A nivel mundial el Derecho Bancario, segn Humberto Jimnez Sandoval

en su libro Derecho Bancario nace en Grecia ante la necesidad de

establecimientos de cambio de los diversos elementos utilizados como
dinero. Dicha actividad estaba a cargo de los comerciantes, a excepcin
de la custodia, la cual estaba en manos de los sacerdotes.
En Babilonia, segn Jimnez Sandoval citando a Carlos G. Villegas y
Gladys Benavides en los aos 3000 a.c, se realizaban operaciones de
depsito y prstamo, los cuales eran reservados a los monarcas y
sacerdotes. Posteriormente le fue permitido a los particulares dicha
actividad, destacndose la casa Igibi en el siglo VI a.C.
Acorde a Villegas, citado por Jimnez el primer caso de nacionalizacin
bancaria se dio en Egipto, donde se sigui el modelo griego. Bajo los
Ptolomeos, el Estado se reserv el monopolio. Roma tambin sigui el
modelo griego, surgiendo aqu alrededor del Siglo III A.C. las operaciones
de cuenta corriente.
El mismo autor explica el caso de Italia, la cual es considerada la cuna
del Derecho Bancario por la gran especializacin con la que se compil y
legisl. En Gnova en, bajo el nombre de San Jorge de Gnova, nace el
primer banco de forma orgnicamente en 1407 de corte capitalista en el
sentido moderno, sin embargo sus orgenes remontan a 1147-1148.
Jimnez citando a Carlos Hernndez y a Villegas, considera que el gran
desarrollo actual de la banca se debe principalmente a Estados Unidos y
a Inglaterra, primordialmente por la creacin en 1694 del Banco de
Inglaterra. Dicho Banco fue creado como un banco privado para financiar
la guerra entre Guillermo de Orange y el rey francs Luis XIV. Londres y
sus cercanas tuvieron el monopolio de la emisin de billetes hasta 1844,
cuando entra a regir la Ley Peel Act, la cual indicaba que los dems
bancos no podan incrementar sus emisiones, adems de establecer que
stas caducaban cuando el Banco se fusionaba o cerraba.
Explican dichos autores que actualmente, el Banco de Inglaterra es el
prototipo de Banco Central, al ser el consejero del Gobierno en asuntos

financieros, ejecutar la poltica monetaria, ser banquero del Gobierno, y

el supervisor del Sistema Bancario.
De esta misma forma, explican los antes citados, que Estados Unidos ha
desarrollado de gran forma la banca con su gran desarrollo industrial,
capacidad de produccin y consumo, adems de su estabilidad y
sistema poltico.
Entre los ms remotos antecedentes de la banca, investigaciones
documentadas indican que curiosamente en diversas ciudades lejanas
unas de otras se realizaban actividades y documentos similares, tal es el
caso de las rdenes de pago y de las donaciones o tributos, an no se ha
encontrado dato alguno respecto a que dichas aportaciones se hayan
realizado por personas que viajaban de un lugar a otro. Lo que s se sabe
es que segn lo descubierto y en algunos casos expuesto en museos, las
operaciones bancarias se realizaron desde pocas no consideradas por
los investigadores para dichas actividades; obviamente no eran como
actualmente se conocen, pero ya se trabajaba en ello, tal y como se
describe en las siguientes pginas.
En hallazgos hechos por el hombre, se descubri que mucho tiempo
antes de la aparicin de la moneda, en algunos lugares se realizaban
actividades que bien pueden considerarse como el inicio de las
funciones bancarias. Una de las actividades ms importantes y quiz la
primera en relacin con la banca, fue el trueque, actividad que auxili al
comercio durante mucho tiempo, y aunque no es considerada
propiamente una actividad bancaria, sirvi de apoyo para dar paso a
nuevas formas de negociar que provocaron su pausada desaparicin.
Posteriormente, entre otros hallazgos se descubri que durante la poca
antigua, el poder social estaba en manos de sacerdotes y monarcas, ya
que ambos posean templos y palacios muy slidos, con gentes armadas
para su proteccin y seguridad. Adems de ser ambos, principalmente
los templos, lugares que conservaran una santidad que les mereca el
respecto de todo individuo. A dichos lugares acuda la gente del pueblo
para la guarda y proteccin de sus cosechas y otros bienes, para ello
tenan que dar un depsito como anticipo por el pago de dicha guarda y
proteccin, ya que sus cabaas resultaban inseguras ante una gran
cantidad de robos y saqueos de la poca.
El depsito como anticipo de un pago, resulta un hecho comprobado,
que bien puede considerarse como una actividad bancaria en tiempos y

