARGENTINA cuyos objetivos son absolutamente ajenos a los que consagra
la ley de mecenazgo. Adems de las vinculaciones ya apuntadas de GORETTI para con
las autoridades del Ministerio de Cultura y la Fundacin PENSAR, esta hiptesis se ha
encontrado objetivamente respaldada a travs de la constatacin de la existencia de al
menos una transferencia de dinero de una fundacin a la otra (y de ahora en ms
debera profundizarse en el circuito del dinero para conocer si existieron otras
transferencias similares).
En definitiva, ante este cuadro se aprecia que las
decisiones adoptadas por la cartera cultural de la Ciudad Autnoma de Buenos Aires, le
habran permitido finalmente a Matteo GORETTI canalizar a la FUNDACIN
PENSAR ARGENTINA, en todo o en parte, los aportes dinerarios percibidos por el
rgimen de mecenazgo de la Ciudad Autnoma de Buenos Aires, los cuales ascienden
por ahora a la suma total de $1.302.153.
Lo dicho anteriormente demostrara que el Ministro de
Cultura porteo Hernn LOMBARDI, habra autorizado la entrega de fondos pblicos
provenientes de las arcas del Gobierno de la Ciudad Autnoma de Buenos Aires a favor
de la Fundacin CEPPA, dineros aquellos que finalmente fueron inyectados (al
menos $150.000 del total) de forma ilegtima en la Fundacin PENSAR, en la que el
mismo Ministro integra el Consejo de Administracin (junto a otros funcionarios del
gobierno porteo).
Para el perfeccionamiento de aquella operatoria habra
sido determinante la intervencin del Consejero Facundo DE ALMEIDA quien en tal
carcter aprob los proyectos culturales presentados por la Fundacin Centro de
Estudios para Polticas Pblicas Aplicadas (CEPPA), siendo este sujeto, como ya se ha

dicho en otro pasaje de este dictamen, Director del MUSEO DE ARTE

PRECOLOMBINO E INDGENA (MAPI) de Montevideo, Uruguay, fundado y
administrado por el beneficiario GORETTI COMOLLI.
Ntese que el mismo Consejero Facundo DE ALMEIDA
integr los Consejos de Promocin Cultural que declararon de inters cultural los
proyectos N 219/RPC/2009, 702/RPC/2010 y 1753/RPC/2013, sugiriendo en aquellas
ocasiones al Ministro de Cultura Hernn LOMBARDI sus respectivos financiamientos.
Aquellas participaciones de DE ALMEIDA en las
reuniones del Consejo de Promocin Cultural se encontraran especficamente
prohibidas por el Cdigo de tica Normas de tica prohibiciones e
incompatibilidades del Rgimen de Promocin Cultural.
En efecto, el artculo 1 de dicha norma dispone que
Los Consejeros se encuentran alcanzados por las siguientes prohibiciones e
incompatibilidades: a) Ser beneficiarios, benefactores o patrocinadores en el marco
del Rgimen establecido por la presente ley. b) Patrocinar o asesorar en forma
directa trmites o gestiones administrativas referentes a asuntos de terceros que se
vinculen con sus funciones hasta seis meses despus de dejar el cargo. c) Dirigir,
administrar, asesorar, patrocinar, representar, en cuestiones vinculadas con el
ejercicio de sus funciones, ya sea en forma remunerada o ad-honorem, a personas
fsicas o jurdicas que participen como patrocinadores o benefactores en el rgimen
previsto por la presente ley. d) Prestar servicios remunerados o ad-honorem en
cuestiones vinculadas con sus funciones a personas fsicas o jurdicas que asesoren a
quienes participen en el rgimen previsto por la presente ley. e) Valerse directamente o
indirectamente de las facultades o prerrogativas inherentes a sus funciones para fines
ajenos a dicha funcin. f) Representar o patrocinar a litigantes o intervenir en
gestiones judiciales o extrajudiciales contra el Gobierno de la Ciudad Autnoma de
Buenos Aires por el rgimen previsto en la presente ley hasta seis meses despus de
dejar el cargo, siempre que no sea en causa propia. g) Recibir ddivas, obsequios u
otras ventajas con motivo u ocasin del desempeo de sus funciones o como
consecuencia de ellas, quedando exceptuados los reconocimientos protocolares y de
cortesa. y h) Utilizar informacin o datos de los que haya tomado conocimiento en
ocasin o con motivo de la funcin, antes de que sean dados a publicidad oficial, en

