Fundacion de Recreacion para El Adulto Mayor

ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACION DE UNA EMPRESA DE SERVICIOS PARA LA RECREACION DEL ADULTO MAYOR
DIANA MARCELA CAMACHO MARIN MARIA ESNEDA MOSQUERA PALACIOS ANGIE PAOLA REINA VARGAS
FUNDACIN DE EDUCACIN SUPERIOR SAN JOS FACULTAD DE ADMISTRACION DE EMPRESAS PROCESOS ADMINISTRATIVOS BOGOT D.C 2012
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ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACION DE UNA EMPRESA DE SERVICIOS PARA LA RECREACION DEL ADULTO MAYOR
DIANA MARCELA CAMACHO MARIN MARIA ESNEDA MOSQUERA PALACIOS ANGIE PAOLA REINA VARGAS
Trabajo para optar al ttulo de Tcnico profesional en Procesos Administrativos
Asesor MARA CAMILA SALAZAR Docente Acadmico
FUNDACIN DE EDUCACIN SUPERIOR SAN JOS FACULTAD DE ADMISTRACION DE EMPRESAS PROCESOS ADMINISTRATIVOS BOGOT D.C 2012
FUNDACIN DE EDUCACIN SUPERIOR SAN JOS AUTORIDADES ACADMICAS
Dr. FRANCISCO PAREJA GONZLEZ Fundador
Dr. GUILLERMO HOYOS GMEZ Rector
Dra. MANDINA QUIZZA TOMICH Vicerrectora Acadmica
Dr. LUIS ANTONIO SALAZAR SANTIAGO Decano de la Facultad de Ciencias Administrativas y Contables
GUSTAVO PRIETO VARGAS Director de Carrera
Lic. CLAUDIA LUCIA CARO GMEZ Directora de Investigaciones
Nota de aceptacin
______________ _______________ _______________
_________________________________ Presidente del Jurado
________________________________ Jurado
________________________________ Jurado
Bogot D.C 24 de Marzo de 2012
DEDICACIN
A Dios, por ser nuestro creador, amparo y fortaleza, cuando ms lo necesitamos, y por hacer palpable su amor a travs de cada uno de los que nos rode. A nuestros padres, amigos, parejas, y profesores, que sin esperar nada a cambio, han sido pilares en nuestro camino y as, forman parte de este logro que nos abre puertas inimaginables en nuestro desarrollo profesional.
AGRADECIMIENTOS
A mis familiares por su apoyo incondicional. A los docentes y asesores, que hicieron parte del desarrollo de nuestra investigacin, quienes corrigieron minuciosamente cada una de las pginas de nuestro proyecto. A mis queridos e inolvidables compaeros de estudio que participaron en esta Investigacin, quienes aceptaron gustosos que nuestra actuacin fuera evaluada de una manera ms rigurosa. Al jurado de este trabajo de esta investigacin, por su paciencia profesionalidad y tica en la evaluacin y correccin del mismo. A Dios quin nos permiti compartir con estas maravillosas personas.
A todos mil y mil gracias
LISTA DE CUADROS Pg. Cuadro 1. Cuadro 2. Cuadro 3. Cuadro 4. Cuadro 5. Cuadro 6. Cuadro 7. Cuadro 8. Cuadro 9. Intensidad competitiva Comportamiento histrico de la demanda Proyeccin de la demanda Tabulacin de encuestas Comportamiento histrico de la oferta Proyeccin de la oferta Poblacin a trabajar a nivel localidad Portafolio de servicios Anlisis de la competencia 24 27 28 33 37 38 41 42 42 46 50 51 51 52 53 51 54 55 56 58 58 59 63 80 81 82 82
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Cuadro 10. Anlisis DOFA de mercado Cuadro 11. Insumos de Papelera Cuadro 12. . Insumos de Aseo. Cuadro 13. Insumos de Cafetera. Cuadro 14. Equipos Tecnolgicos. Cuadro 15. Cotizacin. Insumos de Papelera. Cuadro 16. Cotizacin. Muebles y enseres. Cuadro 17. Cotizacin. Equipos Tecnolgicos. Cuadro 18. Cotizacin. Medios Audiovisuales. Cuadro 19. Cotizacin. Juegos de Mesa. Cuadro 20. Cotizacin. Insumos de Aseo. Cuadro 21. Cotizacin. Productos de cafetera. Cuadro 22. Cotizacin. Utensilios de Cocina. Cuadro 23. Anlisis DOFA Tcnico. Cuadro 24. Anlisis DOFA Administrativo. Cuadro 25. Costos de Puesta en Marcha. Cuadro 26. Costos Fijos. Cuadro 27. Costos Variables.
Cuadro 28. Ingresos Potenciales del Proyecto Cuadro 29. Punto de Equilibrio Cuadro 30. Flujo de Caja Cuadro 31. Estado de Ganancias y Prdidas Cuadro 32. Balance General Cuadro 33. Indicadores de solvencia Cuadro 34. Indicadores de rotacin Cuadro 35 Indicadores de rentabilidad
83 83 85 86 87 89 90 90
LISTA DE GRAFICAS
Grfica 1. Grfica 2. Grfica 3. Grfica 4. Grfica 5. Grfica 6. Grfica 7. Grafica 8. Grafica 9. Grafica 10. Grafica 11. Grafica 13.
Intensidad Competitiva Encuesta. Pregunta 1 Encuesta. Pregunta 2 Encuesta Pregunta 3 Encuesta Pregunta 4 Encuesta Pregunta 5 Encuesta Pregunta 6 Encuesta Pregunta 7 Comportamiento Histrico Proyeccin de la oferta Seleccin de Proceso Distribucin ptima de La Planta
24 29 30 30 31 31 32 32 37 39 48 49 62 64 70 82
Grafica 12. Diagrama de flujo Grafica 14. Diseo y Enfoque Administrativo Grafica 15. Organigrama Grafica 16. Punto de Equilibrio
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GLOSARIO
DIVULGACION: La divulgacin cientfica es el conjunto de actividades que interpretan y hacen accesible el conocimiento cientfico al pblico general, es decir, a todas aquellas labores que llevan el conocimiento cientfico a las personas interesadas en entender o informarse de ese tipo de conocimiento. La divulgacin pone su inters no slo en los descubrimientos cientficos del momento (por ejemplo, la determinacin de la masa del neutrino), sino tambin en teoras ms o menos bien establecidas o aceptadas socialmente (por ejemplo, la teora de la evolucin) o incluso en campos enteros del conocimiento cientfico (por ejemplo, la historia de la astronoma). ESTANDARIZACION: estandarizacin es la redaccin y aprobacin de normas que se establecen para garantizar el acoplamiento de elementos construidos independientemente, as como garantizar el repuesto en caso de ser necesario, garantizar la calidad de los elementos fabricados, la seguridad de funcionamiento y trabajar con responsabilidad social. MACROLOCALIZACION: tambin llamada macro zona, es el estadio de localizacin que tiene como propsito encontrar la ubicacin ms ventajosa para el proyecto. Determinando sus caractersticas fsicas e indicadores socioeconmicos ms relevantes. Es decir, cubriendo las exigencias o requerimiento de proyecto, el estudio se constituye en un proceso detallado como. Mano de obra materiales primas, energa elctrica, combustibles, agua, mercado, transporte, facilidades de distribucin, comunicaciones, condiciones de vida leyes y reglamentos, clima, acciones para evitar la contaminacin del medio ambiente, apoyo, actitud de la comunidad, zona francas. Condiciones, sociales y culturales MERCADOTECNIA: La mercadotecnia marketing consiste en un conjunto de principios y prcticas que se llevan a cabo con el objetivo de aumentar el
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comercio, en especial la demanda. El concepto tambin hace referencia al estudio de los procedimientos y recursos que persiguen dicho fin. La mercadotecnia implica el anlisis de la gestin comercial de las empresas. Su intencin es retener y fidelizar a los clientes actuales que tiene una organizacin, mientras que intenta sumar nuevos compradores MICROLOCALIZACION: conjuga los aspectos relativos a los asentamientos humanos, identificacin de actividades productivas, y determinacin de centros de desarrollo. Seleccin y re limitacin precisa de las reas, tambin denominada sitio, en que se localizara y operara el proyecto dentro de la macro zona. Localizacin, la localizacin de un proyecto: el problema de localizacin se suele abordar en dos etapas.1ra: macro localizacin. Decidir la zona general en donde se instalara el proyecto (empresa o negocio) 2da: micro localizacin, elegir el punto preciso, dentro de la macro zona, en donde se ubicara definitivamente la empresa o negocio. Tambin tiene como propsito encontrar la ubicacin ms ventajas para el proyecto; es decir, cubriendo las exigencias o requerimiento del proyecto, contribuyen a minimizar los costos de inversin y, los costos y gastos durante el periodo productivo del proyecto. MITIGACION: Se entiende tambin por mitigacin al conjunto de medidas que se pueden tomar para contrarrestar o minimizar los impactos ambientales negativos que pudieran tener algunas intervenciones entrpicas. Estas medidas deben estar consolidadas en un Plan de mitigacin, el que debe formar parte del estudio de impacto ambiental.
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RESUMEN TITULO: Estudio de Factibilidad rara la creacin de una Empresa de Servicios para la Recreacin del Adulto Mayor Bogot D.C. 2012. AUTORES: Diana Marcela Camacho Marn, Mara Esneda Mosquera Palacios, Agie Paola Reina Vargas PALABRAS CLAVES: Estudio de factibilidad, Recreacin, Adulto Mayor.
Estudio de factibilidad para la creacin de una Fundacin dedicada a la recreacin y atencin Integral al adulto mayor, en condiciones de vulnerabilidad, para capacitarlos en competencias bsicas de Ldica y Emprendimiento, para mejorar su calidad de vida y la de sus familias.
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CONTENIDO INTRODUCCIN
1. 1.1 1.2
Pg. 20 20 21 21 22 22 22 23 23 23 23 23 24 25 25 25 25 26 27 27 27 27 28 28 29 29
EL PROYECTO. DESCRIPCIN DEL PROBLEMA JUSTIFICACIN OBJETIVOS General Especficos MISIN, VISIN ANLISIS DE ESTUDIO DEL MERCADO OBJETIVO DEL ESTUDIO Objetivo General Anlisis Estructural del sector Posibles Entrantes Productos Sustitutos Relacin con los clientes Relacin con los proveedores Relaciones Gubernamentales ESTUDIO DE DEMANDA Objetivo Anlisis de datos secundarios Comportamiento histrico Proyeccin de la demanda Conclusiones Anlisis de datos primarios Objetivos
14
1.3.
1.3.1. 1.3.2
1.4
2 2.1
2.1.1.
2.1.2 Objetivos Especficos

2.2
2.2.1 Intensidad Competitiva

2.2.2
2.2.3 2.2.4 2.2.5 2.2.6

2.3 2.3.1
2.3.2.
2.3.2.1. 2.3.2.2. 2.3.2.3. 2.3.3. 2.3.3.1.
2.3.3.2. 2.3.3.3.
Metodologa Presentacin de Resultados Descripcin de Datos Anlisis de Interpretacin de Datos
29 29 33 33 33 35 35 35 35 35 35 35 36
2.3.3.3.1. 2.3.3.3.2 2.3.4 2.3.4.1 2.3.4.2. 2.3.4.3

2.3.4.1
Factores de Macro localizacin Ubicacin de la Competencia Ubicacin de los Clientes Ubicacin de los Proveedores Ubicacin de la Competencia Ubicacin de los Clientes Ubicacin de los proveedores Factores de Micro localizacin Competencia Directa
2.3.4.2 2.3.4.3 2.3.5 2.3.6
2.4 2.4.1 2.4.2. 2.4.2.1 2.4.2.2 2.4.2.3 2.4.3 2.4.3.1 2.4.3.2 2.5 2.5.1 2.5.2 2.6
ESTUDIO DE OFERTA Objetivo Anlisis de datos secundarios Comportamiento histrico Proyeccin de la oferta Conclusiones Factores de macro y micro localizacin. Ubicacin de clientes Ubicacin de proveedores CONCLUSIONES DE LA RELACIN OFERTA DEMANDA Anlisis demogrfico Determinacin del mercado potencial. ESTRATEGIA MARKETING MIX
15
36 36 36 37 38 39 39 39 40 40 40 41 41
2.6.1 2.6.2. 2.6.3. 2.6.4. 2.6.5.

2.6.6
Descripcin del producto o servicio (caractersticas bsicas) 41 Anlisis de precios de competencia Canales de comercializacin y distribucin del producto o servicio. 43 Caractersticas ventajas y desventajas de los canales de comercializacin Promocin y ventas ANLISIS DOFA DE MERCADO ANLISIS DEL ESTUDIO TCNICO OBJETIVO DEL ESTUDIO TCNICO. (COSTO, CALIDAD, CONFIABILIDAD, FLEXIBILIDAD) ANLISIS DEL PROCESO DE PRODUCCIN Y/O 43 45 46 47 42
3.
3.1.
3.2. 3.2.1. 3.2.2.