lugares como: Mesopotamia, en el Templo Rojo de Uruk, en el ao 3,400

a. C. y Babilonia con el grupo de los Hammurabi, en el ao 2,250 a. C.
Son Asiria y Babilonia, pases que destacaron por sus actividades
bancarias y por el gran desarrollo logrado con las mismas, ya que las
abordaron como parte de su administracin, recordemos que no se
conocan ni se realizaban como actualmente se hace, lo importante es
que ya se trabajaba en ello.
Asiria y Babilonia destacan por la creacin de actividades y documentos
que utilizaron para abordar a las actividades bancarias, principalmente
en Babilonia en el siglo VII a.C., crean el certificado de banco, letras de
cambio, rdenes de pago y realizan la administracin de bienes. Con el
uso de la moneda se crean nuevas actividades e incluso personas con
especialidades en el manejo del dinero, como los trapezita que en sus
inicios operaban en ciudades portuarias con labores de cambistas,
efectuaban pagos y reciban depsitos en dinero para darlo a sus
clientes como prstamo, tambin surgen los krematistas y los kolobistas;
ambos eran personas que se dedicaban al intercambio de monedas, y
los Danestas; encargados de la colocacin de depsitos que eran
captados por los trapezita.
Respecto a Grecia del siglo IV a. C., se encontraron documentos que
representan los discursos escritos por Iscrates, en ellos se hace
referencia a Filostfono, considerado como el primer banquero griego, ya
que l reciba para su guarda y custodia los talentos; Los griegos para el
buen desempeo de sus actividades se regan por el Derecho Civil y
Mercantil, crearon algunas normas derivadas de sus actividades y
costumbres, mismas que se fueron incorporando al Derecho Romano.
Entre los antiguos Griegos hubo sociedades dedicadas al ejercicio de la
banca. El verdadero banquero reciba dinero del pblico y lo prestaba a
sus clientes.
En Egipto se desenvolvi la banca y lleg a funcionar un Banco del
Estado; la economa se basaba en el trueque, y segn algunos papiros
greco egipcios, el dinero aparece en el ao 1,800 a. C. y ya se utilizaba
como medio de cambio. Fue gracias al monopolio que los egipcios
alcanzaron gran desarrollo realizando actividades como: recaudadores
de impuestos, contratos, pagos a terceros por rdenes de sus clientes,
utilizaban letras de cambio, rdenes de pago y otorgaban concesiones.
La aparicin de nuevas actividades provoc que los griegos llegaran a
comprender la poltica financiera, los prstamos y el cambio de moneda.

En Roma, antiguos documentos indican que en el imperio romano

(formado por el Rey, Cnsules y Emperadores), mientras se protegi a
las vas de comunicacin de los robos y saqueos, lograron obtener un
gran xito en la economa, la cada de dicho imperio comenz en el
momento en que trataron como enemigos a los ciudadanos,
imponindoles tributos que en su momento fueron grandes robos.

Debido a que el inters por prstamos era muy elevado, los romanos
crearon algunas leyes que se aplicaron a travs del tiempo:

Ley de las Doce Tablas.- Prohiba el cobro excesivo de intereses de

12% e incluso del 4%.
Ley Genucia.- Prohiba prstamos con inters.
Ley Onciarum Foenus.- Fij un inters mximo del 12%.

En Roma tambin tenan personas que manejaban las finanzas por

especialidades: El argentarius, era el cambista; el nummularius,
verificaba el ttulo de monedas acuadas y evaluaba a las monedas
extranjeras; y el cambiaron, quedando de la siguiente manera: los
nummularis cambiaron sus actividades a cambistas y el argentarius
cambian sus actividades a banqueros. La funcin de los banqueros era
considerada de orden pblico y estaba sometida al control o vigilancia
del praefectus urbi, segn un texto de Ulpiano.
Encontramos aqu el ms remoto antecedente directo de la
consideracin de la banca como funcin pblica, y de la obligacin e
inters del Estado de intervenir en su manejo. El Estado concedi a los
cambistas el Foro de la ciudad para que ejercieran sus actividades
financieras, pero como stos an imponan altas tasas de inters, la
aristocracia comenz a realizar sus propias operaciones a nombre y
representacin de algn personaje e incluso ayud al gobierno
otorgndole prstamos con intereses ms bajos que el de los cambistas,
situacin que les sirvi para tener acceso a altas capas sociales hasta
llegar a la nobleza. Como dichas actividades lograron tener mayor auge,
se fueron desarrollando y mejorando y es as como nace la Funcin
Bancaria.