beneficio propio o de terceros (cfme. el Cdigo de tica Normas de tica

prohibiciones e incompatibilidades del Rgimen de Promocin Cultural).
Finalmente corresponde sealar que maniobras de este
tipo podran continuar desarrollndose en la actualidad. Tan es as que al da de la fecha
se encuentran en trmite de aprobacin para ser incorporados al rgimen de mecenazgo
ante el Ministerio de Cultura de la Ciudad Autnoma de Buenos Aires, los proyectos n
3758 y 3639 presentados por la FUNDACIN CENTRO DE ESTUDIOS DE
POLTICAS APLICADAS (cfme. fs. 72 del presente legajo). Por ello, resulta menester
la inmediata radicacin de la presente denuncia, para que con las mayores y mejores
herramientas que ofrecer una investigacin judicial formal, se indague a fondo en
torno a los diversos circuitos de los dineros pblicos receptados por la fundacin
analizada.
VI.- CALIFICACIN LEGAL:
La conducta que prima facie se le atribuye a Hernn
LOMBARDI, en su carcter de Ministro de Cultura de la Ciudad Autnoma de
Buenos Aires, por haber aprobado los proyectos 219/RPC/2009 DIFUSION DEL
ARTE
PRECOLOMBINO
ARGENTINO
PATRIMONIO
CULTURAL,
702/RPC/2010 PUESTA EN VALOR DEL ARCHIVO GUEMES PATRIMONIO

CULTURAL, 1179/RPC/2011 CONSERVACION Y DIGITALIZACION DE
CUATRO
ARCHIVOS
HISTORICOS
PATRIMONIO
CULTURAL
1753/RPC/2013 BS AS MEMORIA ANTIGUA ANTOLOGIA FOTOGRAFICA DEL

SIGLO XIX PATRIMONIO CULTURAL, a sabiendas de que la totalidad o una parte
de los fondos concedidos a la FUNDACION CENTRO DE ESTUDIOS PARA
POLITICAS PUBLICAS APLICADAS (CEPPA) estaban finalmente destinados a ser
inyectados en la FUNDACIN PENSAR ARGENTINA (de la cual forma parte del
Consejo de Administracin) ms no al cumplimiento de los objetivos trazados por la
ley de mecenazgo de la Ciudad Autnoma de Buenos Aires, de modo tal que se produjo
un perjuicio al erario pblico porteo; podra encontrar adecuacin tpica en el tipo
penal de administracin infiel en perjuicio de la administracin pblica, previsto por el
art. 174, inciso 5, en funcin del 173, inciso 7 del Cdigo Penal de la Nacin (cfme.
CCCF, Sala I, CN39.066, Reg. 25, rta. 06/02/07).

Asimismo cabe expresar que el accionar de LOMBARDI

no podra haberse llevado a cabo sin la participacin del Consejo de Promocin
Cultural previsto en el rgimen de mecenazgo de la Ciudad Autnoma de Buenos
Aires, y, en especial, del Consejero Facundo DE ALMEIDA, quien abusando del
cargo que detentaba, habra arbitrado los medios necesarios para darle un viso de
legalidad a cada uno de los proyectos culturales presentados por la FUNDACIN
CENTRO DE ESTUDIOS DE POLTICAS APLICADAS (CEPPA) con cuyo
fundador (GORETTI COMOLLI) mantendra una estrecha relacin, todo ello para que
en definitiva los proyectos en cuestin fueran aprobados por el Consejo y
posteriormente por el Ministro LOMBARDI.
Da cuenta suficiente de la participacin que le cupo a
Facundo DE ALMEIDA en los hechos investigados, el rol activo que habra
demostrado en las reuniones del Consejo de Promocin Cultural en las cuales se
aprobaron los cuestionados proyectos culturales presentados por GORETTI, con quien,
como se dijo anteriormente, se encuentra estrechamente vinculado.
Cabe destacar que si bien hasta el momento nicamente
se han identificado los lazos que unen al Consejero Facundo DE ALMEIDA y al
Presidente de la FUNDACION CENTRO DE ESTUDIOS PARA POLITICAS
PUBLICAS APLICADAS (CEPPA) Mateo GORETTI, como as tambin la relacin
entre el Ministro LOMBARDI y la FUNDACIN PENSAR ARGENTINA, no puede
descartarse que hayan participado de la maniobra ilcita otros consejeros para
beneficiar finalmente a la mencionada Usina de Ideas del PRO, lo cual podr ser
verificado recin durante la sustanciacin del proceso penal, con las mayores y mejores
herramientas que ste ltimo ofrece en comparacin con una investigacin preliminar
como la presente.
En segundo lugar, conforme al relato de los hechos de
esta presentacin, adems, existen diversos indicios que sugieren que podramos
encontrarnos frente a una posible legitimacin de activos de origen delictivo.
Advirtase en ese sentido que la configuracin del delito
de lavado de activos, ahora previsto y reprimido por el art. 303 del Cdigo Penal (antes
art. 278 del mismo cuerpo normativo), conforma un proceso constitutivo que se
encuentra condicionado a la instancia de investigacin del o los delitos precedentes. Es
decir que su instruccin depender no slo del proceso de reconstruccin patrimonial o

