FICHA TCNICA ANEXO TRANSACCIONAL SIMPLIFICADO NUEVO - ATS

1. CONSIDERACIONES GENERALES
Las siguientes especificaciones tcnicas sealan el formato de entrega de la informacin del anexo denominado ANEXO TRANSACC ONAL S !"L # CA$O N%E&O ATS' (ue ser) entregada mensualmente por* Los contri+u,entes especialesLas entidades del sector p.+licoLos contri+u,entes (ue poseen autori/acin de impresin de compro+antes de 0enta' documentos complementarios , compro+antes de retencin a tra0s de sistemas computari/ados autori/ados' as1 se trate de personas naturales no o+ligadas a lle0ar conta+ilidad2uienes' de acuerdo a la Le, de Rgimen Tri+utario nterno' tienen derec3o , solicitan la de0olucin de mpuesto al &alor Agregado4 No presentan esta informacin las personas discapacitadas' de la tercera edad- ,' los organismos internacionales con oficinas en el Ecuador' las em+a5adas' consulados , oficinas comerciales de los pa1ses con los cuales el Ecuador mantiene relaciones diplom)ticas' consulares o comerciales' (ue no est)n o+ligados a inscri+irse en el Registro 6nico de Contri+u,entes4 Las instituciones financieras +a5o el control de la Superintendencia de 7ancos , Seguros' , las instituciones financieras +a5o control de la Superintendencia de Econom1a "opular , Solidaria4 Las empresas emisoras de tar5etas de crdito4 Adicionalmente' presentar)n la informacin mensual de los pagos (ue efect.en a sus esta+lecimientos afiliados , las retenciones reali/adas a los mismos4 Las administradoras de fideicomisos mercantiles , fondos de in0ersin4 Adicionalmente' presentar)n la informacin mensual respecto de sus administrados4 Los su5etos pasi0os (ue de conformidad con la normati0a tri+utaria 0igente' poseen autori/acin de emisin electrnica de compro+antes de 0enta' documentos complementarios , compro+antes de retencin' as1 se trate de personas naturales no o+ligadas a lle0ar conta+ilidad4 Las sociedades , personas naturales o+ligadas a lle0ar conta+ilidad4 Las personas naturales no o+ligadas a lle0ar conta+ilidad' cu,os ingresos +rutos anuales o costos , gastos anuales del e5ercicio fiscal inmediato anterior' 3a,an sido superiores al do+le de los montos esta+lecidos para (ue' de conformidad con la normati0a tri+utaria 0igente' se genere la o+ligacin de lle0ar conta+ilidad4 Las instituciones del sistema financiero +a5o el control de la Superintendencia de +ancos , Seguros , las instituciones financieras +a5o el control de la Superintendencia de Econom1a "opular , Solidaria' , en general los su5etos pasi0os (ue tengan la o+ligacin de presentar el Anexo Transaccional Simplificado' (ue paguen o acrediten en cuenta intereses o cual(uier tipo de rendimientos financieros' de+er)n presentar de manera adicional la informacin mensual so+re las retenciones del mpuesto a la Renta generadas so+re los mismos4

Anexo Transa

!ona" S!#$"!%! a&o N'e(o

8 de 98:

La informacin consolidada de matri/ , sucursales de+e ser entregada mensualmente a tra0s de internet o en las oficinas del SR en medio magntico' (ue contendr) la informacin en un solo arc3i0o de formato X!L' el cual de+er) estar /ipeado4 El arc3i0o se denominar) ATmmaaaa4/ip- donde mm representa el mes , aaaa representa al ao en el cual el contri+u,ente conta+ili/a las transacciones4

1.1

Cara )er*s)! as &e" #e&!o #a+n,)! o

Tipo de soporte * C$ ;:< !7' memoria flas3 =cual(uier capacidad de
almacenamiento>

Tipo de formateo * Est)ndar del sistema operati0o Tipo de grabacin * arc3i0os tipo X!L -!$ea&os 1.. E#$a/'e)a#!en)o La informacin de+e 0enir en un slo arc3i0o empa(uetado utili/ando el programa ? N@ "4 Este .nico arc3i0o empa(uetado se denominar) ATmmaaaa4/ip- donde mm representa el mes al (ue corresponde la informacin , aaaa corresponde al ao4 "ara la entrega o en01o del arc3i0o a tra0s de nternet' solo se aceptar)n arc3i0os empa(uetados4 1.0 Ro)'"a !1n ex)erna e !n)erna &e" CD Rotulacin externa Cada C$' (ue se presente al Ser0icio de Rentas nternas de+e tener la respecti0a eti(ueta' en la cual se consignar)* Nom+re de la informacin4 S !"L # CA$OB "er1odo (ue informa E54* <9C8<9D E54* AANEXO TRANSACC ONAL

N.mero de R%C del contri+u,ente (ue informa4 Ra/n Social del contri+u,ente (ue informa4

Rotulacin Interna $e+e existir un solo arc3i0o denominado ATEmmaaaa4/ip En el nom+re del arc3i0o no se permite caracteres especiales4

1.2

Es$e !%! a !ones ), n! as &e "a !n%or#a !1n La informacin contenida en los campos marcados como AobligatoriosB' de+er) ser ingresada siempre' por lo tanto' estos campos no podr)n estar 0ac1os o nulos4

Anexo Transa

!ona" S!#$"!%! a&o N'e(o

D de 98:

Los campos marcados como Acondicionales pueden o no contener informacin' , se ingresar)n los datos correspondientes cuando se cumpla con las condiciones de otro campo4 Los campos en los cuales se ingresen 0alores monetarios o montos de+en ser registrados en dlares4 Estos 0alores siempre de+en ser positi0os4

..

ESTRUCTURA DEL ARCHIVO

IDENTIFICACI3N DEL INFORMANTE
Des r!$ !1n &e" a#$o no#4re &e" a#$o x#" Tipo d nformante d nformante ra/onSocial Anio !es Lon+!)'& Lon+!)'& M*n!#a M5x!#a 9 9D F : 8 9 9D F<< : 8 T!$o &e Ca#$o Alfa+tico Numrico Alfanumrico Numrico Numrico For#a)o Enteros Enteros enteros aaaa mm Re/'!s!)o O+ligatorio O+ligatorio O+ligatorio O+ligatorio O+ligatorio

..1 IDENTIFICACI3N DEL INFORMANTE

Tipo de identificacin del informante N.mero de dentificacin del nformante Ra/n o denominacin social Ao E per1odo informado !es E per1odo informado

N.mero de Esta+lecimientos del su5eto numEsta+Ruc pasi0o inscritos en el R%C

Numrico

Enteros

O+ligatorio

Total 0enta reportadas en el per1odo informado

total&entas

9F

Numrico

98 Enteros' un punto , dos decimales4 Longitud O+ligatorio m1nima un entero' un punto , dos decimales4 Enteros O+ligatorio

Cdigo tipo de Operati0o

codigoOperati0o

Alfa+tico

Tipo de identificacin del informante Corresponde a uno de los cdigos de la Ta+la referencial A' se de+e colocar el literal R. Campo o+ligatorio4

Nmero de identificacin del informante N.mero de identificacin del contri+u,ente (ue presenta la informacin4 Corresponde a un n.mero de R%C4 Este de+e ser un n.mero 0)lido' con 9D caracteres' los tres .ltimos de+en ser <<94 $e+e cumplir el d1gito 0erificador4 Esta informacin es o+ligatoria4 El informante es l su5eto pasi0o a (uin corresponde la informacin a presentar4 Razn o denominacin social.

Anexo Transa

!ona" S!#$"!%! a&o N'e(o

: de 98:

Corresponde a la ra/n o denominacin social del contri+u,ente (ue presenta la informacin' permite el ingreso de letras , n.meros' no se de+en ingresar caracteres ni s1m+olos extraos4 Esta informacin es o+ligatoria4

Perodo informado - Ao Corresponde al ao en el (ue el contri+u,ente conta+ili/a , en el (ue declar las transacciones efectuadas' consta de cuatro caracteres' se aceptar)n solamente periodos desde 8<<8 en adelante4 "or e5emplo reali/a una compra , la registra conta+lemente el <G de enero de 8<9D' esta compra se reportar) en el anexo correspondiente al per1odo =ao> 8<9D4

Perodo informado - Mes Corresponde al mes en el (ue el contri+u,ente conta+ili/a , en el (ue declar las transacciones efectuadas' consta de dos caracteres' se aceptar)n solamente periodos esta+lecidos en la Ta+la 94 "or e5emplo reali/a una compra , la registra conta+lemente el <G de enero de 8<9D' esta compra se reportar) en el anexo correspondiente al per1odo =mes> <94

Nmero de establecimientos del sujeto pasivo inscritos en el R !" Se de+e ingresar el n.mero total de esta+lecimientos en estado acti0o (ue l contri+u,ente a (uien corresponde el anexo a presentar' posee inscritos en el Registro 6nico de Contri+u,entes4 Es un campo de car)cter o+ligatorio , de+e ser ma,or a <<<4 Total ventas reportadas en el perodo informado" Se de+e ingresar el total de las 0entas reali/adas en el per1odo informado =0alor consolidado de todos los esta+lecimientos del contri+u,ente>4 Es un campo o+ligatorio , corresponde a la suma de los 0alores registrados en los campos* +ase mponi+le &A <H' +ase mponi+le &A tarifa diferente de <H , +ase mponi+le no o+5eto de &A4 !di#o tipo de operativo" Corresponde al cdigo del tipo de operati0o a reportar4 "ara el caso del Anexo Transaccional Simplificado el cdigo a utili/ar es $%A4 Campo de llenado o+ligatorio4

...

COMPRAS
COMPRAS

Des r!$ !1n &e" a#$o

no#4re &e" a#$o x#"

Lon+!)'& Lon+!)'& M*n!#a M5x!#a 8 8

T!$o &e Ca#$o Cdigo

For#a)o Ta+la F

Re/'!s!)o o+ligatorio

dentificacin del sustento codSustento tri+utario

Anexo Transa

!ona" S!#$"!%! a&o N'e(o

F de 98:

Tipo de dentificacin del tp d"ro0 "ro0eedor

Cdigo

Ta+la 8

o+ligatorio

COMPRAS
Des r!$ !1n &e" a#$o no#4re &e" a#$o x#" Lon+!)'& Lon+!)'& M*n!#a M5x!#a T!$o &e Ca#$o For#a)o N.meros , letras4 Sin espacios ni caracteres especiales Ta+la : Ta+la 9I S C NO ddCmmCaaaa Re/'!s!)o

No4 de dentificacin del "ro0eedor

id"ro0

9D

Alfanumrico

o+ligatorio

Cdigo tipo de compro+ante Tipo de "ro0eedor "arte Relacionada

tipoCompro+ante tipo"ro0 parteRel

8 8 8 9<

D 8 2 9<

Numrico Cdigo Alfa+tico #ec3a

o+ligatorio condicional condicional o+ligatorio

#ec3a de registro conta+le del compro+ante fec3aRegistro de 0enta No4 de serie del compro+ante de 0enta J esta+lecimiento No4 de serie del compro+ante de 0enta E punto de emisin No4 secuencial del compro+ante de 0enta #ec3a de emisin del compro+ante de 0enta No4 de autori/acin del compro+ante de 0enta esta+lecimiento

Numrico

Enteros

o+ligatorio

puntoEmision secuencial fec3aEmision autori/acin

D 9 9< D

D K 9< DI

Numrico Numrico #ec3a Numrico

Enteros Enteros ddCmmCaaaa Enteros 98 Enteros' un punto , dos decimales4 Longitud m1nima un entero' un punto , dos decimales4 98 Enteros' un punto , dos decimales4 Longitud m1nima un entero' un punto , dos decimales4 98 Enteros' un punto , dos decimales4 Longitud m1nima un entero' un punto , dos decimales4

o+ligatorio o+ligatorio o+ligatorio o+ligatorio

7ase mponi+le No o+5eto +aseNoLra 0a de &A

9F

Numrico

o+ligatorio

7ase mponi+le tarifa <H +ase mponi+le &A

9F

Numrico

o+ligatorio

7ase mponi+le tarifa &A +ase mpLra0 diferente de <H

9F

Numrico

O+ligatorio

Anexo Transa

!ona" S!#$"!%! a&o N'e(o

; de 98:

$escripcin del campo

nom+re del campo xml

Longitud !1nima

Longitud !)xima

Tipo de Campo

#ormato 98 Enteros' un punto , dos decimales4 Longitud m1nima un entero' un punto , dos decimales4 98 Enteros' un punto , dos decimales4 Longitud m1nima un entero' un punto , dos decimales4 98 Enteros' un punto , dos decimales4 Longitud m1nima un entero' un punto , dos decimales4 98 Enteros' un punto , dos decimales4 Longitud m1nima un entero' un punto , dos decimales4 98 Enteros' un punto , dos decimales4 Longitud m1nima un entero' un punto , dos decimales4 Enteros Texto

Re(uisito

!onto CE

monto ce

9F

Numrico

o+ligatorio

!onto &A

monto 0a

9F

Numrico

O+ligatorio

Retencin &A 7ienes

0alorRet7ienes

9F

Numrico

O+ligatorio

Retencin &A Ser0icios

0alorRetSer0icios

9F

Numrico

O+ligatorio

Retencin &A 9<<H

0alRetSer09<<

9F

Numrico

O+ligatorio

"ago Local o al Exterior

pagoLocExt

Cdigo Cdigo

O+ligatorio Condicional

"a1s al (ue se Efect.a el paisEfec"ago "ago

Anexo Transa

!ona" S!#$"!%! a&o N'e(o

I de 98:

Aplica Con0enio de $o+le aplicCon0$o+Tri+ Tri+utacin en el pago

Alfa+tico

S C NO

Condicional

"ago al exterior su5eto a retencin en aplicacin a pagExtSu5RetNorLeg la norma legal

Alfa+tico

S C NO

Condicional

$escripcin del campo #orma de pago

nom+re del campo xml forma"ag

Longitud !1nima 8

Longitud !)xima 8

Tipo de Campo Cdigo

#ormato Enteros

Re(uisito Condicional

Concepto de Retencin en la fuente de mpuesto codRetAir a la Renta

Alfanumrico

Ta+las D' D49' Condicional D48 , D4D 98 Enteros' un punto , dos decimales4 Longitud m1nima un entero' un punto , dos decimales4

7ase mponi+le Renta

+ase mpAir

9F

Numrico

Condicional

"orcenta5e de Retencin en la fuente de mpuesto porcenta5eAir a la Renta

Numrico

Ta+las D' D49' Condicional D48 , D4D 98 Enteros' un punto , dos decimales4 Longitud m1nima un entero' un punto , dos decimales4

!onto de retencin de Renta

0alRetAir

9F

Numrico

Condicional

#ec3a de pago del di0idendo

fec3a"ago$i0

9<

9<

#ec3a

ddCmmCaaaa Condicional 98 Enteros' un punto , dos decimales4 Longitud m1nima un entero' un punto , dos decimales4

mpuesto a la Renta pagado por la sociedad correspondiente al di0idendo

imRentaSoc

9F

Numrico

Condicional

Ao en (ue se generaron las utilidades atri+ui+les al anio%t$i0 di0idendo4 No4 de serie del compro+ante de retencin esta+Retencion9 E esta+lecimiento No4 de serie del compro+ante de retencin ptoEmiRetencion9 E punto de emisin

Numrico

Enteros

Condicional

Numrico

Enteros

Condicional

Numrico

Enteros

Condicional

Anexo Transa

!ona" S!#$"!%! a&o N'e(o

G de 98:

No4 secuencial del secRetencion9 compro+ante de retencin

Numrico

Enteros

Condicional

No4 de autori/acin del autRetencion9 compro+ante de retencin no#4re &e" a#$o x#"

DI

Numrico

Enteros

Condicional

Des r!$ !1n &e" a#$o

Lon+!)'& Lon+!)'& M*n!#a M5x!#a 9< 9<

T!$o &e Ca#$o #ec3a

For#a)o

Re/'!s!)o

#ec3a de emisin del fec3aEmiRet9 compro+ante de retencin Cdigo tipo de compro+ante modificado doc!odificado por una Nota de Crdito o $+ito No4 de serie del compro+ante modificado E esta+!odificado esta+lecimiento No4 de serie del compro+ante modificado E ptoEmi!odificado punto de emisin No4 secuencial del sec!odificado compro+ante modificado No4 de autori/acin del aut!odificado compro+ante modificado Tipo de dentificacin del tp d"ro0Reem+ "ro0eedor Reem+olso

ddCmmCaaaa Condicional

Cdigo

Ta+la :

Condicional

Numrico

Enteros

Condicional

Numrico

Enteros

Condicional

Numrico

Enteros

Condicional

DI

Numrico

Enteros

Condicional

Cdigo

Ta+la 8 N.meros , letras4 Sin espacios ni caracteres especiales Ta+la :

Condicional

No4 de dentificacin del "ro0eedor Reem+olso

id"ro0Reem+

9D

Alfanumrico

Condicional

Cdigo tipo de tipoCompro+anteReem+ compro+ante Reem+olso No4 de serie del compro+ante de 0enta Reem+olso E esta+lecimiento No4 de serie del compro+ante de 0enta Reem+olso E punto de emisin No4 secuencial del compro+ante de 0enta Reem+olso #ec3a de emisin del compro+ante de 0enta Reem+olso

Numrico

Condicional

esta+lecimientoReem+

Numrico

Enteros

Condicional

puntoEmisionReem+

Numrico

Enteros

Condicional

secuencialReem+

Numrico

Enteros

Condicional

fec3aEmisionReem+

9<

9<

#ec3a

ddCmmCaaaa Condicional

Anexo Transa

!ona" S!#$"!%! a&o N'e(o

K de 98:

No4 de autori/acin del compro+ante de 0enta Reem+olso

autori/acionReem+

DI

Numrico

Enteros

Condicional

$escripcin del campo

nom+re del campo xml

Longitud !1nima

Longitud !)xima

Tipo de Campo

#ormato 98 Enteros' un punto , dos decimales4 Longitud m1nima un entero' un punto , dos decimales4 98 Enteros' un punto , dos decimales4 Longitud m1nima un entero' un punto , dos decimales4 98 Enteros' un punto , dos decimales4 Longitud m1nima un entero' un punto , dos decimales4 98 Enteros' un punto , dos decimales4 Longitud m1nima un entero' un punto , dos decimales4 98 Enteros' un punto , dos decimales4 Longitud m1nima un entero' un punto , dos decimales4

Re(uisito

7ase mponi+le tarifa <H +ase mponi+leReem+ &A Reem+olso

9F

Numrico

Condicional

7ase mponi+le tarifa &A diferente de <H +ase mpLra0Reem+ Reem+olso

9F

Numrico

Condicional

7ase mponi+le no o+5eto +aseNoLra 0aReem+ de &A E REE!7OLSO

9F

Numrico

Condicional

!onto CE Reem+olso

monto ceReem+

9F

Numrico

Condicional

!onto &A Reem+olso

monto 0aRem+

9F

Numrico

Condicional

Anexo Transa

!ona" S!#$"!%! a&o N'e(o

9< de 98:

$dentificacin del sustento tributario En este campo o+ligatorio se de+e indicar si el compro+ante ingresado sustenta crdito tri+utario o sustenta costos o gastos' el campo es de dos caracteres' seg.n las especificaciones de la ta+la F4 El 0alor total de las facturas indicadas como sustento para crdito tri+utario de+e coincidir con el 0alor consignado en la declaracin de &A correspondiente al per1odo de informacin entregado4 Cuando existan compro+antes de 0enta en los cuales' una parte corresponda a crdito tri+utario , otra a costo o gasto se de+en ingresar dos registros' primero un registro del compro+ante con los 0alores (ue pertene/can a crdito tri+utario , luego otro registro del mismo compro+ante para los 0alores (ue pertene/can a costo o gasto4 Las notas de 0enta (ue no tienen desglosado el &A' pero son productos o ser0icios gra0ados' para efectos de ingreso de informacin de+e desglosar la +ase imponi+le gra0ada' +ase imponi+le tarifa <H , el &A4 A continuacin se detalla la aplicacin de cada cdigo*
C3DIGO APLICACI3N $e+e ser utili/ado para todas a(uellas prestaciones de ser0icios o ad(uisiciones de +ienes distintos de in0entarios , acti0os fi5os gra0adas con derec3o a crdito tri+utario (ue constan en la declaracin de &A , (ue no aplican en los cdigos <D , <;4 $e+e ser utili/ado para todas a(uellas prestaciones de ser0icios o ad(uisiciones de +ienes gra0ados' distintos de in0entarios , acti0os fi5os' (ue no dan derec3o a crdito tri+utario , en consecuencia el &A pagado se conta+ili/a directamente en costos o gastos , se refle5a en la declaracin de mpuesto a la Renta4 $e+e ser utili/ado para todas a(uellas ad(uisiciones de acti0os fi5os' gra0adas' con derec3o a crdito tri+utario (ue constan en la declaracin de &A4 $e+e ser utili/ado para todas a(uellas ad(uisiciones de acti0os fi5os (ue no dan derec3o a crdito tri+utario , en consecuencia el &A pagado se conta+ili/a directamente en costos o gastos , se refle5a en la declaracin de mpuesto a la Renta4 $e+e ser utili/ado para registrar gastos relacionados a 0ia5e' 3ospeda5e , alimentacin cu,os compro+antes de 0enta est)n a nom+re de los funcionarios de la empresa , no a nom+re de la misma' pero (ue si constitu,en gastos deduci+les para mpuesto a la Renta4 $e+e ser utili/ado para todas a(uellas ad(uisiciones de in0entario gra0adas con derec3o a crdito tri+utario (ue constan en la declaracin de &A4 $e+e ser utili/ado para todas a(uellas ad(uisiciones de in0entario (ue no dan derec3o a crdito tri+utario , en consecuencia el &A pagado se conta+ili/a directamente en costos o gastos , se refle5a en la declaracin de mpuesto a la Renta4 $e+e ser utili/ado para todas a(uellas ad(uisiciones de +ienes o prestaciones de ser0icios gra0adas pagadas para solicitar reem+olso de gastos4 Este sustento es usado para reportar el intermediario4 $e+e ser utili/ado para todas a(uellas ad(uisiciones de gastos mdicos , medicina prepagada (ue constan en la declaracin de &A' reali/adas a tra0s de la figura de reem+olso de gasto4

61

6.