Fueron los trapezitas griegos, el motivo para que los romanos

argentarius (banqueros) y los nummularius (cambistas) decidieran
aplicarse y distinguirse en las actividades bancarias, dejando como
antecedente la Funcin Bancaria Pblica.
Aunque se sabe que en Grecia ya se aplicaba la intervencin del Estado
en actividades bancarias, por parte de Roma se sabe que los argentarius
fueron consejeros muy apreciados por sus clientes, y fueron quienes
dejaron como antecedente el uso de libros para registrar sus
actividades, ya que as formalizaban sus contratos martimos.
Destaca tambin una importante organizacin de la poca antigua
llamada el Colegio de los Flamens, misma que tienen el crdito de ser la
creadora del Fideicomiso, ya que tenan la encomienda de vigilar el
cumplimiento de un testamento.
La transicin entre perodos result larga y complicada ya que diversos
problemas afectaron el desarrollo econmico, entre los ms destacados
se mencionan:
la cada del imperio romano, las invasiones islmicas, la prohibicin del
inters en prstamos por parte de la Iglesia y las cruzadas. Todos los
eventos acontecidos provocaron la casi desaparicin de los individuos y
casas que realizaban funciones bancarias, pero al mismo tiempo todos
esos hechos fueron requiriendo dinero y justamente esa necesidad fue el
inicio de la reaparicin de viejas y nuevas actividades en la funcin
bancaria.
Inicialmente y durante siglos, los primeros banqueros fueron
exclusivamente judos, que no eran alcanzados por las leyes de la iglesia
y cuya principal funcin fue la de prestamistas, llegaron a establecerse
en Lombarda para dedicarse a la banca, logrando operar en una gran
extensin de territorio e incluso con algunos monarcas como Luis IX.
Fue precisamente Luis IX quien tiempo despus destierra a los
lombardos de Italia y Francia, encarcelando a algunos de ellos y
confiscndoles sus bienes, principalmente los documentos que
contenan adeudos del monarca. Algunos lombardos lograron recuperar
parte de los fondos que haban posedo, gracias a eso se dirigieron y
establecieron en Inglaterra, en una calle que haran famosa por sus
destacadas actividades bancarias, misma que fuera reconocida como el
centro bancario de esa ciudad y que llevara por nombre Lombard. Los

lombardos realizaron como prctica comn en Gnova, el prstamo a

inters.
Por su parte, los cristianos realizaron operaciones como la asociacin en
empresas comerciales a travs de crditos autorizados por la iglesia, y
por los que participaban en utilidades en lugar del cobro de intereses. La
Iglesia se inspiraba en conceptos ticos que afirmaron: Aristteles,
Platn, Catn, Sivueca y las doctrinas hebreas, que condenaban como
injusto el cobro de intereses, es por ello que se cre la prohibicin
cannica del prstamo con inters, ya que fueron la causa del atraso en
el desarrollo del sistema bancario.
Se sabe que bsicamente el inters consista en el abuso y explotacin
de la necesidad e ignorancia de la gente del pueblo, de la que siempre
esperaban la cosecha como forma de pago y que era justificada como un
rdito bancario, ya que los prstamos se basaban en el consumo. Dicha
situacin despus de algn tiempo llegara a ser un elemento ms en el
estancamiento del desarrollo bancario.
Gnova fue una ciudad muy activa en cuestiones bancarias, en el siglo
XII ya se conoca a los banchieri para designar a los cambistas que
operaban sentados en sus bancos en Plazas Pblicas, como los
Trapezitas de la poca antigua.

Los cambistas reciban depsitos que a su vez eran invertidos en

operaciones de cambio martimo, efectuaban provisiones de fondos por
cuenta de sus clientes en la misma Gnova bajo la forma de giroconti y
en el exterior por medio de sus corresponsales o sus filiales utilizaban
letras de cambio.
Durante esta poca, el comercio del dinero aunque en forma
rudimentaria, estaba confiado a los cambistas locales para que
reconocieran las monedas acuadas de diversas ciudades e identificaran
a las que fueran falsas, tambin estableca con precisin el contenido y
peso correcto de metal precioso. Los cambistas se regan por estatutos,
fueron asociaciones muy respetables e incluso por Prncipes.
En cuanto al origen de la palabra banco, se sabe que es el derivado del
nombre del mueble que utilizaban los cambistas italianos un simple
banco al igual que lo usaron los trapezita en la antigedad. Otras
versiones sealan que la palabra banco es un derivado de la mesa y el