3.3.
SERVICIO Seleccin de procesos Diagrama de flujo ANLISIS DE REQUERIMIENTOS (INSUMOS, MATERIA PRIMA, EQUIPOS, TECNOLOGA, ESTUDIOS) ELECCIN DE PROVEEDORES. EVALUACIN DEL RIESGO EN LA PRODUCCIN O SERVICIO (HIGIENE Y SEGURIDAD INDUSTRIAL) DETERMINACIN DE LA CAPACIDAD PRODUCTIVA PTIMA (TAMAO PTIMO) CONDICIONES DE MICRO LOCALIZACIN Arriendo Vas de acceso Servicios Pblicos Legislacin local Normas Ambientales Condiciones de seguridad. P.O.T. (PLAN DE ORDENAMIENTO TERRITORIAL) DISTRIBUCIN PTIMA DE LA PLANTA, OFICINAS, PUNTO DE VENTA, ETC DOFA TCNICO.
16
3.4. 3.5. 3.6. 3.7. 3.7.1 3.7.2 3.7.3 3.7.4 3.7.5 3.7.6 3.7.7 3.8. 3.9.
4. 4.1. 4.2. 4.3. 4.3.1. 4.3.2. 4.3.3. 4.3.4. 4.4. 4.5. 4.6. 5. 5.1 5.2. 5.3. 5.3.1. 5.3.2. 5.3.3. 5.4. 5.5 5.6 5.7 5.8 5.8.1 6. 6.1 6.2. 6.2.1. 6.2.2. 6.2.3.
Estudio Administrativo, Organizacional y Legal del Proyecto Objetivo Diseo y Presentacin del Enfoque Administrativo Estructura Organizacional Organigrama Recurso Humano Manual de Funciones Sistema y Procedimientos Administrativos Requerimientos de Tipo Legal Procedimientos y Requisitos de Constitucin Anlisis Dofa Administrativo Anlisis Econmico y Financiero del Proyecto Objetivo Anlisis de los Costos de Puesta en Marcha Anlisis de los Costos de Proyecto Anlisis de los Costos Fijos del Proyecto Anlisis de los Costos Variables del Proyecto Anlisis de los Ingresos Potenciales del Proyecto Punto de Equilibrio Flujo de caja Estado de Ganancias y Prdidas Balance General Anlisis de la Inversin Con Recursos Propios Evaluacin Econmica del Proyecto Objetivo 81 82 78 80 81 75
64 64 64 69 70 71 71 76
81
82 82 83 83 85 86 87 88 88 88 88 88 88 89 89
Evaluacin Econmica del Proyecto sin considerar el Valor del dinero con respecto del Tiempo. Anlisis del Capital de Trabajo Indicadores financieros de solvencia Indicadores financieros de rotacin
17
6.2.4. 7.
Indicadores financieros de rentabilidad Biografa
90 91
18
INTRODUCCIN
La Fundacin para la Recreacin del Adulto Mayor RECREAME, busca plasmar la factibilidad de incrementar la recuperacin del adulto mayor en sus vivencias, empleando actividades que contribuyan al mejoramiento integral, esto enfocado a la Responsabilidad Social Empresarial. El adulto mayor debe vivir en condiciones dignas y adecuadas, libre de explotacin, maltrato fsico y mental, ser tratado con equidad, independiente de edad, sexo, creencia, discapacidad, raza o procedencia tnica y otras condiciones.
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1. ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACION DE UNA EMPRESA DE SERVICIOS PARA LA RECREACION DEL ADULTO MAYOR Atencin Integral al adulto mayor en condiciones de vulnerabilidad, para capacitarlos en competencias bsicas de Ldica y Emprendimiento, para mejorar su calidad de vida y la de sus familias. 1.1 DESCRIPCION DEL PROBLEMA La Fundacin, se plantea con el fin de brindar un beneficio al Adulto Mayor, ya que son personas que por su condicin fsica no pueden desarrollar actividades mientras no estn siendo guiados por expertos. La fundacin pretende ayudar al adulto mayor en cuanto a desarrollo de ejercicios y manualidades, contando con el apoyo de sus familiares y la orientacin de personal capacitado que est en condiciones de desarrollar esta labor y de esta manera hacerlos sentir activos, tiles en la sociedad, personas queridas y que deseen continuar con sus proyectos de vida. En Colombia existe una gran discriminacin con los adultos mayores los cuales por algn motivo los dejan en un hogar de paso. Debido a ello se plante la necesidad de ofrecerle al adulto mayor de los estratos 3 y 4, de la ciudad de Bogot, la oportunidad de tener un espacio de lunes a viernes donde cada uno tenga una atencin integral proporcionando un plan ocupacional y recreativo hacia su productividad econmica, promoviendo tanto la dignificacin de sta etapa de la vida, como la promocin, prevencin y cuidado de su salud.
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1.2 JUSTIFICACIN: Con base a nuestros conocimientos en las diferentes reas administrativas, queremos identificar los mltiples factores que imposibilitan la Integracin del Adulto Mayor, entre ellas la falta de preparacin acadmica y las carencias en el desarrollo de destrezas, debido a los acelerados cambios producidos en los desarrollos tecnolgicos. Los adultos de cierta edad y nivel socioeconmico desconocen en general las herramientas y ventajas que ofrece la actualidad. El principio que nos motiva es la ayuda integral a la familia con el fin de mejorar las condiciones de vida de todos sus miembros, optimizar la comunicacin y la convivencia, potenciar las posibilidades de construccin y fortalecimiento de tejidos social, contribuyendo en la bsqueda de nuestra misin. Teniendo en cuenta, que la fundacin cumplir con un papel de contribucin al adulto mayor y la generacin de empleo estable en primer lugar para los socios fundadores y nuestros colaboradores. 1.3 OBJETIVOS 1.3.1 General: Determinar la factibilidad para la creacin de una empresa de servicios para la recreacin del adulto mayor, a travs de un estudio de mercado, tcnico, administrativo, legal y financiero; y permitir la participacin a la familia, el acceso a espacios y herramientas, para potenciar sus habilidades comunicativas, aplicar su conocimiento acumulado de experiencias y en tal virtud mejorar su calidad de vida.
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1.3.2 Especficos:
Determinar a travs de un estudio de mercados, la factibilidad de la creacin del proyecto, mediante encuestas realizadas en el sector de Barrios Unidos, con el fin de identificar el nicho de mercado.
Identificar la factibilidad de la creacin del proyecto, mediante el estudio financiero y legal, con el fin de establecer la perspectiva real de los ingresos, costos y gastos del mismo.
Reconocer la importancia de la ciencia e informacin acumuladas por el adulto mayor y mediante ejercicios ldicos, aplicar la experiencia para la construccin de tejido comunitario, y de Plan de Vida individual, como camino de Desarrollo Humano Integral.
1.4 MISIN Y VISIN MISIN: Somos una Fundacin dedicada a la prestacin de servicios para el adulto mayor, brindando actividades que conllevan al mejoramiento de la calidad de vida de la familia como ncleo fundamental de la sociedad; ubicados en la ciudad de Bogot; Contando con recursos, habilidades, conocimientos tcnicos y destrezas en el servicio para satisfacer sus necesidades. VISION: Ser reconocidos en el 2017 a nivel nacional, como la fundacin prestadora de servicios que satisface las necesidades de los adultos mayores y contribuya al desarrollo artstico, integral, y saludable de los participantes, inculcando la honestidad, la responsabilidad social, y el sentido de pertenencia de los recursos que se poseen.
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2. ANALISIS DEL ESTUDIO DE MERCADO 2.1. OBJETIVOS DEL ESTUDIO Estudiar el sector y la poblacin de Barrios Unidos para analizar el enfoque del sector y sus alrededores. 2.1.1 Objetivo General
Identificar el nicho de mercado (poblacin) ms vulnerable que
requieren nuestro servicio. 2.1.2 Objetivos especficos
Utilizar las herramientas de investigacin de mercados, la informacin secundaria y primaria, para determinar la poblacin ms susceptible a necesitar de nuestros servicios. Analizar el entorno social y ambiental en el que la fundacin se
desarrollar para garantizar la calidad del servicio. 2.2 ANALISIS ESTRUCTURAL DEL SECTOR La fundacin llevar a cabo sus actividades en la localidad de Barrios Unidos, porque propsito es ubicarnos en un nicho con poca oferta para cubrir las necesidades de los adultos mayores. Teniendo en cuenta, que sta localidad es un poco vulnerable y no cuenta con personas que estn dispuestas a desarrollar y mantener un proyecto como el nuestro, creando nuevamente la integridad fsica, familiar, psicolgica en el mismo campo de afectacin de los adultos mayores (1).
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2.2.1 Intensidad Competitiva La intensidad competitiva la medimos con el nmero de fundaciones que puedan existir en el sector de barrios unidos, para el beneficio que estn prestando al adulto mayor. Cuadro 1 Intensidad competitiva
CODIGO CIIU LOCALIZACIN 9249 Otras Barrios Unidos Actividades de Bogot D.C. Esparcimiento nacional
FUNDACIONES 1.607 6.323
COMPARACIN 53 3,30% Bogot 0,84% Pas
Fuente: Departamento Administrativo Nacional de Estadstica - DANE
92. ACTIVIDADES DE ESPARCIMIENTO Y ACTIVIDADES CULTURALES Y DEPORTIVAS - ACTIVIDADES DEPORTIVAS Y OTRAS ACTIVIDADES DE ESPARCIMIENTO Grafica 1 Intensidad competitiva
Fuente: Departamento Administrativo Nacional de Estadstica DANE
2.2.2 Posibles Entrantes

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OLIGOPOLIO: Al ser una fundacin destinada nicamente a la prestacin de servicios para adultos mayores, nos da la certeza de no contar con una cantidad significativa de competencia. Otros servicios que podra complementar nuestra actividad social seria generar convenios con entidades de financiacin que nos apoyen con los elementos que se requieran para el desarrollo de nuestras funciones (4). 2.2.3 Productos Sustitutos
Asilos Hogares del ICBF
2.2.4 Relacin con los Clientes Nuestra prioridad es prestar el mejor servicio a la comunidad adulta; la relacin de ellos y sus familias, quienes conformaran el grupo de clientes, debe estar basada en la mejor atencin y accequibilidad para que permanezcan en la fundacin, brindarles un excelente servicio, una mejor calidad de vida, proyectos y asegurar la sostenibilidad de todos. 2.2.5 Relacin con Proveedores Crearemos alianzas con el estado y organizaciones para que brinden apoyo a la Fundacin, como la Asamblea Permanente del Adulto Mayor por la Paz en Colombia (REDEPAMC) quienes se han interesado por el desarrollo y la integridad del adulto mayor. 2.2.6 Relaciones Gubernamentales
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Las instituciones pblicas o gubernamentales, como la alcalda mayor de Bogot y el apoyo de la Junta de Accin Comunal de la Localidad de Barrios Unidos, han sido tenidas en cuenta para atender las necesidades en cuanto ha recreacin del adulto mayor, es evidente que sin los apoyos proporcionados desde la red institucional las familias, los vecinos e incluso algunas organizaciones comunitarias, difcilmente podran facilitar los diferentes servicios que esta red de apoyo proporciona. ANEXO 2: LEY 1276 DE 2009 CONGRESO DE LA REPBLICA A travs de la cual se modifica la Ley 687 del 15 de agosto de 2001 y se establecen nuevos criterios de atencin integral del adulto mayor en los centros vida. OBJETO. La presente ley tiene por objeto la proteccin a las personas de la tercera edad (o adultos mayores) a travs de los Centros Vida, como instituciones que contribuyen a brindarles una atencin integral a sus necesidades y mejorar su calidad de vida.
2.3 ESTUDIO DE DEMANDA

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2.3.1 Objetivos Determinar y asegurar la cantidad de adultos mayores por medio de la capacidad de instalaciones y personal para atenderlos, que formaran parte de la fundacin teniendo en cuenta las estadsticas de los aos anteriores proyecciones a los aos futuros. 2.3.2 Anlisis De Datos Secundarios Los datos secundarios son los que nos proporcionan de una manera histrica la viabilidad del proyecto, es la base para la continuidad del mismo y nos indica si la posible empresa si dar los resultados en cuanto a oferta y demanda
2.3.2.1
y realizando
Comportamiento Histrico Cuadro 2 Comportamiento Histrico de la Demanda
2012 248.412
Crecimiento %
2005 224.654
% 12
DESCRIPCION TOTAL POBLACION LOCALIDAD
47.636 19,18% POBLACION 12.212 PROYECTADA DANE
26.360 11,73%
TOTAL POBLACION 60/80 AOS LOCALIDAD 12 TOTAL POBLACION CON
11.044 4,92%
INGRESOS ADECUADOS > A $700,000
54
53
TOTAL COMPETENCIA CODIGO CIIU
226
208
CLIENTES YO EN EL 2012
2.3.2.2 Proyeccin de la Demanda

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Cuadro 3 Proyeccin de la demanda
2012 248.412
Crecimiento %
2005 224.654 POBLACIN PROYECTADA DANE
% TOTAL
DESCRIPCION POBLACION
LOCALIDAD 12 TOTAL POBLACION 60/80
47.636 19,18%
26.360 11,73%
AOS LOCALIDAD 12 TOTAL $700,000 POBLACION CON
12.212
11.044 4,92% INGRESOS ADECUADOS > A
54 226
53 208
TOTAL CODIGO CIIU
COMPETENCIA
CLIENTES YO EN EL 2012
2.3.2.3 Conclusiones Los datos secundarios de la demanda arrojan un porcentaje anual de disminucin del 4%, lo que nos lleva a concluir que hay poca demanda para la prestacin del servicio y que en trminos estadsticos el proyecto no es viable y por tanto no tiene rentabilidad. 2.3.3 Anlisis de datos Primarios 2.3.3.1 Objetivos
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Analizar el sector de Barrios Unidos por medio de una encuesta la cual nos mostrar un ndice de la poblacin a trabajar (Adulto Mayor), estudiar la factibilidad que tiene la fundacin en este sector donde la poblacin es adulta. 2.3.3.2 Metodologa En la metodologa usada para la bsqueda de datos primarios se aplico 90 encuestas a una poblacin de 5766 adultos mayores, de la localidad en donde estamos proyectando dar inicio a la fundacin. 2.3.3.3 Presentaciones de Resultados Grafica 2 Encuesta pregunta 1
1 E Q ER N OD E A S E C E T A . N U A G E D D E NUNR ?
A. D 40 A50 E B DE50 A60 . C DE60 A70 . D MASDE70 .
2 7
3 4
2 3
7% 25% 38% 30% A. D 40A 50 E B D 50 A 60 . E C D 60 A70 . E D MASD 70 . E
Fuente: Investigacin
Grafica 3
29
Encuesta pregunta 2
2. HA ESTADO VINCULADO A AL GUN GRUP U ORGANIZACIN QUE PRESTE O AC TIVIDADES DE DESARROLLO P ARA EL ADULTO MAYOR?
A. SI B. NO C. NO RESPONDE D. N/A
18
66
7%0% 20% A. SI B. NO 73% C. NO RESPONDE D. N/A
Grafica 4 Encuesta pregunta 3
3. EXISTE EN SU LOCALIDAD ORGANIZACIONES QUE OFREZCAN PROGRAMAS DE ATENCION AL ADULTO MAYOR?