60

62

67 68 69

6: 6;

Anexo Transa

!ona" S!#$"!%! a&o N'e(o

99 de 98:

16

Las sociedades nacionales o extran5eras residentes en el Ecuador' para reportar los di0idendos , utilidades distri+uidos4 Las instituciones financieras' para reportar los pagos de ad(uisiciones de +ienes o prestaciones de ser0icio (ue se efect.an por con0enio de d+ito o recaudacin' donde la institucin financiera actu como agente de retencin4 Los editores de peridicos , re0istas' para reportar las retenciones presunti0as de peridicos' donde los editores act.en como agentes de retencin presunti0a4 Los agentes de retencin presunti0a' para reportar las retenciones efectuadas por la comerciali/acin de com+usti+les deri0ados del "etrleo4 Los productores de +anano en a(uellos casos (ue sean tam+in exportadores del producto' para reportar el impuesto presunti0o li(uidado , pagado4

66

Tipo de identificacin del proveedor Corresponde al tipo de identificacin del pro0eedor o retenido4 Consta de dos caracteres' de acuerdo a lo sealado en la Ta+la 84 Este campo relaciona el tipo de transaccin con el cdigo de identificacin del pro0eedor4 Solo se podr)n utili/ar cdigos relacionados con el secuencial de transaccin CO!"RA =cdigos <9' <8 , <D>4 $e+e ser ingresado en forma o+ligatoria4

Nmero de identificacin del proveedor Corresponde al n.mero de identificacin del pro0eedor o retenido4 Este campo de+e ser ingresado en forma o+ligatoria en el registro de compras4 $e+e considerar lo siguiente* El R%C de+e ser un n.mero 0)lido de 9D caracteres' los tres .ltimos caracteres siempre de+en ser <<94 La cdula de identidad de+e ser un n.mero 0)lido de 9< caracteres4 El n.mero de pasaporte de+e tener como m1nimo D caracteres , m)ximo 9D caracteres' si tiene m)s de 9D caracteres de+e ingresar los 9D primeros caracteres del documento4

En el caso de con0enios de d+ito o recaudacin' la institucin financiera encargada del co+ro reportar) los datos del retenido o pro0eedor con (uien tiene con0enio4

!di#o tipo de comprobante Corresponde al tipo de compro+ante utili/ado en la transaccin (ue se 0a a registrar seg.n lo indicado en la Ta+la :4 Solo se aceptar)n los cdigos de tipo de compro+ante (ue pertenecen a este secuencial de transaccin4 Este campo de+e ser ingresado en forma o+ligatoria4 Se aceptar) slo los siguientes tipos de compro+antes*

Anexo Transa

!ona" S!#$"!%! a&o N'e(o

98 de 98:

#actura Nota o +oleta de 0enta =R SE> Li(uidacin de compra de +ienes o prestacin de ser0icios "asa5es expedidos por empresas de a0iacin Carta de porte areo $ocumentos emitidos por instituciones financieras Compro+antes de pago de cuotas o aportes $ocumentos por ser0icios administrati0os emitidos por instituciones del estado4 Compro+ante de 0enta emitido por reem+olso Li(uidacin para explotacin , exploracin de 3idrocar+uros Nota de crdito Nota de d+ito Luias de Remisin Li(uidacin de compra de 7ienes !ue+les %sados

Si se 3a utili/ado los cdigos <: <F' primero se de+er) registrar el detalle de la nota de crdito o d+ito , se complementa indicando a (u compro+ante originalmente emitido est) afectando dic3a nota de crdito o d+ito4 Tipo de proveedor" En un campo condicional se de+e ingresar informacin solamente cuando el cdigo del tipo de identificacin del pro0eedor o retenido es igual a <D =compraJ pasaporte>4 Corresponde a uno de los cdigos de la Ta+la 9I4 Parte relacionada En un campo condicional se de+e ingresar informacin solamente cuando el cdigo del tipo de identificacin del pro0eedor o retenido es igual a <D =compraJ pasaporte>4 $e+e siempre seleccionarse una opcin =S NO>4

&ec'a de re#istro contable del comprobante de venta Corresponde a la fec3a en (ue se reali/a la conta+ili/acin del compro+ante (ue se registra' consta de 9< caracteres , de+e ser superior a <9C<9C8<<84 La fec3a de registro conta+le de+e corresponder al per1odo informado en parte de mes , ao- , de+e ser ma,or o igual a la fec3a de emisin del compro+ante4 Este campo de+e ser ingresado en forma o+ligatoria4

Nmero de serie del comprobante En este campo se de+e ingresar el n.mero de serie del compro+ante4 Si los compro+antes ingresados son pasa5es de a0in' documentos emitidos por instituciones financieras' compro+antes de pago de cuotas o aportes , los documentos de ser0icios administrati0os emitidos por nstituciones del Estado' cdigos 99' 98' 9K , 8< de la ta+la :' de+e ingresar el n.mero (ue conste en el compro+ante4 En caso de (ue stos .ltimos no posean numeracin' de+er)n completar sus datos con nue0es =KKKEKKK>4

Anexo Transa

!ona" S!#$"!%! a&o N'e(o

9D de 98:

La longitud de este campo es de seis caracteres' como se indica a continuacin* N<#ero &e ser!e &e" o#$ro4an)e &e (en)a = es)a4"e !#!en)o> En este campo se de+e ingresar el n.mero de serie del compro+ante' la parte correspondiente al cdigo del esta+lecimiento4 La longitud de este campo es de tres caracteres4 N<#ero &e ser!e &e" o#$ro4an)e &e (en)a = $'n)o &e e#!s!1n> En este campo se de+e ingresar el n.mero de serie del compro+ante' la parte correspondiente al punto de emisin4 La longitud de este campo es de tres caracteres4

En el caso de con0enios de d+ito o recaudacin' la institucin financiera encargada del co+ro reportar) los datos con nue0es =KKKEKKK> ,a (ue est) informando un solo registro consolidado4

Nmero secuencial del comprobante En este campo de+e ingresar el n.mero secuencial del compro+ante (ue registra4 La longitud de este campo es de 3asta nue0e caracteres4 Si los compro+antes ingresados son pasa5es de a0in' documentos emitidos por instituciones financieras' Compro+antes de pago de cuotas o aportes , los documentos de ser0icios administrati0os emitidos por nstituciones del Estado' cdigos 99' 98' 9K , 8< de la ta+la :' de+e ingresar el secuencial (ue conste en el compro+ante4 Si el n.mero es ma,or a siete caracteres de+e ingresar los siete .ltimos caracteres (ue consten en el n.mero secuencial4 En los casos del tipo de compro+ante cdigo 8< documentos por ser0icios administrati0os emitidos por nstituciones del Estado (ue inclu,en ser0icios p.+licos' en los cuales no conste un n.mero secuencial preimpreso de+e ingresar el autoEgenerado al momento del pago de dic3os ser0icios p.+licos4 En caso de (ue el compro+ante con cdigo 9K no posea numeracin' de+er)n completar sus datos con nue0es =KKKKKKK>4 En el caso de con0enios de d+ito o recaudacin' la institucin financiera encargada del co+ro reportar) los datos con nue0es =KKKKKKK> ,a (ue est) informando un solo registro consolidado4

&ec'a de emisin del comprobante de venta Corresponde a la fec3a de emisin del compro+ante (ue se registra =no de+e confundirse con la fec3a de ela+oracin de imprenta>' de+e ser ma,or a <9C<9C8<<84 La fec3a de emisin de+e ser menor o igual al mes , ao informado4 Este campo es o+ligatorio4 En el caso de con0enios de d+ito o recaudacin' la institucin financiera encargada del co+ro reportar) los datos a la fec3a so+re el cual efectu la retencin en representacin

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9: de 98:

Nmero de autorizacin del comprobante de venta Es el n.mero de autori/acin (ue otorga el SR al contri+u,ente =pro0eedor> para la impresin de compro+antes' consta de die/ caracteres' es re(uisito de facturacin o+ligatorio a partir de octu+re del 8<<<' sin em+argo se de+e considerar (ue por el nue0o sistema de facturacin electrnica dic3as autori/aciones son de 3asta DI caracteres4 "ara a(uellos contri+u,entes autori/ados a imprimir sus compro+antes de 0enta en sistemas computari/ados' se de+e ingresar el n.mero de autori/acin otorgado por el SR ' para este efecto4 En caso de (ue los compro+antes con cdigo 99' 9K , 8< no posean numeracin' as1 como en con0enios de d+ito , recaudacin de+er)n completar sus datos con nue0es =KKKKKKKKKK>4

(ase imponible tarifa )* de $%A Es la +ase imponi+le de la compra de +ienes o prestacin de ser0icios gra0ados con tarifa <H del mpuesto al &alor Agregado4 Este campo consta de (uince caracteres numricos' doce enteros' un punto , dos decimales4 En el caso de con0enios de d+ito o recaudacin' la institucin financiera encargada del co+ro reportar) los datos en un solo registro acumulado por todos los compro+antes so+re los cuales efectu la retencin en representacin

(ase imponible tarifa $%A diferente de )* Es la +ase imponi+le de la compra de +ienes o prestacin de ser0icios gra0ados con tarifa de &A diferente de <H' a continuacin se muestran los diferentes porcenta5es de &A , sus per1odos de 0igencia*
TARIFA IVA 9<H 98H 9:H 98H DESDE E <9 enero del 8<<< <9 de 5unio del 8<<9 D9 de agosto del 8<<9 HASTA <9 de enero del 8<<< D9 de ma,o del 8<<9 D9 de agosto del 8<<9 En adelante

Se reportar) el 0alor de la compra o ad(uisicin sin incluir el mpuesto al &alor Agregado4 Este campo consta de (uince caracteres numricos' doce enteros' un punto , dos decimales4 En el caso de con0enios de d+ito o recaudacin' la institucin financiera encargada del co+ro reportar) los datos en un solo registro acumulado por todos los compro+antes so+re los cuales efectu la retencin en representacin4

(ase imponible no objeto de $%A

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9F de 98:

Es la +ase imponi+le de la compra de +ienes o prestacin de ser0icios (ue no son o+5eto del mpuesto al &alor Agregado = &A>' es decir' no se encuentran gra0ados de este impuesto por e5emplo la compra de +ienes inmue+les* oficinas' terrenos' locales4 Este campo consta de (uince caracteres numricos' doce enteros' un punto , dos decimales4 En el caso de con0enios de d+ito o recaudacin' la institucin financiera encargada del co+ro reportar) los datos en un solo registro acumulado por todos los compro+antes so+re los cuales efectu la retencin en representacin4 Se debe considerar que los campos Base Imponible No objeto de I !" Base Imponible Tarifa #$ % Base Imponible tarifa I ! diferente de #$ no pueden tener a la &e' registrado #.##" es decir por lo menos uno de ellos debe ser ma%or a #.##

Monto $%A En este campo se de+e ingresar el impuesto al 0alor agregado = &A> generado por la compra de +ienes o por la ad(uisicin de ser0icios (ue tienen tarifa 98H4 En caso (ue la +ase imponi+le sea no o+5eto de &A' o gra0ado con tarifa <H' es decir (ue el monto de &A sea cero' se de+e registrar <4<<4 Consta de (uince caracteres numricos' doce enteros' un punto , dos decimales4 En el caso de con0enios de d+ito o recaudacin' la institucin financiera encargada del co+ro reportar) los datos en un solo registro acumulado por todos los compro+antes so+re los cuales efectu la retencin en representacin

Monto $!+ En este campo se de+e ingresar el impuesto a los consumos especiales = CE> generado por la compra de +ienes de acuerdo a la tarifa 0igente (ue le corresponda4 En caso (ue el monto de CE sea cero' se de+e registrar <4<<4 Consta de (uince caracteres numricos' doce enteros' un punto , dos decimales4

Monto de retencin de $%A bienes ,-)*. Se reportar) el monto retenido de &A (ue corresponda al consumo gra0ado por la transferencia de +ienes , por construccin' de acuerdo al porcenta5e 0igente al momento de efectuar la transaccin4 Consta de doce caracteres compuestos de nue0e enteros' un punto , dos decimales4

Monto de retencin de $%A servicios ,/)*. Se reportar) el monto retenido de &A (ue corresponda al consumo gra0ado por la prestacin de ser0icios' de acuerdo al porcenta5e 0igente al momento de efectuar la transaccin4 Consta de (uince caracteres numricos' doce enteros' un punto , dos decimales4

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Monto de retencin de $%A 0))* Se reportar) el monto retenido de &A cuando corresponda a la totalidad del &A de la transaccin' por e5emplo* prestacin de ser0icios profesionales' arrendamiento de +ienes inmue+les de personas naturales a sociedades , en la emisin de li(uidaciones de compra de +ienes o prestacin de ser0icios4 Consta de (uince caracteres numricos' doce enteros' un punto , dos decimales4

Pa#o local o al e1terior" Es un campo o+ligatorio' se de+e reportar si el pago reali/ado por la transaccin ingresado se reali/o de manera local o al exterior4 Corresponde a uno de los cdigos de la Ta+la 9G4

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9I de 98:

Pas al 2ue se efecta el pa#o" Es un campo condicional se genera cuando el cdigo del campo pago local o al exterior es igual a <8 =pago al exterior>4 Se de+e ingresar el pa1s al (ue se efect.a al pago por el +ien o ser0icio4 Corresponde a unos de los cdigos de la Ta+la 9K4

Aplica convenio de doble tributacin Es un campo condicional se genera cuando el cdigo del campo pago local o al exterior sea igual a <8 =pago al exterior>4 Se de+e indicar si el pago efectuado est) su5eto a alg.n con0enio de do+le tri+utacin4 $e+e siempre seleccionarse una opcin =S C NO>4

Pa#o al e1terior sujeto a retencin en aplicacin a la norma le#al" Es un campo condicional se genera cuando en el campo (!plica con&enio de doble tributacin' se 3a,a escogido la opcin NO4 Se de+e indicar si el pago reali/ado al exterior aplica retencin en aplicacin a la norma legal4 $e+e siempre seleccionarse una opcin =S C NO>4

!oncepto de retencin en la fuente de $mpuesto a la Renta En este campo se identifica el cdigo correspondiente al concepto de la retencin4 Consta de tres caracteres' (ue de+en corresponder a uno de los cdigos de las ta+las D' D49' D48 , D4D4 En caso de (ue la esencia de la transaccin no corresponda la reali/acin de una retencin' en este campo se reportar) +a5o el concepto DD8 OTRAS CO!"RAS M SER& C OS NO S%NETAS A RETENC ON4 En el caso de con0enios de d+ito o recaudacin' al contri+u,ente (ue efectu la compra no le corresponde reali/ar la transaccin' en este campo se reportar) +a5o el concepto DDD por CON&EN O $E $E7 TO O RECA%$AC ON4 En el caso de (ue la forma de pago de la ad(uisicin se realice con tar5eta de crdito' al contri+u,ente (ue efectu la compra no le corresponde reali/ar la transaccin' en este campo se reportar) +a5o el cdigo DD: "OR CO!"RAS CON TARNETA $E CRP$ TO4 Qasta el ao 8<98 se de+1a seleccionar los cdigos :<< para los pa#os al e1terior con o sin con0enio de do+le tri+utacin' por e5emplo*
N<#ero &e a#$o
:<9A7 :<9AC :<9A$

Con e$)o Re)en !1n en "a F'en)e &e I#$'es)o a "a Ren)a
Con con0enio de do+le tri+utacin* Alemania E 7eneficios empresariales Con con0enio de do+le tri+utacin* Alemania E Na0egacin !ar1tima ,Co area Con con0enio de do+le tri+utacin* AlemaniaE Empresas Asociadas

Des&e 61?61?.61.

01?1.?.61.
E E E

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9G de 98:

:<9AE

Con con0enio de do+le tri+utacin* Alemania E $i0idendos

$esde enero 8<9D' se de+e seleccionar para pa#os al e1terior con o sin con0enio de do+le tri+utacin los campos F<<' por e5emplo*
N<#ero &e a#$o
F<< F<9 F<8 F<D F<:

Con e$)o Re)en !1n en "a F'en)e &e I#$'es)o a "a Ren)a
"ago al exterior E Rentas nmo+iliarias "ago al exterior E 7eneficios Empresariales "ago al exterior E Ser0icios Empresariales "ago al exterior E Na0egacin !ar1tima ,Co area "ago al exterior E $i0idendos

Des&e 61?61?.610 Has)a "a %e @a

E E E E E

(ase imponible para la retencin en la fuente del $mpuesto a la Renta Corresponde al 0alor so+re el cual se reali/ la retencin en la fuente de mpuesto a la Renta4 Este campo es numrico , tiene (uince caracteres numricos' doce enteros' un punto , dos decimales4 En el caso de con0enios de d+ito o recaudacin' la institucin financiera encargada del co+ro reportar) los datos en un solo registro acumulado por todos los compro+antes so+re los cuales efectu la retencin en representacin

Porcentaje de retencin de $mpuesto a la Renta En este campo se informa el porcenta5e de la retencin en la fuente de mpuesto a la Renta aplicado' de acuerdo a la Ta+la D' D49' D48 , D4D- excepto para el cdigo :<94 En ese caso' el porcenta5e puede ser diferente de los existentes en la Ta+la D4 Este campo no es o+ligatorio' ,a (ue una transaccin puede o no tener retencin en la fuente de mpuesto a la Renta4 En el caso de con0enios de d+ito o recaudacin' la institucin financiera encargada del co+ro reportar) los datos en un solo registro acumulado por todos los compro+antes so+re los cuales efectu la retencin en representacin

Monto de retencin de $mpuesto a la Renta Se de+e ingresar el 0alor retenido por mpuesto a la Renta4 Consta de (uince caracteres numricos' doce enteros' un punto , dos decimales4 Este 0alor corresponde al monto de la +ase imponi+le por el porcenta5e de retencin sealado4

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9K de 98:

En el caso de con0enios de d+ito o recaudacin' la institucin financiera encargada del co+ro reportar) los datos en un solo registro acumulado por todos los compro+antes so+re los cuales efectu la retencin en representacin

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8< de 98:

&orma de pa#o" Es un campo condicional' se genera cuando la sumatoria de +ases imponi+les , montos de impuestos es ma,or a %S$ 94<<<'<< =mil dlares norteamericanos>4 Corresponde a uno de los cdigos de la Ta+la 9;4 En los casos (ue en una misma transaccin se 3a,a utili/ado diferentes formas de pago' se de+en reportar todas las formas de pago utili/adas4 En el caso de las compras a crdito en la (ue el contri+u,ente indi(ue como ser) su forma de pago en el pla/o (ue esta+le/can' , luego de reali/ar el anexo , cargar , si el contri+u,ente cam+ia la forma inicialmente sealada' no ser) necesario reali/ar una recarga de la informacin solo para modificar la forma de pago4 "ara el caso de las instituciones p.+licas (ue utili/an la 3erramienta eEsigef' de+er)n escoger como forma de pago ASIN UTILIBACION DEL SISTEMA FINANCIEROC cdigo <94 &ec'a de pa#o del dividendo" Es un campo condicional se genera solamente cuando el concepto de retencin en la fuente del impuesto a la renta corresponde al cdigo D:F , D:;4 $e+e ser menor o igual al per1odo informado en mes , ao4 $e+e ser ma,or a <9C<9C8<<84 La fec3a de emisin de+e ser menor o igual al mes , ao informado4 Este campo es o+ligatorio4 $mpuesto a la renta pa#ado por la sociedad correspondiente al dividendo" Es un campo condicional se genera solamente cuando el concepto de retencin en la fuente del impuesto a la renta corresponde al cdigo D:F , D:;4 Se de+e ingresar el 0alor del impuesto a la renta pagado por la sociedad (ue corresponde al di0idendo reportado4 El calculo se reali/ar) de acuerdo a la ta+la 0igente4 Ao en el 2ue se #eneraron las utilidades atribuibles al dividendo4 Es un campo condicional se genera solamente cuando el concepto de retencin en la fuente del impuesto a la renta corresponde al cdigo D:F , D:;4 $e+e ser menor o igual al per1odo informado =ao>4 Se de+e registrar el ao en el cual se generaron las utilidades so+re el di0idendo reportado4 Nmero de serie del comprobante de retencin En este campo se de+e ingresar el n.mero de serie del compro+ante de retencin4 La longitud de este campo es de seis caracteres' como se indica a continuacin* N<#ero &e ser!e &e" o#$ro4an)e &e re)en !1n= es)a4"e !#!en)o> En este campo se de+e ingresar el n.mero de serie del compro+ante de retencin' la parte correspondiente al cdigo del esta+lecimiento (ue lo emiti4 La longitud de este campo es de tres caracteres4

Anexo Transa

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89 de 98:

N<#ero &e ser!e &e" o#$ro4an)e &e re)en !1n = $'n)o &e e#!s!1n> En este campo se de+e ingresar el n.mero de serie del compro+ante de retencin' la parte correspondiente al punto de emisin (ue lo emiti4 La longitud de este campo es de tres caracteres4

Cuando se emiti un compro+ante de retencin correspondiente a &A , otro para mpuesto a la Renta' se de+en ingresar dos registros separados4 Sin em+argo' se recomienda emitir en un solo compro+ante de retencin am+os 0alores4 Si no 3a, 0alor retenido' no existe compro+ante de retencin4

Nmero secuencial del comprobante de retencin En este campo de+e ingresar el n.mero secuencial del compro+ante de retencin (ue informa4 La longitud de este campo es de 3asta nue0e caracteres4 Cuando se emiti un compro+ante de retencin correspondiente a &A , otro para mpuesto a la Renta' se de+en ingresar dos registros separados4 Sin em+argo' se recomienda emitir en un solo compro+ante de retencin am+os 0alores4 Si no 3a, 0alor retenido' no existe compro+ante de retencin4

Nmero de autorizacin del comprobante de retencin Es el n.mero de autori/acin (ue otorga el SR al agente de retencin para la impresin de compro+antes de retencin' consta de die/ caracteres' sin em+argo se de+e considerar (ue por el nue0o sistema de facturacin electrnica dic3as autori/aciones son de 3asta DI caracteres4 "ara a(uellos contri+u,entes autori/ados a imprimir sus compro+antes de retencin en sistemas computari/ados' se de+e ingresar el n.mero de autori/acin otorgado por el SR ' para este efecto4 Cuando se emiti un compro+ante de retencin correspondiente a &A , otro para mpuesto a la Renta' se de+en ingresar dos registros separados4 Sin em+argo' se recomienda emitir en un solo compro+ante de retencin am+os 0alores4 Si no 3a, 0alor retenido' no existe compro+ante de retencin4

&ec'a de emisin del comprobante de retencin Corresponde a la fec3a de emisin del compro+ante de retencin (ue se registra =no de+e confundirse con la fec3a de ela+oracin de imprenta>' de+e ser superior a <9C<9C8<<84 Consta de 9< caracteres4 La fec3a de emisin del compro+ante de retencin de+e ser igual o ma,or a la fec3a de registro conta+le del compro+ante fuente de esta retencin' as1 tam+in' de+e ser igual o ma,or al mes , ao informado4 Cuando se emiti un compro+ante de retencin correspondiente a &A , otro para mpuesto a la Renta' se de+en ingresar dos registros separados4 Sin em+argo' se recomienda emitir en un solo compro+ante de retencin am+os 0alores4 Si no 3a, 0alor retenido' no existe compro+ante de retencin4

Anexo Transa

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88 de 98:

!di#o tipo de comprobante modificado por una nota de cr3dito o d3bito Corresponde al tipo de compro+ante (ue 3a sido originalmente modificado ante la emisin de una nota de crdito o d+ito' seg.n lo indicado en la Ta+la :4 Solo se aceptar)n los cdigos de tipo de compro+ante (ue pertenecen a este secuencial de transaccin4 Este campo de+e ser ingresado en forma o+ligatoria en el registro de compras si en el detalle principal se est) informando un documento cdigo : F4

Nmero de serie del comprobante modificado - establecimiento En este campo se de+e ingresar el n.mero de serie del compro+ante modificado4 Este campo de+e ser ingresado en forma o+ligatoria en el registro de compras si en el detalle principal se est) informando un documento cdigo : F4 La longitud de este campo es de seis caracteres' como se indica a continuacin* N<#ero &e ser!e &e" o#$ro4an)e #o&!%! a&o= es)a4"e !#!en)o> En este campo se de+e ingresar el n.mero de serie del compro+ante modificado' la parte correspondiente al cdigo del esta+lecimiento4 La longitud de este campo es de tres caracteres4 N<#ero &e ser!e &e" o#$ro4an)e #o&!%! a&o = $'n)o &e e#!s!1n> En este campo se de+e ingresar el n.mero de serie del compro+ante modificado' la parte correspondiente al punto de emisin4 La longitud de este campo es de tres caracteres4

Nmero secuencial del comprobante modificado En este campo de+e ingresar el n.mero secuencial del compro+ante modificado (ue registra4 La longitud de este campo es de 3asta nue0e caracteres4 Este campo de+e ser ingresado en forma o+ligatoria en el registro de compras si en el detalle principal se est) informando un documento cdigo : F4

Nmero de autorizacin del comprobante modificado Es el n.mero de autori/acin (ue otorga el SR al contri+u,ente =pro0eedor> para la impresin de compro+antes de 0enta' consta de die/ caracteres' sin em+argo se de+e considerar (ue por el nue0o sistema de facturacin electrnica dic3as autori/aciones son de 3asta DI caracteres4 "ara a(uellos contri+u,entes autori/ados a imprimir sus compro+antes de 0enta en sistemas computari/ados' se de+e ingresar el n.mero de autori/acin otorgado por el SR ' para este efecto4 En este caso' de+e ingresar la autori/acin del compro+ante modificado por la NCC o NC$4 Este campo de+e ser ingresado en forma o+ligatoria en el registro de compras si en el detalle principal se est) informando un documento cdigo : F4

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8D de 98:

Tipo de identificacin del proveedor 4 reembolso" Es un campo condicional se genera solamente cuando el cdigo del tipo de compro+ante de 0enta sea igual a :94 Se de+e registrar el tipo de identificacin del pro0eedor del +ien=es> o ser0icio=s> del=los> documento=s> (ue sustenta=n> la transaccin ingresada por reem+olso de gastos4 Corresponde a uno de los cdigos de la Ta+la 84 Nmero de identificacin del proveedor 4 reembolso" Es un campo condicional se genera solamente cuando el cdigo del tipo de compro+ante de 0enta sea igual a :94 Se de+e registrar el n.mero de identificacin del pro0eedor del +ien o ser0icio al momento de ingresar una transaccin por reem+olso de gastos4 Es un campo condicional de+e ser ingresado solamente cuando el cdigo del tipo de compro+ante de 0enta es igual a :94 $e+e considerar lo siguiente* El R%C de+e ser un n.mero 0)lido de 9D caracteres' los tres .ltimos caracteres siempre de+en ser <<94 La cdula de identidad de+e ser un n.mero 0)lido de 9< caracteres4 El n.mero de pasaporte de+e tener como m1nimo D caracteres , m)ximo 9D caracteres' si tiene m)s de 9D caracteres de+e ingresar los 9D primeros caracteres del documento4