banco que los banqueros utilizaban en las ferias, se dice que cuando
stos fracasaban en sus negocios, rompan el banco sobre la mesa en
seal de quiebra, de ah el surgimiento de la frase banca rota. Otras
investigaciones indican que la palabra banco procede de la palabra
italiana monte que fuera utilizada para nombrar al primer banco
veneciano, y una versin ms, indica que puede proceder de la palabra
alemana bank.
Los bancos medievales tuvieron su origen en las ferias. Sarabia de la
Calle, autor espaol del siglo XVI, describe las actividades de los
banqueros en la siguiente forma. andaban de feria en feria, o de tiempo
en tiempo, salen a la plaza y ra con su mesa y silla y caja y un libro;
dan fiadores y buscan dinero, aunque sea con inters; los mercaderes
que vienen a comprar a las ferias la primera cosa que hacen es poner
sus dineros en poder de stos. Aqu podemos observar la descripcin
de las operaciones bancarias desde sus comienzos.
Todos los bancos contaban con sucursales en el resto de Italia y en
varias partes de Europa, siendo el norte de Italia quien contara con
mayor volumen de operaciones y desarrollo en tcnicas bancarias.
En el siglo XII surgen los bancos privados, es as como se funda el Banco
de San Giorgio en Gnova, reciba depsitos sin inters y realizaba
cambios de moneda, tambin se establece el Banco Vital o Fondo
Comn de Venecia, reciba monedas y lingotes que se registraban
tomando como base de medida unitaria el peso del metal, en vez de
unidades monetarias, por lo que los asientos en los libros se hacan en
presencia de los interesados. Para finales de la Edad Media surgen los
bancos de Estocolmo y msterdam, en ellos ya no era necesaria la
presencia de los interesados para operar, por lo que para algunas
personas este hecho representa el antecedente de billete de banco.
Fueron los siglos del XII al XIV cuando se crearon una gran variedad de
operaciones: depsitos a inters, prstamos, anticipos, giros,
inversiones, as como, el perfeccionamiento de la contabilidad y el
sistema de partida doble. Tambin despus de experiencias
desagradables se aconseja y realiza la separacin de las actividades
financieras de las comerciales. Con dicha separacin se obtuvieron
grandes beneficios, a tal grado que la mayora de esas prcticas son
ejercidas en la actualidad.

Entre otras actividades estn, la creacin del Monte Vecchio por parte de
acreedores de la Repblica, dando origen a su documento de Deuda
Pblica que era objeto de compraventa como papeles comerciales; se
crearon los primeros bancos de depsito, a los que se les llam de
giro, ya que las operaciones que realizaban consistan en las
transferencias entre cuentas. El comercio interno y externo se facilit, ya
que los bancos reciban metlico de los particulares, abrindoles un
crdito en registros que eran transmitidos de uno a otro particular, es
decir, slo haba anotaciones en los registros y ningn movimiento de
monedas.
Los avances, los cambios, las creaciones de nuevas actividades, de
especialistas o profesionales y de las instituciones, dan paso a una
nueva visin de la funcin bancaria de diversos pases como los
Europeos, entre otros, es el momento de hablar de una nueva poca en
la que las innovaciones tecnolgicas, los conocimientos y la experiencia
son considerados como el comienzo de una nueva poca, la poca
moderna.
Los montes en sus inicios estaban dirigidos por clrigos que
proporcionaron muchos medios que provenan de donaciones, herencias
y de la iglesia, fue tanta la demanda que en muy poco tiempo fue
superada la oferta. En los aos 1512 a 1517 fue mrito del Concilio
Lateranese y de Len X, el conciliar a los dos extremos del momento, la
ley cannica y las exigencias del mundo laico, con ello se permita a los
Montes conceder y pretender intereses, pero slo en la medida
necesaria para cubrir los gastos de gestin y administracin. Varios de
los montes no conservaron sus caractersticas y pronto se convirtieron
bajo la direccin eclesistica y laica, prosperaron en Italia hasta fines del
siglo XVIII.
Una importante caracterstica de los Montes fue que estaban exentos de
la obligacin de investigar la identidad y capacidad jurdica del
contratante. Las plizas eran emitidas al portador, aunque contenan la
indicacin de un nombre. Los Montes de Piedad se extendieron por el
mundo, aunque algunos cambiaron el trmino de piedad.
El desarrollo bancario se fue generando poco a poco con la aparicin de
nuevas instituciones bancarias, mismas que fueran perfeccionando sus
funciones, aunque para ello la mayora slo logr despus de un tiempo
de xitos llegar a la banca rota.