A. SI B. NO C. NO SABE C. NO RESPONDE
29
33
28
0% 31% 32% A. SI B. NO 37% C. NO SABE C. NO RESPONDE
Grafica 5
30
Encuesta pregunta 4
4 I N A TVD DD P R I AO E R A I A . TE E C I I A E O TV R C E TV ?
A C NF E U N IA . O RC E C B AV C S . EE CN N A . UC CN RS O D . O EP N E
3 1
3 6
2 1
2 % 2% 3 4% 0 3% 5
AC N . O F E U N IA RC E C B AV C S . EE CN N A . UC CN . O RS O D EP N E
5 C MO S S S . O E O TIENE E O MIC ME C NO A NTE?

A. PENS ION B. AYUDA FAMILIAR C. PROPIOSINGRESOS C. APOYO ENT. PUBLICAO PRIADA
28
15
47
0% 31% 52% 17%
A. PENSION
B. AYUDA FAMILIAR C. PROPIOS INGRESOS
Grafica 7
31
Encuesta pregunta 6
6 S AC BE T P RA G N E TD DD S L D . E T U I R O O L U A N I A E AU ?
AE . PS BS BN . IS E C A T UA .P R IC L R DN G N . IN U A
6 9
1 3
8 1 % % 1% 4 A ES . P BS BN . IS E 7% 7 C A T UA .P R IC L R DN G N . IN U A

7.LE GUSTARIA QUE EN LA LOCALIDAD HAYA UN CENTRO DE ATENCION E INTEGRACIN PARA EL ADULTO MAYOR?
A. SI ESTOY INTERESADO B. NO ESTOY INTERESADO C. ME DA IGUAL D. NO RESPONDE
65
21
1% 23% 4% 72%
A. SI ESTOY INTERESADO B. NO ESTOY INTERESADO C. ME DA IGUAL D. NO RESPONDE
2.3.3.3.1 Descripciones de Datos

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Cuadro 4 Tabulacin de encuestas

T ALD E OT E NCUE T SA 90 90 90 90 90 90 90
PREGUNTAS A % 30,0 20,0 32,2 34,4 31,1 76,7 72,2 B % 37,8 73,3 36,7 40,0 16,7 14,4 3,3 C % D %
1 2 3 4 5 6 7
27 18 29 31 28 69 65
34 66 33 36 15 13 3
23 6 28 21 47 7 21
2 ,6 5 6 ,7 3 ,1 1 2 ,3 3 5 ,2 2 7 ,8 2 ,3 3
6 0 0 2 0 1 1
6,7 0,0 0,0 2,2 0,0 1,1 1,1
Fuente Investigacin
2.3.3.3.2 Anlisis de Interpretacin de Datos En la encuesta realizada interpretamos que el rango de edad de la poblacin mayor se encuentra entre 50 y 60 aos, equivalente al 37.8%, el 73,3% no ha pertenecido a un centro de recreacin, el 36.7% afirman no tener conocimiento de alguna entidad que preste la misma actividad, el 40% de la poblacin no tiene frecuentemente actividad recreativa por el mismo hecho de desconocer las diferentes instituciones, el 52.2% reciben ingresos propios, el 76.7% afirman estar asegurados a una entidad promotora de salud, lo cual es favorable para nuestra Fundacin, ya que el riesgo de vulnerabilidad en cuanto a su salud es mayor, y por ltimo la encuesta evidencia que el 72.2% est interesado en vincularse a una Institucin de recreacin. 2.3.4 Factores de Macro localizacin La macro localizacin de los proyectos se refiere a la ubicacin de la macro zona dentro de la cual se establecer un determinado proyecto. En este caso, la Fundacin quedar comprendida en la ciudad de Bogot entre las localidades de Teusaquillo, Suba, Engativ y Chapinero. Corresponde a la localidad numero 12 (Barrios Unidos) , como se muestra en el siguiente mapa:
Anexo 2
33
Macro localizacin
Fuente: http://www.bogota.gov.co/portel/libreria (google)
1.
Usaqun 6.Tunjuelito 11. 7.Bosa Fe 8.Kennedy 13.Teusaquillo 14.Los
Suba 16.
Puente
Aranda
2.Chapinero 3.Santa 5.Usme
12. Barrios Unidos 17.Candelaria 18.Rafael Uribe Uribe Bolvar 20.Sumapaz Mrtires 19.Ciudad
4.San Cristbal 9.Fontibn
10.Engativ 15.Antonio Nario
34
2.3.4.1 Ubicacin de la Competencia CASA MANAURA Cra. 73 No. 55 69 Barrio Bogot 548 4282 Normanda Barrio Bogot 1+ 803 6910 Celulares 300 550 1578 314 214 8394 2.3.4.2 Ubicacin de los Clientes Nuestros clientes estarn ubicados en la localidad de barrios unidos por ser una poblacin con alto nivel de adultos mayores. 2.3.4.3 Ubicacin de los proveedores TODO PARA OFICINA LTDA AV Caracas N. 16 12 2552258 4838702 ISLECAR ASEO Cll 17 n. 107 a 47 5424309 HOME CENTER AV 68 80 77 3077115 HOGAR DULCE RETIRO Cra. 82 No. 25 C 42 Modelia EL REFUGIO Calle 113 No. 57 - 15 Barrio Puente Largo Telfono E-mail mariogomezesparrago za@gmail.com 617 6211 Celular 314 381 0011
2.3.5 Factores de Micro localizacin El anlisis de micro localizacin indica cul es la mejor alternativa de instalacin de la Fundacin dentro de la macro zona elegida.
35
Para la instalacin de la fundacin contaremos con un espacio de 24 m 2, x 12m2 en el cual se realizaran las actividades de recreacin. 2.3.6 Competencia directa Asilos y hogares del ICBF 2.4. ESTUDIO DE LA OFERTA 2.4.1. Objetivo Obtener informacin que nos ayude para enfrentar las condiciones del mercado, tomar decisiones y anticipar la evolucin del mismo frente a la competencia, a si determinar que existe un nmero suficiente de consumidores con las caractersticas necesarias para considerarlo como fuertes consumidores dentro del nicho de mercado seleccionado. 2.4.2 Anlisis de datos secundarios Relevar informacin externa acerca de nuestros competidores, proveedores y condiciones especiales del mercado, hbitos de consumo de a quien va dirigido el producto y/o servicio. As como tambin informacin interna como las especificaciones de nuestro producto, nuestra produccin interna, normas tcnicas de calidad, entre otros aspectos a considerar.
36
2.4.2.1 Comportamiento histrico Cuadro 5 Comportamiento histrico de la oferta
COMPORTAMIENTO HISTRICOS DE LA OFERTA Oferta precio comprador 355.553 346.771 327.353 321.789 311.299 306.475 308.314 302.917 279.315 251.775 210.131
AO 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 TOTAL
DIFERENCIA -8.782 -19.418 -5.564 -10.490 -4.824 1.839 -5.397 -23.602 -27.540 -41.644 TOTAL
PROYECCIN -2 -6 -2 -3 -2 1 -2 -8 -10 -17 -50 -5
Grafica 9 Comportamiento Histrico
Segn los datos secundarios encontrados la oferta para la recreacin del adulto mayor cada ves es mas disminuida ya que la poblacin se esta concentrando en crear empresa con animo de lucro y no fundacin la cual no lucrar, nuestra idea surge precisamente de haber echo este estudio la oferta disminuye y cada ves hay mas posibilidades de ingresar el mercado de las fundaciones.
37
2.4.2.2 Proyeccin de la oferta Cuadro 6 Proyeccin de la oferta
PROYECCIN DE LA OFERTA 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 200.904 103.868 53.700 27.763 14.353 7.421 3.837 1.983 1.025 530 274 142 73 38 20 -9226,63295 -97036,5124 -50168,0203 -25936,9406 -13409,4366 -6932,69856 -3584,2154 -1853,04466 -958,026826 -495,301285 -256,071496 -132,389342 -68,4454854 -35,3864171 -18,2948299
Grafica 10 Proyeccin de la oferta
38
2.4.2.3 Conclusiones De acuerdo al estudio realizado de la oferta, se puede concluir que han disminuido el nmero de empresas o instituciones que prestan este tipo de servicio, lo cual lo hace favorable para nuestro proyecto. 2.4.3 Factores de macro y micro localizacin.
La macro localizacin del proyecto esta en la ciudad de Bogot, y la micro localizacin en la Localidad de Barrios Unidos. 2.4.3.1 Ubicacin de clientes Los clientes de la Fundacin estarn ubicados a lo largo y ancho del territorio nacional, en especial en el departamento de Bogot D.C. localidades aledaas a Barrios Unidos.
2.4.3.2 Ubicacin de proveedores
NOMBRE PROVEEDOR: DIRECCION: Caracas N. 16 12 TELEFONOS: 2552258 4838702 para oficina Ltda.
DEL Todo AV
NOMBRE aseo
DEL
NOMBRE center
DEL
PROVEEDOR: Islecar DIRECCION: Cll 17 n. 107 a 47 TELEFONOS: 5424309
PROVEEDOR: Home DIRECCION: AV 68 80 77 TELEFONOS: 3077115
39
2.5 CONCLUSIONES DE LA RELACIN OFERTA DEMANDA Teniendo en cuenta que en el 2012 somos 54 empresas de recreacin para el adulto Mayor, el nmero de demanda para nuestro caso es de 226. 2.5.1 Anlisis demogrfico De acuerdo al estudio realizado a nivel demogrfico local, nuestra poblacin a trabajar ser la siguiente:
Cuadro 7 Poblacin a trabajar a nivel localidad
40
EDAD 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 TOTALES
INGRE O S S De 700.001 De 1.000. De 1.500. De 2.000. De 3.000. a a 1.000. a 1.500. a 2.000. a 3.000. 4.500. 133 188 199 132 33 123 88 241 156 78 123 134 177 100 65 188 145 176 78 133 145 187 133 66 68 146 157 155 121 110 155 177 87 89 33 156 113 178 155 12 167 123 88 77 55 144 176 122 141 34 66 121 134 121 68 122 79 131 76 57 166 88 88 43 44 109 123 89 121 56 78 133 65 75 33 131 133 44 109 23 67 145 66 56 68 113 88 77 55 121 132 33 33 11 80 55 76 88 45 79 88 22 33 21 2567 2698 2392 1947 1034
Ms de 4.500. TOTALES 33 718 57 743 22 621 33 753 23 622 689 21 562 44 658 510 22 639 11 521 54 519 11 440 21 519 384 11 451 32 366 401 11 341 344 243 406 11044
2.5.2 Determinacin del mercado potencial. Se determino que de acuerdo al anlisis demogrfico nuestro mercado potencial est comprendido entre adultos mayores con edades de 60 a 80 aos. 2.6 ESTRATEGIA MARKETING MIX 2.6.1 Descripcin del producto o servicio (Caractersticas bsicas) La fundacin para la Recreacin del Adulto Mayor ofrece los siguientes paquetes:
Cuadro 8 Portafolio de servicios

41
F U N D A C I N P A R A L A R E C R E A C I N D E L A D U L T O M A Y O R - R E C R E A M E
T O D O E L D IA M E D IO D I A T A R D E T O D O E L D IA M E D IO D IA M A A N A B R IG A D A D E S A L U D B R IG A D A D E S A L U D B R IG A D A D E S A L U D B R IG A D A D E S A L U D E S T IR A M IE N T O , E S T IR A M IE N T O , E S T IR A M IE N T O , E S T IR A M IE N T O , C A L E N T A M IE N T O Y C A L E N T A M IE N T O Y C A L E N T A M IE N T O Y C A L E N T A M IE N T O Y E J E R C IC IO S E J E R C IC IO S E J E R C IC IO S E J E R C IC IO S R E F R IG E R IO S R E F R IG E R IO S R E F R IG E R IO S R E F R IG E R IO S DANZAS, TEATRO O DANZAS, TEATRO O DANZAS TEATRO M A N U A L ID A D E S M A N U A L ID A D E S C H E Q U E O M E D IC O ALM U ERZO ALM UER ZO P IN T U R A $ 4 5 0 .0 0 0 ,0 0 $ 8 0 0 .0 0 0 ,0 0 $ 4 5 0 .0 0 0 ,0 0 $ 8 0 0 .0 0 0 ,0 0 C H E Q U E O M E D IC O A L M U E R Z O (O P C IO N A L ) C H E Q U E O M E D IC O L D IC A L D IC A TEATRO R E F R IG E R IO S R E F R IG E R IO S CANTO CAN TO N A R R A T IV A (L E C T U R A ) N A R R A T IV A (L E C T U R A ) M A N U A L ID A D E S M A N U A L ID A D E S C H E Q U E O M E D IC O C H E Q U E O M E D IC O
P 1
P 2
P 3
P 3
2.6.2 Anlisis de precio de Competencia: Cuadro 9 Anlisis de la competencia
ENTIDAD CASA MANAURA Cra. 73 No. 55 69 Barrio Normanda - Bogot 548 4282 HOGAR DULCE RETIRO Cra. 82 No. 25 C 42 Barrio Modelia - Bogot 803 6910. EL RETIRO Carrera 54 No. 106 A - 21 Barrio Puente Largo Telfonos 271 9771.
SERVICIOS Cuidado diario. Recreacin ldicas. Recreacin, terapias, salida ejercicios, al parque, con actividades
VALOR $60.000
$1.500.000
acompaamiento psicolgico. Recreacin con ejercicios y $1.200.000
terapias fsicas.
2.6.3 Canales de comercializacin y distribucin del Servicio: Canal Directo e Indirecto:

42
El Canal Indirecto no tiene ningn nivel de intermediarios, por tanto, la fundacin desempeara la mayora de las funciones de mercadotecnia tales como la propaganda, transporte, almacenaje y aceptacin de riesgos sin la ayuda de ningn intermediario. Las actividades de venta del servicio directo (que incluyen la propaganda por radio, volantes, carteles y otros medios; adems las compras por correo y de catlogo) son un buen ejemplo del tipo de estructura de nuestro canal. Esto con el fin de prestar un servicio personalizado que satisfaga al mximo las expectativas y necesidades de nuestros clientes. En cuanto al Canal Indirecto podemos afirmar que para la prestacin de nuestro servicio ser indispensable, para estudiar el nivel de satisfaccin de nuestros clientes con la atencin que le estaremos prestando. 2.6.4 Caractersticas ventajas y desventajas de los canales de
comercializacin La comercializacin se ocupa de aquello que los clientes desean, y debera servir de gua para lo que se produce y se ofrece. La fundacin utilizara el canal de comercializacin directo e indirecto; ya que, el servicio se vender directamente al consumidor y en algunos momentos necesitaremos de intermediarios; Es decir, que basta con que ellos se acerquen a nosotros directamente para que se beneficien con nuestra prestacin del servicio de recreacin; pero tambin nos retroalimentaremos de su informacin para servir como gua en lo que ofrecemos cada da. Para la comercializacin utilizaremos las siguientes herramientas: Call Center: Llamadas entrantes y salientes, ventas dirigidas al realmente interesado.
43
Pginas web: Link de fcil acceso. Sitios sociales: Estar cerca del consumidor para dar a conocer el servicio. Recomendacin a los clientes. Referidos: Incentivar a los clientes a promocionar nuestro servicio mediante una nueva vinculacin y entregarle un beneficio por este nuevo cliente. Todos vendemos: Cada empleado tendr un cdigo de venta directo. Venta Pblica: Catlogos, cupones y concursos. Ventajas: Disponer del portafolio cuando el cliente lo desee, de acuerdo a nuestros horarios y servicios a favor de los consumidores. Se trata de ubicar nuestro servicio en el lugar en donde ms ausencia de empresas exista que brinden este servicio. Desventajas: Cada intermediario aumenta un cierto porcentaje a los precios de venta, por el pago de sus servicios de comercializacin.
2.6.5 Promocin y venta
44
En la Fundacin para el adulto mayor se realizaran una serie de actividades, en la cual se ver involucrado a un modo de participacin para la ciudadana, el adulto mayor que haga parte de nuestro grupo seleccionado, esto con el objetivo que sean ellos los que divulguen la participacin de la Fundacin en sus vidas. Se aplicar el concepto de voz a voz de este modo se realizarn actividades de divulgacin y venta del servicio.
2.6.6 Anlisis DOFA de mercado
Cuadro 10
45
Anlisis DOFA de mercado
ANLISIS INTERNO ANLISIS EXTERNO OPORTUNIDADES 1. Nacimiento de inversiones en pro del desarrollo empresarial. 2. Introduccin en el rea de mercado a la tecnologa y el RRHH capaz de manejarlo. 3. Creatividad en RRHH, suficientes consumidor. AMENAZAS 1. La cambiante conducta del consumidor. 2. Inestabilidad en la conducta econmica, poltica y social del pas. 3. Los avances tecnolgicos y los nuevos programas de informacin. recursos naturales y receptividad del
FORTALEZAS 1. Habilidades para trabajar en equipo. 2. Existe el en RRHH areas culturales especializado 3.
DEBILIDADES 1. Ausencia de vinculacin entre empresas.
especficas del mercado. Caractersticas que propician la participacin y el ser proactivo.
ESTRATEGIAS FO FO1 Desarrollo de planes de gerencia que involucren el personal especializado en el rea de mercado y todas las empresas interesadas. FO2 Motivar a la gerencia de mercado hacia la capacitacin especializada en tecnologa. FO3 Aplicacin de las herramientas gerenciales.
ESTRATEGIAS DO DO1.Establecer polticas de cambio para el desarrollo de la organizacin. DO2. entre estimulen del RRHH. Realizar convenios que
empresas
los potenciales
3. ANLISIS DEL ESTUDIO TCNICO 3.1 OBJETIVO DEL ESTUDIO TCNICO

46
Analizar y determinar la capacidad productiva, el tamao ptimo, la localizacin, tecnologa y organizacin humana, del proyecto, justificando adems, haber seleccionado la mejor alternativa en tamao, localizacin, calidad, y confiabilidad, para abastecer el mercado demandante del servicio a ofrecer. 3.2 ANALISIS DEL PROCESO DE SERVICIO: Proceso de inscripcin: Este consiste en que el adulto mayor
diligencie el formulario determinado con sus datos personales, para quedar vinculado a la Fundacin.
Visita domiciliaria: Consiste en profundizar en la calidad de vida
del adulto mayor que va a ingresar a acompaarnos en este proyecto. y programas.
Induccin: Consistir en dar a conocer el funcionamiento de la
fundacin con todos sus integrantes, instalaciones, actividades a realizar, horarios
Inicio de Actividades: De acuerdo al paquete seleccionado por
cada adulto mayor se dar inicio a las diferentes actividades que se requieran.
3.2.1 Seleccin de Proceso Grafico 11

47
Seleccin de Proceso
INICIO DE PROCESO CONVOCATORIA PUBLICA: Se realizara a travs de peridicos, avisos publicitarios, recomendaciones RECLUTAMIENTO: Se realizara dentro de las instalaciones de la fundacin. VISITA DOMICILIARIA: Consiste en profundizar en la calidad de vida del adulto mayor que va a ingresar a acompaarnos en este proyecto. ENTREVISTA: Verificacin de informacin y calidad de vida del integrante.
SELECCIN: una vez presentado la entrevista la fundacin entrar a verificar el estado del adulto y se har la seleccin. RECAUDOS servicio. INDUCCION: Consistir en dar a conocer el funcionamiento de la fundacin con todos sus integrantes, instalaciones, actividades a realizar, horarios y programas. REALIZACIN DE ACTIVIDADES: de acuerdo a los paquetes escogidos por el adulto mayor y al cronograma de actividades de la fundacin se dar desarrollo de las mismas. CIERRE DEL PROCESO CON ENCUESTA FIN FINANCIEROS: recepcin del valor del
3.2.2. Diagrama de flujo Grafico 12 Diagrama de flujo

INICIO
48
Diligenciamiento de Formulario con datos personales y recaudo financiero
Visita Domiciliaria Eleccin de otro paquete de servicios ofrecido por la fundacin.
Induccin: Presentacin Fundacin y sus servicios
NO
Eleccin del paquete de servicios SI Satisface sus expectativa s
Inicio de Actividades segn el paquete escogido.
Eleccin de actividades que se acoplen a la necesidad del

NO
usuario.
Satisface sus necesida des Diligenciamiento de la encuesta de calificacin al proceso realizado y planilla de asistencia. FINAL
3.3 ANLISIS DE REQUERIMIENTO Para el desarrollo de las actividades y funcionamiento de la Fundacin se requieren mensualmente los siguientes elementos:
49
INSUMOS DE PAPELERA Cuadro 11 Insumos de papelera
INVENTARIO DE INSUMOS CAJAS DE CAUCHOS HOJAS ESFEROS BORRADOR CLICKS LAPIZ REGLA USB CALCULADORA COSEDORA PERFORADORA SACAGANCHOS CORRECTOR CARPETAS LEGAJADORAS GANCHOS LEGAJADORES SELLOS MARCADORES TARJETAS DE PRESENTACION
CANTIDAD 1 1 1 1 2 1 1 3 3 3 1 1 2 1 1 2 2 1
UD DE MEDIDA UNIDAD RESMA DOCENA DOCENA DOCENA DOCENA UNIDAD UNIDAD UNIDAD UNIDAD UNIDAD UNIDAD UNIDAD PAQUETE * 100 PAQUETE * 100 UNIDAD DOCENA PAQUETE * 1000
ASEO Y CAFETERA Cuadro 12 Insumos de Aseo
INVENTARIO DE MATERIALES ASEO CHUPA NEGRA CABO DE PLASTICO
CANTIDAD 1
UD DE MEDIDA UNIDAD
50
CHURRUSCO ESCOBA IMPERIAL SUAVE GUANTES DE CAUCHO JABON DE POLVO JABON LIQUIDO ANTIBACTERIAL PAPEL HIGIENICO JUMBO DOBEL HOJA PLATOS DESECHABLES RECOGEDOR DE BASURA SERVILLETAS TOALLAS DE PAPEL PARA MANOS TOALLAS DE TELA TRAPERO
1 1 2 1 1 2 1 1 1 1 5 2
UNIDAD UNIDAD UNIDAD BOLSA GALON DE 5 LITROS DOCENA PAQUETE * 200 UNIDAD PAQUETE * 300 PAQUETE * 500 UNIDAD UNIDAD
Cuadro 13 Insumos de Cafetera
INVENTARIO DE MATERIALES CAFETERIA AROMATICA TISSANA AZUCAR EN SOBRE CAF INSTANTANEO INSTACREM VASOS BIODEGRADABLES BEBIDA CALIENTE VASOS PLASTICOS BEBIDA FRIA
CANTIDAD 2 1 3 2 2 2
UD DE MEDIDA CAJA * 100 BOLSA * 200 BOLSA *1000 gr CAJA *100 UNIDADES BOLSA * 50 UNIDADES BOLSA * 50 UNIDADES
Cuadro 14 Equipos Tecnolgicos EQUIPOS Computadores Impresora Memorias Bombillos.

51
3.4 SELECCIN DE PROVEEDORES Los proveedores fueron seleccionados de acuerdo a los insumos solicitados y a los precios ofrecidos, se estudiaron y escogieron teniendo en cuenta la calidad, el precio y el cumplimiento en los productos y servicios ofrecidos. COTIZACIN
PROVEEDORES: FECHA: DIRECCIN: TELEFONO: COTIZADO A: TODO PARA OFICINA LTDA Junio 04 de 2011 Bogot AV. Caracas No. 16 12 sur 2552258 4838702 LA FUNDACION PARA LA RECREACIN DEL ADULTO MAYOR RECREAME ATENDIDO POR: Pedro Alejandro Camacho
TERMINOS DE ENTREGA: La entrega de los suministros se realizar de acuerdo a la necesidad del cliente, el tiempo requerido y por consiguiente el transporte se har totalmente gratis como valor agregado de nuestra empresa. Cuadro 15 Cotizacin insumos de papelera
INSUMO CAJAS DE CAUCHOS HOJAS ESFEROS BORRADOR CLICKS UD DE MEDIDA UNIDAD RESMA DOCENA DOCENA DOCENA 52 VALOR UNIT $ 3.500,00 $ 9.500,00 $ 10.500,00 $ 8.500,00 $ 3.500,00
LAPIZ REGLA USB CALCULADORA COSEDORA PERFORADORA SACAGANCHOS CORRECTOR CARPETAS LEGAJADORAS GANCHOS LEGAJADORES SELLOS MARCADORES TARJETAS DE PRESENTACION TOTAL INSUMOS
Fuente: Todo para oficina ltda.
DOCENA UNIDAD UNIDAD UNIDAD UNIDAD UNIDAD UNIDAD UNIDAD PAQUETE * 100 PAQUETE * 100 UNIDAD DOCENA PAQUETE * 1000
$ 4.800,00 $ 2.500,00 $ 25.000,00 $ 25.000,00 $ 15.000,00 $ 10.000,00 $ 4.000,00 $ 3.500,00 $ 50.000,00 $ 30.000,00 $ 24.000,00 $ 25.800,00 $ 100.000,00 $ 355.100,00
Cuadro 16 Cotizacin muebles y enseres Sillas de escritorio ergonmicas Sillas RIMAX Escritorios Telfonos Fax Archivador TOTAL
Fuente: Todo para oficina Ltda.
C/U C/U C/U C/U C/U C/U
$ $ $ $ $ $ $
60.000 30.000 260.000 60.000 180.900 430.250 1.021.150
Cuadro 17 Cotizacin equipos tecnolgicos Computadores Impresora Memorias Bombillos. C/U C/U C/U C/U
53
$ $ $ $
1.000.000 100.000 15.000 12.000
TOTAL
Fuente: Todo para oficina Ltda
1.127.000
Cuadro 18 COTIZACIN HOMCENTER Cotizacin medios audiovisuales FECHA: Octubre 01 de 2011 Bogot Extensiones elctricas X 60 metros $ COTIZADO A: LA CORPORACIN PARA LA Televisor C/U $ ADULTO MAYOR RECREAME Teatro en casa C/U $ ATENDIDO POR: Ingrid Vargas Ortiz TOTAL $ TERMINOS DE Somos una compaa al servicio ALMACN: ENTREGA
15.000 RECREACIN DEL 380.000 300.000 695.000 de establecimientos
comerciales empresas y hogar, con el objeto de optimizar los recursos en las areas de limpieza e higiene con productos ambientalmente sanos e integrando la distribucin de lneas de accesorios para el aseo y cafetera. La entrega del pedido se har como el cliente lo requiera.
Fuente: Todo para oficina Ltda.
54
Cuadro 19 Cotizacin juegos de mesa
Ajedrez Bingo Cartas de juego Domino Lotera Parqus TOTAL