financiero de los partcipes de los quehaceres criminales subyacentes, sino tambin de

los diferentes planos y componentes que estructuran el delito a partir del cual se
habran originado los fondos ilcitos.
La existencia de la figura de lavado de activos, entonces,
se verificara a partir del desarrollo de un conjunto de atributos y/o elementos tpicos
que la definen; entre ellos, el surgimiento de derivados econmicos en la investigacin
del delito precedente en este caso, en principio, una administracin infiel en perjuicio
de la administracin pblica- y del ejercicio de maniobras por parte de los partcipes
(303 CP) o terceros (ex 278 y 303 CP) que procuren la legitimacin de dicho producto
a travs de su insercin en la economa formal.
En este sentido, el ex art. 278 del CP fue introducido en
nuestra legislacin mediante la ley 25.246, publicada en el boletn oficial el 10 de
mayo del 2000, dentro del Captulo XIII Encubrimiento y lavado de activos de origen
delictivo (v. art. 1 ley 25.246). La ubicacin y la sistematicidad del tipo suponan, en
el plano terico y de la subsuncin legal, la concurrencia y comprobacin de
determinados extremos. En su faz objetiva, implicaban la constatacin de una serie de
elementos
tales
como:
capacidad
potencial
existencia
de
derivados
econmicos/patrimoniales por parte del delito subyacente y su posibilidad de

reinsercin en la economa formal; externalizacin de conductas verbos ncleos-,
por parte de terceros ajenos al hecho primario, tendientes a reconducir los derivados
ilcitos o subrepticios al circuito econmico legal o formal; la exclusin por
atipicidad, en cuanto figura subgnero del encubrimiento del autor del delito previo;
la creacin de un conjunto funcionalmente diferenciado de medios o instrumentos que
permitan el ejercicio idneo, satisfactorio-, no slo de las conductas de reciclaje, sino
adems la efectiva y/o real posibilidad de que los activos recircularizados adquieran
apariencia lcita; y la superacin del monto fijo determinados por la exigencia del tipo
penal ($50.000), sea en un solo acto o por la reiteracin de hechos diversos vinculados
entre s.
En su faz subjetiva, la construccin tpica impone, al
autor de esta figura como al partcipe, el conocimiento de los elementos objetivos del
tipo, entre los que se destaca el saber potencial de la ilegalidad de los activos aplicado
en el proceso de reciclaje.