La mayora de los bancos en sus inicios haban sido Montes de Piedad,

que luego de algn tiempo, o bien, luego de problemas en los mismos,
se fueron fusionando con otros Montes para dar paso a instituciones
bancarias.
A fines del siglo XVII, pudo surgir el Banco de Inglaterra, cuyo nombre
real fue The Governor and Company of the Bank of England (1694),
basado en una ley financiera que institua nuevos impuestos,
asegurando a quienes aceptaron anticipar al estado 1, 200,000 libras
esterlinas a valer sobre dichos impuestos; la prerrogativa de comerciar
en letras de cambio y metales preciosos; de conceder prstamos sobre
mercancas, de emitir billetes de cambio y de recibir depsitos.
Para el ao 1844, se establece la primera centralizacin bancaria,
quedando prohibido el establecimiento de nuevos bancos emisores,
siendo el Banco de Inglaterra el ms importante de los bancos, dejando
de ser banca privada para convertirse en el primer Banco Central y de
Emisin. Una de las aportaciones ms importantes fue la creacin de
billetes de banco como sustituto del dinero metlico. Al Banco de
Inglaterra se deben grandes aportaciones histricas como: el cheque, las
notas de caja, las letras de cambio, los pagars y las obligaciones
(debentures).
Podemos decir, que la organizacin moderna de la banca data del Banco
de Inglaterra fundado en 1694 y que tiene hoy importancia mundial. Es
la gran aportacin de ese pas al sistema de organizacin de la banca en
el mundo.
Otro hecho importante, fue que en Europa la intervencin del Estado en
las actividades bancarias, incluan el control directo del Estado en
entidades encargadas de la emisin y otras funciones propias de bancos
centrales; tambin la creacin o nacionalizacin de bancos comerciales y
la reglamentacin de la actividad bancaria; y debido a que se implanta
el comunismo en Rusia, la actividad bancaria se declara: monopolio del
Estado, en el ao 1917.
La historia bancaria toma un nuevo rumbo en los inicios del siglo XX, es
el momento en que no slo se menciona el desarrollo bancario europeo,
sino del mundo; lo anterior debido a que surgi un hecho que modific la
vida bancaria de los europeos, principalmente de los ingleses. En 1920,
Estados Unidos de Amrica fue el pas que desplaz a Inglaterra en
cuestiones bancarias, ya que el dominio del dlar sobre la libra esterlina

fue determinante, dicho evento creo desconcierto y confusin en los

mercados monetarios y de capital, es entonces el momento de
reconocer que las funciones bancarias son reconocidas y aceptadas no
slo por los europeos.

Otro hecho importante que cabe destacar, es que aunque en la dcada

de los aos 30s algunos pases an no contaban con un banco central,
otros ms daban a conocer sus avances en el mbito bancario, como fue
el caso de Argentina en el ao 1935, que se hiciera publicidad a travs
de las Conferencias que otorgaba.
Por su parte, el primer banco importante de los Estados Unidos de
Amrica se cre en el ao 1791 (First Bank of the United States),
cumpli funciones propias de Banco Central y ces en el ao 1811. En el
ao 1816 fue creado el Second Bank of United states, no fue muy
exitoso en sus actividades y tuvo un perodo de vida de 20 aos; dos
aos ms tarde fue creado el Sistema de Bancos Nacionales y se
establece una moneda nacional uniforme.
Las caractersticas esenciales alcanzadas hoy da en los sistemas
bancarios y el desarrollo econmico, son diversas, y se deben en gran
medida a la gran expansin.
Hoy da, los bancos se pueden encontrar hasta en los pueblos ms
lejanos e incluyen a todas las clases socioeconmicas. Se pueden hacer
diversasoperaciones (cobros, pagos de documentos, impuestos,
convenios, etctera), as como, diversas obligaciones y modalidades
operativas en busca de su beneficio y seguridad.

Dicha ley estableca la creacin de un Departamento de Vigilancia

Bancaria adscrita a la Secretara de Hacienda, equivalente
a una
superintendencia de bancos, que se encargara de la inspeccin
y
vigilancia de las instituciones bancarias en el territorio nacional.
En febrero de 1950 se promulgan los decretos: Decreto No.51 de la Ley
Monetaria, No.53 de la Ley de Banco Central, No.63
de la Ley para
Establecimientos Bancarios, No.71, Ley del
Banco Nacional de
Fomento, y No.72, Ley de Organizacin de la Banca Nacional.
En 1958, el Congreso Nacional emite el decreto No. 26 por medio del
cual las funciones de vigilancia y control de las instituciones bancarias
son trasladados a la Secretara de Economa y Hacienda, pasando la
Superintendencia de Bancos a depender del Ministerio de Hacienda.
En 1959 mediante la emisin del Decreto 102, la Superintendencia de
Bancos regresa nuevamente al Banco Central de Honduras. Durante el
perodo de 1951-1960, la Supervisin bancaria se ejerca 7 bancos, 2
sucursales de bancos extranjeros, 4 compaas de seguros y un Banco
Estatal. Para la dcada de los aos sesenta ya existan en el pas 10
bancos privados,
1 Asociacin de Ahorro y Prstamo, 2 bancos
estatales y 5 compaas
de seguro. En la dcada del 70 surgen 5
asociaciones de Ahorro y Prstamo y 4 nuevos bancos.
La supervisin se extiende a partir de 1980 a 14 bancos, 6 asociaciones
de Ahorro y Crdito y 6 compaas de seguro, y a partir de 1988 se
inicia la supervisin de las sociedades financieras.