Fuente: Homcenter.
C/U C/U C/U C/U C/U C/U
$ $ $ $ $ $ $
50.000 30.000 12.000 8.000 25.000 20.000 145.000
55
PROVEEDORES: ISLECAR ASEO REGIMEN COMUN FECHA: DIRECCIN: TELEFONO: CELULAR: EMAIL: SITIO WEB: COTIZADO A: ATENDIDO POR: TERMINOS DE NIT: 80731014-0 Octubre 08 de 2011 Bogot Cll. 17 No. 107A 47 (571) 542 43 09 (573) 301 231 89 66 (573) 314 473 07 38 contacto@islecar-aseo.com http://www.islecar-aseo.com LA CORPORACIN PARA LA RECREACIN ADULTO MAYOR RECREAME Martha Elena Gutirrez Pez ENTREGA: somos una compaa
DEL
al
servicio
de
establecimientos comerciales empresas y hogar, con el objeto de optimizar los recursos en las areas de limpieza e higiene con productos ambientalmente sanos e integrando la distribucin de lneas de accesorios para el aseo y cafetera. La entrega del pedido se har como el cliente lo requiera.
Cuadro 20
56
Cotizacin productos de aseo

PRODUCTOS DE ASEO CHUPA NEGRA CABO DE PLASTICO CHURRUSCO ESCOBA IMPERIAL SUAVE GUANTES DE CAUCHO JABON DE POLVO JABON LIQUIDO ANTIBACTERIAL PAPEL HIGIENICO JUMBO DOBEL HOJA PLATOS DESECHABLES RECOGEDOR DE BASURA SERVILLETAS TOALLAS DE PAPEL PARA MANOS TOALLAS DE TELA TRAPERO TOTAL Fuente: Islecar - ASEO UD DE MEDIDA UNIDAD UNIDAD UNIDAD UNIDAD BOLSA GALON DE 5 LITROS DOCENA PAQUETE * 200 UNIDAD PAQUETE * 300 PAQUETE * 500 UNIDAD UNIDAD VALOR UNIT $ 2.500,00 $ 3.500,00 $ 6.200,00 $ 3.150,00 $ 18.000,00 $ 19.200,00 $ 10.780,00 $ 20.000,00 $ 7.000,00 $ 5.290,00 $ 20.000,00 $ 7.012,00 $ 7.000,00 $ 129.632,00
Cuadro 21 Cotizacin productos de cafetera
INVENTARIO DE MATERIALES CAFETERIA AROMATICA TISSANA AZUCAR EN SOBRE CAF INSTANTANEO INSTACREM VASOS BIODEGRADABLES BEBIDA CALIENTE VASOS PLASTICOS BEBIDA FRIA PLATOS DESECHABLES TOTAL
UD DE MEDIDA CAJA * 100 BOLSA * 200 BOLSA *1000 gr CAJA *100 UNIDADES
VALOR UNIT $ 7.500,00 $ 10.000,00 $ 11.000,00 $ 9.500,00
BOLSA * 50 UNIDADES $ 10.000,00 BOLSA * 50 UNIDADES $ 10.000,00 BOLSA * 50 UNIDADES $ 10.000,00 $ 68.000,00
Fuente: Islecar - ASEO
Cuadro 22 Cotizacin utensilios de cocina
57
INVENTARIO DE UTENSILIOS DE COCINA CAFETERA CUBIERTOS HORNO MICROONDAS TOTAL

Fuente: Islecar - ASEO
UD DE MEDIDA UNIDAD DOCENA UNIDAD
VALOR UNIT $ 89.900 $ 30.000,00 $ 165.900 $285.800
3.5 EVALUACION DE RIESGO EN EL SERVICIO Fsicos: sordera, estrs, tnel carpiano. Disergonmicos: agotamiento o cansancio, desrdenes o molestias en msculos o esqueleto, problemas circulatorios, lesiones en tronco, miembros superiores e inferiores y lesiones generales. Otros riesgos: Cada de personas, cada de objetos, pisado de objetos, aprisionamiento entre objetos, esfuerzos excesivos, exposicin de corriente elctrica. MITIGACION DE LOS RIESGOS: El seguimiento que la enfermera llevara con cada adulto mayor ser el punto de partida para la asignacin de las actividades fsicas.
3.6 DETERMINACION DE LA CAPACIDAD PRODUCTIVA PTIMA
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De acuerdo al capital humano, a las instalaciones, y el equipo tecnolgico asignado para atender la demanda, se ha determinado una capacidad de 45 adultos mayores por mes, los cuales sern dirigidos por dos recreacioncitas y una enfermera. No obstante si la demanda aumenta se determinara la contratacin adicional de personal. 3.7 CONDICIONES DE MICROLOCALIZACIN: 3.7.1 Arriendo La fundacin no pagar arriendo puesto que el sitio es donado por uno de los socios que conforman la fundacin 3.7.2 Vas de acceso. Esta localidad ubicada al nororiente es una de las localidades ms centralizadas y de fcil acceso al centro de la capital. Adems de las avenidas que limitan la localidad las principales vas que la sirven son Avenida 80, Avenida Calle 68, Avenida La Esmeralda, Avenida Ciudad de Quito, la Carrera 50 y la Carrera 24. La Avenida 80 (Lnea D Estaciones: Polo, Escuela Militar, Carrera 47, y Carrera 53) y la Ciudad de Quito (Lnea E Estaciones: La Castellana, NQS Calle 75, Avenida Chile, Simn Bolvar), un tramo de la Autopista Norte (Lnea B Estaciones: Calle 100, Virrey, Calle 85, Hroes), un tramo de la Avenida Caracas (Lnea A Estaciones: Calle 76, Calle 72, Flores), y un tramo de la Avenida Suba (Lnea C Estaciones: San Martn, Rio negro y Suba Calle 95) hacen parte del sistema Transmilenio.
3.7.3 Servicios Pblicos: La fundacin cuenta para su funcionamiento con los siguientes servicios:
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Agua potable, Luz elctrica, Lnea telefnica, Alcantarillado, Internet, Parablica, Gas Natural. 3.7.4 Legislacin Local ACUERDO LOCAL 002 DE 2009 3.7.5 NORMAS AMBIENTALES: ACUERDO LOCAL 04 DE 2004 3.7.6 Condiciones de Seguridad Las condiciones de seguridad del saln son las ms apropiadas para el sitio, contamos con vigilancia las 24 horas, a pocos metros esta la Polica Nacional alrededor del local existen empresas prestadoras de vigilancia y seguridad. 3.7.7 P.O.T (Plan De Ordenamiento Territorial). Plan De Ordenamiento Territorial (POT) Barrios Unidos El Plan de Ordenamiento Territorial es, en esencia, la imagen deseable de la ciudad y de su entorno a futuro y pretende consolidar la ciudad, su entorno, su estructura y sus operaciones estratgicas de acuerdo con los fines deseables en materia ambiental, social, econmica, territorial y administrativa. En el plano 2 figuran los componentes primarios del Plan de Ordenamiento Territorial, que estn constituidos por el medio natural o sistema de reas protegidas, el rea urbana, el suelo de expansin y el suelo rural. El suelo urbano El suelo urbano del territorio distrital lo constituyen las reas que por contar con infraestructura vial, redes primarias de energa, acueducto y alcantarillado, hacen posible la urbanizacin o edificacin.
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3.8 DISTRIBUCIN PTIMA DE LA PLANTA Grafico 13 Distribucin ptima de La Planta
24m Cocina 15m 4m

2 2
Loquers plataforma del instructor
Baos 3m
2
3m
12m 18m Oficinas Sala de actividades

6m
2m
3.9 DOFA TCNICO Cuadro 23 DOFA tcnico

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FORTALEZAS Calidad y confiabilidad del servicio Bajos precios Creacin de nuevos servicios Exigencias del cliente Competencias
Conocimiento
DEBILIDADES Poco reconocimiento en el mercado

El difcil acceso de las vas
Falta de fuerzas competitiva Aspectos financieros Pocos parque recreativos
Contacto directo con el cliente OPORTUNIDADES Alianza con organizaciones privadas Facilidad para adquirir el servicio Estudio de mercadeo Vulnerabilidad de la competencia los procesos Decretos del estado Ubicacin geogrfica
Amenazas
AMENAZAS naturales (terremotos,
inundaciones) Economa local Falta de respaldo financiero fundacin Aumento de impuestos
Desarrollo tecnolgico e innovacin de Perdida de personal clave en la
4. ESTUDIO ADMINISTRATIVO, ORGANIZACIONAL Y LEGAL DEL PROYECTO 4.1 OBJETIVO