Por su parte, la normativa introducida por la ley 26.683,

publicada en el B.O. el 21 de junio de 2011, innov no slo en aspectos sustantivos,
sino tambin en cuestiones rituales. Entre las modificaciones de fondo ms relevantes
se destacan la incorporacin de un nuevo apartado en el Cdigo Penal, el Ttulo XIII,
junto a un nuevo Bien Jurdico, el orden econmico y financiero, que dota la nueva
figura del lavado -ahora 303 del CP- de una mayor independencia y autonoma para la
persecucin de esta modalidad criminal, en cuanto ya no constituye un subgnero del
encubrimiento, y cuya consecuencia ms notoria es la posibilidad de reproche al autor
del delito previo; su represin mediante una mayor escala penal; y la exigencia de un
mayor monto ($300.000) para la configuracin tpica; entre otros. Asimismo, en el art.
304 del CP, incorpor un rgimen represivo para las personas jurdicas cuando los
hechos configurativos de la figura base hubiesen sido realizados en nombre o con la
intervencin, o en beneficio de una persona de existencia ideal.
En los trminos del presente dictamen, los distintos
quehaceres ilcitos descriptos permitiran circunscribir con precisin la imputacin
penal por el delito de lavado de activos. Sobre las maniobras investigadas deviene
necesario destacar que la informacin relevada por esta Procuradura permite sospechar
fundadamente que los fondos que habran sido obtenidos ilcitamente por la
FUNDACIN CENTRO DE ESTUDIOS DE POLTICAS APLICADAS (CEPPA) en
el marco del Rgimen de Promocin Cultural de la Ciudad Autnoma de Buenos Aires,
habran sido canalizados mediante distintos circuitos para financiar las actividades de
la FUNDACIN PENSAR ARGENTINA, conducta que podra constituir una
maniobra tpica de Lavado de Activos (art. 278 del C.P. en su redaccin segn ley
25.246 y 303 del C.P. conforme ley 26.683), en tanto los fondos en dinero transferidos
a la Usina de Ideas del PRO seran el producto de un delito previo.
Esta ltima conducta descripta habra sido llevada a cabo
por Matteo GORETTI COMOLLI, quien en su carcter de Presidente de la
FUNDACIN CENTRO DE ESTUDIOS DE POLTICAS APLICADAS (CEPPA),
destin fondos -que seran parte de los que le fueron otorgados en el marco del rgimen
de Mecenazgo por el Ministerio de Cultura de la Ciudad Autnoma de Buenos Airesa financiar las actividades de la FUNDACIN PENSAR ARGENTINA, que como
mencionamos anteriormente, tiene como misin principal armar los planes de
gobierno y preparar los equipos tcnicos del partido para el gobierno de Mauricio

Macri en el 2015, cuando el verdadero destino de ese dinero deba ser la promocin y
fomento de la cultura en la Ciudad Autnoma de Buenos Aires.
En conclusin, las sumas de dinero y fondos otorgados
por el Consejo de Promocin Cultural de la Ciudad Autnoma de Buenos Aires, que
habran sido desviadas por el seor GORETTI COMOLLI a la FUNDACIN
PENSAR ARGENTINA, se encontraran viciadas desde su origen en funcin de su
carcter ilcito; por lo tanto, su introduccin al mercado como actividad normal y
habitual de las fundaciones, as como su posterior aplicacin y reconversin en otros
bienes, podra constituir el delito de Lavado de Activos.
En ese sentido, el catedrtico espaol Blanco Cordero
seala que "Las teoras desarrolladas por la ciencia jurdico-penal para afirmar la
existencia de una relacin a la causalidad entre un comportamiento y un resultado nos
sirven para determinar qu bienes estn conectados causalmente con una actividad
delictiva previa. Siguiendo la teora ms comnmente aceptada de la equivalencia de
las condiciones, y recurriendo a la frmula de la conditio sine qua non para su
aplicacin, podemos afirmar que un bien procede de una actividad delictiva previa
cuando, suprimiendo mentalmente tal actividad previa, el bien desaparecera en su
concreta configuracin. Y esta concreta configuracin incluye claramente todo lo
relacionado con la existencia, composicin material, valor o titularidad econmica del
bien. En sentido negativo, no existir nexo causal si la actividad previa no constituye
una condicin de la situacin patrimonial actual o la existencia del bien. Una
actividad delictiva previa es causa de un bien cuando repercute directa o
indirectamente en su existencia, composicin material, valor, en su titularidad,
posesin o custodia"2.
VII.- COMPETENCIA:
Precisamente es este cuadro de sospecha en torno al
probable acaecimiento de diversos actos encuadrables bajo la figura de lavado de
activos el que amerita que el presente caso se sustancie por ante el fuero federal de
esta Ciudad de Buenos Aires, a donde se radicar la presente. Resulta oportuno traer a
colacin en ese sentido el dictamen por el cual la Procuradora General de la Nacin,
2
Blanco Cordero, Isidoro, El Delito Fiscal como actividad delictiva propia del Blanqueo de
Capitales, en Revista Electrnica de Ciencia Penal y Criminologa. 2011, nm. 13-01, p.
01:1-0:46 ISSN 1695-0194.