!di#o tipo de comprobante - reembolso Es un campo condicional se genera solamente cuando el cdigo del tipo de compro+ante de 0enta sea igual a :94 Se de+e ingresar el cdigo del tipo de compro+ante de 0enta (ue sustenta la transaccin ingresada como reem+olso de gastos4 Corresponde a uno de los cdigos de la ta+la :4

Nmero de serie del comprobante de venta - reembolso" Es un campo condicional se genera solamente cuando el cdigo del tipo de compro+ante de 0enta sea igual a :94 En este campo se de+e ingresar el n.mero de serie del compro+ante de 0enta (ue sustenta la transaccin ingresada como reem+olso de gastos4 La longitud de este campo es de seis caracteres' como se indica a continuacin* N<#ero &e ser!e &e" o#$ro4an)e &e (en)a ree#4o"so= es)a4"e !#!en)o> En este campo se de+e ingresar el n.mero de serie del compro+ante de 0enta (ue sustenta la transaccin ingresada como reem+olso de gastos' la parte correspondiente al cdigo del esta+lecimiento4 La longitud de este campo es de tres caracteres4 N<#ero &e ser!e &e" o#$ro4an)e &e (en)a ree#4o"so = $'n)o &e e#!s!1n> En este campo se de+e ingresar el n.mero de serie del compro+ante de 0enta (ue sustenta la transaccin ingresada como reem+olso de gastos' la parte correspondiente al punto de emisin4 La longitud de este campo es de tres caracteres4

Nmero secuencial del comprobante de venta - reembolso

Anexo Transa

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8: de 98:

Es un campo condicional se genera solamente cuando el cdigo del tipo de compro+ante de 0enta sea igual a :94 En este campo de+e ingresar el n.mero secuencial del compro+ante de 0enta (ue sustenta la transaccin ingresada como reem+olso de gastos4 La longitud de este campo es de 3asta nue0e caracteres4

Anexo Transa

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8F de 98:

&ec'a de emisin del comprobante de venta - reembolso Corresponde a la fec3a de emisin del compro+ante de 0enta (ue sustenta la transaccin ingresada como reem+olso de gastos (ue se registra =no de+e confundirse con la fec3a de ela+oracin de imprenta>' de+e ser superior a <9C<9C8<<84 Consta de 9< caracteres4 La fec3a de emisin del compro+ante de 0enta (ue sustenta la transaccin ingresada como reem+olso de gastos de+e ser igual o menor a la fec3a de registro conta+le del compro+ante fuente de esta transaccin' as1 tam+in' de+e ser igual o menor al mes , ao informado4 Es un campo condicional de+e ser ingresado solamente cuando el cdigo del tipo de compro+ante de 0enta es igual a :94

Nmero de autorizacin del comprobante de venta - reembolso Es el n.mero de autori/acin (ue otorga el SR al contri+u,ente =pro0eedor> para la impresin de compro+antes de 0enta' consta de die/ caracteres' sin em+argo se de+e considerar (ue por el nue0o sistema de facturacin electrnica dic3as autori/aciones son de 3asta DI caracteres4 "ara a(uellos contri+u,entes autori/ados a imprimir sus compro+antes de 0enta en sistemas computari/ados' se de+e ingresar el n.mero de autori/acin otorgado por el SR ' para este efecto4 En este caso' de+e ingresar la autori/acin del compro+ante de 0enta (ue sustenta la transaccin ingresada como reem+olso de gastos4 Es un campo condicional de+e ser ingresado solamente cuando el cdigo del tipo de compro+ante de 0enta es igual a :94

(ase imponible tarifa )* de $%A - R++M(5675 Es la +ase imponi+le de la compra de +ienes o prestacin de ser0icios gra0ados con tarifa <H del mpuesto al &alor Agregado4 Este campo consta de (uince caracteres numricos' doce enteros' un punto , dos decimales4 Es un campo condicional de+e ser ingresado solamente cuando el cdigo del tipo de compro+ante de 0enta es igual a :94

(ase imponible tarifa $%A diferente de )* - R++M(5675 Es la +ase imponi+le de la compra de +ienes o prestacin de ser0icios gra0ados con tarifa de &A diferente de <H' a continuacin se muestran los diferentes porcenta5es de &A , sus per1odos de 0igencia*

TARIFA IVA 9<H 98H 9:H 98H

DESDE E <9 enero del 8<<< <9 de 5unio del 8<<9 D9 de agosto del 8<<9

HASTA <9 de enero del 8<<< D9 de ma,o del 8<<9 D9 de agosto del 8<<9 En adelante

Anexo Transa

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8; de 98:

Se reportar) el 0alor de la compra o ad(uisicin sin incluir el mpuesto al &alor Agregado4 Este campo consta de (uince caracteres numricos' compuesto por (uince caracteres numricos' doce enteros' un punto , dos decimales4 Es un campo condicional de+e ser ingresado solamente cuando el cdigo del tipo de compro+ante de 0enta es igual a :94

(ase imponible no objeto de $%A - R+++M(5675 Es la +ase imponi+le de la compra de +ienes o prestacin de ser0icios (ue no son o+5eto del mpuesto al &alor Agregado = &A>' es decir' no se encuentran gra0ados de este impuesto por e5emplo la compra de +ienes inmue+les* oficinas' terrenos' locales4 Este campo consta de (uince caracteres numricos' doce enteros' un punto , dos decimales4 Es un campo condicional de+e ser ingresado solamente cuando el cdigo del tipo de compro+ante de 0enta es igual a :94 Se debe considerar que los campos Base Imponible No objeto de I !" Base Imponible Tarifa #$ % Base Imponible tarifa I ! diferente de #$ no pueden tener a la &e' registrado #.##" es decir por lo menos uno de ellos debe ser ma%or a #.##.

Monto $%A - R++M(5675 En este campo se de+e ingresar el impuesto al 0alor agregado = &A> generado por la compra de +ienes o por la ad(uisicin de ser0icios (ue tienen tarifa 98H4 En caso (ue la +ase imponi+le sea no o+5eto de &A' o gra0ado con tarifa <H' es decir (ue el monto de &A sea cero' se de+e registrar <4<<4 Consta de (uince caracteres numricos' doce enteros' un punto , dos decimales4 Es un campo condicional de+e ser ingresado solamente cuando el cdigo del tipo de compro+ante de 0enta es igual a :94 En el caso de con0enios de d+ito o recaudacin' la institucin financiera encargada del co+ro reportar) los datos en un solo registro acumulado por todos los compro+antes so+re los cuales efectu la retencin en representacin

Monto $!+- R++M(5675 En este campo se de+e ingresar el impuesto a los consumos especiales = CE> generado por la compra de +ienes de acuerdo a la tarifa 0igente (ue le corresponda4 En caso (ue el monto de CE sea cero' se de+e registrar <4<<4 Consta de (uince caracteres numricos' doce enteros' un punto , dos decimales4 Es un campo condicional de+e ser ingresado solamente cuando el cdigo del tipo de compro+ante de 0enta es igual a :94

..0

VENTAS
VENTAS

Des r!$ !1n &e" a#$o

no#4re &e" a#$o x#"

Lon+!)'& Lon+!)'& M*n!#a M5x!#a

T!$o &e Ca#$o

For#a)o

Re/'!s!)o

Anexo Transa

!ona" S!#$"!%! a&o N'e(o

8I de 98:

Tipo de dentificacin del Cliente

tp dCliente

Cdigo

Ta+la 8 N.meros , letras4 Sin espacios ni caracteres especiales For#a)o Ta+la : Enteros

o+ligatorio

No4 de dentificacin del Cliente

idCliente

9D

Alfanumrico

o+ligatorio

Des r!$ !1n &e" a#$o Cdigo tipo de compro+ante No4 de Compro+antes Emitidos

no#4re &e" a#$o x#" tipoCompro+ante numeroCompro+antes

Lon+!)'& Lon+!)'& M*n!#a M5x!#a 8 9 8 98

T!$o &e Ca#$o Cdigo Numrico

Re/'!s!)o o+ligatorio o+ligatorio

7ase mponi+le No o+5eto +aseNoLra 0a de &A

9F

Numrico

98 Enteros' un punto , dos decimales4 Longitud m1nima un entero' un punto , dos decimales4

o+ligatorio

7ase mponi+le tarifa <H +ase mponi+le &A

9F

Numrico

98 Enteros' un punto , dos decimales4 Longitud m1nima un entero' un punto , dos decimales4

o+ligatorio

7ase mponi+le tarifa &A +ase mpLra0 diferente de <H

9F

Numrico

98 Enteros' un punto , dos decimales4 Longitud O+ligatorio m1nima un entero' un punto , dos decimales4

!onto &A

monto 0a

9F

Numrico

98 Enteros' un punto , dos decimales4 Longitud O+ligatorio m1nima un entero' un punto , dos decimales4

Anexo Transa

!ona" S!#$"!%! a&o N'e(o

8G de 98:

&alor de &A (ue le 3an retenido

98 Enteros' un punto , dos decimales4 Longitud m1nima un entero' un punto , dos decimales4 0alorRet 0a : 9F Numrico o+ligatorio

Des r!$ !1n &e" a#$o

no#4re &e" a#$o x#"

Lon+!)'& Lon+!)'& M*n!#a M5x!#a

T!$o &e Ca#$o

For#a)o

Re/'!s!)o

&alor de Renta (ue le 3an 0alorRetRenta retenido

9F

Numrico

98 Enteros' un punto , dos decimales4 Longitud m1nima un entero' un punto , dos decimales4

o+ligatorio

Cdigo del Esta+lecimiento =conforme inscripcin en el codEsta+ R%C>

Numrico

Enteros

O+ligatorio

&entas generadas en el esta+lecimiento

0entasEsta+

9F

Numrico

98 Enteros' un punto , dos decimales4 Longitud m1nima un entero' un punto , dos decimales4

o+ligatorio

Tipo de identificacin del cliente Corresponde al tipo de identificacin del cliente o agente de retencin =cuando corresponda>4 Consta de dos caracteres' de acuerdo a lo sealado en la Ta+la 84 Este campo relaciona el tipo de transaccin con el cdigo de identificacin del cliente4 Solo se podr)n utili/ar cdigos relacionados con el secuencial de transaccin 0enta =cdigos <:' <F' <; , <I> $e+e ser ingresado en forma o+ligatoria4

Nmero de identificacin del cliente Corresponde al n.mero de identificacin del cliente o agente de retencin' seg.n corresponda4 Este campo de+e ser ingresado en forma o+ligatoria en el registro de 0entas4 $e+e considerar lo siguiente* El R%C de+e ser un n.mero 0)lido de 9D caracteres' los tres .ltimos

Anexo Transa

!ona" S!#$"!%! a&o N'e(o

8K de 98:

caracteres siempre de+en ser <<94 La cdula de identidad de+e ser un n.mero 0)lido de 9< caracteres4 El n.mero de pasaporte de+e tener m)ximo 9D caracteres' si tiene m)s de 9D caracteres de+e ingresar los 9D primeros caracteres del documento4 Cuando sea consumidor final de+e constar de 9D caracteres' donde la identificacin corresponder) a KKKKKKKKKKKKK4 Solamente se usar) cuando no tiene identificado a su cliente4

Las empresas de telecomunicaciones , elctricas de+er)n reportar sus 0entas a ni0el de cliente de a(uellos (ue tengan la caracter1stica de comercial , a ellos de+er)n entregar factura' a los dem)s es decir los residenciales entregar1an nota de 0enta , los reportar)n +a5o el criterio de consumidor final4

Anexo Transa

!ona" S!#$"!%! a&o N'e(o

D< de 98:

!di#o tipo de comprobante Corresponde al tipo de compro+ante utili/ado en la transaccin (ue se 0a a registrar seg.n lo indicado en la Ta+la :4 Solo se aceptar)n los cdigos de tipo de compro+ante (ue pertenecen a este tipo de transaccin4 Este campo de+e ser ingresado en forma o+ligatoria4 Se aceptar)n slo los siguientes tipos de compro+antes* $ocumentos autori/ados para 0entas excepto NC$' NCC Compro+ante de 0enta emitido por reem+olso $ocumento agente de retencin com+usti+les Compro+ante de contri+uciones , aportes Nota de crdito Nota de d+ito

Nmero de comprobantes emitidos Este campo o+ligatorio consta de 3asta 98 caracteres , de+e ingresar la cantidad de compro+antes de 0enta emitidos en las transacciones reali/adas con un mismo cliente en el per1odo informado4

(ase imponible tarifa )* Corresponde a la +ase imponi+le de las transacciones de +ienes o ser0icios gra0ados con tarifa <H4 Se de+e ingresar el total de las 0entas tarifa <H acumuladas por cliente al mes4 Este campo consta de (uince caracteres numricos' doce enteros' un punto , dos decimales4

(ase imponible $%A diferente de )* Corresponde a la +ase imponi+le de las transacciones de +ienes o ser0icios gra0ados con tarifa 9<H' 98H 9: H' seg.n corresponda4 Este 0alor no inclu,e el impuesto al 0alor agregado4 Se de+e ingresar el total de las 0entas gra0adas acumuladas por cliente al mes4 Este campo consta de (uince caracteres numricos' doce enteros' un punto , dos decimales4
TARIFA IVA 9<H 98H 9:H 98H DESDE E <9 enero del 8<<< <9 de 5unio del 8<<9 D9 de agosto del 8<<9 HASTA <9 de enero del 8<<< D9 de ma,o del 8<<9 D9 de agosto del 8<<9 En adelante

(ase imponible no objeto de $%A

Anexo Transa

!ona" S!#$"!%! a&o N'e(o

D9 de 98:

Es la +ase imponi+le de la compra de +ienes o prestacin de ser0icios (ue no son o+5eto del mpuesto al &alor Agregado = &A>' es decir' no se encuentran gra0ados de este impuesto por e5emplo la 0enta de +ienes inmue+les* oficinas' terrenos' locales4 Este campo consta de (uince caracteres numricos' doce enteros' un punto , dos decimales Se debe considerar que los campos Base Imponible No objeto de I !" Base Imponible Tarifa #$ % Base Imponible tarifa I ! diferente de #$ no pueden tener a la &e' registrado #.##" es decir por lo menos uno de ellos debe ser ma%or a #.##

Monto $%A En este campo se de+e ingresar el monto de &A co+rado por cliente en el per1odo (ue se informa4 En caso (ue la tarifa sea <H es decir (ue el !onto de &A sea cero' se de+e registrar <4<<4 Consta de (uince caracteres numricos' doce enteros' un punto , dos decimales

%alor de $%A 2ue le 'an retenido Se de+e ingresar el monto (ue el cliente retu0o por &A en el per1odo (ue se informa4 Consta de (uince caracteres numricos' doce enteros' un punto , dos decimales

%alor de $mpuesto a la Renta 2ue le 'an retenido Se de+e ingresar el 0alor retenido por mpuesto a la Renta4 Consta de (uince caracteres numricos' doce enteros' un punto , dos decimales4 Este 0alor corresponde al monto 7ase mponi+le por el porcenta5e de retencin de Renta sealado4 En el caso (ue el !onto de Retencin de Renta sea cero de+e registrar <4<<

!di#o del establecimiento" Se de+en ingresar el n.mero de esta+lecimientos en estado acti0o del contri+u,ente inscritos en el R%C' campo de llenado o+ligatorio4

%entas #eneradas en el establecimiento" Se de+e registrar el 0alor total de las 0entas por esta+lecimiento4 $e+e generarse igual n.mero de registros (ue el 0alor informado en el campo n.mero de esta+lecimientos del su5eto pasi0o' inscritos en el R%C4 Es un campo de llenado o+ligatorio4 La sumatoria del total de 0entas por esta+lecimientos no puede ser ma,or al 0alor registrado en el campo total 0entas4

..2

EXPORTACIONES O INGRESOS DEL EXTERIOR.

Anexo Transa

!ona" S!#$"!%! a&o N'e(o

D8 de 98:

EXPORTACIONES O INGRESOS DEL EXTERIOR

Des r!$ !1n &e" a#$o Exportacin de tipo de Compro+ante no#4re &e" a#$o x#" exportacion$e tipoCompro+ante Lon+!)'& M*n!#a 8 8 D : 8 Lon+!)'& M*n!#a 8 G ; 9 Lon+!)'& M5x!#a 8 8 D : 8 Lon+!)'& M5x!#a 8 G ; 9 T!$o &e Ca#$o Cdigo Cdigo Cdigo Numrico Cdigo T!$o &e Ca#$o Cdigo Caracter Caracter Caracter For#a)o Ta+la 9< Ta+la : Ta+la ; Enteros Ta+la I For#a)o Ta+la I'9 Enteros Enteros Enteros Re/'!s!)o O+ligatorio O+ligatorio Condicional Condicional Condicional =3asta septiem+re 8<98> Re/'!s!)o Condicional =desde octu+re 8<98> Condicional =3asta septiem+re 8<98> Condicional =desde octu+re 8<98> Condicional =3asta septiem+re 8<98>

No4 de refrendo E $istrito distAduanero Aduanero No4 de refrendo E Ao No4 del refrendo J Rgimen Des r!$ !1n &e" a#$o No4 del refrendo J Rgimen No4 del refrendo J Correlati0o No4 del refrendo J Correlati0o No4 del refrendo J &erificador anio regimen no#4re &e" a#$o x#" regimen correlati0o correlati0o 0erificador

No4 de documento de transporte

docTransp

9D

Alfanumrico

N.meros , letras4 Sin espacios ni caracteres especiales

Condicional

#ec3a de la transaccin fec3aEm+ar(ue No4 de #%E fue

9< 9D

9< 9D

#ec3a Car)cter

ddCmmCaaaa Enteros 98 Enteros' un punto , dos decimales4 Longitud m1nima un entero' un punto , dos decimales4

O+ligatorio O+ligatorio =3asta septiem+re 8<98>

&alor #O7

0alor#O7

9F

Numrico

O+ligatorio

&alor del compro+ante local

0alor#O7Compro+ante

9F

Numrico

98 Enteros' un punto , dos decimales4 Longitud m1nima un entero' un punto , dos decimales4

O+ligatorio

No4 de serie del compro+ante de 0enta E esta+lecimiento esta+lecimiento No4 de serie del compro+ante de 0enta E puntoEmision punto de emisin No4 secuencial del compro+ante de 0enta secuencial

Numrico

Enteros

O+ligatorio

Numrico

Enteros

O+ligatorio

9 D 9<

K DI 9<

Numrico Numrico #ec3a

Enteros Enteros ddCmmCaaaa

O+ligatorio O+ligatorio O+ligatorio

No4 de autori/acin del autori/acin compro+ante de 0enta #ec3a de emisin del compro+ante de 0enta fec3aEmision

Anexo Transa

!ona" S!#$"!%! a&o N'e(o

DD de 98:

Tipo de identificacin de la transaccin8 +1portacin de Corresponde al tipo de transaccin reali/ada' de acuerdo al tipo de documento (ue la sustenta* refrendo o factura de exportacin4 Consta de un car)cter' de acuerdo a lo sealado en la ta+la 9<4 $e+e ser ingresado en forma o+ligatoria4

!di#o tipo de comprobante Corresponde al tipo de compro+ante utili/ado en la transaccin (ue se 0a a registrar seg.n lo indicado en la Ta+la :4 Este campo de+e ser ingresado en forma o+ligatoria en el registro de exportaciones4 Se aceptar)n slo los siguientes tipos de compro+antes* #ormulario 6nico de Exportacin =#%E> o $eclaracin Aduanera 6nica =$A%> =Solamente para +ienes> #actura =Solamente para ser0icios> Nota de crdito =Tanto para +ienes como para ser0icios> Nota de d+ito =Tanto para +ienes como para ser0icios> Compro+ante de reem+olso de gastos =Tanto para +ienes como para ser0icios>

Nmero del refrendo del comprobante ,vi#encia 'asta septiembre 9)09. Este campo se de+e llenar .nicamente cuando se inform ACon refrendoB en el campo AExportacin deB4 Corresponde al n.mero asignado por la Aduana a la transaccin de exportacin4 Cuando el tipo de compro+ante sea nota de crdito o nota de d+ito' este campo de+er) ser llenado con el n.mero de refrendo del compro+ante original4 Esta informacin consta de lo siguiente* $istrito aduanero* Se de+e ingresar uno de los cdigos de la ta+la ;4 Ao* consta de : caracteres Rgimen* Se de+e ingresar uno de los cdigos de la ta+laI4 Correlati0o* consta de ; caracteres &erificador* consta de 9 d1gito4

Nmero del refrendo del comprobante ,vi#encia desde octubre 9)09. Este campo se de+e llenar .nicamente cuando se inform ACon refrendoB en el campo AExportacin deB4 Corresponde al n.mero asignado por la Aduana a la transaccin de exportacin4 Cuando el tipo de compro+ante sea nota de crdito o nota de d+ito' este campo de+er) ser llenado con el n.mero de refrendo del compro+ante original4 Esta informacin consta de lo siguiente*

Anexo Transa

!ona" S!#$"!%! a&o N'e(o

D: de 98:

$istrito aduanero* Se de+e ingresar uno de los cdigos de la ta+la ;4 Ao* consta de : caracteres Rgimen* Se de+e ingresar uno de los cdigos de la ta+laI =octu+re 8<98>4 Correlati0o* consta de G caracteres

Nmero del documento de transporte Este campo se de+e llenar .nicamente cuando se inform ACon refrendoB en el campo AExportacin deB4 Corresponde al n.mero registrado en el documento (ue soporta el transporte de la mercader1a con el cual se reali/ el registro de la exportacin4 El campo contiene 3asta 9D caracteres numricos4 Cuando el tipo de compro+ante sea nota de crdito o nota de d+ito' este campo de+er) ser llenado con el n.mero de refrendo del compro+ante original4

&ec'a de la transaccin Este campo se de+e llenar .nicamente cuando se inform ACon refrendoB en el campo AExportacin deB4 Se de+e ingresar la %e @a e%e )!(a en "a /'e se rea"!-1 e" e#4ar/'e4 En el caso de ingresos del exterior o exportacin de ser0icios' se registrar) la fec3a en la (ue se reali/ el co+ro , se registr conta+lemente' es decir' al mes al (ue corresponde el ingreso4 La fec3a de+e ser superior a <9C<9C8<<8' consta de 9< caracteres4

Nmero de & + ,vi#encia 'asta septiembre 9)09. En este campo se de+e ingresar el n.mero de #%E' $A% o $A& (ue corresponda a la transaccin (ue se informa4 Este campo consta de 9D caracteres4

%alor &5( En este campo se de+e ingresar el 0alor #O7 de los +ienes exportados o el 0alor del ingreso perci+ido del exterior' (ue consta en el compro+ante o documento sustento de la transaccin4 El 0alor de+e ser ingresado en dlares' consta de 3asta doce caracteres' compuestos por nue0e enteros' un punto , dos caracteres decimales4 Cuando el tipo de compro+ante sea nota de crdito o nota de d+ito' este campo de+e ser llenado con el 0alor de la nota de crdito o nota de d+ito4

%alor del comprobante local En este campo se de+e ingresar el 0alor de la factura local emitida por los +ienes exportados o el 0alor del ingreso perci+ido desde el exterior4 El 0alor de+e ser ingresado en dlares' consta de 3asta (uince caracteres' compuestos por doce enteros' un punto , dos caracteres decimales4 Cuando el tipo de

Anexo Transa

!ona" S!#$"!%! a&o N'e(o

DF de 98:

compro+ante sea nota de crdito o nota de d+ito' este campo de+e ser llenado con el 0alor de la nota de crdito o nota de d+ito4

Nmero de serie de la factura de e1portacin En este campo se de+e ingresar el n.mero de serie de la factura de exportacin4 Se de+er) ingresar un registro por cada factura (ue sustente la exportacin4 La longitud de este campo es de seis caracteres' de acuerdo a lo siguiente* N<#ero &e ser!e &e "a %a )'ra &e ex$or)a !1n = es)a4"e !#!en)o> En este campo o+ligatorio se de+e ingresar el n.mero de serie del compro+ante' la parte correspondiente al cdigo del esta+lecimiento4 La longitud de este campo es de tres caracteres4 N<#ero &e ser!e &e "a %a )'ra &e ex$or)a !1n = $'n)o &e e#!s!1n> En este campo o+ligatorio se de+e ingresar el n.mero de serie del compro+ante' la parte correspondiente al punto de emisin4 La longitud de este campo es de tres caracteres4