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Determinar la factibilidad de la creacin de una fundacin para el adulto mayor, con el estudio administrativo, organizacional y legal que considera la planeacin e implementacin responsabilidades de una estructura organizacional legal en para cuanto la al empresa, tipo de organizacionales, estudio
organizacin que se va a crear, aspectos comerciales, aspectos tcnicos, aspectos laborales, aspectos tributarios y contratacin.
4.2 DISEO Y PRESENTACIN DEL ENFOQUE ADMINISTRATIVO
Grafico 14 Diseo y Enfoque Administrativo
PLANIFICACIN
CONTROL
CREACIN DE UNA FUNDACIN PARA LA RECREACIN DEL ADULTO MAYOR
ORGANI ZACIN
DIRECCIN
PLANIFICACIN: Teniendo en cuenta los objetivos, la misin y visin propuestos anteriormente, nuestros principios dentro del programa de planificacin se basan en los hechos
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que se derivan del estudio del comportamiento humano y de la naturaleza de la sociedad en la cual vivimos, e incluye las experiencias y las soluciones que el adulto mayor ha enfrentado y solucionado ante problemas y situaciones diferentes. El programa debe consistir en la realizacin de actividades que contemplen las finalidades buscadas por: La fundacin: Lo cual se refiere a los fines y objetivos que tenemos.
Los participantes: En su etapa de participacin tanto al iniciar como al concluir su participacin. Los profesionales: Que tienen a su cargo la ejecucin y convencimiento de las diferentes partes que conforman la estructura organizacional y estn involucradas en el programa para evitar el rompimiento de la cadena durante todo el proceso. De igual forma el programa debe incluir diversas actividades basadas en tres aspectos importantes del participante: Sus necesidades. Sus intereses. Sus habilidades.
Lo ms importante dentro de nuestro programa recreativo es el adulto mayor, en l debe estar centrada toda la atencin, la idea es programar con el participante y no para el participante. Por lo cual nuestro programa debe ser suficientemente impactante como para proveer un campo amplio de opciones para nuestro cliente, sin ningn tipo de diferencias o preferencias, por sexo, habilidad, etc. El valor cualitativo de la fundacin y de las actividades que involucra, debe ser medido por el grado de influencia positiva que ejerce sobre el individuo:
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Mayor apertura de su nivel cultural. Aumento del equilibrio emocional. Mayor nivel de participacin social. Mayor tolerancia en su accionar.
Por ltimo, debemos tener en cuenta que nuestras actividades recreativas son medios dentro del proceso de enseanza y aprendizaje de hbitos para la vida y para el logro de fines. Por lo cual nuestro programa recreativo cumplir su alcance educativo y debe tener lneas claves de accin: Que participen a la par hombres y mujeres. Que los adultos mayores concurran de diversos estratos socioeconmicos. Que no existan limitaciones por diferencias polticas o religiosas. Que se utilicen diversas tcnicas de trabajo: individual, en grupo, o masivo.
ORGANIZACIN: Teniendo en cuenta la participacin de todo el equipo de trabajo, en coordinacin con el personal de logstica y el coordinador operativo, deben encargarse de organizar, el material y las actividades que se utilizaran para la ambientacin, animacin, sonido, entre otros (pendones, pasacalles, sillas, tarimas, etc.). Es importante que despus de cada actividad se deban devolver todos los elementos que hayan sido gestionados en las actividades realizadas, en perfecto estado. El sitio de la actividad, debe dejarse totalmente organizado y limpio. Por lo anterior y para una mejor organizacin de las diferentes actividades se debe tener en cuenta qu hacer antes, durante y despus de las actividades recreativas: ANTES DE LAS ACTIVIDADES:
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Delegar funciones de acuerdo a lo previsto en el plan. Realizar y aplicar listas de verificacin y chequeo. Realizar reuniones de coordinacin. Gestionar el presupuesto y la financiacin. Realizar las compras necesarias. Conocer y verificar el estado de los equipos y materiales. Hacer las inscripciones. Revisar y preparar escenarios. Revisar continuamente el programa general y las tareas especficas por acciones a realizar. Hacer contratos necesarios. Adquirir los seguros necesarios. DURANTE LAS ACTIVIDADES: Supervisar la ejecucin de la programacin planeada. Controlar el desempeo de funciones. Hacer evaluaciones peridicas durante el desarrollo de las actividades. Hacer permanente divulgacin de inters para los adultos mayores. Hacer reuniones peridicas con el personal de apoyo. Mantener permanente comunicacin con personal de apoyo. Prever alternativas ante problemas.
CIERRE DE LAS ACTIVIDADES: Suspender las actividades. Convocar a los participantes. Entregar premios si los hay.
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Evaluar con los participantes, el desarrollo de las actividades. Despedir a los participantes.
DESPUS DEL EVENTO: Evaluar el desempeo de las actividades realizadas Verificar si el objetivo propuesto se cumpli. Verificar el cumplimiento de funciones del personal. Organizar los elementos utilizados en las actividades. Hacer un informe consignando sugerencias que sirvan para posteriores
eventos. DIRECCION: Los trabajadores de la fundacin deben ser utilizados en sus cargos y funciones, entrenados, guiados y motivados para lograr los resultados que se esperan de ellos. La funcin de nuestra direccin se relaciona directamente con la manera de alcanzar los objetivos a travs de las personas que conforman la fundacin. Esta es una funcin administrativa que se basara en las relaciones interpersonales de la parte administrativa con el resto de niveles de la organizacin, y de sus respectivos subordinados. Para que nuestra planeacin y la organizacin anteriores puedan ser eficaces, deben ser dinamizadas y complementadas por la orientacin que debe darse a las personas mediante la comunicacin, capacidad de liderazgo y motivacin adecuadas. Para dirigir a los subordinados, el administrador debe en cualquier nivel de la organizacin en que se encuentre- comunicar, liderar y motivar. La direccin de la fundacin incluye guiar y motivar el comportamiento de los subordinados, adecundolos a los planes y cargos establecidos Por lo anterior nuestra direccin estar basada en explicar los planes a los dems y dar instrucciones para ejecutarlos teniendo como mira los objetivos al mismo tiempo dirigen a la parte operativa.
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de la
fundacin. La parte gerencial se encargara de dirigir a los coordinadores, los que
CONTROL: En la creacin de la fundacin para el adulto mayor resulta indispensable que en cada proceso se garantice que las actividades reales se ajusten a las actividades planeadas. Por lo cual ser un esfuerzo sistemtico para fijar niveles de desempeo con objetivos de planeacin y los cuales nos permiten disear los sistemas de retroalimentacin de la informacin; comparar el desempeo real con esos niveles predeterminados; establecer si hay desviaciones y medir su importancia y tomar las medidas necesarias para garantizar que todos los recursos de la empresa se utilicen en la forma ms eficaz y eficiente posible en la obtencin de nuestros objetivos. Por lo cual esto Implicara la medicin en el desempeo laboral y de procedimientos durante las diferentes actividades realizadas para satisfacer las necesidades de nuestros participantes. 4.3 ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL La estructura organizacional de la fundacin se clasifica dentro de la estructura de pirmide en que se dividen, agrupan y coordinan las actividades de la misma en cuanto a las relaciones entre los gerentes y los empleados.
4.3.1 Organigrama Grafico 15
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Organigrama Administrativo y operacional
4.3.2 Recurso Humano El mecanismo humano de la Fundacin estar conformado por seis profesionales, quienes trabajaran da a da con el fin de llevar a cabo nuestros objetivos,
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Desarrollando programas de integracin social para los adultos mayores. La Fundacin cuenta con un equipo de profesionales que involucran diferentes enfoques de formacin y experiencia en campos tan diferentes como la psicologa, el trabajo social, la educacin social, la integracin social, entre otros. El equipo de trabajo estar comprometido por el bienestar de la comunidad adulta, y de sus familiares en general para lograr una integracin de vida. 4.3.3 Manual De Funciones ADMINISTRADOR (3) DESCRIPCIN Encargada controlar los procesos administrativos con el fin de llevar a cabo la buena distribucin de recursos materiales y humanos para el eficiente desarrollo de los funcionamientos de la Fundacin. PERFIL: Profesional en Administracin de Empresas, con conocimientos en recursos humanos, Supervisin, anlisis de informes, Responsable en la custodia de informacin confidencial, materiales, firma de cheques, toma de decisiones para mejorar mtodos o establecer tcnicas y estndares, a nivel de departamento.
FUNCIONES: Establece los objetivos a lograr por la unidad y determina los recursos y acciones necesarias para alcanzarlas.
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Administra los recursos econmicos y materiales de la dependencia. Dirige las actividades de las unidades de menor jerarqua de su competencia. Propone y Mantiene informado al personal de la dependencia acerca de las Polticas, Normas y Procedimientos y decisiones de carcter administrativo. Asigna y supervisa las tareas del personal a su cargo. Elabora proyectos de investigacin relacionados con el rea donde se desempea. Redacta correspondencias, actas, circulares, folletos informativos y otros documentos especiales y/o rutinarios de la unidad. Firma la correspondencia de la unidad. Vela por la buena administracin de los recursos de la unidad. Mantiene en orden equipo y sitio de trabajo, reportando cualquier anomala. Elabora informes peridicos de las actividades realizadas.
RECREACIONISTA (2) DESCRIPCIN DEL CARGO:
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El Recreacionista debe facilitar que todas las personas desarrollen plenamente sus potencialidades, enriquezcan sus vidas y prevengan las disfunciones. De igual forma debe velar por el bienestar integral de la familia como principal espacio de socializacin de las personas. PERFIL: El Recreacionista de la Fundacin, es un profesional con sentido creativo, innovador, humanista, altamente competitivo, flexible, proactivo, que sea capaz de mantener buenas relaciones laborales, y fomente el bienestar del ser humano y la prevencin y atencin de dificultades y/o carencias sociales de las personas, familias, grupos y del medio social en el que viven. FUNCIONES: Acompaamiento a las familias en su dinmica interna por medio de visitas domiciliarias. Presentar informe mensual a la coordinadora, sobre la gestin adelantada con los Adultos Mayores Capacitaciones de desarrollo personal y orientacin en su desarrollo. Actualizacin constante de base datos de los Adultos Mayores ENFERMERA (1) DESCRIPCIN DEL CARGO:
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Encargada de asistir a los adultos mayores y al rea administrativa, y a su vez hacerse responsable del seguimiento a la salud de cada uno de los integrantes de la fundacin. PERFIL: La Enfermera, es una persona clida, responsable, atenta de su deber, con conocimiento en el rea de salud con buen dominio de de las relaciones humanas. Quien recuperara y conservara la salud del adulto sano o enfermo para que pueda llevar a cabo las tareas que le permitan el mayor grado de independencia posible. FUNCIONES: Estudiar la situacin de salud-enfermedad del adulto mayor y recopilar informacin que nos permita un mayor desarrollo de las actividades. Analizar e interpretar datos del adulto Mayor. Emitir un juicio o diagnostico de enfermera. Planificar los cuidados priorizando segn las necesidades. Evaluar los resultados.
Vigilar el estado de salud de forma peridica.
4.3.4 Sistema y Procedimientos Administrativos OBJETIVO: Ejecutar un trabajo encaminado al logro de los fines establecidos en la Fundacin con nuestros colaboradores y usuarios con la ayuda de el programa SISTEMAS DE PROCEDIMIENTOS ADMINISTRATIVOS: el cual ser una funcin encaminada al anlisis de los planes de accin colectivos del personal, de los
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procedimientos y de las formas y equipo con el fin de ayudar a la administracin en la simplificacin y estandarizacin de las operaciones que se realizaran en la Fundacin con el fin de minimizar costos, perdidas y prestar un mejor servici de manera profesional y organizada, para el logro de los objetivos administrativos hay que tener en cuenta cuatro tems: Planeacin: se basar en la elaboracin semanal de las actividades que se realizaran dentro y fuera de las instalaciones de la fundacin para as tener un excelente desempeo en las labores del rea administrativa donde se establecen unos objetivos y se implementa un estudio del sector de la poblacin a trabajar. Organizacin: se debe establecer una organizacin en los procesos para as evitar la confusin y el mal manejo del tiempo y los recursos de la Fundacin. Direccin: en la elaboracin de las tareas es indispensable el sistema de coordinacin (direccin) ya que es la base fundamental de la elaboracin de las tareas del grupo colaborador lo que nos lleva a una disciplina en la organizacin. Control: se debe tener un control del proceso organizacional para garantizar que se cumplan con los objetivos de la Fundacin contando que se minimizaran costos y tiempo de trabajo, el control no solo se tendr en cuanta en la fase administrativa tambin en el rea de trabajo con el adulto mayor haciendo una inspeccin de cada actividad para evitar posibles fallas. 4.4 REQUERIMIENTOS DE TIPO LEGAL Fundamentos constitucionales Debido a la importancia que tiene en la sociedad las entidades sin nimo de lucro, la Constitucin Poltica establece los criterios que guan su creacin. El artculo 2
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le da un especial carcter a la participacin de la ciudadana en la vida econmica, poltica, administrativa y cultural de la Nacin: Art. 2. Fines del Estado. Son fines esenciales del Estado: Servir a la comunidad, promover la prosperidad general y garantizar la efectividad de los principios, derechos y deberes consagrados en la Constitucin; facilitar la participacin de todos en las decisiones que los afectan y en la vida econmica, poltica, administrativa y cultural de la nacin; defender la independencia nacional, mantener la integridad territorial y asegurar la convivencia pacfica y la vigencia de un orden justo. De igual forma la misma Carta Poltica consagra como derecho fundamental el derecho de asociacin: Art. 38. Derecho de asociacin. Se garantiza el derecho de libre asociacin para el desarrollo de las distintas actividades que las personas realizan en la sociedad. Este derecho es el principal argumento para darle vida jurdica a las entidades sin nimo de lucro, pues es el respaldo para cualquier grupo de personas que se renan bajo un ideal y propsito comn con el fin de alcanzar un fin a favor de la sociedad y sin inters alguno de percibir lucro por el mismo. Con el fin de garantizar el uso debido de las rentas de estas entidades, la Constitucin le encarga directamente al Presidente de la Repblica ejercer la inspeccin y vigilancia sobre las mismas. De esta forma el numeral 26 del artculo 189 prev: Art. 189. Calidades y Competencias Presidenciales. Corresponde al Presidente de la Repblica como jefe de Estado, jefe del gobierno y suprema autoridad administrativa:
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26) Ejercer la inspeccin y vigilancia sobre instituciones de utilidad comn para que sus rentas se conserven y sean debidamente aplicadas y para que en todo lo esencial se cumpla con la voluntad de los fundadores. Esta facultad ha sido delegada por el Presidente de la Repblica en cabeza de los gobernadores de los departamentos y en el caso de Bogot, Distrito Capital, esta facultad la ejerce el Alcalde Mayor de Bogot. Fundamentos legales De igual forma el Cdigo Civil contempla expresamente las fundaciones y corporaciones como dos especies de personas jurdicas. De acuerdo con el artculo 633 de dicho Cdigo, entendemos por persona jurdica "una persona ficticia, capaz de ejercer derechos y contraer obligaciones civiles y de ser representada judicial y extrajudicialmente". No obstante el Cdigo Civil solo contempla las fundaciones y las corporaciones o asociaciones como personas jurdicas, es importante tener presente que tambin existen otras figuras que no tienen nimo de lucro como son las entidades de naturaleza cooperativa y las iglesias y confesiones religiosas.
4.5 PROCEDIMIENTOS Y REQUISITOS DE CONSTITUCION Pasos legales para crear a la fundacin para la recreacin del adulto mayor. Una entidad sin nimo de lucro puede constituirse mediante cualquiera de los siguientes documentos: Acta de constitucin junto con los estatutos, por documento privado o por escritura pblica.
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Antes de constituirse la fundacin se deber: 1. Consultar el nombre en www.ccb.org (Servicios en lnea/homonimia nacional). 2. Consulta de actividad econmica CIIU ste requisito para el diligenciamiento de los formularios. es necesario
3. Consulta de uso de suelo: se verifica que la actividad que va a ejercer la fundacin puede ser desarrollada en la ubicacin elegida. El documento de constitucin de la fundacin debe contener el nombre, identificacin y domicilio de las personas que intervienen como otorgantes, Nombre de la fundacin, clase de persona jurdica, objeto, patrimonio y forma de hacer los aportes, la periodicidad de las reuniones ordinarias y los casos en los cuales habr de convocarse a reuniones extraordinarias, el termino de la duracin de la Fundacin y las causales de liquidacin y la clausula compromisoria (no obligatoria).
Registro 1. Se presenta el documento de constitucin, copia original del acta, o escritura. 2. Diligenciamiento de formulario (no obligatorio).La ausencia en la presentacin de los formularios no impiden la inscripcin del documento de constitucin, pero si afecta el proceso de asignacin de NIT. 3. Solicitud de Pre- Rut para la inscripcin. 4. Realizar los pagos de: Derecho de inscripcin por el acta de constitucin, documento privado o escritura pblica, segn sea el caso. El impuesto de registro correspondiente al 0.7% sobre el valor del patrimonio. Vase en CAMARA DE COMERCIO DE BOGOTA. (Constitucin de ESALES).
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4.6 ANLISIS DOFA ADMINISTRATIVO Cuadro 24 Anlisis DOFA administrativo
OPORTUNIDADES
El decreto 2150 que exime a las fundaciones al pago de impuestos. La ley 100 que cobija a la poblacin de vulnerabilidad colombiana Apoyo de entidades gubernamentales, fundaciones, iglesias y ONGS internacionales. Programas de intereses social que se realicen el gobierno y alcaldas Posibilidades de organizaciones y gobierno internacional.
AMENAZAS
Que la gran mayora de las fundaciones
dependen de la donacin, del gobierno y para nosotros no sera rentable, por la inconstancia de estas.
Inscripciones a corto plazo o que no

vuelvan a las actividades por motivos ajenos (ausencia).
Falta de apoyo no solo econmica si no

psicosocial por parte de algunas organizaciones.
Estamentos pblicos y privados.
FORTALEZA
Recurso humano, grupos de profesionales en
diferentes areas de la proyeccin social. Apoyo de los lderes de la comunidad. Posicionarnos socialmente. Importancia de la vinculacin o asociacin con otras fundaciones del pars. Capacidad de liderato en el gremio. Calor humano interno, tica de grupo. Buenas relaciones polticas de nuestro grupo colaborador.
DEBILIDADES
En este momento la falta de los recursos
econmicos. La sede no cumple con los requisitos establecidos por la ley de manejo. Desconocimiento de las leyes y normas para su funcionamiento
Desconocimiento del manejo del Adulto