Dra. Alejandra Gils Carb, postul que es la justicia federal la que debe avocarse al
conocimiento del delito de lavado de activos, destacando en esa misma oportunidad
que este tipo de ilcitos tienen como resultado "...provocar el descrdito del trfico
mercantil y sus instrumentos, la prdida de confianza en agentes econmicos y
financieros, el perjuicio a las reglas de competencia, la desestabilizacin del mercado
de capitales y la dificultad para implementar polticas que impacten sobre la economa
real (v. Dictamen formulado en causa: "Renga Francisco s/ competencia", S.C.
Comp. 138 XLIX, del 3/9/2013).
Estimamos relevante mencionar en el mismo sentido que,
no obstante a que el primer segmento de los sucesos descriptos (posible delito contra la
administracin pblica) involucraran una potencial ofensa contra el patrimonio
pblico de la Ciudad Autnoma de Buenos Aires, cierto es tambin que existe una
incuestionable e ntima relacin entre aquellos eventos con las posteriores maniobras
de lavado de activos aqu sealadas. Ello sugiere en forma inequvoca que para un
exitoso desarrollo investigativo, todos los esfuerzos los concentre un nico rgano
jurisdiccional.
En ese sentido, en alguna oportunidad ha valorado la Corte
Suprema de Justicia de la Nacin que la existencia de una ntima relacin fctica y la
comunidad probatoria entre las causas, torna conveniente concentrar el trmite en un
nico magistrado, para favorecer la buena administracin de justicia (CSJN, Fecha:
20/03/2007, Partes: G., S. y otro, Publicado en: DJ2007-II, 618, Cita Online:
AR/JUR/835/2007). Asimismo, dado
que
el
juzgamiento
de los
hechos
precedentemente descriptos correspondera, en cualquier caso, a jueces de la nacin;

no se encontrara en juego la distribucin constitucional de competencias entre la
nacin y las provincias (en tal sentido: CNCC, Sala V, causa n 26.131/13, fallo del
21/10/13). Por lo dems, tiene vigencia en el caso la aplicacin de la regla general
segn la cual si ha de acumularse la investigacin y juzgamiento por un delito
comn y la de un delito de ndole federal (en el caso, lavado de activos), corresponde
al fuero federal entender en la causa as acumulada (cf. CSJN, Fallos: 322:3264;
325:902 y sus citas; entre otros).
As las cosas, en base a los fundamentos esgrimidos,
reiteramos y sostenemos la conveniencia de evitar una eventual escisin de la

investigacin, propugnando entonces que la pesquisa sea desarrollada en forma

unvoca e integral por el Juez y/o Fiscal Federal que resulten desinsaculados.
VIII.- MEDIDAS CAUTELARES:
De acuerdo a la informacin hasta aqu recopilada, se
aprecia que el accionar presuntamente delictivo desplegado por GORETTI COMOLLI,
le habra reportado una sustanciosa ganancia en trminos econmicos. En efecto, el
conjunto de adjudicaciones a partir de las cuales result beneficiada La Fundacin
CEPPA que l preside, le habra permitido hacerse de una masa de dinero que -entre los
aos 2009 a 2015- asciende a $1.302.153, tratndose aquellos -en su totalidad- de
fondos pblicos erogados por el Estado porteo.
En esa direccin deviene oportuno recordar que forma
parte de la poltica criminal de este Ministerio Pblico Fiscal el propender a la
adopcin de las medidas necesarias para no frustrar el recupero de los bienes
provenientes de posibles hechos de corrupcin, evitando, en el momento oportuno y sin
dilaciones innecesarias, su libre disposicin por parte de los imputados o las personas
jurdicas que representan (conf. Res. PGN n 129/09, 914/12 y 339/14).
En primer lugar debe tenerse presente que los arts. 23 y
305 del C.P. establecen que el juez podr adoptar desde el inicio de las actuaciones
judiciales las medidas cautelares suficientes para asegurar el decomiso de las cosas o
ganancias que son el producto o el provecho del delito.
Frente a este panorama y an en la comprensin de que
la investigacin se encuentra en sus albores, entendemos que para no ver frustrada la
posibilidad de eventualmente decomisar el producto o provecho del delito, resultar
imperioso no demorarse en disponer el embargo preventivo sobre los bienes y/o el
dinero que pudieran identificarse con relacin a los presuntos partcipes del ilcito.
Asimismo tambin consideramos importante que se disponga idntica medida cautelar
con el objeto de garantizar la indemnizacin civil, las costas del proceso y la pena
pecuniaria (art. 518 del CPPN).
En lo concerniente al momento y/o la oportunidad,
entendemos que no existe impedimento legal alguno para, oportunamente, requerirle al
juez interviniente que disponga las medidas cautelares aqu propuestas desde el inicio
de las actuaciones judiciales. En efecto, los requisitos que establece el art. 518 del