En los aos de 1991 a 1995 la supervisin ejercida por el Banco

Central de Honduras abarcaba 21 bancos, 7 asociaciones de Ahorro y
Crdito y 9 compaas de seguros.
Honduras con la promulgacin de la ley de Ordenamiento Estructural
de la Economa mediante decreto No. 18-90 del 3 de marzo de 1990,
inicia el proceso de liberacin y modernizacin del sistema financiero.
Este proceso de modernizacin del sector financiero requera
fortalecimiento del organismo supervisor de las instituciones
sistema financiero.

del
del

Su misin de ejercer la supervisin, vigilancia y control

de las
instituciones bancarias pblica y privadas, aseguradoras, financieras,
asociaciones de ahorro y prstamo, y otros organismos
de ahorro y
crdito, administradoras pblicas y privadas
de pensiones y
jubilaciones y cualquiera otras que cumpla con funciones anlogas a
las anteriores, lo mismo que dictar
las normas prudenciales que
debern cumplir las instituciones supervisadas para lo cual se basa en
la legislacin vigente y en los acuerdos y prcticas internacionales.

Antes de la reforma liberal (1880), en Honduras no exista

ningn
banco, y el dinero no circulaba como un medio de pago. El sistema
monetario Hondureo fue organizado inicialmente
en el gobierno de
Marco Aurelio Soto con el decreto No. 46 del 3 de abril de 1879.
EL Sistema Financiero Hondureo El marco legal vigente reconoce, en el
artculo 3 de la Ley de las Instituciones Financieras, como instituciones
financieras: los bancos pblicos y privados, las asociaciones de ahorro y
prstamo, las sociedades financieras y cualesquiera otra que se dedique
en forma habitual y sistemtica a las actividades descritas en la ley, en
especial a la intermediacin financiera.

Desde los inicios de la historia moderna de la banca hondurea, en la

dcada de los aos cincuenta, ha predominado la existencia de la banca
comercial privada, situacin que se ha venido profundizando con el
correr de los aos. En 1951 ya existan siete bancos comerciales, cuatro
compaas de seguros y un banco estatal. Al inicio de la dcada de los
aos ochenta ya operaban14 bancos comerciales, seis asociaciones de
ahorro y prstamo y seis compaas de seguros. Al comienzo de la
dcada de los aos noventa, con la apertura del sector, el Sistema
Financiero hondureo (SFH) registr el mayor nmero de instituciones
financieras, hasta llegar a 23 bancos comerciales operando en 1998.
Al 31 de diciembre de 2005, la estructura del Sistema Financiero
Hondureo mostr una estructura similar a la inicial, con un predominio
del sector bancario comercial, con 16 bancos comerciales. Cabe
destacar que si se evala la estructura del sector por el nmero de
empleados, al 31 de diciembre del ao 2005, 57.41% de ellos
corresponde al Sistema Bancario Comercial (SBC), el principal
representante dentro del sector.
El segundo agente ms importante lo constituyen los fondos de
pensiones, los cuales generan empleo para 4,123 personas, equivalente
a 20.71% del total de empleos generados por el SFH. Le siguen los
bancos estatales y las instituciones de seguros, con 5.96% y 5.91%,
respectivamente, de un total de 19,905 empleos.
Si se evala la infraestructura fsica, del total de oficinas del SFH,
79.14% corresponde al Sistema Bancario Comercial (SBC), y la diferencia
est distribuida mayoritariamente entre los bancos estatales (4%),
instituciones de seguros (3.5%) y sociedades financieras (3%), entre las
ms destacables.

Uno de los dos bancos pblicos es el Banco Central de Honduras, con las
funciones ya mencionadas en este estudio, y el otro es el Banco
Nacional de Desarrollo Agrcola (BANADESA),orientado a canalizar
recursos financieros especiales para el desarrollo de la produccin y la
productividad en agricultura, ganadera, pesca, avicultura, apicultura,
montes o selvicultura, y dems actividades relacionadas con el
procesamiento primario de esa produccin, incluida su comercializacin,
y se rige por una ley especial.

Como parte de la banca pblica, pero categorizados como bancos de

segundo piso, estn el Rgimen de Aportaciones Privadas (RAP) y el
Banco Hondureo de Produccin y Vivienda (BANHPROVI), creado como
una institucin desconcentrada del Banco Central de Honduras, con
personalidad jurdica, patrimonio propio e independencia administrativa,
presupuestaria, tcnica y financiera.
El objetivo de BANHPROVI es promover el crecimiento y desarrollo de los
sectores productivos mediante la concesin de financiamiento de
mediano y largo plazo, en condiciones de mercado, por instituciones
financieras privadas y cooperativas de ahorro y crdito, supervisadas y
reguladas por la Comisin Nacional de Bancos y Seguros, para proyectos
del sector privado y del sector social de la economa, referentes a la
produccin, comercializacin, servicios y vivienda.