Nmero secuencial de la factura de e1portacin En este campo o+ligatorio de+e ingresar el n.mero secuencial del compro+ante (ue registra4 La longitud de este campo es de 3asta nue0e caracteres4

Nmero de autorizacin de la factura de e1portacin Es el n.mero de autori/acin (ue otorga el SR al contri+u,ente para la impresin de compro+antes' consta de die/ caracteres' es re(uisito de facturacin o+ligatorio a partir de octu+re del 8<<<' sin em+argo se de+e considerar (ue por el nue0o sistema de facturacin electrnica dic3as autori/aciones son de 3asta DI caracteres4 "ara a(uellos contri+u,entes autori/ados a imprimir sus compro+antes de 0enta en sistemas computari/ados' se de+e ingresar el n.mero de autori/acin otorgado por el SR ' para este efecto4

&ec'a de emisin de la factura de e1portacin Corresponde a la fec3a de emisin del compro+ante (ue se registra =no de+e confundirse con la fec3a de ela+oracin de imprenta>' de+e ser superior a <9C<9C8<<84 Consta de 9< caracteres4

..7

COMPRODANTES ANULADOS En esta seccin se registrar)n los compro+antes anulados en el per1odo informado' exclu,e a los compro+antes dados de +a5a a tra0es de nternet =EEE.sr!.+o4.e > o en las 0entanillas del SR 4

Anexo Transa

!ona" S!#$"!%! a&o N'e(o

D; de 98:

COMPRODANTES ANULADOS Des r!$ !1n &e" a#$o no#4re &e" a#$o x#" Lon+!)'& M*n!#a . 0 Lon+!)'& M5x!#a . 0 T!$o &e Ca#$o C1&!+o N'#,r! o For#a)o Ta4"a 2 En)eros Re/'!s!)o o4"!+a)or!o o4"!+a)or!o

C1&!+o )!$o &e Co#$ro4an)e )!$oCo#$ro4an)e an'"a&o No. &e ser!e &e" o#$ro4an)e Es)a4"e !#!en)o - es)a4"e !#!en)o No. &e ser!e &e" o#$ro4an)e $'n)oE#!s!on - $'n)o &e e#!s!1n No. se 'en !a" &e" o#$ro4an)e - Des&e No. se 'en !a" &e" o#$ro4an)e - Has)a No. &e a')or!-a !1n &e" o#$ro4an)e se 'en !a"In! !o se 'en !a"F!n A')or!-a !1n

0 1 1 0

0 ; ; 09

N'#,r! o N'#,r! o N'#,r! o N'#,r! o

En)eros En)eros En)eros En)eros

o4"!+a)or!o o4"!+a)or!o o4"!+a)or!o o4"!+a)or!o

!di#o del tipo de comprobante anulado Este campo o+ligatorio corresponde al tipo de compro+ante anulado (ue se 0a a registrar seg.n lo indicado en la Ta+la :4

Nmero de serie del comprobante anulado En este campo se de+e ingresar el n.mero de serie del compro+ante anulado4 La longitud de este campo es de seis caracteres' de acuerdo a lo siguiente* N<#ero &e ser!e &e" o#$ro4an)e an'"a&o= es)a4"e !#!en)o> En este campo se de+e ingresar el n.mero de serie del compro+ante anulado' la parte correspondiente al cdigo del esta+lecimiento4 La longitud de este campo es de tres caracteres4 N<#ero &e ser!e &e" o#$ro4an)e an'"a&o = $'n)o &e e#!s!1n> En este campo se de+e ingresar el n.mero de serie del compro+ante anulado' la parte correspondiente al punto de emisin4 La longitud de este campo es de tres caracteres4

Nmero secuencial del comprobante - :esde En este campo de+e ingresar el n.mero secuencial del compro+ante (ue anula4 La longitud de este campo es de tres caracteres4 Cuando se registra un grupo de compro+antes (ue posean secuencial seguido' en este campo se registra el n.mero del primer compro+ante a anular4

Nmero secuencial del comprobante - ;asta En este campo de+e ingresar el n.mero secuencial del compro+ante (ue anula4 La longitud de este campo es de tres caracteres4 Cuando se registra un grupo

Anexo Transa

!ona" S!#$"!%! a&o N'e(o

DI de 98:

de compro+antes (ue posean secuencial seguido' en este campo se registra el n.mero del .ltimo compro+ante a anular4 Se debe considerar que se considerar)n anulados los comprobantes que consten dentro del rango informado. *ara anular un solo comprobante" se debe indicar este n+mero en ambos campos.

Nmero de autorizacin del comprobante anulado Es el n.mero de autori/acin (ue le otorga el SR para la impresin de sus compro+antes' consta de die/ caracteres' es re(uisito de facturacin o+ligatorio a partir de octu+re del 8<<<' sin em+argo se de+e considerar (ue por el nue0o sistema de facturacin electrnica dic3as autori/aciones son de 3asta DI caracteres4 "ara a(uellos contri+u,entes autori/ados a imprimir sus compro+antes de 0enta en sistemas computari/ados' se de+e ingresar el n.mero de autori/acin otorgado por el SR ' para este efecto4

Anexo Transa

!ona" S!#$"!%! a&o N'e(o

DG de 98:

..8

EMPRESAS EMISORAS DE TARFETAS DE CRDITO - RECAPS La informacin de esta seccin de+e ser presentada .nicamente por las empresas emisoras de tar5etas de crdito4
EMPRESAS EMISORAS DE TARFETA DE CRDITO - RECAPS

Des r!$ !1n &e" a#$o T!$o &e I&en)!%! a !1n &e" Es)a4"e !#!en)o

no#4re &e" a#$o x#" es)a4"e !#!en)oRe a$

Lon+!)'& M*n!#a .

Lon+!)'& M5x!#a .

T!$o &e Ca#$o C1&!+o

For#a)o Ta4"a .

Re/'!s!)o o4"!+a)or!o

No. &e I&en)!%! a !1n &e" Es)a4"e !#!en)o

!&en)!%! a !onRe a$

10

A"%an'#,r! o

N<#eros G "e)ras. S!n es$a !os n! ara )eres es$e !a"es

o4"!+a)or!o

C1&!+o )!$o &e o#$ro4an)e )!$oCo#$ro4an)e No. &e RECAP Fe @a &e $a+o C1&!+o &e "a TarHe)a &e Cr,&!)o Fe @a &e e#!s!1n N'#eroRe a$ Fe @aPa+o TarHe)aCre&!)o %e @aE#!s!onRe a$

. 0 16 . 16

. 17 16 . 16

C1&!+o A"%an'#,r! o Fe @a C1&!+o Fe @a

Ta4"a 2 En)eros &&?##?aaaa Ta4"a : &&?##?aaaa 1. En)erosJ 'n $'n)o G &os &e !#a"es. Lon+!)'& #*n!#a 'n en)eroJ 'n $'n)o G &os &e !#a"es. 1. En)erosJ 'n $'n)o G &os &e !#a"es. Lon+!)'& #*n!#a 'n en)eroJ 'n $'n)o G &os &e !#a"es. 1. En)erosJ 'n $'n)o G &os &e !#a"es. Lon+!)'& #*n!#a 'n en)eroJ 'n $'n)o G &os &e !#a"es. 1. En)erosJ 'n $'n)o G &os &e !#a"es. Lon+!)'& #*n!#a 'n en)eroJ 'n $'n)o G &os &e !#a"es. 1. En)erosJ 'n $'n)o G &os &e !#a"es. Lon+!)'& #*n!#a 'n en)eroJ 'n $'n)o G &os &e !#a"es. En)eros For#a)o

o4"!+a)or!o o4"!+a)or!o o4"!+a)or!o o4"!+a)or!o o4"!+a)or!o

Cons'#o )ar!%a 6I

Cons'#oCero

17

N'#,r! o

o4"!+a)or!o

Cons'#o Gra(a&o

ons'#oGra(a&o

17

N'#,r! o

o4"!+a)or!o

To)a" Cons'#o

To)a"Cons'#o

17

N'#,r! o

o4"!+a)or!o

Mon)o IVA

Mon)oI(a

17

N'#,r! o

o4"!+a)or!o

Co#!s!1n

Co##!ss!on

17

N'#,r! o

O4"!+a)or!o

No. &e Vo' @ers E#!)!&os Des r!$ !1n &e" a#$o

n'#eroVo' @ers no#4re &e" a#$o x#"

1 Lon+!)'& M*n!#a

; Lon+!)'& M5x!#a

N'#,r! o T!$o &e Ca#$o

O4"!+a)or!o Re/'!s!)o

Anexo Transa

!ona" S!#$"!%! a&o N'e(o

DK de 98:

Re)en !1n IVA D!enes

Va"orRe)D!enes

17

N'#,r! o

1. En)erosJ 'n $'n)o G &os &e !#a"es. Lon+!)'& #*n!#a 'n en)eroJ 'n $'n)o G &os &e !#a"es. 1. En)erosJ 'n $'n)o G &os &e !#a"es. Lon+!)'& #*n!#a 'n en)eroJ 'n $'n)o G &os &e !#a"es. 1. En)erosJ 'n $'n)o G &os &e !#a"es. Lon+!)'& #*n!#a 'n en)eroJ 'n $'n)o G &os &e !#a"es. En)eros Tex)o SI ? NO

o4"!+a)or!o

Re)en !1n IVA Ser(! !os

(a"orRe)Ser(! !os

17

N'#,r! o

o4"!+a)or!o

Re)en !1n IVA 166I

(a"Re)Ser(166

17

N'#,r! o

o4"!+a)or!o

Pa+o Lo a" o a" Ex)er!or Pa*s a" /'e se E%e )<a e" Pa+o A$"! a Con(en!o &e Do4"e Tr!4')a !1n en e" $a+o

$a+oLo Ex) $a!sE%e Pa+o a$"! Con(Do4Tr!4

. 0 .

. 0 .

C1&!+o C1&!+o A"%a4,)! o

O4"!+a)or!o on&! !ona" on&! !ona"

Pa+o a" ex)er!or s'He)o a re)en !1n en a$"! a !1n a "a $a+Ex)S'HRe)NorLe+ nor#a "e+a" Con e$)o &e Re)en !1n en "a %'en)e &e I#$'es)o a "a o&Re)A!r Ren)a

A"%a4,)! o

SI ? NO

on&! !ona"

A"%an'#,r! o

Ta4"as 0J 0.1J 0..J 0.0 1. En)erosJ 'n $'n)o G &os &e !#a"es. Lon+!)'& #*n!#a 'n en)eroJ 'n $'n)o G &os &e !#a"es. 1. En)erosJ 'n $'n)o G &os &e !#a"es. Lon+!)'& #*n!#a 'n en)eroJ 'n $'n)o G &os &e !#a"es. En)eros

on&! !ona"

Dase I#$on!4"e Ren)a

4aseI#$A!r

17

N'#,r! o

on&! !ona"

Mon)o &e re)en !1n &e Ren)a (a"Re)A!r

17

N'#,r! o

on&! !ona"

No. &e ser!e &e" o#$ro4an)e &e re)en !1n - es)a4"e !#!en)o es)a4"e !#!en)o No. &e ser!e &e" o#$ro4an)e &e re)en !1n - $'n)oE#!s!on $'n)o &e e#!s!1n No. se 'en !a" &e" o#$ro4an)e &e re)en !1n No. &e a')or!-a !1n &e" o#$ro4an)e &e re)en !1n Fe @a &e e#!s!1n &e" o#$ro4an)e &e re)en !1n se 'en !a" a')or!-a !1n

N'#,r! o

o4"!+a)or!o

N'#,r! o

En)eros

o4"!+a)or!o

1 0

; 09

N'#,r! o N'#,r! o

En)eros En)eros

o4"!+a)or!o o4"!+a)or!o

%e @aE#!s!on

16

16

Fe @a

&&?##?aaaa

o4"!+a)or!o

Anexo Transa

!ona" S!#$"!%! a&o N'e(o

:< de 98:

Tipo de identificacin del establecimiento Corresponde al tipo de identificacin del esta+lecimiento o retenido4 Consta de dos caracteres' de acuerdo a lo sealado en la Ta+la 84 Este campo relaciona el tipo de transaccin con el cdigo de identificacin del esta+lecimiento4 Solo se podr)n utili/ar cdigos relacionados con R%C , pasaporte =para esta+lecimientos del exterior>4 $e+e ser ingresado en forma o+ligatoria4

Nmero de identificacin del establecimiento Corresponde al n.mero de identificacin del esta+lecimiento afiliado4 Este campo de+e ser ingresado en forma o+ligatoria4 $e+e considerar lo siguiente* El R%C de+e ser un n.mero 0)lido de 9D caracteres' los tres .ltimos caracteres siempre de+en ser <<94 El n.mero de pasaporte de+e tener m)ximo 9D caracteres' si tiene m)s de 9D caracteres de+e ingresar los 9D primeros caracteres del documento4

!di#o tipo de comprobante Corresponde al tipo de compro+ante utili/ado en la transaccin (ue se 0a a registrar seg.n lo indicado en la Ta+la :4 Solo se aceptar)n los cdigos de tipo de compro+ante 88' 8D , 8: (ue pertenecen a este secuencial de transaccin4 "ara esta transaccin solo se aceptar) slo los siguientes tipos de compro+antes* RECA" Nota de crdito =re0ersos> Nota de d+ito

Nmero del comprobante R+!AP En este campo o+ligatorio de+e ingresar el n.mero del compro+ante RECA" (ue informa4 La longitud de este campo es de 3asta (uince caracteres4 Si se 3a utili/ado los cdigos <: <F se de+er) registrar el detalle de la nota de crdito o d+ito ingresando en n.mero de RECA" correspondiente al original4

&ec'a de pa#o del R+!AP Corresponde a la fec3a en (ue la empresa emisora de la tar5eta de crdito reali/ el registro' depsito o pago al esta+lecimiento afiliado4 $e+e ser superior a <9C<9C8<<8' consta de 9< caracteres4 La fec3a de pago de+e corresponder al per1odo informado en parte de mes , ao- , de+e ser ma,or o igual a la fec3a de emisin del RECA"4 Este campo de+e ser ingresado en forma o+ligatoria4

Anexo Transa

!ona" S!#$"!%! a&o N'e(o

:9 de 98:

!di#o de la tarjeta de cr3dito Corresponde al cdigo asignado a cada tar5eta de crdito seg.n la ta+la G4 Este campo de+e ser ingresado en forma o+ligatoria4

&ec'a de emisin del R+!AP Corresponde a la fec3a de emisin del RECA" de parte del esta+lecimiento' de+e ser superior a <9C<9C8<<84 Consta de 9< caracteres4 La fec3a de proceso de emisin de+e ser menor o igual al mes , ao informado4 Este campo de+e ser ingresado en forma o+ligatoria4

!onsumo tarifa )* Es el 0alor correspondiente al consumo por la compra de +ienes como ad(uisicin de ser0icios gra0ados con tarifa <H4 Este campo consta de (uince caracteres numricos' doce enteros' un punto , dos decimales4 $e+e ser menor o igual al campo ATotal ConsumoB4

!onsumo #ravado Es el 0alor correspondiente al consumo por la compra de +ienes como ad(uisicin de ser0icios gra0ados con tarifa 9<H' 98H 9: H seg.n le corresponda' sin incluir el impuesto al 0alor agregado4 Este campo consta de (uince caracteres numricos' doce enteros' un punto , dos decimales4 $e+e ser menor o igual al campo ATotal ConsumoB4
TARIFA IVA 9<H 98H 9:H 98H DESDE E <9 enero del 8<<< <9 de 5unio del 8<<9 D9 de agosto del 8<<9 HASTA <9 de enero del 8<<< D9 de ma,o del 8<<9 D9 de agosto del 8<<9 En adelante

Total consumo Es el 0alor correspondiente a la sumatoria del consumo tarifa <H , el consumo gra0ado4 Este campo consta de (uince caracteres numricos' doce enteros' un punto , dos decimales4

Monto $%A En este campo se de+e ingresar el impuesto al 0alor agregado = &A> generado en el consumo gra0ado con tarifa diferente de <H , desglosado en el 0ouc3er4 Consta de (uince caracteres numricos' doce enteros' un punto , dos decimales4

Anexo Transa

!ona" S!#$"!%! a&o N'e(o

:8 de 98:

!omisin pa#ada Corresponde al 0alor de la comisin descontada por la empresa emisora4 Consta de (uince caracteres numricos' doce enteros' un punto , dos decimales

Nmero de vouc'ers emitidos Este campo o+ligatorio consta de 3asta K caracteres , de+e ingresar la cantidad de 0ouc3ers emitidos , reportados en un mismo RECA" al mes' de+e ser ma,or a cero4

Monto de retencin de $%A en transferencia de bienes Se de+e ingresar el monto retenido de &A en el consumo gra0ado por la transferencia de +ienes4 Consta de doce caracteres compuestos de nue0e enteros' un punto , dos decimales4

Monto de retencin de $%A en prestacin de servicios Corresponde al 0alor de &A del consumo gra0ado por la prestacin de ser0icios4 Este campo o+ligatorio es numrico , tiene doce caracteres* nue0e enteros' un punto , dos decimales4 ,a suma entre el -onto I ! Bienes % -onto I ! Ser&icios" debe ser igual al campo -onto I !.

Pa#o local o al e1terior" En un campo o+ligatorio' se de+e reportar si el pago reali/ado por la transaccin ingresado se reali/o de manera local o al exterior4 Corresponde a uno de los cdigos de la Ta+la 9G4 Pas al 2ue se efecta el pa#o" Es un campo condicional se genera cuando el cdigo del campo pago local o al exterior se igual a <8 =pago al exterior>4 Se de+e ingresar el pa1s al (ue se efect.a al pago por el +ien o ser0icio4 Corresponde a unos de los cdigos de la Ta+la 9K4 Aplica convenio de doble tributacin Es un campo condicional se genera cuando el cdigo del campo pago local o al exterior sea igual a <8 =pago al exterior>4 Se de+e indicar si el pago efectuado est) su5eto a alg.n con0enio de do+le tri+utacin4 $e+e siempre seleccionarse una opcin =S C NO>4 Pa#o al e1terior sujeto a retencin en aplicacin a la norma le#al"

Anexo Transa

!ona" S!#$"!%! a&o N'e(o

:D de 98:

Es un campo condicional se genera cuando en el campo (!plica con&enio de doble tributacin' se 3a,a escogido la opcin NO4 Se de+e indicar si el pago reali/ado al exterior aplica retencin en aplicacin a la norma legal4 $e+e siempre seleccionarse una opcin =S C NO>4

!oncepto de retencin en la fuente de $mpuesto a la Renta En este campo se identifica el cdigo correspondiente a la retencin en la fuente de mpuesto a la Renta4 Consta de tres caracteres' (ue de+en ser registrados seg.n la ta+la D' D49' D48 , D4D =depende de cada per1odo>4

(ase imponible Renta Corresponde al 0alor so+re el cual se reali/ la retencin en la fuente de mpuesto a la Renta4 Este campo es numrico , tiene (uince caracteres numricos' doce enteros' un punto , dos decimales4

Monto de retencin de $mpuesto a la Renta Se de+e ingresar el 0alor retenido por mpuesto a la Renta4 Consta de (uince caracteres numricos' doce enteros' un punto , dos decimales4 Este 0alor corresponde a la +ase imponi+le por el porcenta5e de retencin de Renta sealado4

Nmero de serie del comprobante de retencin En este campo se de+e ingresar el n.mero de serie del compro+ante de retencin4 La longitud de este campo es de seis caracteres' de acuerdo a lo siguiente* N<#ero &e ser!e &e" o#$ro4an)e &e re)en !1n= es)a4"e !#!en)o> En este campo se de+e ingresar el n.mero de serie del compro+ante de retencin' la parte correspondiente al cdigo del esta+lecimiento (ue lo emiti4 La longitud de este campo es de tres caracteres4 N<#ero &e ser!e &e" o#$ro4an)e &e re)en !1n = $'n)o &e e#!s!1n> En este campo se de+e ingresar el n.mero de serie del compro+ante de retencin' la parte correspondiente al punto de emisin (ue lo emiti4 La longitud de este campo es de tres caracteres4

Cuando se emiti un compro+ante de retencin correspondiente a &A , otro para mpuesto a la Renta' se de+en ingresar dos registros separados4 Sin

Anexo Transa

!ona" S!#$"!%! a&o N'e(o

:: de 98:

em+argo' se recomienda emitir en un solo compro+ante de retencin am+os 0alores4 Si no 3a, 0alor retenido' no existe compro+ante de retencin4

Nmero secuencial del comprobante de retencin En este campo de+e ingresar el n.mero secuencial del compro+ante de retencin (ue registra4 La longitud de este campo es de 3asta nue0e caracteres4 Cuando se emiti un compro+ante de retencin correspondiente a &A , otro para mpuesto a la Renta' se de+en ingresar dos registros separados4 Sin em+argo' se recomienda emitir en un solo compro+ante de retencin am+os 0alores4 Si no 3a, 0alor retenido' no existe compro+ante de retencin4

Nmero de autorizacin del comprobante de retencin Es el n.mero de autori/acin (ue otorga el SR al agente de retencin para la impresin de compro+antes de retencin' consta de die/ caracteres' sin em+argo se de+e considerar (ue por el nue0o sistema de facturacin electrnica dic3as autori/aciones son de 3asta DI caracteres4 "ara a(uellos contri+u,entes autori/ados a imprimir sus compro+antes de retencin en sistemas computari/ados' se de+e ingresar el n.mero de autori/acin otorgado por el SR ' para este efecto4 Cuando se emiti un compro+ante de retencin correspondiente a &A , otro para mpuesto a la Renta' se de+en ingresar dos registros separados4 Sin em+argo' se recomienda emitir en un solo compro+ante de retencin am+os 0alores4 Si no 3a, 0alor retenido' no existe compro+ante de retencin4

&ec'a de emisin del comprobante de retencin Corresponde a la fec3a de emisin del compro+ante de retencin (ue se registra =no de+e confundirse con la fec3a de ela+oracin de imprenta>' de+e ser superior a <9C<9C8<<84 La fec3a de emisin de+e ser igual o ma,or al mes , ao informado4 Cuando se emiti un compro+ante de retencin correspondiente a &A , otro para mpuesto a la Renta' se de+en ingresar dos registros separados4 Sin em+argo' se recomienda emitir en un solo compro+ante de retencin am+os 0alores4 Si no 3a, 0alor retenido' no existe compro+ante de retencin4

..9

ADMINISTRADORAS DE FONDOS K FIDEICOMISOS. La informacin de esta seccin de+e ser presentada .nicamente por las empresas administradoras de fondos , fideicomisos4
ADMINISTRADORAS DE FONDOS K FIDEICOMISOS
Des r!$ !1n &e" a#$o Tipo de dentificacin del 7eneficiario no#4re &e" a#$o x#" tipo7eneficiario Lon+!)'& Lon+!)'& M*n!#a M5x!#a 8 8 T!$o &e Ca#$o Cdigo For#a)o Ta+la 8 Re/'!s!)o o+ligatorio

Anexo Transa

!ona" S!#$"!%! a&o N'e(o

:F de 98:

No4 de dentificacin del 7eneficiario

id7eneficiario

9D

Alfanumrico

N.meros , letras4 Sin espacios ni caracteres especiales Enteros Ta+la K

o+ligatorio

R%C del fideicomiso Tipo de #ideicomiso

ruc#ideicomiso tipo#ideicomiso

9D 9

9D 8

Numrico Cdigo

o+ligatorio o+ligatorio

!onto del 7eneficio Total

total#

9F

Numrico

98 Enteros' un punto , dos decimales4 Longitud o+ligatorio m1nima un entero' un punto , dos decimales4

!onto del 7eneficio ndi0idual

indi0idual#

9F

Numrico

98 Enteros' un punto , dos decimales4 Longitud o+ligatorio m1nima un entero' un punto , dos decimales4

"orcenta5e de retencin de porRet# Renta Des r!$ !1n &e" a#$o no#4re &e" a#$o x#"

Numrico T!$o &e Ca#$o

Ta+la K For#a)o

O+ligatorio Re/'!s!)o

Lon+!)'& Lon+!)'& M*n!#a M5x!#a

!onto de retencin de Renta

0alorRet#

9F

Numrico

98 Enteros' un punto , dos decimales4 Longitud o+ligatorio m1nima un entero' un punto , dos decimales4

"ago Local o al Exterior "a1s al (ue se Efect.a el "ago

pagoLocExt paisEfec"ago

8 D 8

8 D 8

Cdigo Cdigo Alfa+tico

Enteros Texto S C NO

O+ligatorio condicional condicional

Aplica Con0enio de $o+le aplicCon0$o+Tri+ Tri+utacin en el pago "ago al exterior su5eto a retencin en aplicacin a la pagExtSu5RetNorLeg norma legal