CPPN -en consonancia con los que se desprenden del procedimiento civil y comercialson el peligro en la demora y la verosimilitud del derecho invocado; y si estos
requisitos estn presentes, el juez podr disponer la medida cautelar an antes de
convocar al imputado en los trminos del art. 294.
Con respecto de la verosimilitud del derecho, nuestra
Corte Suprema ya tiene dicho que la fundabilidad de la pretensin que constituye (el
objeto del proceso cautelar) no depende de un conocimiento exhaustivo y profundo de
la materia controvertida en el proceso principal, sino de un anlisis de mera
probabilidad acerca de la existencia del derecho discutido (Fallos 314:711). La base
fctica relatada en esta presentacin permite dar cuenta que los fondos transferidos por
GORETTI COMOLLI a la Fundacin PENSAR ARGENTINA, podran ser el producto
de las maniobras presuntamente ilcitas sealadas a los funcionarios de cultura.
Sobre el peligro en la demora, podemos afirmar que la
prolongada duracin del proceso hasta el dictado de una sentencia sin que se adopten
las medidas cautelares a tiempo, beneficiara a los acusados, quienes luego de tomar
conocimiento de la investigacin podran comenzar a transferir los fondos ilcitos que
se encuentran en su poder, lo que implicara como consecuencia tornar ilusorio el
recupero de los activos ilcitos o la aplicacin de una pena pecuniaria.
Si alguna duda persistiese al respecto, cabe remitirse
nuevamente al texto del art. 23 del Cdigo Penal el que expresamente establece que el
juez podr disponer desde el inicio de las actuaciones las medidas cautelares
suficientes para asegurar el decomiso de aquellos bienes o dinero que pudieran estar
vinculados con el delito. En la misma direccin, la Excma. CSJN ha sostenido que es
deber de los jueces resguardar, en el marco constitucional, la razn de justicia, que
exige que el delito comprobado, no rinda beneficios (caso "Jos Tibold"; Fallos:
254:320, considerando 13). (Fallos 321:2947, considerando 19).
En razn de lo expuesto, para recuperar el dinero
producto de las maniobras ilcitas descriptas, se estima pertinente que se disponga el
embargo preventivo de los bienes que se encuentren a nombre de Matteo GORETTI
COMOLLI, hasta cubrir la suma de $150.000, monto que hasta el momento se ha
acreditado como transferido por la Fundacin CEPPA a la Fundacin PENSAR.
En caso de ordenarse la medida propuesta, solicitamos se
informe debidamente al Registro Nacional de Bienes Secuestrados y Decomisados

durante el Proceso Penal la adopcin de la medida cautelar propiciada, en

cumplimiento de lo dispuesto en art. 2 del Decreto del PEN N 826/2011. 3.
Tambin se estima pertinente solicitar a la UIF que
proceda a la comunicacin de la resolucin que as lo disponga, a los Sujetos
Obligados mencionados en el art. 20 de la Ley 25.246, de forma electrnica mediante
el empleo del Sistema de Reporte de Operaciones (SRO), excluyndose
expresamente a los sujetos del inc. 20 (Cooperativas).
Cabe informar que la UIF en carcter de organismo
rector en materia de Lavado de Dinero-, utiliza esta herramienta informtica para
canalizar notificaciones e informacin, de forma masiva y por medio de un correo
electrnico, dirigida a distintos actores de la economa formal que integran el sistema
preventivo de lavado de dinero. Entre ellos, adems comprender personas de carcter
privado (entidades financieras, sociedades de bolsa, escribanos, contadores, etc.), se
complementa
con
organismos
de
la
Administracin
Pblica
entidades
descentralizadas y/o autrquicas, que ejercen funciones regulatorias, de control,