La historia de la banca privada en Honduras comenz en el ao de 1889,

cuando se otorg la autorizacin para fundar dos bancos comerciales
que se denominaron Banco Centro-Americano y Banco Nacional
Hondureo, ambos con la facultad de emitir billetes. Estos dos bancos se
fusionaron en ese ao para formar lo que hoy se conoce todava como el
Banco de Honduras, con un capital inicial de 400 000 lempiras.
Posteriormente, en la costa norte del pas y bajo la influencia del
desarrollo de la industria bananera en Honduras, en especial de Vaccaro
Brothers and Company, en el ao de 1914 se estableci un banco en la
ciudad de la Ceiba, departamento de Atlntida, bajo la denominacin
Banco Atlntida. Este banco estaba facultado para abrir sucursales en la
costa norte, especficamente en los departamentos de Atlntida, Yoro y
Coln, y poda emitir dinero con la firma del Ministro de Hacienda.
En el ao de 1917 se fund la Sociedad Annima El Ahorro Hondureo,
sociedad de ahorro y seguros que en 1960 se convirti en banco
comercial bajo la denominacin Banco de El Ahorro Hondureo, S.A.
En 1948 abri sus puertas al pblico en la ciudad de Tegucigalpa la
Banca Capitalizadora Hondurea, S.A. Con la Actividad bancaria en
evolucin de activos y pasivos Financieros.
Desde 1995, cuando se inici en Honduras el proceso de reforma del
marco regulatorio del sector financiero, el SBC ha experimentado un

crecimiento vertiginoso, y ha extendido sus operaciones a toda la gama

de actividades financieras. Este comportamiento se ve reflejado en
todas las cuentas del balance, impulsado por el constante crecimiento
experimentado por la economa en ese mismo perodo, con excepcin
del ao 1999 cuando el crecimiento real del PIB fue negativo (-1.9%) a
causa del impacto del huracn Mitch en la economa.
A diferencia de lo que puede ocurrir en otros mercados, el mercado de
valores en Honduras es casi inexistente y, por lo tanto, irrelevante para
el desarrollo del sector financiero. El poco desarrollo del sector burstil,
en especial la falta de mercados interbancarios para el manejo de la
deuda pblica, han generado que histricamente Honduras tenga los
costos de endeudamiento ms altos de la regin, incluido el
endeudamiento pblico, que mantiene altos niveles de liquidez, lo que
los vuelve ineficientes.

Las fusiones bancarias tienen como objetivo fortalecer las estructuras

financieras con el fin de favorecer al cliente final. Las fusiones surgen
debido a que dos empresas independientes se unen para formar una
sola. Debido a la economa en la que actualmente se vive, es necesario
tratar de disminuir gastos operativos y gastos de personal. Las fusiones
se dan con el objetivo de alcanzar un mayor control de los mercados y
amplia el potencial de negocios.
Las fusiones bancarias brindan muchos beneficios a los hondureos. Uno
de estos beneficios es que estos bancos fusionados impulsan a la
innovacin como lo hicieron con la banca electrnica con el fin de
brindar un mejor servicio. Con las mltiples fusiones que se han llevado
a cabo, se desarrolla una competencia equilibrada dentro de los bancos
lo cual provoca beneficios para los clientes. Promueve proyectos lo cual
brindan fuentes de trabajo y activa la economa del pas.
Durante los ltimos aos, han surgido varias fusiones y adquisiciones de
bancos en el mercado nacional. Estas transformaciones al interior del
sector, se han llevado a cabo en un perodo de expansin de la
economa del pas, caracterizado por condiciones econmicas favorables
a nivel internacional, que han elevado la tasa de crecimiento de la

economa hondurea, por encima del 6% anual por los ltimos cuatro
aos consecutivos.
Las principales adquisiciones por parte de capital extranjero en los
ltimos aos, son las realizadas por: HSBC, Citigroup, GE Finance Holding
y Grupo Industrial. Adems, recientemente se han aprobado nuevas
instituciones bancarias como el Banco Azteca, el Banco ProCredit y el
Banco Popular Covelo, todas instituciones especializadas en micro
crdito.
En el 2002, el Banco Ahorro Hondureo decidi fusionarse con Bancahsa
del cual se produjo BGA; luego fue comprado por HSBC. En el 2006,
Banco del Pas se fusiono con La Constancia y 3 aos atrs, en el 2003,
BANPAIS absorbi BanFFAA y Banco Sogerin. En el 2007, el Banco de
Amrica Central (BAC) compro al Banco Mercantil (Bamer) en lo cual se
denomino como BAC/BAMER y esto ha permitido que los dos bancos
complementen sus actividades. En el 2008, Citigroup adquiri Banco
Cuscatlany Banco Uno causando la fusin de estos dos ltimos.
Segn Camacho (1999) el desarrollo de los intermediarios financieros ha
sido resultado de cuatro factores:

Las oportunidades de crecimiento y desarrollo de los

intermediarios financieros producto de la reactivacin econmica.
La eliminacin de las distorsiones y mejora de eficiencia
que
promueven los procesos de liberalizacin financiera.
La intensificacin de la competencia y la bsqueda de eficiencia
de los intermediarios, promovida por la apertura a la banca
extranjera y la conformacin de grupos regionales.
La mejora parcial, en la solidez y solvencia de los sistemas
financieros que introduce el fortalecimiento y ampliacin
de
cobertura de la supervisin.