Mayor Falta de herramientas de publicidad Falta de motivacin y compromiso para seguir adelante con el proyecto. Falta de conocimiento de los beneficios que se prestan para las fundaciones.
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5. ANALISIS ECONMICO Y FINANCIERO DEL PROYECTO 5.1 OBJETIVO Determinar la viabilidad mercantil, mediante el anlisis econmico y financiero teniendo en cuenta los costos de puesta en marcha, punto de equilibrio, flujo de caja, estado de prdidas y ganancias, balance general, inversin, ingresos y dems costos generados en la prestacin del servicio. 5.2 ANLISIS DE LOS COSTOS DE PUESTA EN MARCHA Cuadro 25 Costos puesta en marcha
TIPO DE DOCUMENTO ELABORACIN DE ENCUESTAS ASESORAS CIENTFICAS VERIFICAR NOMBRE O RAZN SOCIAL INSCRIPCIN REGISTRO MERCANTIL DERECHOS DE MATRICULA INSCRIPCIN DE LIBROS FORMULARIO REGISTRO MERCANTIL MINUTA DE CONSTITUCIN NIT, RUT, IVA, RIT TRANSPORTES PAPELERA Y TILES FOTOCOPIAS E IMPRESIONES REFRIGERIOS COMUNICACIONES
ENTIDAD DONDE SE TRAMITA Encuestadores FESSJ C.C.B C.C.B C.C.B C.C.B C.C.B NOTARIA Y OFICINA REGISTRO DIAN AUTORES DEL PROYECTO AUTORES DEL PROYECTO AUTORES DEL PROYECTO AUTORES DEL PROYECTO AUTORES DEL PROYECTO
COSTOS $ 100.000 $ 235.200 $ 3.700 $ 30.000 $ 1.389.000 $ 9.300 $ 4.000 $ 360.000 $0 $ 100.000 $ 60.000 $ 20.000 $ 70.000 $ 60.000 $ 2.441.200
COSTOS PUESTA EN MARCHA DEL PROYECTO
5.3 ANALISIS DE LOS COSTOS DEL PROYECTO

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5.3.1 Anlisis de los costos fijos. Cuadro 26 Costos fijos

COSTOS Y GASTOS FIJOS UNIDADES MES NOMINA ADMINISTRACION CVU ARRIENDO LOCAL VENTAS MES SERVICIO ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO SERVICIO ENERGIA ELECTRICA MANTENIMIENTO EQUIPO COMPUTO ELEMENTOS DE ASEO Y CAFETERIA UTILES, PAPELERIA Y FOTOCOPIAS INTERNET CONECTIVIDAD TOTAL COSTOS Y GASTOS FIJOS MENSUALES
PRECIO PRODUCTO
$ 695.000 MES 30 $ 6.736.478 121.000 900.000 $ 250.200.000 90.000

130.000 50.000 257.010 64.475 100.000 8.327.963
5.3.2 Anlisis de los costos variables del Proyecto Cuadro 27 Costos variables
COSTOS Y GASTOS VARIABLES PUBLICIDAD, PROPAGANDA Y PROMOCION COMPRAS DE MERCANCIAS TOTAL COSTOS Y GASTOS VARIABLES
MES 50.000 3.580.000 3.630.000
TOTAL COSTOS Y GASTOS

11.957.963
5.3.3 Anlisis de los ingresos potenciales del proyecto
Cuadro 28 Ingresos potenciales del proyecto
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5.4 PUNTO DE EQUILIBRIO DEL PROYECTO Cuadro 29 Punto de equilibrio

Q 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 CF 8.327.963 8.327.963 8.327.963 8.327.963 8.327.963 8.327.963 8.327.963 8.327.963 8.327.963 8.327.963 8.327.963 8.327.963 8.327.963 8.327.963 8.327.963 8.327.963 8.327.963 8.327.963 8.327.963 8.327.963 8.327.963 CT 8.327.963 8.448.963 8.569.963 8.690.963 8.811.963 8.932.963 9.053.963 9.174.963 9.295.963 9.416.963 9.537.963 9.658.963 9.779.963 9.900.963 10.021.963 10.142.963 10.263.963 10.384.963 10.505.963 10.626.963 10.747.963 0 695.000 1.390.000 2.085.000 2.780.000 3.475.000 4.170.000 4.865.000 5.560.000 6.255.000 6.950.000 7.645.000 8.340.000 9.035.000 9.730.000 10.425.000 11.120.000 11.815.000 12.510.000 13.205.000 13.900.000 VENTAS UTILIDAD -8.327.963 -7.753.963 -7.179.963 -6.605.963 -6.031.963 -5.457.963 -4.883.963 -4.309.963 -3.735.963 -3.161.963 -2.587.963 -2.013.963 -1.439.963 -865.963 -291.963 282.037 856.037 1.430.037 2.004.037 2.578.037 3.152.037
Grafica 16 Punto de Equilibrio
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Para la fundacin RECREAME el punto de equilibrio esta entre 14 Y 15 personas que debern estar vinculadas con nosotros para que esta tenga un punto de equidad.
5.5 FLUJO DE CAJA Cuadro 30 Flujo de caja

82
S A LD O M ES A N T ER IO R IN G RESO S V E N T A S PR O D U CT O S /S E RV IC IO S VENTAS CONTADO VEN TA A CTIVO S A UM EN TO CA PIT A L PRESTA M OS CA PIT A L A PO RT E S O CIO S E N E FE C T IV O TOTAL IN GRESO S IN GRESO S TO TALES EGRESOS CO S T O S Y G A S T O S F IJO S N O M IN A A DM IN ISTRA CIO N H O N O R AR IO S A RRIEN DO LO CA L S ERV ICIO E N ER GIA ELECT R ICA T ELEFO N IA LO CA L
A O 0 E N E R O F E B R E R O A R Z O A B R I L M A Y O J U N I O J U L I O A G O S T S E P T I E M B RCET U B RNEO V I E M D I C I E M B R E O 1 M O O BRE A 0 2 7 . 5 4 0 .28 90 .09 5 2 .3883.78 4 4 .4 77 .57 3 6 .5961.26 2 8 .69 54 .95 2 0 . 9 84 6. 4 1 3 . 0 2 4 3 0 5 . 0 9 2 . 1 9 7 .10 09 18 . 0 8 9 .110395. 9 8 1 1 1 7 3 8 7 3 . 2 7 .05 4 0 . 8 0 0 8 7 83. 61 .18. 21 0 2 0 . 8 5 0 .20 00 .08 5 0 .2000.08 5 0 .2 00 .08 5 0 .2000.08 5 0 .20 00 .08 5 0 . 0 00 0. 8 5 0 . 0 0 0 8 5 0 . 0 2 0 . 8 5 0 . 0 0 0 8 5 0 . 0 2000 . 8 5 0 . 02 0 0. 8 5 0 .20 5000 . 2 0 0 . 0 0 0 0 2 20. 0 20. 0 2 0 . 8 5 0 . 0 0 0 8 5 0 . 0 0 0 5 0 . 0 0 0. 8 5 0 . 0 0 0 5 0 . 0 0 0. 8 5 0 . 0 2 00 .8 5 0 . 0 2 0 . 8 5 0 .0 02 00 . 8 5 0 . 0 2 0 .8 5 0 .0 0 0 .8 5 0 .0 2 00 . 8 5 0 . 0 0 0 2 . 2 .8 20 2 .8 20 0 00 00 2 0 0 0 0 3 0 .0 0 0 .0 0 0 3 0 .0 0 0 .0 0 0 3 0 . 0 0 0 .2000 .08 5 0 .20 00 .08 5 0 .2000.08 5 0 .2 00 .08 5 0 .2000.08 5 0 .20 00 .08 5 0 . 0 00 0. 8 5 0 . 0 0 0 8 5 0 . 0 2 0 . 8 5 0 . 0 0 0 8 5 0 . 0 2000 . 8 5 0 . 02 0 0. 8 5 0 .20 5000 . 2 0 0 . 0 0 0 0 2 20. 0 20. 0 3 0 . 0 0 0 .4080 .03 9 0 .58 00 .08 0 2 .5893.76 9 4 .6 87 .55 8 6 .7971.24 7 8 .89 64 .93 7 0 . 9 85 6. 2 6 3 .10 02 44. 1 5 5 . 1 1 3 . 0 4 7 1 02 9 8. 9 3 9 .113305. 8 3 1 1 1 7 3 7 2 3 2 27 1 0. 7 4 0 . 8 0 0 8 9 061 . 1 .39. . 7 6 4 5 . 2 080. 3 2 7 . 9 86 .33 2 7 . 986.33 2 7 . 9 86 .33 2 7 . 986.33 2 7 . 9 86 .33 2 7 . 9 6 3 3 2 7 . 9 6 3. 3 2 7 . 9 6 8 . 3 2 7 . 9 6 3 3 2 7 . 9 683. 3 2 7 . 9 6 3. 3 2 7 . 99693 . 9 3 5 . 5 5 3 8. 8 3 8. 8 6 . 7 3 6 . 4 7 87 3 6 . 4 7 8 3 6 . 4 7 8. 7 3 6 . 4 7 8 3 6 . 4 7 8. 7 3 6 . 4 7 6 .7 3 6 . 4 7 6 . 7 3 6 .4 7 86 . 7 3 6 . 4 7 6 .7 3 6 .4 7 8 .7 3 6 .4 7 6 . 7 3 6 . 4 7 8 . 8 3 7 . 7 3 3 6. 6 .7 6 6 .7 6 8 8 8 6 8 80 2 3 5 .2 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 9 0 0 . 0 0 09 0 0 . 0 0 09 0 0 .0 0 09 0 0 . 0 0 09 0 0 .0 0 09 0 0 . 0 0 0 9 0 0 .0 0 0 9 0 0 . 0 0 0 9 0 0 .0 0 0 9 0 0 . 0 0 0 9 0 0 . 0 0 0 9 0 0 . 0 0 1 0 . 8 0 0 . 0 0 0 0 9 0 .0 0 0 9 0 . 0 0 0 0 0 9 0 .0 0 0 9 0 .0 0 0 1 .0 8 0 .0 0 0 0 0 0 1 3 0 . 0 0 0 1 3 0 . 0 0 0 1 3 0 .0 0 0 1 3 0 . 0 0 0 1 3 0 .0 0 0 1 3 0 . 0 0 0 1 3 0 .0 0 0 1 3 0 . 0 0 0 1 3 0 .0 0 0 1 3 0 . 0 0 0 1 3 0 . 0 0 0 1 3 0 . 0 0 01 . 5 6 0 . 0 0 0 6 0 .0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5 0 .0 0 0 5 0 . 0 0 0 6 4 .4 7 5 6 4 . 4 7 5 0 0 0 0 0 5 0 .0 0 0 5 0 .0 0 0 6 0 0 .0 0 0 6 4 .4 7 5 6 4 .4 7 5 7 7 3 .7 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
S E R V I C I O A C U E D U C T O Y A L C A N T A R I L L A D O 9 0 . 0 0 0 9 0 . 0 0 0 9 0 .0 0 0 9 0 . 0 0 0 9 0 .0 0 0 9 0 . 0 0 0 9 0 .0 0 0 9 0 . 0 0 0
CO RRE O , PO RT E S Y T E LE G RA M A S 1 0 0 .0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 M A N TEN IM IEN TO EQ U IPO CO M PU TO 5 0 . 0 0 0 5 0 . 0 0 0 5 0 .0 0 0 5 0 . 0 0 0 5 0 .0 0 0 5 0 . 0 0 0 5 0 .0 0 0 5 0 . 0 0 0 U T ILE S , PA PE LE RIA Y FO T O CO PIA S TRANSPO RTES IN TERN ET CO N ECTIVIDAD C O S T O S Y G A S T O S V A RIA BLE S G A S T O S LEG A LES N O T A RIA LE S CO M PRA S DE M ERCAN CIA S CO S T O S FIN A N CIERO S A D Q U ISICIO N ES M UEBLES Y EN SERES E Q U IPO CO M PU T O IM PU ES T O S TOTAL EGRESOS SA LDO 0 0 PU B LICID A D , PRO PA G A N D A Y PR O M O CIO N 3 7 8 .0 0 0 G A S T O S L E G A L E S R E G I S T R O M E R C A1 N4 T I L 0 0 0 . 36. 8 0 . 0 0 0 6 4 . 4 7 5 6 4 . 4 7 5 6 4 .4 7 5 6 4 . 4 7 5 6 4 .4 7 5 6 4 . 4 7 5 6 4 .4 7 5 6 4 . 4 7 5 1 0 0 .0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
E L E M E N T O S D E A S E O Y C A F E T E R I A 7 0 . 0 0 0 2 5 7 .0 1 0 2 5 7 . 0 1 0 2 5 7 . 0 1 0 2 5 7 . 0 1 0 2 5 7 . 0 1 0 2 5 7 . 0 1 0 2 5 7 . 0 1 0 2 5 7 . 0 1 0 2 5 7 . 0 1 0 2 5 7 . 0 1 0 2 5 7 . 0 1 0 2 5 7 . 0 1 03 .0 8 4 .1 2 0
1 0 0 . 0 0 0 1 0 0 . 0 0 0 1 0 0 .0 0 0 1 0 0 . 0 0 0 1 0 0 .0 0 0 1 0 0 . 0 0 0 1 0 0 .0 0 0 1 0 0 . 0 0 0 1 0 0 .0 0 0 1 0 0 . 0 0 0 1 0 0 . 0 0 0 1 0 0 . 0 0 01 . 2 0 0 . 0 0 0 1 . 8 1 4 . 030 .06 3 0 . 0 30 .06 3 0 . 030.06 3 0 . 0 30 .06 3 0 . 030.06 3 0 . 0 30 .06 3 0 . 0 0 0 6 3 0 . 0 0 0. 6 3 0 . 0 0 3 . 6 3 0 . 0 0 0 6 3 0 . 0 030. 6 3 0 . 0 0 0. 6 3 0 . 04030 . 5 6 0 . 0 0 0 3. 3 0 3. 3 5 0 . 0 0 0 5 0 . 0 0 0 5 0 .0 0 0 5 0 . 0 0 0 5 0 .0 0 0 5 0 . 0 0 0 5 0 .0 0 0 5 0 . 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5 0 .0 0 0 5 0 . 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5 0 .0 0 0 5 0 .0 0 0 6 0 0 .0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 6 .4 8 0 .0 0 0
3 . 5 8 0 . 0 0 05 8 0 . 0 0 0 8 0 . 0 0 0. 5 8 0 . 0 0 0 8 0 . 0 0 0. 5 8 0 . 0 0 3 .5 8 0 . 0 0 3 . 5 8 0 .0 0 03 . 5 8 0 . 0 0 3 .5 8 0 .0 0 0 .5 8 0 .0 0 3 . 5 8 0 . 0 0 0 . 9 6 0 . 0 0 0 3. 3 .5 3 3 .5 3 0 0 0 3 0 42 0 6 .4 8 0 .0 0 0 3 .1 0 0 . 0 0 0 3 .3 8 0 .0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 BIEN 2 7 . 5 4 0 .2890 .09 5 2 .38 83 .78 4 4 .4877.57 3 6 .5 61 .26 2 8 .6954.95 2 0 .79 48 .64 1 3 . 0 23 4. 3 0 5 . 0 6 1 1 9 7 . 01 9 81 . 0 8 9 1 10 3 5. 9 8 1 .111783. 8 7 3 1 2 1 0 7 6 5 1 22 4 7. 7 6 5 . 2 4 7 9 8 92. 0 . 9 .27. . 7 2 . 4 5 9 . 2 0 0 4 3 7 .19 16 .39 5 7 .1916.39 5 7 .1 16 .39 5 7 .1916.39 5 7 .19 16 .39 5 7 . 9 61 3. 9 5 7 . 9 6 3 9 5 7 . 9 1 1 . 9 5 7 . 9 6 3 9 5 7 . 9 1613 . 9 5 7 . 91 6 3. 9 5 7 .19 4693 . 9 7 5 1 5 59 3. 9 7 5 . 5 5 3 18. 9 1 11. 63 11. 1 .4
5.6 ESTADO DE GANANCIAS Y PRDIDAS (ANUAL) Cuadro 31 Estado de ganancias y perdidas