supervisin y/o superintendencia sobre actividades econmicas (BCRA, AFIP, CNV,
IGJ, INAES, Superintendencia de Seguros, etc.).
En
ese
sentido,
tal comunicacin permitira
un
cumplimiento eficiente de la medida propuesta, reduciendo los plazos y costos en el

diligenciamiento de oficios, como as tambin evitando que durante el transcurso del
tiempo, los bienes se sustraigan de la rbita del proceso penal.
IX.-
PROPUESTA
DE
DILIGENCIAS
PROBATORIAS:
Hemos advertido previamente que la nmina de bienes y
valores anteriormente confeccionada en el punto III.a) de este dictamen, reviste
carcter provisional por cuanto la informacin all reunida se encuentra limitada en
virtud de la naturaleza preliminar de la investigacin abierta en esta instancia. Por
ende, con las mayores y mejores herramientas que ofrecer un proceso judicial formal,
habr de indagarse an ms en torno a la situacin patrimonial de los individuos, la
3
Art. 2 Las autoridades correspondientes del fuero penal federal y de los distintos fueros de la justicia penal
nacional debern informar al REGISTRO NACIONAL DE BIENES SECUESTRADOS Y DECOMISADOS
DURANTE EL PROCESO PENAL la totalidad de los bienes que resultaren secuestrados, decomisados o
afectados a una medida cautelar durante la sustanciacin de un proceso.

empresa y las fundaciones sindicadas. En este sentido, sugerimos la adopcin de las

siguientes diligencias tendientes a profundizar en el conocimiento de los hechos,
personas y circunstancias tradas a estudio:
X.-
DOCUMENTACIN
COMPLEMENTARIA
APORTADA (EXPEDIENTES ELEVADOS POR LA

UIF):
(a).- Expediente N 1900/2013 caratulado Asoc. Civil
Amigos del Museo Ambato de la Falda s/Denuncia Voluntario Art. 14 Inc. 2 Ley
25.246 (Cuerpos I y II, y sus Anexos I en dos cuerpos, II en dos cuerpos, III en un
cuerpo, IV en un cuerpo, V en un cuerpo, VI en un cuerpo, y VII en un cuerpo).
(b).- Expedientes administrativos n 1433761/2009;
1395576/2010; 1622247/2011; 6775660/2013; y 1011147/2011 remitidos por el
Ministerio de Cultura de la Ciudad Autnoma de Buenos Aires
XI.- PETITORIO:
En base a lo expuesto, se solicita que:
(a).- Se tenga por presentada la denuncia.
(b).- Se tenga por acompaada la documentacin
complementaria aportada desde esta Procuradura.
(c).- Se proceda al sorteo del Juzgado y Fiscala que
intervendrn en la investigacin de los sucesos aqu denunciados.
(d).- Oportunamente, se haga lugar a las medidas
cautelares solicitadas en el punto VIII y se lleven a cabo las diligencias sugeridas en
el punto IX.
(e).- Se haga saber al representante del Ministerio
Pblico Fiscal que intervenga en el caso, que esta Procuradura queda a su entera
disposicin para colaborar, en los trminos del art. 22 y siguientes de la Ley Orgnica
del Ministerio Pblico Fiscal (27.148) y de la Resolucin PGN 914/12, en todo lo
relativo a la presente denuncia.
Procuradura de Criminalidad Econmica y Lavado de
Activos (PROCELAC),
de septiembre de 2015.-

Denuncia PENSAR Sin Medidas

Cargado por

Información del documento

Derechos de autor

Formatos disponibles

Compartir este documento

Compartir o incrustar documentos

Opciones para compartir

¿Le pareció útil este documento?

¿Este contenido es inapropiado?