En conclusin, estas mltiples fusiones que se han dado en el pas solo

han producido un impacto positivo dentro del mercado de los bancos, ya
que estos mismos inyectan la economa. Son fusiones basadas en
solides y liquidez que son los 2 factores ms importante dentro de los
meses.

Tambin representan una fuente de trabajo para muchos hondureos.

Los bancos son entes muy importantes dentro de cualquier economa
que sirven como base, por ende, estas fusiones solo han brindado cosas
positivas para nuestro pas.
Los bancos constituyen las instituciones de intermediacin financiera
que desempean los roles ms importantes en el desarrollo econmico
de una nacin. Si el sistema bancario en un pas es eficaz, eficiente y
disciplinado esto provoca un rpido crecimiento en los distintos sectores
de la economa.
Los bancos desempean un papel crucial en la determinacin de los
niveles de vida de las economas modernas. Tienen la capacidad de
estimular y recolectar el ahorro de una sociedad y distribuirlo entre las
empresas y los sectores que necesitan capital como insumo para sus
actividades econmicas. Mediante este proceso, el sector bancario
puede determinar y alterar la trayectoria del progreso econmico, sobre
todo

en

pases

que

no

cuentan

con

fuentes

alternativas

de

financiamiento como mercados de capitales desarrollados. La funcin de

los bancos tambin abarca la distribucin del crdito. Al ofrecer servicios
de sistemas de pagos y proteger los depsitos, los bancos pueden
convertirse en la piedra angular de la prosperidad econmica.
La mayora de las actividades de los bancos estn relacionadas con la
distribucin eficiente de recursos, funcin esencial para el desarrollo
econmico. Los bancos son agentes fundamentales en la distribucin del
capital y, por lo tanto, estimulan el desarrollo econmico.
De hecho, existe una alta correlacin Un concepto importante y que es
el sustento de la funcin de los bancos comerciales es el de la creacin

de dinero o dinero bancario.

En su actividad diaria, los bancos

comerciales tienen como funcin bsica la de recibir fondos de unos

clientes y prestarlos a otros, cuidando especialmente la liquidez, la
solvencia y la rentabilidad. En este proceso el banco comercial crea
dinero bancario, en una cuanta que depender, fundamentalmente,
del valor del coeficiente legal de caja. En otras palabras dado que el
dinero depositado por los ahorrantes no es reclamado por estos de una
sola vez, adems que los retiros suelen compensarse con los nuevos
ingresos de depsitos y que los bancos solo mantienen en reserva una
fraccin del total de depsitos; los bancos disponen de un dinero para
destinarlo

prstamos.

Dentro del sector bancario los bancos comerciales son los principales
actores en el crecimiento econmico de un pas.

Especficamente, los

bancos comerciales captan los depsitos de los ahorrantes y los

canalizan

diferentes

sectores

de

la

economa

tales

como:

1. Promover la formacin de capitales

2. La inversin en nuevas empresas
3. Promocin del comercio y la industria
4. Desarrollo de la agricultura
5. Promocin del sector inmobiliario
6. Desarrollo equilibrado de las diferentes regiones
7. Influir en la actividad econmica
8. Implementacin de las polticas monetarias
9. La modernizacin de la economa
Aun en nuestros das existen zonas rurales donde existen economas
basadas en el intercambio de bienes a travs del trueque, sin embargo

la cada vez mayor penetracin de los sistemas bancarios a estas

localidades

ha

contribuido

la

reduccin

de

esta

prctica.

El beneficio asociado con el uso del dinero para el intercambio de bienes

y servicios ha aumentado considerablemente los niveles de produccin.
Lo anterior se traduce en una mayor generacin de riqueza y bienestar
para estas comunidades y a su vez contribuye con el desarrollo
econmico de un pas.
El sector no monetario (trueque) se est convirtiendo ahora en el sector
monetizado con la ayuda de los bancos comerciales.
En un mundo sin costos de transaccin y donde la informacin estuviera
disponible en forma gratuita para todos, no habra necesidad de dinero.
No obstante, dada la existencia de fricciones y limitaciones de
informacin, la utilizacin de dinero es ms eficiente que el trueque.
Los bancos y las intuiciones financieras han desempeado un papel
importante en el desarrollo econmico del pas y la mayora de los
sistemas relacionados con el crdito del gobierno para ayudar a los
pobres y los sectores menos favorecidos han sido implementados a
travs del sector bancario.