Alfa+tico

S C NO

condicional

Tipo de identificacin del beneficiario Corresponde al tipo de identificacin del +eneficiario o retenido4 Consta de dos caracteres' de acuerdo a lo sealado en la Ta+la 84 Este campo relaciona el tipo de transaccin con el cdigo de identificacin del esta+lecimiento4 Solo se podr)n utili/ar los secuenciales de transaccin de # $E CO! SOS =cdigos 9F'9; , 9I>4 $e+e ser ingresado en forma o+ligatoria4

Anexo Transa

!ona" S!#$"!%! a&o N'e(o

:; de 98:

Nmero de identificacin del beneficiario Corresponde al n.mero de identificacin del +eneficiario o retenido4 Este campo de+e ser ingresado en forma o+ligatoria en el registro de #ideicomisos4 $e+e considerar lo siguiente* El R%C de+e ser un n.mero 0)lido de 9D caracteres' los tres .ltimos caracteres siempre de+en ser <<94 La cdula de identidad de+e ser un n.mero 0)lido de 9< caracteres4 El n.mero de pasaporte de+e tener m)ximo 9D caracteres' si tiene m)s de 9D caracteres de+e ingresar los 9D primeros caracteres del documento4

R ! del fideicomiso La administradora de fondos , fideicomisos informar) en este campo' el n.mero de R%C del fideicomiso (ue gener los rendimientos para el +eneficiario4

Tipo de &ideicomiso Corresponde al tipo de fideicomiso del +eneficiario o retenido4 Consta de 3asta dos caracteres' de acuerdo a lo sealado en la Ta+la K4 $e+e ser ingresado en forma o+ligatoria4

Monto del (eneficio Total En este campo o+ligatorio de de+e ingresar el 0alor del +eneficio total reportado en el mes por el fondo o fideicomiso informado4 Consta de (uince caracteres numricos' doce enteros' un punto , dos decimales4

Monto del (eneficio $ndividual En este campo o+ligatorio se de+e ingresar el 0alor del +eneficio indi0idual reportado en el mes por el fondo o fideicomiso informado por cada +eneficiario4 Consta de (uince caracteres numricos' doce enteros' un punto , dos decimales4

Porcentaje de retencin en la fuente de $mpuesto a la Renta En este campo se identifica el porcenta5e de la retencin en la fuente de mpuesto a la Renta aplicado al fondo o fideicomiso4 Consta de un car)cter' (ue de+e ser registrado seg.n la Ta+la D4

Monto de retencin de Renta

Anexo Transa

!ona" S!#$"!%! a&o N'e(o

:I de 98:

Se de+e ingresar el 0alor retenido por mpuesto a la Renta4 Consta de (uince caracteres numricos' doce enteros' un punto , dos decimales4 Este 0alor corresponde al monto del +eneficio indi0idual por el porcenta5e de retencin de mpuesto a la Renta sealado4 Pa#o local o al e1terior" En un campo o+ligatorio' se de+e reportar si el pago reali/ado por la transaccin ingresado se reali/o de manera local o al exterior4 Corresponde a uno de los cdigos de la Ta+la 9G4 Pas al 2ue se efecta el pa#o" Es un campo condicional se genera cuando el cdigo del campo pago local o al exterior se igual a <8 =pago al exterior>4 Se de+e ingresar el pa1s al (ue se efect.a al pago por el +ien o ser0icio4 Corresponde a unos de los cdigos de la Ta+la 9K4 Aplica convenio de doble tributacin Es un campo condicional se genera cuando el cdigo del campo pago local o al exterior sea igual a <8 =pago al exterior>4 Se de+e indicar si el pago efectuado est) su5eto a alg.n con0enio de do+le tri+utacin4 $e+e siempre seleccionarse una opcin =S C NO>4 Pa#o al e1terior sujeto a retencin en aplicacin a la norma le#al" Es un campo condicional se genera cuando en el campo (!plica con&enio de doble tributacin' se 3a,a escogido la opcin NO4 Se de+e indicar si el pago reali/ado al exterior aplica retencin en aplicacin a la norma legal4 $e+e siempre seleccionarse una opcin =S C NO>4 ..: RENDIMIENTOS FINANCIEROS La informacin de esta seccin de+e ser presentada .nicamente por los contri+u,entes (ue acreditaron alg.n tipo de rendimiento financiero , (ue reali/aron la respecti0a retencin en la fuente de mpuesto a la Renta por dic3o concepto4 $e+er) presentar la informacin por cada una de las personas =naturales o 5ur1dicas> a (uienes acredit alg.n tipo de rendimiento financiero en el per1odo4 Se reali/ar) un solo registro por cada acreditado' informando seg.n le corresponda' de acuerdo al siguiente detalle* C'en)a &e a@orros $ersonas na)'ra"es> un registro consolidado C'en)a exen)a> un registro consolidado Co#$ro4an)es &e re)en !1n e#!)!&os> de+en incluir el detalle de cada concepto retencin por rendimientos financieros4

La informacin por cada acreditado puede tener uno' alguno o todos los tipos de rendimientos (ue se mencionan4 $e+e recordarse (ue independientemente (ue el acreditado solo mantenga una cuenta de a3orros' o solo una cuenta

Anexo Transa

!ona" S!#$"!%! a&o N'e(o

:G de 98:

exenta' o cual(uier otro rendimiento (ue impli(ue o no retencin' de+er) reali/ar por lo menos un registro informati0o4

RENDIMIENTOS FINANCIEROS
Des r!$ !1n &e" a#$o Tipo de dentificacin del Retenido no#4re &e" a#$o x#" retenido Lon+!)'& Lon+!)'& M*n!#a M5x!#a 8 8 T!$o &e Ca#$o Cdigo For#a)o Ta+la 8 N.meros , letras4 Sin espacios ni caracteres especiales Re/'!s!)o o+ligatorio

No4 de dentificacin del Retenido

idRetenido

9D

Alfanumrico

o+ligatorio

Cuenta de a3orro "ersona total$ep Natural E Total depsito

9F

Numrico

98 Enteros' un punto , dos decimales4 Longitud o+ligatorio m1nima un entero' un punto , dos decimales4

Cuenta de a3orro "ersona Natural E Rendimiento rendLen Lenerado

9F

Numrico

98 Enteros' un punto , dos decimales4 Longitud m1nima un entero' un O+ligatorio punto , dos decimales4

Des r!$ !1n &e" a#$o

no#4re &e" a#$o x#"

Lon+!)'& Lon+!)'& M*n!#a M5x!#a

T!$o &e Ca#$o

For#a)o

Re/'!s!)o

Cuentas Exentas E Total depsito

total$ep

9F

Numrico

98 Enteros' un punto , dos decimales4 Longitud o+ligatorio m1nima un entero' un punto , dos decimales4

Cuentas Exentas E Rendimiento Lenerado

rendLen

9F

Numrico

98 Enteros' un punto , dos decimales4 Longitud o+ligatorio m1nima un entero' un punto , dos decimales4

No4 de serie del compro+ante de retencin E esta+Retencion esta+lecimiento

Numrico

Enteros

condicional

Anexo Transa

!ona" S!#$"!%! a&o N'e(o

:K de 98:

No4 de serie del compro+ante de retencin E ptoEmiRetencion punto de emisin No4 secuencial del secRetencion compro+ante de retencin No4 de autori/acin del autRetencion compro+ante de retencin #ec3a de emisin del fec3aEmiRet compro+ante de retencin Tipo de Rendimiento #inanciero codRetAir

Numrico

Enteros

condicional

Numrico

Enteros

condicional

DI

Numrico

Enteros

condicional

9< D

9< F

#ec3a Cdigo

ddCmmCaaaa Ta+la D' D49' D48 , D4D

condicional o+ligatorio

Total $epsito

deposito

9F

Numrico

98 Enteros' un punto , dos decimales4 Longitud o+ligatorio m1nima un entero' un punto , dos decimales4

7ase mponi+le Renta

+ase mpAir

9F

Numrico

98 Enteros' un punto , dos decimales4 Longitud O+ligatorio m1nima un entero' un punto , dos decimales4

Des r!$ !1n &e" a#$o

no#4re &e" a#$o x#"

Lon+!)'& Lon+!)'& M*n!#a M5x!#a

T!$o &e Ca#$o

For#a)o

Re/'!s!)o

!onto de retencin de Renta

0alRetAir

9F

Numrico

98 Enteros' un punto , dos decimales4 Longitud o+ligatorio m1nima un entero' un punto , dos decimales4

Tipo de identificacin del retenido Corresponde al tipo de identificacin del retenido4 Consta de dos caracteres' de acuerdo a lo sealado en la Ta+la 84 Solo se podr)n utili/ar cdigos relacionados con el secuencial de transaccin REN$ ! ENTOS # NANC EROS =cdigos 98' 9D , 9:>4 $e+e ser ingresado en forma o+ligatoria4

Nmero de $dentificacin del Retenido

Anexo Transa

!ona" S!#$"!%! a&o N'e(o

F< de 98:

Corresponde al n.mero de identificacin del retenido4 Este campo de+e ser ingresado en forma o+ligatoria4 $e+e considerar lo siguiente* Cuando sea un R%C de+e constar de 9D caracteres' los tres .ltimos caracteres siempre de+en ser <<9 , de+e cumplir el d1gito 0erificador4 Si es cdula de identidad de+e constar de 9< caracteres , de+e cumplir el d1gito 0erificador4 Cuando sea pasaporte' el n.mero de caracteres es de 3asta m)ximo 9D caracteres' si tiene m)s de 9D caracteres de+e ingresar los 9D primeros caracteres del documento4

!uenta de a'orros personas naturales Corresponde a la informacin indi0idual del acreditado en su cuenta de a3orros4 Esta informacin corresponde para personas naturales , est) compuesta por el 0alor del depsito , el rendimiento generado en el per1odo4 To)a" De$1s!)o> Corresponde al 0alor de la sumatoria de todos los depsitos efectuados en cuentas de a3orro de personas naturales4 Este campo tiene (uince caracteres numricos' doce enteros' un punto , dos decimales Ren&!#!en)o Genera&o> Corresponde al 0alor de la sumatoria de todos los rendimientos generados en el per1odo4 En el caso de cuentas de a3orros de personas naturales' so+re este rendimiento financiero no se efect.a retencin4 Este campo tiene (uince caracteres numricos' doce enteros' un punto , dos decimales

!uenta !orrientes +1entas En este campo se informar) de manera indi0idual por contri+u,ente' el 0alor consolidado de las cuentas exentas a (uienes por Le, no se les de+e efectuar la retencin en la fuente de mpuesto a la Renta por rendimientos financieros en cuentas4 El campo est) compuesto por el 0alor total del depsito , el rendimiento generado en el per1odo4 To)a" De$1s!)o> Corresponde al 0alor de la sumatoria de todos los depsitos efectuados en cuentas corrientes exentas4 Este campo tiene (uince caracteres numricos' doce enteros' un punto , dos decimales4 Ren&!#!en)o Genera&o> Corresponde al 0alor de la sumatoria de todos los rendimientos generados en el per1odo4 En el caso de cuentas corrientes exentas' so+re este rendimiento financiero no se efect.a retencin4 Este campo tiene (uince caracteres numricos' doce enteros' un punto , dos decimales4

Nmero de serie del comprobante de retencin

Anexo Transa

!ona" S!#$"!%! a&o N'e(o

F9 de 98:

En este campo se de+e ingresar el n.mero de serie del compro+ante de retencin4 La longitud de este campo es de seis caracteres' clasificado seg.n las siguientes indicaciones* N<#ero &e ser!e &e" o#$ro4an)e &e re)en !1n= es)a4"e !#!en)o> En este campo se de+e ingresar el n.mero de serie del compro+ante de retencin' la parte correspondiente al cdigo del esta+lecimiento (ue lo emiti4 La longitud de este campo es de tres caracteres4 N<#ero &e ser!e &e" o#$ro4an)e &e re)en !1n = $'n)o &e e#!s!1n> En este campo se de+e ingresar el n.mero de serie del compro+ante de retencin' la parte correspondiente al punto de emisin (ue lo emiti4 La longitud de este campo es de tres caracteres4

Nmero secuencial del comprobante de retencin En este campo de+e ingresar el n.mero secuencial del compro+ante de retencin (ue registra4 La longitud de este campo es de 3asta nue0e caracteres4

Nmero de autorizacin del comprobante de retencin Es el n.mero de autori/acin (ue otorga el SR al agente de retencin para la impresin de compro+antes de retencin' consta de die/ caracteres' sin em+argo se de+e considerar (ue por el nue0o sistema de facturacin electrnica dic3as autori/aciones son de 3asta DI caracteres4 "ara a(uellos contri+u,entes autori/ados a imprimir sus compro+antes de retencin en sistemas computari/ados' se de+e ingresar el n.mero de autori/acin otorgado por el SR ' para este efecto4

&ec'a de emisin del comprobante de retencin Corresponde a la fec3a de emisin del compro+ante de retencin (ue se registra =no de+e confundirse con la fec3a de ela+oracin de imprenta>' de+e ser superior a <9C<9C8<<84 La fec3a de emisin de+e ser igual o ma,or al mes , ao informado4

Tipo de rendimiento financiero En este campo se identifica el cdigo correspondiente al concepto de la retencin4 Consta de tres caracteres' (ue de+en ser registrados seg.n la ta+la D4 Este campo o+ligatorio utili/ar) el cdigo D8D , sus 0ariaciones =D8DEA' D8DE 7' etc4>4

Total depsito

Anexo Transa

!ona" S!#$"!%! a&o N'e(o

F8 de 98:

Corresponde al 0alor del depsito o in0ersin reali/ada so+re la cual se generar) el rendimiento financiero al cual se le efectuar) la retencin4 Este campo tiene (uince caracteres numricos' doce enteros' un punto , dos decimales4

(ase imponible Renta Corresponde al 0alor so+re el cual se reali/ la retencin en la fuente de mpuesto a la Renta' es decir' el 0alor del rendimiento financiero generado en la transaccin4 Este campo es tiene (uince caracteres numricos' doce enteros' un punto , dos decimales4

Monto de retencin de Renta Se de+e ingresar el 0alor retenido por mpuesto a la Renta4 Consta de (uince caracteres numricos' doce enteros' un punto , dos decimales4 Este 0alor corresponde al monto de la +ase imponi+le por el porcenta5e de retencin de Renta sealado4

0.

PRESENTACI3N DE LA INFORMACI3N La informacin del Anexo Transaccional Simplificado podr) en0iarse por nternet , si pesa m)s de un mega se receptar) por 0entanillas a ni0el nacional' para lo cual se de+er) considerar al siguiente calendario' de acuerdo al no0eno d1gito del R%C*

No(eno &*+!)o &e" RUC 9 8 D : F ; I G K <

Fe @a #5x!#a &e en)re+a L#es s'4s!+'!en)e a" /'e orres$on&a "a !n%or#a !1nM 9< 98 9: 9; 9G 8< 88 8: 8; 8G

El modulo del Anexo Transaccional Simplificado del programa $ !!' generar) un taln resumen (ue de+er) ser entregado con una copia' de+idamente firmado por el representante legal o contri+u,ente ,Co contador4 %na 0e/ (ue la informacin sea 0erificada con la entregada en el medio magntico' el SR sellar) la copia , la entregar) al contri+u,ente para su constancia =aplica+le solo atencin en 0entanilla>4

Anexo Transa

!ona" S!#$"!%! a&o N'e(o

FD de 98:

CALENDARIO DE PRESENTACI3N La presentacin de la informacin mensual' contenida en el Anexo Transaccional Simplificado correspondiente a los meses de enero a diciem+re del per1odo fiscal 8<9D' se de+er) efectuar 3asta el no0eno d1gito del R%C' de acuerdo al calendario 0igente4 En un pla/o m)ximo de :G 3oras a partir de la entrega de la informacin por 0entanilla o por nternet' se de+e 0erificar el estado de la carga a tra0s del sistema de recepcin de Anexos por nternet4

!ediante la opcin Cons'")a +enera" &e anexos' se podr) 0erificar si la carga estu0o correcta , proceder a mprimir el Taln Resumen definiti0o con la identificacin del SR 4

Anexo Transa

!ona" S!#$"!%! a&o N'e(o

F: de 98:

En caso de tener errores' se en0iar) al correo electrnico registrado por el contri+u,ente un arc3i0o con los errores ,Co ad0ertencias encontradas para su re0isin4 Es importante (ue el correo electrnico sea actuali/ado siempre (ue 3a,a alg.n cam+io4

2.

LISTADO DE TADLAS Ta+la A Ta+la 9 Ta+la 8 Tipos de Transacciones "er1odo J !es Tipo de identificacin por transaccin

Anexo Transa

!ona" S!#$"!%! a&o N'e(o

FF de 98:

Ta+la D* Ta+la D49 Ta+la D48 Ta+la D4D Ta+la : Ta+la F Ta+la ; Ta+la I Ta+la I49 Ta+la G Ta+la K Ta+la 9< Ta+la 99 Ta+la 98 Ta+la 9D Ta+la 9: Ta+la 9F Ta+la 9; Ta+la 9I Ta+la 9G Ta+la 9K

Conceptos de retencin en la fuente de mpuesto a la Renta desde enero 8<<K J D9 de ma,o 8<9< Conceptos de retencin en la fuente de mpuesto a la Renta 5unio 8<9< J D9 diciem+re 8<99 Conceptos de retencin en la fuente de mpuesto a la Renta <9 enero 8<98 J D9 diciem+re 8<98 Conceptos de retencin en la fuente de mpuesto a la Renta <9 enero 8<9D 3asta la fec3a Tipos de compro+antes autori/ados Sustento del compro+ante $istritos aduaneros Reg1menes aduaneros =3asta <KC8<98> Reg1menes aduaneros =desde 9<C8<98> Tar5etas de crdito Tipos de #ideicomiso Tipos de exportacin "orcenta5es de Retencin de &A 7ienes "orcenta5es de Retencin de &A Ser0icios "orcenta5es de Retencin de &A Tipo de identificacin Representante Legal "orcenta5e de &A #ormas de "ago Tipo de identificacin pro0eedor Tipo de pago "a1s

Anexo Transa

!ona" S!#$"!%! a&o N'e(o

F; de 98:

TADLAS
TADLAS REFERENCIALES LAM C1&!+o Des r!$ !1n

TIPO DE TRANSACCION 9 8 : F ; I Compra &enta Exportacin Tar5etas de Crdito Rendimientos #inancieros #ondos , #inanciero TIPO DE IDENTIFICACION R C " # R%C Cdula "ASA"ORTE C $ENT # CAC ON TR 7%TAR A $EL EXTER OR Consumidor #inal

Ta4"a 1> Per*o&o - #es Mes Enero #e+rero !ar/o A+ril !a,o Nunio Nulio Agosto Septiem+re Octu+re No0iem+re $iciem+re <9 <8 <D <: <F <; <I <G <K 9< 99 98

Ta4"a .> T!$o &e I&en)!%! a !1n

Anexo Transa

!ona" S!#$"!%! a&o N'e(o

FI de 98:

C1&!+o a 'sar <9 <8 <D <: <F <; <I <K 9< 99 98 9D 9: 9F 9; 9I

T!$o Transa CO!"RA CO!"RA CO!"RA &ENTA &ENTA &ENTA &ENTA

!1n

T!$o &e I&en)!%! a !1n R%C CE$%LA "ASA"ORTE C $ENT # CAC ON TR 7%TAR A $EL EXTER OR R%C CE$%LA "ASA"ORTE C $ENT # CAC ON TR 7%TAR A $EL EXTER OR CONS%! $OR # NAL E R%C "ASA"ORTE C $ENT # CAC ON TR 7%TAR A $EL EXTER OR R%C CE$%LA "ASA"ORTE C $ENT # CAC ON TR 7%TAR A $EL EXTER OR R%C CE$%LA "ASA"ORTE C $ENT # CAC ON TR 7%TAR A $EL EXTER OR

EX"ORTAC ON TARNETA $E CRE$ TO TARNETA $E CRE$ TO REN$ ! ENTOS # NANC EROS REN$ ! ENTOS # NANC EROS REN$ ! ENTOS # NANC EROS #ON$OS M # $E CO! SOS #ON$OS M # $E CO! SOS #ON$OS M # $E CO! SOS

Ta4"a 0> Con e$)os &e Re)en !1n en "a F'en)e &e I#$'es)o a "a Ren)a LAIRM

DESDE> 61?ENE?.66; - HASTA 01?MAK?.616

Des&e 61?61?.66; N<#ero &e a#$o Con e$)o Re)en !1n en "a F'en)e &e I#$'es)o a "a Ren)a Has)a 01?67?.616

D<D D<: D<I D<G D<K D9<

Qonorarios profesionales , dietas Ser0icios predomina el intelecto Ser0icios predomina la mano de o+ra Ser0icios entre sociedades Ser0icios pu+licidad , comunicacin Ser0icio transporte pri0ado de pasa5eros o ser0icio p.+lico o pri0ado de carga

G G 8 8 9 9

D98 D9K D8<

Transferencia de +ienes mue+les de naturale/a corporal Arrendamiento mercantil Arrendamiento +ienes inmue+les

9 9 G

Anexo Transa

!ona" S!#$"!%! a&o N'e(o

FG de 98:

Ta4"a 0> Con e$)os &e Re)en !1n en "a F'en)e &e I#$'es)o a "a Ren)a LAIRM

DESDE> 61?ENE?.66; - HASTA 01?MAK?.616

Des&e 61?61?.66; N<#ero &e a#$o Con e$)o Re)en !1n en "a F'en)e &e I#$'es)o a "a Ren)a Has)a 01?67?.616

D88 D8D D8DA D8D79 D8D78 D8DC

Seguros , reaseguros =primas , cesiones> "or rendimientos financieros =No aplica para # s> "or R#* depsitos Cta Corriente "or R#* depsitos Cta A3orros Sociedades "or R#* depsitos Cta A3orros "ersona Natural "or rendimientos financieros* depsitos en cuentas exentas

9 8 8 8 E E

D8D$

"or rendimientos financieros* compra' cancelacin o redencin de mini +emRs , +emRs "or R#* depsito a pla/o "or rendimientos financieros* operaciones de reporto E repos "or R#* in0ersiones =captaciones> "or R#* o+ligaciones "or R#* +onos con0erti+le en acciones "or R#* +onos de organismos , go+iernos extran5eros "or R#* entre # Ts "or loter1as' rifas' apuestas , similares "or 0enta de com+usti+les a comerciali/adoras "or 0enta de com+usti+les a distri+uidores Otras compras de +ienes , ser0icios no su5etas a retencin Con0enio de $+ito o Recaudacin "or compras con tar5eta de crdito Reem+olso de Lastos E Compra ntermediario Reem+olso de Lastos E Compra de (uien asume el gasto Otras retenciones aplica+les el 9H

D8DE D8D# D8DL D8DQ D8D D8DN D8DS D8F D8I D8G DD8 DDD DD: DD; DDI D:<

8 8 8 8 8 8 E 9F 8Cmil DCmil < E E E E 9

Anexo Transa

!ona" S!#$"!%! a&o N'e(o

FK de 98:

Ta4"a 0> Con e$)os &e Re)en !1n en "a F'en)e &e I#$'es)o a "a Ren)a LAIRM

DESDE> 61?ENE?.66; - HASTA 01?MAK?.616

Des&e 61?61?.66; N<#ero &e a#$o Con e$)o Re)en !1n en "a F'en)e &e I#$'es)o a "a Ren)a Has)a 01?67?.616

D:9 D:8 D:D D:I :<9 :<9AA :<9A7 :<9AC :<9A$ :<9AE

Otras retenciones aplica+les el 8H Otras retenciones aplica+les el GH Otras retenciones aplica+les el 8FH $i0idendos anticipados Con con0enio de do+le tri+utacin Con con0enio de do+le tri+utacin* A"e#an!a E Rentas nmo+iliarias Con con0enio de do+le tri+utacin* Alemania E 7eneficios empresariales Con con0enio de do+le tri+utacin* Alemania E Na0egacin !ar1tima ,Co area Con con0enio de do+le tri+utacin* AlemaniaE Empresas Asociadas Con con0enio de do+le tri+utacin* Alemania E $i0idendos

8 G 8F 8F E E E E E E

:<9A#

Con con0enio de do+le tri+utacin* Alemania E ntereses

:<9AL

Con con0enio de do+le tri+utacin* Alemania E C)nones o regal1as

:<9AQ

Con con0enio de do+le tri+utacin* Alemania E Lanancias de capital

:<9A

Con con0enio de do+le tri+utacin* Alemania E Ser0icios profesionales independientes Con con0enio de do+le tri+utacin* Alemania E Ser0icios profesionales dependientes

:<9AN

:<9AS

Con con0enio de do+le tri+utacin* Alemania E "articipacin de conse5eros

:<9AL

Con con0enio de do+le tri+utacin* AlemaniaE Artistas , deportistas

:<9A!