Copyright:

Formatos disponibles

Denuncia PENSAR Sin Medidas

Cargado por

Copyright:

Formatos disponibles

Procuradura de Criminalidad Econmica y Lavado de Activos

rea de Delitos contra la Administracin Pblica

MEDIDAS CAUTELARES - PROPONEMOS DILIGENCIAS DE PRUEBA

Procuradura de Criminalidad Econmica y Lavado de Activos

travs de las distintas investigaciones judiciales encaradas contra GORETTI

Procuradura de Criminalidad Econmica y Lavado de Activos

Promocin Cultural de la Ciudad Autnoma de Buenos Aires que funciona bajo la

PRECOLOMBINO ARGENTINO PATRIMONIO CULTURAL, FUNDACION

ARCHIVO GUEMES PATRIMONIO CULTURAL, FUNDACIN CENTRO DE

DIGITALIZACION DE CUATRO ARCHIVOS HISTORICOS PATRIMONIO

Procuradura de Criminalidad Econmica y Lavado de Activos

A todo ello cabe adicionar que segn consta en el

Procuradura de Criminalidad Econmica y Lavado de Activos

II.- ASPECTOS CENTRALES DE LA LEY DE

Procuradura de Criminalidad Econmica y Lavado de Activos

APORTADA POR LA UNIDAD DE INFORMACIN FINANCIERA (UIF):

Procuradura de Criminalidad Econmica y Lavado de Activos

Con respecto a los productos financieros que registra

ARGENTINA que percibi las sumas de dinero presuntamente provenientes del

Procuradura de Criminalidad Econmica y Lavado de Activos

SANTILLI; Humberto SCHIAVONE, Federico STURZENEGGER; Guillermo

Procuradura de Criminalidad Econmica y Lavado de Activos

firmar convenios con empresas y organismos pblicos nacionales para la realizacin

correspondencia alguna entre las actividades culturales por las cuales la

Procuradura de Criminalidad Econmica y Lavado de Activos

IV.- ELEMENTOS PROBATORIOS RECABADOS

En aquella oportunidad, el seor GORETTI acredit su condicin de Presidente de la Fundacin CEPPA a

Procuradura de Criminalidad Econmica y Lavado de Activos

Seguidamente, el da 17 de noviembre del ao 2009, el

Procuradura de Criminalidad Econmica y Lavado de Activos

En orden a los benefactores que contribuyeron al

Procuradura de Criminalidad Econmica y Lavado de Activos

especializadas (cfme. punto 2 de la presentacin del proyecto presentado por

Procuradura de Criminalidad Econmica y Lavado de Activos

Aplicadas (CEPPA) le solicit al Consejo de Promocin Cultural de la Ciudad

Procuradura de Criminalidad Econmica y Lavado de Activos

En orden a los benefactores que contribuyeron al

Procuradura de Criminalidad Econmica y Lavado de Activos

y traza semicolonial, a una urbe moderna de cultura cosmopolita excepcional en el

financiamiento del proyecto presentado por la Fundacin Centro de Estudios para

Procuradura de Criminalidad Econmica y Lavado de Activos

nombradas por el Jefe de Gobierno como Consejeros permanentes las siguientes

Procuradura de Criminalidad Econmica y Lavado de Activos

En esta lnea, el hecho de que Matteo GORETTI

Procuradura de Criminalidad Econmica y Lavado de Activos

dicho en otro pasaje de este dictamen, Director del MUSEO DE ARTE

Procuradura de Criminalidad Econmica y Lavado de Activos

beneficio propio o de terceros (cfme. el Cdigo de tica Normas de tica

702/RPC/2010 PUESTA EN VALOR DEL ARCHIVO GUEMES PATRIMONIO

1753/RPC/2013 BS AS MEMORIA ANTIGUA ANTOLOGIA FOTOGRAFICA DEL

Procuradura de Criminalidad Econmica y Lavado de Activos

Asimismo cabe expresar que el accionar de LOMBARDI

Procuradura de Criminalidad Econmica y Lavado de Activos

financiero de los partcipes de los quehaceres criminales subyacentes, sino tambin de

econmicos/patrimoniales por parte del delito subyacente y su posibilidad de

Procuradura de Criminalidad Econmica y Lavado de Activos

Por su parte, la normativa introducida por la ley 26.683,

Procuradura de Criminalidad Econmica y Lavado de Activos

Procuradura de Criminalidad Econmica y Lavado de Activos

precedentemente descriptos correspondera, en cualquier caso, a jueces de la nacin;

Procuradura de Criminalidad Econmica y Lavado de Activos

investigacin, propugnando entonces que la pesquisa sea desarrollada en forma

Procuradura de Criminalidad Econmica y Lavado de Activos

Procuradura de Criminalidad Econmica y Lavado de Activos