INGRESOS OPERACIONALES VENTAS NETAS 250.200.000
83
COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR (-) COSTO DE VENTAS INVENTARIO INICIAL MERCANCIAS COMPRAS NETAS COMPRAS UTILIDAD BRUTA EN VENTAS (-) GASTOS GASTOS OPERACIONALES DE ADMINISTRACION NOMINA ADMINISTRACION ARRIENDO LOCAL SERVICIO ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO SERVICIO ENERGIA ELECTRICA MANTENIMIENTO EQUIPO COMPUTO DEPRECIACION EQUIPO DE OFICINA DEPRECIACION EQUIPO DE COMPUTACION YTELEFONIA ELEMENTOS DE ASEO Y CAFETERIA UTILES, PAPELERIA Y FOTOCOPIAS TAXIS Y BUSES INTERNET CONECTIVIDAD GASTOS OPERACIONALES DE VENTAS PUBLICIDAD, PROPAGANDA Y PROMOCION UTILIDAD OPERACIONAL (+) INGRESOS NO OPERACIONALES ARRENDAMIENTOS UTILIDAD EN VENTAS DE INVERSIONES (-) GASTOS NO OPERACIONALES FINANCIEROS UTILIDAD NETA ANTES DE IMPUESTOS Y RESERVAS (-) IMPUESTO SOBRE LA RENTA (33%) UTILIDAD LIQUIDA (-) RESERVAS RESERVAS OBLIGATORIAS RESERVA LEGAL (10% UTILIDAD LIQUIDA) RESERVA ESTATUTARIA (20% UTILIDAD LIQUIDA) UTILIDAD/PERDIDA DEL EJERCICIO
250.200.000 42.960.000 0 42.960.000 42.960.000 207.240.000
80.837.733 10.800.000 1.080.000 1.560.000 600.000 310.000 676.000 3.084.120 773.700 0 1.200.000 100.921.553 600.000 600.000 101.521.553 105.718.447
0 0 105.718.447 34.887.088 70.831.360
7.083.136 14.166.272 21.249.408 49.581.952
5.7 BALANCE GENERAL Cuadro 32 Balance general
ACTIVO ACTIVO CORRIENTE
84
DIPONIBLE CAJA PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO EQUIPO DE OFICINA (-) DEPRECIACION ACUMULADA EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACIN (-) DEPRECIACION ACUMULADA TOTAL ACTIVO PASIVO PASIVO CORRIENTE OBLIGACIONES FINANCIERAS PROVEEDORES CUENTAS POR PAGAR IMPUESTOS, GRAVAMENES Y TASAS DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS TOTAL PASIVO PATRIMONIO CAPITAL SOCIAL APORTES SOCIALES RESERVAS RESERVA LEGAL RESERVA ESTATUTARIA REVALORIZACION DEL PATRIMONIO RESULTADOS DEL EJERCICIO UTILIDAD/PERDIDA DEL EJERCICIO RESULTADOS EJERCICIOANTERIORES SUPERAVIT POR VALORIZACIONES TOTAL PATRIMONIO TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO DIFERENCIA ACTIVO-PASIVO 49.581.952 -2.459.200 7.083.136 14.166.272 0 47.122.752 30.000.000 21.249.408 34.887.088 3.100.000 310.000 3.380.000 676.000 2.704.000 2.790.000 127.765.247
127.765.247
5.494.000
133.259.247
0 0 0 34.887.088 34.887.088
98.372.160 133.259.248 0
5.8 ANLISIS DE LA INVERSIN 5.8.1 Con recursos propios Los recursos econmicos que se emplearan en la elaboracin del proyecto se y puesta en marcha sern a partir de los aportes de los socios y las entidades interesadas en el bienestar del adulto mayor.
85
6. EVALUACIN ECONMICA DEL PROYECTO 6.1 OBJETIVO Determinar por medio del estudio actual y planificado del rea de mercados, el rea tcnica y el rea financiera, si el proyecto propuesto para la creacin de una fundacin para la recreacin del adulto mayor es o no viable, y de esta manera iniciar la etapa de puesta en marcha del mismo. 6.2 EVALUACIN ECONMICA DEL PROYECTO SIN CONSIDERAR EL VALOR DEL DINERO CON RESPECTO DEL TIEMPO. 6.2.1 Anlisis del capital de trabajo Ser el aporte de las tres partes, en cantidades equitativas al momento de formalizar la Fundacin. 6.2.2 Indicadores financieros de solvencia
Cuadro 33 Indicadores de solvencia
INDICADORES DE SOLVENCIA Apalancamiento 1 Endeudamiento del Activo Fijo 1,30 Carga Gastos no Operacionales 86
0,41
6.2.3 Indicadores financieros de rotacin Cuadro 34 Indicadores de rotacin

INDICADORES DE ROTACION Rotacin del Patrimonio 8,34 Rotacin de Ventas 1,88 Rotacin Activo Total 1,88
6.2.4 Indicadores financieros de rentabilidad Cuadro 35 Indicadores de rentabilidad
INDICADORES DE RENTABILIDAD Rentabilidad neta del activo 1 Rentabilidad Bruta 0,83 Rentabilidad Operacional 0,42 87
Rentabilidad Neta de Ventas 0,42 Rentabilidad del Patrimonio 3,52

BIBLIOGRAFIA
BLANCHARD, Ken y STONER Jess. A todo vapor: Cmo liberar el poder de la
visin en su empresa y en su vida. Norma: Bogot, 2007. 202 p.

DE CARVALHO Rubens P. El mtodo fnix: como sacar a su empresa de las
cenizas. Norma: Bogot: 1992. 218 p. HAMMER Michael y CHAMP James. Reingeniera: olvide lo que usted sabe sobre cmo debe funcionar una empresa, casi todo est errado. Norma: Bogot, 1994. 226 p.
DEPARTAMENTO DE ADMINISTRACION NACIONAL DE ESTADISTICAS (DANE):
http://www.dane.gov.co/#twoj_fragment1-4. http://quimbaya.banrep.gov.co/servicios/saf2/BRCodigosCIIU.html INSTITUTO COLOMBIANO DE NORMAS TCNICAS Y CERTIFICACION.
Compendio, tesis y otros trabajos de grado. Quinta actualizacin. Bogot: ICONTEC, 2002.
88
GOOGLE:
http://www.alcaldiabogota.gov.co/sisjur/normas/Norma1.jsp?i=5002 http://www.culturarecreacionydeporte.gov.co/portal/sites/default/files/Diagnostico %20Barrios%20Unidos.pdf http://www.alcaldiabogota.gov.co/sisjur/normas/Norma1.jsp?i=32467 http://www.alcaldiabogota.gov.co/sisjur/normas/Norma1.jsp?i=35761 http://www.alcaldiabogota.gov.co/sisjur/normas/Norma1.jsp?i=5867 CAMARA DE COMERCIO DE BOGOTA: (Constitucin de ESALES)
http://www.ccb.org.co/
PLAN UNICO DE CUENTAS (PUC):
Esta obra, propiedad de Legis Editores S.A., fue compilada y concordada por Nubia Yomara Velandia Forero, Jefe de la Unidad Contable de la Direccin Tributaria, Contable y de Comercio Exterior de LEGIS. La presente edicin fue actualizada por Alfredo Enrique Caldern Gutirrez, contador pblico integrante de la misma Direccin, 2008 Legis Editores S.A.
89
90

Fundacion de Recreacion para El Adulto Mayor

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ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACION DE UNA EMPRESA DE SERVICIOS PARA LA RECREACION DEL ADULTO MAYOR

Trabajo para optar al ttulo de Tcnico profesional en Procesos Administrativos

Asesor MARA CAMILA SALAZAR Docente Acadmico

FUNDACIN DE EDUCACIN SUPERIOR SAN JOS AUTORIDADES ACADMICAS

Dr. FRANCISCO PAREJA GONZLEZ Fundador

Dr. GUILLERMO HOYOS GMEZ Rector

Dra. MANDINA QUIZZA TOMICH Vicerrectora Acadmica

GUSTAVO PRIETO VARGAS Director de Carrera

Lic. CLAUDIA LUCIA CARO GMEZ Directora de Investigaciones

______________ _______________ _______________

_________________________________ Presidente del Jurado

Bogot D.C 24 de Marzo de 2012

A todos mil y mil gracias

2.1.2 Objetivos Especficos

2.2.1 Intensidad Competitiva

2.2.3 2.2.4 2.2.5 2.2.6

Metodologa Presentacin de Resultados Descripcin de Datos Anlisis de Interpretacin de Datos

2.3.3.3.1. 2.3.3.3.2 2.3.4 2.3.4.1 2.3.4.2. 2.3.4.3

2.3.4.2 2.3.4.3 2.3.5 2.3.6

2.6.1 2.6.2. 2.6.3. 2.6.4. 2.6.5.

3.2. 3.2.1. 3.2.2.

Indicadores financieros de rentabilidad Biografa

Identificar el nicho de mercado (poblacin) ms vulnerable que

requieren nuestro servicio. 2.1.2 Objetivos especficos

FUNDACIONES 1.607 6.323

COMPARACIN 53 3,30% Bogot 0,84% Pas

Fuente: Departamento Administrativo Nacional de Estadstica - DANE

Fuente: Departamento Administrativo Nacional de Estadstica DANE

2.2.2 Posibles Entrantes

2.3 ESTUDIO DE DEMANDA

Comportamiento Histrico Cuadro 2 Comportamiento Histrico de la Demanda

DESCRIPCION TOTAL POBLACION LOCALIDAD

47.636 19,18% POBLACION 12.212 PROYECTADA DANE

TOTAL POBLACION 60/80 AOS LOCALIDAD 12 TOTAL POBLACION CON

INGRESOS ADECUADOS > A $700,000

TOTAL COMPETENCIA CODIGO CIIU

Fuente: Departamento Administrativo Nacional de Estadstica DANE

2.3.2.2 Proyeccin de la Demanda

Cuadro 3 Proyeccin de la demanda

2005 224.654 POBLACIN PROYECTADA DANE

LOCALIDAD 12 TOTAL POBLACION 60/80

AOS LOCALIDAD 12 TOTAL $700,000 POBLACION CON

11.044 4,92% INGRESOS ADECUADOS > A

TOTAL CODIGO CIIU

Fuente: Departamento Administrativo Nacional de Estadstica DANE

7% 25% 38% 30% A. D 40A 50 E B D 50 A 60 . E C D 60 A70 . E D MASD 70 . E

7%0% 20% A. SI B. NO 73% C. NO RESPONDE D. N/A

Grafica 4 Encuesta pregunta 3

3. EXISTE EN SU LOCALIDAD ORGANIZACIONES QUE OFREZCAN PROGRAMAS DE ATENCION AL ADULTO MAYOR?

0% 31% 32% A. SI B. NO 37% C. NO SABE C. NO RESPONDE

Grafica 6 Encuesta pregunta 5

5 C MO S S S . O E O TIENE E O MIC ME C NO A NTE?

0% 31% 52% 17%

B. AYUDA FAMILIAR C. PROPIOS INGRESOS

Grafica 8 Encuesta pregunta 7

A. SI ESTOY INTERESADO B. NO ESTOY INTERESADO C. ME DA IGUAL D. NO RESPONDE

2.3.3.3.1 Descripciones de Datos

Cuadro 4 Tabulacin de encuestas

6,7 0,0 0,0 2,2 0,0 1,1 1,1

Fuente: http://www.bogota.gov.co/portel/libreria (google)

Usaqun 6.Tunjuelito 11. 7.Bosa Fe 8.Kennedy 13.Teusaquillo 14.Los

2.Chapinero 3.Santa 5.Usme

4.San Cristbal 9.Fontibn

______ _ _________