Con con0enio de do+le tri+utacin* Alemania E "ensiones

:<9AN

Con con0enio de do+le tri+utacin* Alemania E Reem+olso de Lastos

Anexo Transa

!ona" S!#$"!%! a&o N'e(o

;< de 98:

Ta4"a 0> Con e$)os &e Re)en !1n en "a F'en)e &e I#$'es)o a "a Ren)a LAIRM

DESDE> 61?ENE?.66; - HASTA 01?MAK?.616

Des&e 61?61?.66; N<#ero &e a#$o Con e$)o Re)en !1n en "a F'en)e &e I#$'es)o a "a Ren)a Has)a 01?67?.616

:<9AO

Con con0enio de do+le tri+utacin* Alemania E otros

:<97A

Con con0enio de do+le tri+utacin* Ar+en)!na E Rentas nmo+iliarias

:<977

Con con0enio de do+le tri+utacin* Argentina E 7eneficios empresariales

:<97C :<97$ :<97E

Con con0enio de do+le tri+utacin* Argentina E Na0egacin !ar1tima ,Co area Con con0enio de do+le tri+utacin* ArgentinaE Empresas Asociadas Con con0enio de do+le tri+utacin* Argentina E $i0idendos

E E E

:<97#

Con con0enio de do+le tri+utacin* Argentina E ntereses

:<97L

Con con0enio de do+le tri+utacin* Argentina E C)nones o regal1as

:<97Q

Con con0enio de do+le tri+utacin* Argentina E Lanancias de capital

:<97

Con con0enio de do+le tri+utacin* Argentina E Ser0icios profesionales independientes Con con0enio de do+le tri+utacin* Argentina E Ser0icios profesionales dependientes

:<97N

:<97S

Con con0enio de do+le tri+utacin* Argentina E "articipacin de conse5eros

:<97L

Con con0enio de do+le tri+utacin* ArgentinaE Artistas , deportistas

:<97!

Con con0enio de do+le tri+utacin* Argentina E "ensiones

:<97N

Con con0enio de do+le tri+utacin* Argentina E Reem+olso de Lastos

:<97O

Con con0enio de do+le tri+utacin* Argentina E otros

Anexo Transa

!ona" S!#$"!%! a&o N'e(o

;9 de 98:

Ta4"a 0> Con e$)os &e Re)en !1n en "a F'en)e &e I#$'es)o a "a Ren)a LAIRM

DESDE> 61?ENE?.66; - HASTA 01?MAK?.616

Des&e 61?61?.66; N<#ero &e a#$o Con e$)o Re)en !1n en "a F'en)e &e I#$'es)o a "a Ren)a Has)a 01?67?.616

:<9CA

Con con0enio de do+le tri+utacin* D,"+! a E Rentas nmo+iliarias

:<9C7

Con con0enio de do+le tri+utacin* 7lgica E 7eneficios empresariales

:<9CC

Con con0enio de do+le tri+utacin* 7lgicaE Na0egacin !ar1tima ,Co area

:<9C$

Con con0enio de do+le tri+utacin* 7lgicaE Empresas Asociadas

:<9CE

Con con0enio de do+le tri+utacin* 7lgica E $i0idendos

:<9C#

Con con0enio de do+le tri+utacin* 7lgica E ntereses

:<9CL

Con con0enio de do+le tri+utacin* 7lgica E C)nones o regal1as

:<9CQ

Con con0enio de do+le tri+utacin* 7lgica E Lanancias de capital

:<9C

Con con0enio de do+le tri+utacin* 7lgica E Ser0icios profesionales independientes Con con0enio de do+le tri+utacin* 7lgica E Ser0icios profesionales dependientes

:<9CN

:<9CS

Con con0enio de do+le tri+utacin* 7lgica E "articipacin de conse5eros

:<9CL

Con con0enio de do+le tri+utacin* 7lgica E Artistas , deportistas

:<9C!

Con con0enio de do+le tri+utacin* 7lgica E "ensiones

:<9CN

Con con0enio de do+le tri+utacin* 7lgica E Reem+olso de Lastos

:<9CO

Con con0enio de do+le tri+utacin* 7lgica E otros

:<9$A

Con con0enio de do+le tri+utacin* Do"!(!a E Rentas nmo+iliarias

Anexo Transa

!ona" S!#$"!%! a&o N'e(o

;8 de 98:

Ta4"a 0> Con e$)os &e Re)en !1n en "a F'en)e &e I#$'es)o a "a Ren)a LAIRM

DESDE> 61?ENE?.66; - HASTA 01?MAK?.616

Des&e 61?61?.66; N<#ero &e a#$o Con e$)o Re)en !1n en "a F'en)e &e I#$'es)o a "a Ren)a Has)a 01?67?.616

:<9$7

Con con0enio de do+le tri+utacin* 7oli0ia E 7eneficios empresariales

:<9$C :<9$$ :<9$E

Con con0enio de do+le tri+utacin* 7oli0iaE Na0egacin !ar1tima ,Co area Con con0enio de do+le tri+utacin* 7oli0iaE Empresas Asociadas Con con0enio de do+le tri+utacin* 7oli0ia E $i0idendos

E E E

:<9$#

Con con0enio de do+le tri+utacin* 7oli0ia E ntereses

:<9$L

Con con0enio de do+le tri+utacin* 7oli0ia E C)nones o regal1as

:<9$Q

Con con0enio de do+le tri+utacin* 7oli0ia E Lanancias de capital

:<9$

Con con0enio de do+le tri+utacin* 7oli0iaE Ser0icios profesionales independientes Con con0enio de do+le tri+utacin* 7oli0ia E Ser0icios profesionales dependientes

:<9$N

:<9$S

Con con0enio de do+le tri+utacin* 7oli0ia E "articipacin de conse5eros

:<9$L

Con con0enio de do+le tri+utacin* 7oli0ia E Artistas , deportistas

:<9$!

Con con0enio de do+le tri+utacin* 7oli0ia E "ensiones

:<9$N

Con con0enio de do+le tri+utacin* 7oli0ia E Reem+olso de Lastos

:<9$O

Con con0enio de do+le tri+utacin* 7oli0ia E otros

:<9EA

Con con0enio de do+le tri+utacin* Dras!" E Rentas nmo+iliarias

:<9E7

Con con0enio de do+le tri+utacin* 7rasil E 7eneficios empresariales

Anexo Transa

!ona" S!#$"!%! a&o N'e(o

;D de 98:

Ta4"a 0> Con e$)os &e Re)en !1n en "a F'en)e &e I#$'es)o a "a Ren)a LAIRM

DESDE> 61?ENE?.66; - HASTA 01?MAK?.616

Des&e 61?61?.66; N<#ero &e a#$o Con e$)o Re)en !1n en "a F'en)e &e I#$'es)o a "a Ren)a Has)a 01?67?.616

:<9EC :<9E$ :<9EE

Con con0enio de do+le tri+utacin* 7rasil E Na0egacin !ar1tima ,Co area Con con0enio de do+le tri+utacin* 7rasil E Empresas Asociadas Con con0enio de do+le tri+utacin* 7rasil E $i0idendos

E E E

:<9E#

Con con0enio de do+le tri+utacin* 7rasil E ntereses

:<9EL

Con con0enio de do+le tri+utacin* 7rasil E C)nones o regal1as

:<9EQ

Con con0enio de do+le tri+utacin* 7rasilE Lanancias de capital

:<9E

Con con0enio de do+le tri+utacin* 7rasil E Ser0icios profesionales independientes Con con0enio de do+le tri+utacin* 7rasil E Ser0icios profesionales dependientes

:<9EN

:<9ES

Con con0enio de do+le tri+utacin* 7rasil E "articipacin de conse5eros

:<9EL

Con con0enio de do+le tri+utacin* 7rasil E Artistas , deportistas

:<9E!

Con con0enio de do+le tri+utacin* 7rasil E "ensiones

:<9EN

Con con0enio de do+le tri+utacin* 7rasil E Reem+olso de Lastos

:<9EO

Con con0enio de do+le tri+utacin* 7rasil E otros

:<9#A

Con con0enio de do+le tri+utacin* Cana&5 E Rentas nmo+iliarias

:<9#7

Con con0enio de do+le tri+utacin* Canad) E 7eneficios empresariales

:<9#C

Con con0enio de do+le tri+utacin* Canad) E Na0egacin !ar1tima ,Co area

Anexo Transa

!ona" S!#$"!%! a&o N'e(o

;: de 98:

Ta4"a 0> Con e$)os &e Re)en !1n en "a F'en)e &e I#$'es)o a "a Ren)a LAIRM

DESDE> 61?ENE?.66; - HASTA 01?MAK?.616

Des&e 61?61?.66; N<#ero &e a#$o Con e$)o Re)en !1n en "a F'en)e &e I#$'es)o a "a Ren)a Has)a 01?67?.616

:<9#$ :<9#E

Con con0enio de do+le tri+utacin* Canad) E Empresas Asociadas Con con0enio de do+le tri+utacin* Canad) E $i0idendos

E E

:<9##

Con con0enio de do+le tri+utacin* Canad) E ntereses

:<9#L

Con con0enio de do+le tri+utacin* Canad) E C)nones o regal1as

:<9#Q

Con con0enio de do+le tri+utacin* Canad)E Lanancias de capital

:<9#

Con con0enio de do+le tri+utacin* Canad) E Ser0icios profesionales independientes Con con0enio de do+le tri+utacin* Canad) E Ser0icios profesionales dependientes

:<9#N

:<9#S

Con con0enio de do+le tri+utacin* Canad) E "articipacin de conse5eros

:<9#L

Con con0enio de do+le tri+utacin* Canad) E Artistas , deportistas

:<9#!

Con con0enio de do+le tri+utacin* Canad) E "ensiones

:<9#N

Con con0enio de do+le tri+utacin* Canad) E Reem+olso de Lastos

:<9#O

Con con0enio de do+le tri+utacin* Canad) E otros

:<9LA

Con con0enio de do+le tri+utacin* C@!"e E Rentas nmo+iliarias

:<9L7

Con con0enio de do+le tri+utacin* C3ile E 7eneficios empresariales

:<9LC :<9L$

Con con0enio de do+le tri+utacin* C3ile E Na0egacin !ar1tima ,Co area Con con0enio de do+le tri+utacin* C3ile E Empresas Asociadas

E E

Anexo Transa

!ona" S!#$"!%! a&o N'e(o

;F de 98:

Ta4"a 0> Con e$)os &e Re)en !1n en "a F'en)e &e I#$'es)o a "a Ren)a LAIRM

DESDE> 61?ENE?.66; - HASTA 01?MAK?.616

Des&e 61?61?.66; N<#ero &e a#$o Con e$)o Re)en !1n en "a F'en)e &e I#$'es)o a "a Ren)a Has)a 01?67?.616

:<9LE

Con con0enio de do+le tri+utacin* C3ile E $i0idendos

:<9L#

Con con0enio de do+le tri+utacin* C3ile E ntereses

:<9LL

Con con0enio de do+le tri+utacin* C3ile E C)nones o regal1as

:<9LQ

Con con0enio de do+le tri+utacin* C3ile E Lanancias de capital

:<9L :<9LN :<9LS

Con con0enio de do+le tri+utacin* C3ile E Ser0icios profesionales independientes Con con0enio de do+le tri+utacin* C3ile E Ser0icios profesionales dependientes Con con0enio de do+le tri+utacin* C3ile E "articipacin de conse5eros

E E E

:<9LL

Con con0enio de do+le tri+utacin* C3ile E Artistas , deportistas

:<9L!

Con con0enio de do+le tri+utacin* C3ile E "ensiones

:<9LN

Con con0enio de do+le tri+utacin* C3ile E Reem+olso de Lastos

:<9LO

Con con0enio de do+le tri+utacin* C3ile E otros

:<9QA

Con con0enio de do+le tri+utacin* Co"o#4!a E Rentas nmo+iliarias

:<9Q7

Con con0enio de do+le tri+utacin* Colom+ia E 7eneficios empresariales

:<9QC :<9Q$ :<9QE

Con con0enio de do+le tri+utacin* Colom+ia E Na0egacin !ar1tima ,Co area Con con0enio de do+le tri+utacin* Colom+ia E Empresas Asociadas Con con0enio de do+le tri+utacin* Colom+ia E $i0idendos

E E E

:<9Q#

Con con0enio de do+le tri+utacin* Colom+ia E ntereses

Anexo Transa

!ona" S!#$"!%! a&o N'e(o

;; de 98:

Ta4"a 0> Con e$)os &e Re)en !1n en "a F'en)e &e I#$'es)o a "a Ren)a LAIRM

DESDE> 61?ENE?.66; - HASTA 01?MAK?.616

Des&e 61?61?.66; N<#ero &e a#$o Con e$)o Re)en !1n en "a F'en)e &e I#$'es)o a "a Ren)a Has)a 01?67?.616

:<9QL

Con con0enio de do+le tri+utacin* Colom+ia E C)nones o regal1as

:<9QQ

Con con0enio de do+le tri+utacin* Colom+ia E Lanancias de capital

:<9Q

Con con0enio de do+le tri+utacin* Colom+ia E Ser0icios profesionales independientes Con con0enio de do+le tri+utacin* Colom+ia E Ser0icios profesionales dependientes

:<9QN

:<9QS

Con con0enio de do+le tri+utacin* Colom+ia E "articipacin de conse5eros

:<9QL

Con con0enio de do+le tri+utacin* Colom+ia E Artistas , deportistas

:<9Q!

Con con0enio de do+le tri+utacin* Colom+ia E "ensiones

:<9QN

Con con0enio de do+le tri+utacin* Colom+ia E Reem+olso de Lastos

:<9QO

Con con0enio de do+le tri+utacin* Colom+ia E otros

:<9 A

Con con0enio de do+le tri+utacin* Es$aNa E Rentas nmo+iliarias

:<9 7

Con con0enio de do+le tri+utacin* Espaa E 7eneficios empresariales

:<9 C :<9 $ :<9 E

Con con0enio de do+le tri+utacin* Espaa E Na0egacin !ar1tima ,Co area Con con0enio de do+le tri+utacin* Espaa E Empresas Asociadas Con con0enio de do+le tri+utacin* Espaa E $i0idendos

E E E

:<9 #

Con con0enio de do+le tri+utacin* Espaa E ntereses

:<9 L

Con con0enio de do+le tri+utacin* Espaa E C)nones o regal1as

Anexo Transa

!ona" S!#$"!%! a&o N'e(o

;I de 98:

Ta4"a 0> Con e$)os &e Re)en !1n en "a F'en)e &e I#$'es)o a "a Ren)a LAIRM

DESDE> 61?ENE?.66; - HASTA 01?MAK?.616

Des&e 61?61?.66; N<#ero &e a#$o Con e$)o Re)en !1n en "a F'en)e &e I#$'es)o a "a Ren)a Has)a 01?67?.616

:<9 Q

Con con0enio de do+le tri+utacin* Espaa E Lanancias de capital

:<9

Con con0enio de do+le tri+utacin* Espaa E Ser0icios profesionales independientes Con con0enio de do+le tri+utacin* Espaa E Ser0icios profesionales dependientes

:<9 N

:<9 S

Con con0enio de do+le tri+utacin* Espaa E "articipacin de conse5eros

:<9 L

Con con0enio de do+le tri+utacin* Espaa E Artistas , deportistas

:<9 !

Con con0enio de do+le tri+utacin* Espaa E "ensiones

:<9 N

Con con0enio de do+le tri+utacin* Espaa E Reem+olso de Lastos

:<9 O

Con con0enio de do+le tri+utacin* Espaa E otros

:<9NA

Con con0enio de do+le tri+utacin* Fran !a E Rentas nmo+iliarias

:<9N7

Con con0enio de do+le tri+utacin* #rancia E 7eneficios empresariales

:<9NC :<9N$ :<9NE

Con con0enio de do+le tri+utacin* #rancia E Na0egacin !ar1tima ,Co area Con con0enio de do+le tri+utacin* #rancia E Empresas Asociadas Con con0enio de do+le tri+utacin* #rancia E $i0idendos

E E E

:<9N#

Con con0enio de do+le tri+utacin* #rancia E ntereses

:<9NL

Con con0enio de do+le tri+utacin* #rancia E C)nones o regal1as

:<9NQ

Con con0enio de do+le tri+utacin* #rancia E Lanancias de capital

Anexo Transa

!ona" S!#$"!%! a&o N'e(o

;G de 98:

Ta4"a 0> Con e$)os &e Re)en !1n en "a F'en)e &e I#$'es)o a "a Ren)a LAIRM

DESDE> 61?ENE?.66; - HASTA 01?MAK?.616

Des&e 61?61?.66; N<#ero &e a#$o Con e$)o Re)en !1n en "a F'en)e &e I#$'es)o a "a Ren)a Has)a 01?67?.616

:<9N

Con con0enio de do+le tri+utacin* #rancia E Ser0icios profesionales independientes Con con0enio de do+le tri+utacin* #rancia E Ser0icios profesionales dependientes

:<9NN

:<9NS

Con con0enio de do+le tri+utacin* #rancia E "articipacin de conse5eros

:<9NL

Con con0enio de do+le tri+utacin* #rancia E Artistas , deportistas

:<9N!

Con con0enio de do+le tri+utacin* #rancia E "ensiones

:<9NN

Con con0enio de do+le tri+utacin* #rancia E Reem+olso de Lastos

:<9NO

Con con0enio de do+le tri+utacin* #rancia E otros

:<9SA

Con con0enio de do+le tri+utacin* I)a"!a E Rentas nmo+iliarias

:<9S7

Con con0enio de do+le tri+utacin* talia E 7eneficios empresariales

:<9SC :<9S$ :<9SE

Con con0enio de do+le tri+utacin* Con con0enio de do+le tri+utacin*

talia E Na0egacin !ar1tima ,Co area talia E Empresas Asociadas

E E E

Con con0enio de do+le tri+utacin* talia E $i0idendos

:<9S#

Con con0enio de do+le tri+utacin*

talia E ntereses

:<9SL

Con con0enio de do+le tri+utacin*

talia E C)nones o regal1as

:<9SQ

Con con0enio de do+le tri+utacin*

talia E Lanancias de capital

:<9S

Con con0enio de do+le tri+utacin* talia E Ser0icios profesionales independientes

Anexo Transa

!ona" S!#$"!%! a&o N'e(o

;K de 98:

Ta4"a 0> Con e$)os &e Re)en !1n en "a F'en)e &e I#$'es)o a "a Ren)a LAIRM

DESDE> 61?ENE?.66; - HASTA 01?MAK?.616

Des&e 61?61?.66; N<#ero &e a#$o Con e$)o Re)en !1n en "a F'en)e &e I#$'es)o a "a Ren)a Has)a 01?67?.616 Con con0enio de do+le tri+utacin* talia E Ser0icios profesionales dependientes Con con0enio de do+le tri+utacin* talia E "articipacin de conse5eros

:<9SN :<9SS

E E

:<9SL

Con con0enio de do+le tri+utacin*

talia E Artistas , deportistas

:<9S!

Con con0enio de do+le tri+utacin*

talia E "ensiones

:<9SN

Con con0enio de do+le tri+utacin* talia E Reem+olso de Lastos

:<9SO

Con con0enio de do+le tri+utacin*

talia E otros

:<9LA

Con con0enio de do+le tri+utacin* M,x! o E Rentas nmo+iliarias

:<9L7

Con con0enio de do+le tri+utacin* !xico E 7eneficios empresariales

:<9LC :<9L$ :<9LE

Con con0enio de do+le tri+utacin* !xico E Na0egacin !ar1tima ,Co area Con con0enio de do+le tri+utacin* !xico E Empresas Asociadas Con con0enio de do+le tri+utacin* !xico E $i0idendos

E E E

:<9L#

Con con0enio de do+le tri+utacin* !xico E ntereses

:<9LL

Con con0enio de do+le tri+utacin* !xico E C)nones o regal1as

:<9LQ

Con con0enio de do+le tri+utacin* !xico E Lanancias de capital

:<9L

Con con0enio de do+le tri+utacin* !xico E Ser0icios profesionales independientes Con con0enio de do+le tri+utacin* !xico E Ser0icios profesionales dependientes

:<9LN

:<9LS

Con con0enio de do+le tri+utacin* !xico E "articipacin de conse5eros

Anexo Transa

!ona" S!#$"!%! a&o N'e(o

I< de 98:

Ta4"a 0> Con e$)os &e Re)en !1n en "a F'en)e &e I#$'es)o a "a Ren)a LAIRM

DESDE> 61?ENE?.66; - HASTA 01?MAK?.616

Des&e 61?61?.66; N<#ero &e a#$o Con e$)o Re)en !1n en "a F'en)e &e I#$'es)o a "a Ren)a Has)a 01?67?.616

:<9LL

Con con0enio de do+le tri+utacin* !xico E Artistas , deportistas

:<9L!

Con con0enio de do+le tri+utacin* !xico E "ensiones

:<9LN

Con con0enio de do+le tri+utacin* !xico E Reem+olso de Lastos

:<9LO

Con con0enio de do+le tri+utacin* !xico E otros

:<9!A

Con con0enio de do+le tri+utacin* Per< E Rentas nmo+iliarias

:<9!7

Con con0enio de do+le tri+utacin* "er. E 7eneficios empresariales

:<9!C :<9!$ :<9!E

Con con0enio de do+le tri+utacin* "er. E Na0egacin !ar1tima ,Co area Con con0enio de do+le tri+utacin* "er. E Empresas Asociadas Con con0enio de do+le tri+utacin* "er. E $i0idendos

E E E

:<9!#

Con con0enio de do+le tri+utacin* "er. E ntereses

:<9!L

Con con0enio de do+le tri+utacin* "er. E C)nones o regal1as

:<9!Q

Con con0enio de do+le tri+utacin* "er. E Lanancias de capital

:<9!

Con con0enio de do+le tri+utacin* "er. E Ser0icios profesionales independientes Con con0enio de do+le tri+utacin* "er. E Ser0icios profesionales dependientes

:<9!N

:<9!S

Con con0enio de do+le tri+utacin* "er. E "articipacin de conse5eros

:<9!L

Con con0enio de do+le tri+utacin* "er. E Artistas , deportistas

Anexo Transa

!ona" S!#$"!%! a&o N'e(o

I9 de 98:

Ta4"a 0> Con e$)os &e Re)en !1n en "a F'en)e &e I#$'es)o a "a Ren)a LAIRM

DESDE> 61?ENE?.66; - HASTA 01?MAK?.616

Des&e 61?61?.66; N<#ero &e a#$o Con e$)o Re)en !1n en "a F'en)e &e I#$'es)o a "a Ren)a Has)a 01?67?.616

:<9!!

Con con0enio de do+le tri+utacin* "er. E "ensiones

:<9!N

Con con0enio de do+le tri+utacin* "er. E Reem+olso de Lastos

:<9!O

Con con0enio de do+le tri+utacin* "er. E otros

:<9NA

Con con0enio de do+le tri+utacin* R'#an!a E Rentas nmo+iliarias

:<9N7

Con con0enio de do+le tri+utacin* Rumania E 7eneficios empresariales

:<9NC :<9N$ :<9NE

Con con0enio de do+le tri+utacin* Rumania E Na0egacin !ar1tima ,Co area Con con0enio de do+le tri+utacin* Rumania E Empresas Asociadas Con con0enio de do+le tri+utacin* Rumania E $i0idendos

E E E

:<9N#

Con con0enio de do+le tri+utacin* Rumania E ntereses

:<9NL

Con con0enio de do+le tri+utacin* Rumania E C)nones o regal1as

:<9NQ

Con con0enio de do+le tri+utacin* Rumania E Lanancias de capital

:<9N

Con con0enio de do+le tri+utacin* Rumania E Ser0icios profesionales independientes Con con0enio de do+le tri+utacin* Rumania E Ser0icios profesionales dependientes

:<9NN

:<9NS

Con con0enio de do+le tri+utacin* Rumania E "articipacin de conse5eros

:<9NL

Con con0enio de do+le tri+utacin* Rumania E Artistas , deportistas

:<9N!

Con con0enio de do+le tri+utacin* Rumania E "ensiones

Anexo Transa

!ona" S!#$"!%! a&o N'e(o

I8 de 98:

Ta4"a 0> Con e$)os &e Re)en !1n en "a F'en)e &e I#$'es)o a "a Ren)a LAIRM

DESDE> 61?ENE?.66; - HASTA 01?MAK?.616

Des&e 61?61?.66; N<#ero &e a#$o Con e$)o Re)en !1n en "a F'en)e &e I#$'es)o a "a Ren)a Has)a 01?67?.616

:<9NN

Con con0enio de do+le tri+utacin* Rumania E Reem+olso de Lastos

:<9NO

Con con0enio de do+le tri+utacin* Rumania E otros

:<9OA

Con con0enio de do+le tri+utacin* S'!-a E Rentas nmo+iliarias

:<9O7

Con con0enio de do+le tri+utacin* Sui/a E 7eneficios empresariales

:<9OC :<9O$ :<9OE

Con con0enio de do+le tri+utacin* Sui/a E Na0egacin !ar1tima ,Co area Con con0enio de do+le tri+utacin* Sui/a E Empresas Asociadas Con con0enio de do+le tri+utacin* Sui/a E $i0idendos

E E E

:<9O#

Con con0enio de do+le tri+utacin* Sui/a E ntereses

:<9OL

Con con0enio de do+le tri+utacin* Sui/a E C)nones o regal1as

:<9OQ

Con con0enio de do+le tri+utacin* Sui/a E Lanancias de capital

:<9O

Con con0enio de do+le tri+utacin* Sui/a E Ser0icios profesionales independientes Con con0enio de do+le tri+utacin* Sui/a E Ser0icios profesionales dependientes

:<9ON

:<9OS

Con con0enio de do+le tri+utacin* Sui/a E "articipacin de conse5eros

:<9OL

Con con0enio de do+le tri+utacin* Sui/a E Artistas , deportistas

:<9O!

Con con0enio de do+le tri+utacin* Sui/a E "ensiones

:<9ON

Con con0enio de do+le tri+utacin* Sui/a E Reem+olso de Lastos

Anexo Transa

!ona" S!#$"!%! a&o N'e(o

ID de 98:

Ta4"a 0> Con e$)os &e Re)en !1n en "a F'en)e &e I#$'es)o a "a Ren)a LAIRM

DESDE> 61?ENE?.66; - HASTA 01?MAK?.616

Des&e 61?61?.66; N<#ero &e a#$o Con e$)o Re)en !1n en "a F'en)e &e I#$'es)o a "a Ren)a Has)a 01?67?.616

:<9OO

Con con0enio de do+le tri+utacin* Sui/a E otros

:<9"A

Con con0enio de do+le tri+utacin* Vene-'e"a E Rentas nmo+iliarias

:<9"7

Con con0enio de do+le tri+utacin* &ene/uela E 7eneficios empresariales

:<9"C :<9"$ :<9"E

Con con0enio de do+le tri+utacin* &ene/uela E Na0egacin !ar1tima ,Co area Con con0enio de do+le tri+utacin* &ene/uela E Empresas Asociadas Con con0enio de do+le tri+utacin* &ene/uela E $i0idendos

E E E

:<9"#

Con con0enio de do+le tri+utacin* &ene/uela E ntereses

:<9"L

Con con0enio de do+le tri+utacin* &ene/uela E C)nones o regal1as

:<9"Q

Con con0enio de do+le tri+utacin* &ene/uela E Lanancias de capital

:<9"

Con con0enio de do+le tri+utacin* &ene/uela E Ser0icios profesionales independientes Con con0enio de do+le tri+utacin* &ene/uela E Ser0icios profesionales dependientes Con con0enio de do+le tri+utacin* &ene/uela E "articipacin de conse5eros

:<9"N

:<9"S

:<9"L

Con con0enio de do+le tri+utacin* &ene/uela E Artistas , deportistas

:<9"!

Con con0enio de do+le tri+utacin* &ene/uela E "ensiones

:<9"N

Con con0enio de do+le tri+utacin* &ene/uela E Reem+olso de Lastos

:<9"O

Con con0enio de do+le tri+utacin* &ene/uela E otros

Anexo Transa

!ona" S!#$"!%! a&o N'e(o

I: de 98:

Ta4"a 0> Con e$)os &e Re)en !1n en "a F'en)e &e I#$'es)o a "a Ren)a LAIRM

DESDE> 61?ENE?.66; - HASTA 01?MAK?.616

Des&e 61?61?.66; N<#ero &e a#$o Con e$)o Re)en !1n en "a F'en)e &e I#$'es)o a "a Ren)a Has)a 01?67?.616

:<D

Sin con0enio de do+le tri+utacin intereses por financiamiento de pro0eedores externos

:<F

Sin con0enio de do+le tri+utacin intereses de crditos externos

:89

Sin con0enio de do+le tri+utacin por otros conceptos

8F

:8I

"agos al exterior no su5etos a retencin

Ta4"a 0J1> Con e$)os &e Re)en !1n en "a F'en)e &e I#$'es)o a "a Ren)a LAIRM

DESDE> FUNIO .616 - HASTA 01?DICIEMDRE?.611

Des&e 61?68?.616 N<#ero &e a#$o Con e$)o Re)en !1n en "a F'en)e &e I#$'es)o a "a Ren)a Has)a 01?1.?.611

D<D D<: D<I D<G D<K D9<

Qonorarios profesionales , dietas Ser0icios predomina el intelecto Ser0icios predomina la mano de o+ra Ser0icios entre sociedades Ser0icios pu+licidad , comunicacin Ser0icio transporte pri0ado de pasa5eros o ser0icio p.+lico o pri0ado de carga

9< G 8 8 9 9

D98 D9K D8< D88 D8D D8DA D8D79

Transferencia de +ienes mue+les de naturale/a corporal Arrendamiento mercantil Arrendamiento +ienes inmue+les Seguros , reaseguros =primas , cesiones> "or rendimientos financieros =No aplica para # s> "or R#* depsitos Cta Corriente "or R#* depsitos Cta A3orros Sociedades

9 9 G 9 8 8 8

Anexo Transa

!ona" S!#$"!%! a&o N'e(o

IF de 98:

Ta4"a 0J1> Con e$)os &e Re)en !1n en "a F'en)e &e I#$'es)o a "a Ren)a LAIRM

DESDE> FUNIO .616 - HASTA 01?DICIEMDRE?.611

Des&e 61?68?.616 N<#ero &e a#$o Con e$)o Re)en !1n en "a F'en)e &e I#$'es)o a "a Ren)a Has)a 01?1.?.611

D8D78 D8DC

"or R#* depsitos Cta A3orros "ersona Natural "or rendimientos financieros* depsitos en cuentas exentas

E E

D8D$

"or rendimientos financieros* compra' cancelacin o redencin de mini +emRs , +emRs "or R#* depsito a pla/o "or rendimientos financieros* operaciones de reporto E repos "or R#* in0ersiones =captaciones> "or R#* o+ligaciones "or R#* +onos con0erti+le en acciones "or R#* +onos de organismos , go+iernos extran5eros "or R#* entre # Ts "or loter1as' rifas' apuestas , similares "or 0enta de com+usti+les a comerciali/adoras "or 0enta de com+usti+les a distri+uidores Otras compras de +ienes , ser0icios no su5etas a retencin Con0enio de $+ito o Recaudacin "or compras con tar5eta de crdito Reem+olso de Lasto E Compra ntermediario Reem+olso de Lasto E Compra de (uien asume el gasto Otras retenciones aplica+les el 9H Otras retenciones aplica+les el 8H Otras retenciones aplica+les el GH Otras retenciones aplica+les el 8FH

8E<

D8DE D8D# D8DL D8DQ D8D D8DN D8DS D8F D8I D8G DD8 DDD DD: DD; DDI D:< D:9 D:8 D:D

8 8 8 8 8 8 < E8 9F 8Cmil DCmil < E E E E 9 8 G 8F E <

Anexo Transa

!ona" S!#$"!%! a&o N'e(o

I; de 98:

Ta4"a 0J1> Con e$)os &e Re)en !1n en "a F'en)e &e I#$'es)o a "a Ren)a LAIRM

DESDE> FUNIO .616 - HASTA 01?DICIEMDRE?.611

Des&e 61?68?.616 N<#ero &e a#$o Con e$)o Re)en !1n en "a F'en)e &e I#$'es)o a "a Ren)a Has)a 01?1.?.611 entre < , 9<< E E 8F E < 8 E E

D:: D:F D:; D:I D:G :<9 :<9AA

Otras retenciones aplica+les a otros porcenta5es $i0idendos personas naturales residentes $i0idendos sociedades en para1sos fiscales $i0idendos anticipados Compra local de +anano a productor Con con0enio de do+le tri+utacin Con con0enio de do+le tri+utacin* A"e#an!a E Rentas nmo+iliarias Con con0enio de do+le tri+utacin* Alemania E 7eneficios empresariales

:<9A7

:<9AC

Con con0enio de do+le tri+utacin* Alemania E Na0egacin !ar1tima ,Co area

:<9A$

Con con0enio de do+le tri+utacin* AlemaniaE Empresas Asociadas

:<9AE

Con con0enio de do+le tri+utacin* Alemania E $i0idendos

:<9A#

Con con0enio de do+le tri+utacin* Alemania E ntereses

:<9AL

Con con0enio de do+le tri+utacin* Alemania E C)nones o regal1as Con con0enio de do+le tri+utacin* Alemania E Lanancias de capital

:<9AQ

:<9A

Con con0enio de do+le tri+utacin* Alemania E Ser0icios profesionales independientes

:<9AN

Con con0enio de do+le tri+utacin* Alemania E Ser0icios profesionales dependientes

:<9AS

Con con0enio de do+le tri+utacin* Alemania E "articipacin de conse5eros Con con0enio de do+le tri+utacin* AlemaniaE Artistas , deportistas

:<9AL

Anexo Transa

!ona" S!#$"!%! a&o N'e(o

II de 98:

Ta4"a 0J1> Con e$)os &e Re)en !1n en "a F'en)e &e I#$'es)o a "a Ren)a LAIRM

DESDE> FUNIO .616 - HASTA 01?DICIEMDRE?.611

Des&e 61?68?.616 N<#ero &e a#$o Con e$)o Re)en !1n en "a F'en)e &e I#$'es)o a "a Ren)a Has)a 01?1.?.611

:<9A!

Con con0enio de do+le tri+utacin* Alemania E "ensiones

:<9AN :<9AO :<97A

Con con0enio de do+le tri+utacin* Alemania E Reem+olso de Lastos Con con0enio de do+le tri+utacin* Alemania E otros Con con0enio de do+le tri+utacin* Ar+en)!na E Rentas nmo+iliarias Con con0enio de do+le tri+utacin* Argentina E 7eneficios empresariales

E E E

:<977

:<97C

Con con0enio de do+le tri+utacin* Argentina E Na0egacin !ar1tima ,Co area

:<97$

Con con0enio de do+le tri+utacin* ArgentinaE Empresas Asociadas

:<97E

Con con0enio de do+le tri+utacin* Argentina E $i0idendos

:<97#

Con con0enio de do+le tri+utacin* Argentina E ntereses

:<97L

Con con0enio de do+le tri+utacin* Argentina E C)nones o regal1as Con con0enio de do+le tri+utacin* Argentina E Lanancias de capital

:<97Q

:<97

Con con0enio de do+le tri+utacin* Argentina E Ser0icios profesionales independientes

:<97N

Con con0enio de do+le tri+utacin* Argentina E Ser0icios profesionales dependientes

:<97S

Con con0enio de do+le tri+utacin* Argentina E "articipacin de conse5eros Con con0enio de do+le tri+utacin* ArgentinaE Artistas , deportistas

:<97L

:<97!

Con con0enio de do+le tri+utacin* Argentina E "ensiones

Anexo Transa

!ona" S!#$"!%! a&o N'e(o

IG de 98:

Ta4"a 0J1> Con e$)os &e Re)en !1n en "a F'en)e &e I#$'es)o a "a Ren)a LAIRM

DESDE> FUNIO .616 - HASTA 01?DICIEMDRE?.611

Des&e 61?68?.616 N<#ero &e a#$o Con e$)o Re)en !1n en "a F'en)e &e I#$'es)o a "a Ren)a Has)a 01?1.?.611

:<97N

Con con0enio de do+le tri+utacin* Argentina E Reem+olso de Lastos

:<97O

Con con0enio de do+le tri+utacin* Argentina E otros

:<9CA

Con con0enio de do+le tri+utacin* D,"+! a E Rentas nmo+iliarias Con con0enio de do+le tri+utacin* 7lgica E 7eneficios empresariales

:<9C7

:<9CC

Con con0enio de do+le tri+utacin* 7lgicaE Na0egacin !ar1tima ,Co area

:<9C$

Con con0enio de do+le tri+utacin* 7lgicaE Empresas Asociadas

:<9CE

Con con0enio de do+le tri+utacin* 7lgica E $i0idendos

:<9C#

Con con0enio de do+le tri+utacin* 7lgica E ntereses

:<9CL

Con con0enio de do+le tri+utacin* 7lgica E C)nones o regal1as Con con0enio de do+le tri+utacin* 7lgica E Lanancias de capital

:<9CQ

:<9C

Con con0enio de do+le tri+utacin* 7lgica E Ser0icios profesionales independientes

:<9CN

Con con0enio de do+le tri+utacin* 7lgica E Ser0icios profesionales dependientes

:<9CS

Con con0enio de do+le tri+utacin* 7lgica E "articipacin de conse5eros Con con0enio de do+le tri+utacin* 7lgica E Artistas , deportistas

:<9CL

:<9C!

Con con0enio de do+le tri+utacin* 7lgica E "ensiones

:<9CN

Con con0enio de do+le tri+utacin* 7lgica E Reem+olso de Lastos

Anexo Transa

!ona" S!#$"!%! a&o N'e(o

IK de 98:

Ta4"a 0J1> Con e$)os &e Re)en !1n en "a F'en)e &e I#$'es)o a "a Ren)a LAIRM

DESDE> FUNIO .616 - HASTA 01?DICIEMDRE?.611

Des&e 61?68?.616 N<#ero &e a#$o Con e$)o Re)en !1n en "a F'en)e &e I#$'es)o a "a Ren)a Has)a 01?1.?.611

:<9CO :<9$A

Con con0enio de do+le tri+utacin* 7lgica E otros Con con0enio de do+le tri+utacin* Do"!(!a E Rentas nmo+iliarias Con con0enio de do+le tri+utacin* 7oli0ia E 7eneficios empresariales

E E

:<9$7

:<9$C

Con con0enio de do+le tri+utacin* 7oli0iaE Na0egacin !ar1tima ,Co area

:<9$$

Con con0enio de do+le tri+utacin* 7oli0iaE Empresas Asociadas

:<9$E

Con con0enio de do+le tri+utacin* 7oli0ia E $i0idendos

:<9$#

Con con0enio de do+le tri+utacin* 7oli0ia E ntereses

:<9$L

Con con0enio de do+le tri+utacin* 7oli0ia E C)nones o regal1as Con con0enio de do+le tri+utacin* 7oli0ia E Lanancias de capital

:<9$Q

:<9$

Con con0enio de do+le tri+utacin* 7oli0iaE Ser0icios profesionales independientes

:<9$N

Con con0enio de do+le tri+utacin* 7oli0ia E Ser0icios profesionales dependientes

:<9$S

Con con0enio de do+le tri+utacin* 7oli0ia E "articipacin de conse5eros Con con0enio de do+le tri+utacin* 7oli0ia E Artistas , deportistas

:<9$L

:<9$!

Con con0enio de do+le tri+utacin* 7oli0ia E "ensiones

:<9$N :<9$O

Con con0enio de do+le tri+utacin* 7oli0ia E Reem+olso de Lastos Con con0enio de do+le tri+utacin* 7oli0ia E otros

E E

Anexo Transa

!ona" S!#$"!%! a&o N'e(o

G< de 98:

Ta4"a 0J1> Con e$)os &e Re)en !1n en "a F'en)e &e I#$'es)o a "a Ren)a LAIRM

DESDE> FUNIO .616 - HASTA 01?DICIEMDRE?.611

Des&e 61?68?.616 N<#ero &e a#$o Con e$)o Re)en !1n en "a F'en)e &e I#$'es)o a "a Ren)a Has)a 01?1.?.611

:<9EA

Con con0enio de do+le tri+utacin* Dras!" E Rentas nmo+iliarias Con con0enio de do+le tri+utacin* 7rasil E 7eneficios empresariales

:<9E7

:<9EC

Con con0enio de do+le tri+utacin* 7rasil E Na0egacin !ar1tima ,Co area

:<9E$

Con con0enio de do+le tri+utacin* 7rasil E Empresas Asociadas

:<9EE

Con con0enio de do+le tri+utacin* 7rasil E $i0idendos

:<9E#

Con con0enio de do+le tri+utacin* 7rasil E ntereses

:<9EL

Con con0enio de do+le tri+utacin* 7rasil E C)nones o regal1as Con con0enio de do+le tri+utacin* 7rasilE Lanancias de capital

:<9EQ

:<9E

Con con0enio de do+le tri+utacin* 7rasil E Ser0icios profesionales independientes

:<9EN

Con con0enio de do+le tri+utacin* 7rasil E Ser0icios profesionales dependientes

:<9ES

Con con0enio de do+le tri+utacin* 7rasil E "articipacin de conse5eros Con con0enio de do+le tri+utacin* 7rasil E Artistas , deportistas

:<9EL

:<9E!

Con con0enio de do+le tri+utacin* 7rasil E "ensiones

:<9EN :<9EO :<9#A

Con con0enio de do+le tri+utacin* 7rasil E Reem+olso de Lastos Con con0enio de do+le tri+utacin* 7rasil E otros Con con0enio de do+le tri+utacin* Cana&5 E Rentas nmo+iliarias

E E E

Anexo Transa

!ona" S!#$"!%! a&o N'e(o

G9 de 98:

Ta4"a 0J1> Con e$)os &e Re)en !1n en "a F'en)e &e I#$'es)o a "a Ren)a LAIRM

DESDE> FUNIO .616 - HASTA 01?DICIEMDRE?.611

Des&e 61?68?.616 N<#ero &e a#$o Con e$)o Re)en !1n en "a F'en)e &e I#$'es)o a "a Ren)a Has)a 01?1.?.611

:<9#7

Con con0enio de do+le tri+utacin* Canad) E 7eneficios empresariales

:<9#C

Con con0enio de do+le tri+utacin* Canad) E Na0egacin !ar1tima ,Co area

:<9#$

Con con0enio de do+le tri+utacin* Canad) E Empresas Asociadas

:<9#E

Con con0enio de do+le tri+utacin* Canad) E $i0idendos

:<9##

Con con0enio de do+le tri+utacin* Canad) E ntereses

:<9#L

Con con0enio de do+le tri+utacin* Canad) E C)nones o regal1as Con con0enio de do+le tri+utacin* Canad)E Lanancias de capital

:<9#Q

:<9#

Con con0enio de do+le tri+utacin* Canad) E Ser0icios profesionales independientes

:<9#N

Con con0enio de do+le tri+utacin* Canad) E Ser0icios profesionales dependientes

:<9#S

Con con0enio de do+le tri+utacin* Canad) E "articipacin de conse5eros Con con0enio de do+le tri+utacin* Canad) E Artistas , deportistas

:<9#L

:<9#!

Con con0enio de do+le tri+utacin* Canad) E "ensiones

:<9#N :<9#O :<9LA

Con con0enio de do+le tri+utacin* Canad) E Reem+olso de Lastos Con con0enio de do+le tri+utacin* Canad) E otros Con con0enio de do+le tri+utacin* C@!"e E Rentas nmo+iliarias Con con0enio de do+le tri+utacin* C3ile E 7eneficios empresariales

E E E

:<9L7

Anexo Transa

!ona" S!#$"!%! a&o N'e(o

G8 de 98:

Ta4"a 0J1> Con e$)os &e Re)en !1n en "a F'en)e &e I#$'es)o a "a Ren)a LAIRM

DESDE> FUNIO .616 - HASTA 01?DICIEMDRE?.611

Des&e 61?68?.616 N<#ero &e a#$o Con e$)o Re)en !1n en "a F'en)e &e I#$'es)o a "a Ren)a Has)a 01?1.?.611

:<9LC

Con con0enio de do+le tri+utacin* C3ile E Na0egacin !ar1tima ,Co area

:<9L$

Con con0enio de do+le tri+utacin* C3ile E Empresas Asociadas

:<9LE :<9L# :<9LL

Con con0enio de do+le tri+utacin* C3ile E $i0idendos Con con0enio de do+le tri+utacin* C3ile E ntereses Con con0enio de do+le tri+utacin* C3ile E C)nones o regal1as Con con0enio de do+le tri+utacin* C3ile E Lanancias de capital

E E E

:<9LQ

:<9L

Con con0enio de do+le tri+utacin* C3ile E Ser0icios profesionales independientes

:<9LN

Con con0enio de do+le tri+utacin* C3ile E Ser0icios profesionales dependientes Con con0enio de do+le tri+utacin* C3ile E "articipacin de conse5eros Con con0enio de do+le tri+utacin* C3ile E Artistas , deportistas

:<9LS

:<9LL

:<9L!

Con con0enio de do+le tri+utacin* C3ile E "ensiones

:<9LN :<9LO :<9QA

Con con0enio de do+le tri+utacin* C3ile E Reem+olso de Lastos Con con0enio de do+le tri+utacin* C3ile E otros Con con0enio de do+le tri+utacin* Co"o#4!a E Rentas nmo+iliarias Con con0enio de do+le tri+utacin* Colom+ia E 7eneficios empresariales

E E E

:<9Q7

:<9QC

Con con0enio de do+le tri+utacin* Colom+ia E Na0egacin !ar1tima ,Co area

Anexo Transa

!ona" S!#$"!%! a&o N'e(o

GD de 98:

Ta4"a 0J1> Con e$)os &e Re)en !1n en "a F'en)e &e I#$'es)o a "a Ren)a LAIRM

DESDE> FUNIO .616 - HASTA 01?DICIEMDRE?.611

Des&e 61?68?.616 N<#ero &e a#$o Con e$)o Re)en !1n en "a F'en)e &e I#$'es)o a "a Ren)a Has)a 01?1.?.611

:<9Q$

Con con0enio de do+le tri+utacin* Colom+ia E Empresas Asociadas

:<9QE

Con con0enio de do+le tri+utacin* Colom+ia E $i0idendos

:<9Q#

Con con0enio de do+le tri+utacin* Colom+ia E ntereses

:<9QL

Con con0enio de do+le tri+utacin* Colom+ia E C)nones o regal1as Con con0enio de do+le tri+utacin* Colom+ia E Lanancias de capital

:<9QQ

:<9Q

Con con0enio de do+le tri+utacin* Colom+ia E Ser0icios profesionales independientes

:<9QN

Con con0enio de do+le tri+utacin* Colom+ia E Ser0icios profesionales dependientes

:<9QS

Con con0enio de do+le tri+utacin* Colom+ia E "articipacin de conse5eros Con con0enio de do+le tri+utacin* Colom+ia E Artistas , deportistas

:<9QL

:<9Q!

Con con0enio de do+le tri+utacin* Colom+ia E "ensiones

:<9QN :<9QO :<9 A

Con con0enio de do+le tri+utacin* Colom+ia E Reem+olso de Lastos Con con0enio de do+le tri+utacin* Colom+ia E otros Con con0enio de do+le tri+utacin* Es$aNa E Rentas nmo+iliarias Con con0enio de do+le tri+utacin* Espaa E 7eneficios empresariales

E E E

:<9 7

:<9 C

Con con0enio de do+le tri+utacin* Espaa E Na0egacin !ar1tima ,Co area

:<9 $

Con con0enio de do+le tri+utacin* Espaa E Empresas Asociadas

Anexo Transa

!ona" S!#$"!%! a&o N'e(o

G: de 98:

Ta4"a 0J1> Con e$)os &e Re)en !1n en "a F'en)e &e I#$'es)o a "a Ren)a LAIRM

DESDE> FUNIO .616 - HASTA 01?DICIEMDRE?.611

Des&e 61?68?.616 N<#ero &e a#$o Con e$)o Re)en !1n en "a F'en)e &e I#$'es)o a "a Ren)a Has)a 01?1.?.611

:<9 E

Con con0enio de do+le tri+utacin* Espaa E $i0idendos

:<9 #

Con con0enio de do+le tri+utacin* Espaa E ntereses

:<9 L

Con con0enio de do+le tri+utacin* Espaa E C)nones o regal1as Con con0enio de do+le tri+utacin* Espaa E Lanancias de capital

:<9 Q

:<9

Con con0enio de do+le tri+utacin* Espaa E Ser0icios profesionales independientes

:<9 N

Con con0enio de do+le tri+utacin* Espaa E Ser0icios profesionales dependientes

:<9 S

Con con0enio de do+le tri+utacin* Espaa E "articipacin de conse5eros Con con0enio de do+le tri+utacin* Espaa E Artistas , deportistas

:<9 L

:<9 !

Con con0enio de do+le tri+utacin* Espaa E "ensiones

:<9 N :<9 O :<9NA

Con con0enio de do+le tri+utacin* Espaa E Reem+olso de Lastos Con con0enio de do+le tri+utacin* Espaa E otros Con con0enio de do+le tri+utacin* Fran !a E Rentas nmo+iliarias Con con0enio de do+le tri+utacin* #rancia E 7eneficios empresariales

E E E

:<9N7

:<9NC

Con con0enio de do+le tri+utacin* #rancia E Na0egacin !ar1tima ,Co area

:<9N$

Con con0enio de do+le tri+utacin* #rancia E Empresas Asociadas

:<9NE

Con con0enio de do+le tri+utacin* #rancia E $i0idendos

Anexo Transa

!ona" S!#$"!%! a&o N'e(o

GF de 98:

Ta4"a 0J1> Con e$)os &e Re)en !1n en "a F'en)e &e I#$'es)o a "a Ren)a LAIRM

DESDE> FUNIO .616 - HASTA 01?DICIEMDRE?.611

Des&e 61?68?.616 N<#ero &e a#$o Con e$)o Re)en !1n en "a F'en)e &e I#$'es)o a "a Ren)a Has)a 01?1.?.611

:<9N#

Con con0enio de do+le tri+utacin* #rancia E ntereses

:<9NL

Con con0enio de do+le tri+utacin* #rancia E C)nones o regal1as Con con0enio de do+le tri+utacin* #rancia E Lanancias de capital

:<9NQ

:<9N

Con con0enio de do+le tri+utacin* #rancia E Ser0icios profesionales independientes

:<9NN

Con con0enio de do+le tri+utacin* #rancia E Ser0icios profesionales dependientes

:<9NS

Con con0enio de do+le tri+utacin* #rancia E "articipacin de conse5eros Con con0enio de do+le tri+utacin* #rancia E Artistas , deportistas

:<9NL

:<9N!

Con con0enio de do+le tri+utacin* #rancia E "ensiones

:<9NN :<9NO :<9SA

Con con0enio de do+le tri+utacin* #rancia E Reem+olso de Lastos Con con0enio de do+le tri+utacin* #rancia E otros Con con0enio de do+le tri+utacin* I)a"!a E Rentas nmo+iliarias Con con0enio de do+le tri+utacin* talia E 7eneficios empresariales

E E E

:<9S7

:<9SC

Con con0enio de do+le tri+utacin* !ar1tima ,Co area

talia E Na0egacin

:<9S$

Con con0enio de do+le tri+utacin* Asociadas

talia E Empresas

:<9SE :<9S#

Con con0enio de do+le tri+utacin* talia E $i0idendos Con con0enio de do+le tri+utacin* talia E ntereses

E E

Anexo Transa

!ona" S!#$"!%! a&o N'e(o

G; de 98:

Ta4"a 0J1> Con e$)os &e Re)en !1n en "a F'en)e &e I#$'es)o a "a Ren)a LAIRM

DESDE> FUNIO .616 - HASTA 01?DICIEMDRE?.611

Des&e 61?68?.616 N<#ero &e a#$o Con e$)o Re)en !1n en "a F'en)e &e I#$'es)o a "a Ren)a Has)a 01?1.?.611

:<9SL

Con con0enio de do+le tri+utacin* regal1as Con con0enio de do+le tri+utacin* capital

talia E C)nones o

:<9SQ

talia E Lanancias de

:<9S

Con con0enio de do+le tri+utacin* talia E Ser0icios profesionales independientes

:<9SN

Con con0enio de do+le tri+utacin* talia E Ser0icios profesionales dependientes Con con0enio de do+le tri+utacin* conse5eros Con con0enio de do+le tri+utacin* deportistas talia E "articipacin de

:<9SS

:<9SL

talia E Artistas ,

:<9S!

Con con0enio de do+le tri+utacin*

talia E "ensiones

:<9SN :<9SO :<9LA

Con con0enio de do+le tri+utacin* talia E Reem+olso de Lastos Con con0enio de do+le tri+utacin* talia E otros

E E E

Con con0enio de do+le tri+utacin* M,x! o E Rentas nmo+iliarias Con con0enio de do+le tri+utacin* !xico E 7eneficios empresariales

:<9L7

:<9LC

Con con0enio de do+le tri+utacin* !xico E Na0egacin !ar1tima ,Co area

:<9L$

Con con0enio de do+le tri+utacin* !xico E Empresas Asociadas

:<9LE

Con con0enio de do+le tri+utacin* !xico E $i0idendos

:<9L#

Con con0enio de do+le tri+utacin* !xico E ntereses

:<9LL

Con con0enio de do+le tri+utacin* !xico E C)nones o regal1as

Anexo Transa

!ona" S!#$"!%! a&o N'e(o

GI de 98:

Ta4"a 0J1> Con e$)os &e Re)en !1n en "a F'en)e &e I#$'es)o a "a Ren)a LAIRM

DESDE> FUNIO .616 - HASTA 01?DICIEMDRE?.611

Des&e 61?68?.616 N<#ero &e a#$o Con e$)o Re)en !1n en "a F'en)e &e I#$'es)o a "a Ren)a Has)a 01?1.?.611

:<9LQ

Con con0enio de do+le tri+utacin* !xico E Lanancias de capital

:<9L

Con con0enio de do+le tri+utacin* !xico E Ser0icios profesionales independientes

:<9LN

Con con0enio de do+le tri+utacin* !xico E Ser0icios profesionales dependientes

:<9LS

Con con0enio de do+le tri+utacin* !xico E "articipacin de conse5eros Con con0enio de do+le tri+utacin* !xico E Artistas , deportistas

:<9LL

:<9L!

Con con0enio de do+le tri+utacin* !xico E "ensiones

:<9LN :<9LO :<9!A

Con con0enio de do+le tri+utacin* !xico E Reem+olso de Lastos Con con0enio de do+le tri+utacin* !xico E otros Con con0enio de do+le tri+utacin* Per< E Rentas nmo+iliarias Con con0enio de do+le tri+utacin* "er. E 7eneficios empresariales

E E E

:<9!7

:<9!C

Con con0enio de do+le tri+utacin* "er. E Na0egacin !ar1tima ,Co area

:<9!$

Con con0enio de do+le tri+utacin* "er. E Empresas Asociadas

:<9!E

Con con0enio de do+le tri+utacin* "er. E $i0idendos

:<9!#

Con con0enio de do+le tri+utacin* "er. E ntereses

:<9!L

Con con0enio de do+le tri+utacin* "er. E C)nones o regal1as Con con0enio de do+le tri+utacin* "er. E Lanancias de capital

:<9!Q

Anexo Transa

!ona" S!#$"!%! a&o N'e(o

GG de 98:

Ta4"a 0J1> Con e$)os &e Re)en !1n en "a F'en)e &e I#$'es)o a "a Ren)a LAIRM

DESDE> FUNIO .616 - HASTA 01?DICIEMDRE?.611

Des&e 61?68?.616 N<#ero &e a#$o Con e$)o Re)en !1n en "a F'en)e &e I#$'es)o a "a Ren)a Has)a 01?1.?.611

:<9!

Con con0enio de do+le tri+utacin* "er. E Ser0icios profesionales independientes

:<9!N

Con con0enio de do+le tri+utacin* "er. E Ser0icios profesionales dependientes Con con0enio de do+le tri+utacin* "er. E "articipacin de conse5eros Con con0enio de do+le tri+utacin* "er. E Artistas , deportistas

:<9!S

:<9!L

:<9!!

Con con0enio de do+le tri+utacin* "er. E "ensiones

:<9!N :<9!O :<9NA

Con con0enio de do+le tri+utacin* "er. E Reem+olso de Lastos Con con0enio de do+le tri+utacin* "er. E otros Con con0enio de do+le tri+utacin* R'#an!a E Rentas nmo+iliarias Con con0enio de do+le tri+utacin* Rumania E 7eneficios empresariales

E E E

:<9N7

:<9NC

Con con0enio de do+le tri+utacin* Rumania E Na0egacin !ar1tima ,Co area

:<9N$

Con con0enio de do+le tri+utacin* Rumania E Empresas Asociadas

:<9NE

Con con0enio de do+le tri+utacin* Rumania E $i0idendos

:<9N#

Con con0enio de do+le tri+utacin* Rumania E ntereses

:<9NL

Con con0enio de do+le tri+utacin* Rumania E C)nones o regal1as Con con0enio de do+le tri+utacin* Rumania E Lanancias de capital

:<9NQ

:<9N

Con con0enio de do+le tri+utacin* Rumania E Ser0icios profesionales independientes

Anexo Transa

!ona" S!#$"!%! a&o N'e(o

GK de 98:

Ta4"a 0J1> Con e$)os &e Re)en !1n en "a F'en)e &e I#$'es)o a "a Ren)a LAIRM

DESDE> FUNIO .616 - HASTA 01?DICIEMDRE?.611

Des&e 61?68?.616 N<#ero &e a#$o Con e$)o Re)en !1n en "a F'en)e &e I#$'es)o a "a Ren)a Has)a 01?1.?.611

:<9NN

Con con0enio de do+le tri+utacin* Rumania E Ser0icios profesionales dependientes

:<9NS

Con con0enio de do+le tri+utacin* Rumania E "articipacin de conse5eros Con con0enio de do+le tri+utacin* Rumania E Artistas , deportistas

:<9NL

:<9N!

Con con0enio de do+le tri+utacin* Rumania E "ensiones

:<9NN :<9NO :<9OA

Con con0enio de do+le tri+utacin* Rumania E Reem+olso de Lastos Con con0enio de do+le tri+utacin* Rumania E otros Con con0enio de do+le tri+utacin* S'!-a E Rentas nmo+iliarias Con con0enio de do+le tri+utacin* Sui/a E 7eneficios empresariales

E E E

:<9O7

:<9OC

Con con0enio de do+le tri+utacin* Sui/a E Na0egacin !ar1tima ,Co area

:<9O$

Con con0enio de do+le tri+utacin* Sui/a E Empresas Asociadas

:<9OE

Con con0enio de do+le tri+utacin* Sui/a E $i0idendos

:<9O#

Con con0enio de do+le tri+utacin* Sui/a E ntereses

:<9OL

Con con0enio de do+le tri+utacin* Sui/a E C)nones o regal1as Con con0enio de do+le tri+utacin* Sui/a E Lanancias de capital

:<9OQ

:<9O

Con con0enio de do+le tri+utacin* Sui/a E Ser0icios profesionales independientes

:<9ON

Con con0enio de do+le tri+utacin* Sui/a E Ser0icios profesionales dependientes

Anexo Transa

!ona" S!#$"!%! a&o N'e(o

K< de 98:

Ta4"a 0J1> Con e$)os &e Re)en !1n en "a F'en)e &e I#$'es)o a "a Ren)a LAIRM

DESDE> FUNIO .616 - HASTA 01?DICIEMDRE?.611

Des&e 61?68?.616 N<#ero &e a#$o Con e$)o Re)en !1n en "a F'en)e &e I#$'es)o a "a Ren)a Has)a 01?1.?.611

:<9OS

Con con0enio de do+le tri+utacin* Sui/a E "articipacin de conse5eros Con con0enio de do+le tri+utacin* Sui/a E Artistas , deportistas

:<9OL

:<9O!

Con con0enio de do+le tri+utacin* Sui/a E "ensiones

:<9ON :<9OO :<9"A

Con con0enio de do+le tri+utacin* Sui/a E Reem+olso de Lastos Con con0enio de do+le tri+utacin* Sui/a E otros Con con0enio de do+le tri+utacin* Vene-'e"a E Rentas nmo+iliarias Con con0enio de do+le tri+utacin* &ene/uela E 7eneficios empresariales

E E E

:<9"7

:<9"C

Con con0enio de do+le tri+utacin* &ene/uela E Na0egacin !ar1tima ,Co area

:<9"$

Con con0enio de do+le tri+utacin* &ene/uela E Empresas Asociadas

:<9"E

Con con0enio de do+le tri+utacin* &ene/uela E $i0idendos

:<9"#

Con con0enio de do+le tri+utacin* &ene/uela E ntereses

:<9"L

Con con0enio de do+le tri+utacin* &ene/uela E C)nones o regal1as Con con0enio de do+le tri+utacin* &ene/uela E Lanancias de capital

:<9"Q

:<9"

Con con0enio de do+le tri+utacin* &ene/uela E Ser0icios profesionales independientes

:<9"N

Con con0enio de do+le tri+utacin* &ene/uela E Ser0icios profesionales dependientes

:<9"S

Con con0enio de do+le tri+utacin* &ene/uela E "articipacin de conse5eros

Anexo Transa

!ona" S!#$"!%! a&o N'e(o

K9 de 98:

Ta4"a 0J1> Con e$)os &e Re)en !1n en "a F'en)e &e I#$'es)o a "a Ren)a LAIRM

DESDE> FUNIO .616 - HASTA 01?DICIEMDRE?.611

Des&e 61?68?.616 N<#ero &e a#$o Con e$)o Re)en !1n en "a F'en)e &e I#$'es)o a "a Ren)a Has)a 01?1.?.611

:<9"L

Con con0enio de do+le tri+utacin* &ene/uela E Artistas , deportistas

:<9"!

Con con0enio de do+le tri+utacin* &ene/uela E "ensiones

:<9"N

Con con0enio de do+le tri+utacin* &ene/uela E Reem+olso de Lastos

:<9"O

Con con0enio de do+le tri+utacin* &ene/uela E otros

:<D

Sin con0enio de do+le tri+utacin intereses por financiamiento de pro0eedores externos

< E 8:

:<F

Sin con0enio de do+le tri+utacin intereses de crditos externos

< E 8:

:89 :8I

Sin con0enio de do+le tri+utacin por otros conceptos "agos al exterior no su5etos a retencin

8F E 8: <

Ta4"a 0J.> Con e$)os &e Re)en !1n en "a F'en)e &e I#$'es)o a "a Ren)a LAIRM

DESDE> ENERO .61. HASTA

Des&e 61?61?.61. N<#ero &e a#$o Con e$)o Re)en !1n en "a F'en)e &e I#$'es)o a "a Ren)a

01?1.?.61.

D<D D<: D<I D<G D<K D9<

Qonorarios profesionales , dietas Ser0icios predomina el intelecto Ser0icios predomina la mano de o+ra Ser0icios entre sociedades Ser0icios pu+licidad , comunicacin Ser0icio transporte pri0ado de pasa5eros o ser0icio p.+lico o pri0ado de carga

9< G 8 8 9 9

Anexo Transa

!ona" S!#$"!%! a&o N'e(o

K8 de 98:

Ta4"a 0J.> Con e$)os &e Re)en !1n en "a F'en)e &e I#$'es)o a "a Ren)a LAIRM

DESDE> ENERO .61. HASTA

Des&e 61?61?.61. N<#ero &e a#$o Con e$)o Re)en !1n en "a F'en)e &e I#$'es)o a "a Ren)a

01?1.?.61.

D98 D9K D8< D88 D8D D8DA D8D79 D8D78 D8DC

Transferencia de +ienes mue+les de naturale/a corporal Arrendamiento mercantil Arrendamiento +ienes inmue+les Seguros , reaseguros =primas , cesiones> "or rendimientos financieros =No aplica para # s> "or R#* depsitos Cta Corriente "or R#* depsitos Cta A3orros Sociedades "or R#* depsitos Cta A3orros "ersona Natural "or rendimientos financieros* depsitos en cuentas exentas "or rendimientos financieros* compra' cancelacin o redencin de mini +emRs , +emRs "or R#* depsito a pla/o "or rendimientos financieros* operaciones de reporto E repos "or R#* in0ersiones =captaciones> "or R#* o+ligaciones "or R#* +onos con0erti+le en acciones "or R#* +onos de organismos , go+iernos extran5eros "or R#* entre # Ts "or loter1as' rifas' apuestas , similares "or 0enta de com+usti+les a comerciali/adoras "or 0enta de com+usti+les a distri+uidores Otras compras de +ienes , ser0icios no su5etas a retencin Con0enio de $+ito o Recaudacin "or compras con tar5eta de crdito

9 9 G 9 8 8 8 E E

D8D$

D8DE D8D# D8DL D8DQ D8D D8DN D8DS D8F D8I D8G DD8 DDD DD:

8 8 8 8 8 8 8 9F 8Cmil DCmil < E E

Anexo Transa

!ona" S!#$"!%! a&o N'e(o

KD de 98:

Ta4"a 0J.> Con e$)os &e Re)en !1n en "a F'en)e &e I#$'es)o a "a Ren)a LAIRM

DESDE> ENERO .61. HASTA

Des&e 61?61?.61. N<#ero &e a#$o Con e$)o Re)en !1n en "a F'en)e &e I#$'es)o a "a Ren)a

01?1.?.61.

DD; DDI D:< D:9 D:8 D:D D:: D:F D:; D:I D:G D:K :<9

Reem+olso de Lasto E Compra ntermediario Reem+olso de Lasto E Compra de (uien asume el gasto Otras retenciones aplica+les el 9H Otras retenciones aplica+les el 8H Otras retenciones aplica+les el GH Otras retenciones aplica+les a la tarifa de impuesto a la renta pre0ista para sociedades Otras retenciones aplica+les a otros porcenta5es $i0idendos personas naturales residentes $i0idendos sociedades en para1sos fiscales $i0idendos anticipados Compra local de +anano a productor mpuesto a la acti0idad +ananera productorEexportador Con con0enio de do+le tri+utacin

E E 9 8 G 8D entre < , 9<< E E 8D 8 8 E

:<9AA

Con con0enio de do+le tri+utacin* A"e#an!a E Rentas nmo+iliarias

:<9A7

Con con0enio de do+le tri+utacin* Alemania E 7eneficios empresariales Con con0enio de do+le tri+utacin* Alemania E Na0egacin !ar1tima ,Co area Con con0enio de do+le tri+utacin* AlemaniaE Empresas Asociadas Con con0enio de do+le tri+utacin* Alemania E $i0idendos Con con0enio de do+le tri+utacin* Alemania E ntereses Con con0enio de do+le tri+utacin* Alemania E C)nones o regal1as

:<9AC

:<9A$

:<9AE

:<9A#

:<9AL

Anexo Transa

!ona" S!#$"!%! a&o N'e(o

K: de 98:

Ta4"a 0J.> Con e$)os &e Re)en !1n en "a F'en)e &e I#$'es)o a "a Ren)a LAIRM

DESDE> ENERO .61. HASTA

Des&e 61?61?.61. N<#ero &e a#$o Con e$)o Re)en !1n en "a F'en)e &e I#$'es)o a "a Ren)a

01?1.?.61.

:<9AQ

Con con0enio de do+le tri+utacin* Alemania E Lanancias de capital

:<9A

Con con0enio de do+le tri+utacin* Alemania E Ser0icios profesionales independientes Con con0enio de do+le tri+utacin* Alemania E Ser0icios profesionales dependientes Con con0enio de do+le tri+utacin* Alemania E "articipacin de conse5eros Con con0enio de do+le tri+utacin* AlemaniaE Artistas , deportistas Con con0enio de do+le tri+utacin* Alemania E "ensiones Con con0enio de do+le tri+utacin* Alemania E Reem+olso de Lastos Con con0enio de do+le tri+utacin* Alemania E otros Con con0enio de do+le tri+utacin* Ar+en)!na E Rentas nmo+iliarias

:<9AN

:<9AS

:<9AL

:<9A! :<9AN :<9AO

E E E

:<97A

:<977

Con con0enio de do+le tri+utacin* Argentina E 7eneficios empresariales Con con0enio de do+le tri+utacin* Argentina E Na0egacin !ar1tima ,Co area Con con0enio de do+le tri+utacin* ArgentinaE Empresas Asociadas Con con0enio de do+le tri+utacin* Argentina E $i0idendos Con con0enio de do+le tri+utacin* Argentina E ntereses Con con0enio de do+le tri+utacin* Argentina E C)nones o regal1as

:<97C

:<97$

:<97E

:<97#

:<97L

:<97Q

Con con0enio de do+le tri+utacin* Argentina E Lanancias de capital

Anexo Transa

!ona" S!#$"!%! a&o N'e(o

KF de 98:

Ta4"a 0J.> Con e$)os &e Re)en !1n en "a F'en)e &e I#$'es)o a "a Ren)a LAIRM

DESDE> ENERO .61. HASTA

Des&e 61?61?.61. N<#ero &e a#$o Con e$)o Re)en !1n en "a F'en)e &e I#$'es)o a "a Ren)a

01?1.?.61.

:<97

Con con0enio de do+le tri+utacin* Argentina E Ser0icios profesionales independientes Con con0enio de do+le tri+utacin* Argentina E Ser0icios profesionales dependientes Con con0enio de do+le tri+utacin* Argentina E "articipacin de conse5eros Con con0enio de do+le tri+utacin* ArgentinaE Artistas , deportistas Con con0enio de do+le tri+utacin* Argentina E "ensiones Con con0enio de do+le tri+utacin* Argentina E Reem+olso de Lastos Con con0enio de do+le tri+utacin* Argentina E otros Con con0enio de do+le tri+utacin* D,"+! a E Rentas nmo+iliarias

:<97N

:<97S

:<97L

:<97!

:<97N

:<97O

:<9CA

:<9C7

Con con0enio de do+le tri+utacin* 7lgica E 7eneficios empresariales Con con0enio de do+le tri+utacin* 7lgicaE Na0egacin !ar1tima ,Co area Con con0enio de do+le tri+utacin* 7lgicaE Empresas Asociadas Con con0enio de do+le tri+utacin* 7lgica E $i0idendos Con con0enio de do+le tri+utacin* 7lgica E ntereses Con con0enio de do+le tri+utacin* 7lgica E C)nones o regal1as

:<9CC

:<9C$

:<9CE

:<9C#

:<9CL

:<9CQ

Con con0enio de do+le tri+utacin* 7lgica E Lanancias de capital

Anexo Transa

!ona" S!#$"!%! a&o N'e(o

K; de 98:

Ta4"a 0J.> Con e$)os &e Re)en !1n en "a F'en)e &e I#$'es)o a "a Ren)a LAIRM

DESDE> ENERO .61. HASTA

Des&e 61?61?.61. N<#ero &e a#$o Con e$)o Re)en !1n en "a F'en)e &e I#$'es)o a "a Ren)a

01?1.?.61.

:<9C

Con con0enio de do+le tri+utacin* 7lgica E Ser0icios profesionales independientes Con con0enio de do+le tri+utacin* 7lgica E Ser0icios profesionales dependientes Con con0enio de do+le tri+utacin* 7lgica E "articipacin de conse5eros Con con0enio de do+le tri+utacin* 7lgica E Artistas , deportistas Con con0enio de do+le tri+utacin* 7lgica E "ensiones Con con0enio de do+le tri+utacin* 7lgica E Reem+olso de Lastos Con con0enio de do+le tri+utacin* 7lgica E otros Con con0enio de do+le tri+utacin* Do"!(!a E Rentas nmo+iliarias

:<9CN

:<9CS

:<9CL

:<9C! :<9CN :<9CO

E E E

:<9$A

:<9$7

Con con0enio de do+le tri+utacin* 7oli0ia E 7eneficios empresariales

:<9$C

Con con0enio de do+le tri+utacin* 7oli0iaE Na0egacin !ar1tima ,Co area Con con0enio de do+le tri+utacin* 7oli0iaE Empresas Asociadas Con con0enio de do+le tri+utacin* 7oli0ia E $i0idendos Con con0enio de do+le tri+utacin* 7oli0ia E ntereses Con con0enio de do+le tri+utacin* 7oli0ia E C)nones o regal1as

:<9$$

:<9$E

:<9$#

:<9$L

:<9$Q

Con con0enio de do+le tri+utacin* 7oli0ia E Lanancias de capital

:<9$

Con con0enio de do+le tri+utacin* 7oli0iaE Ser0icios profesionales independientes

Anexo Transa

!ona" S!#$"!%! a&o N'e(o

KI de 98:

Ta4"a 0J.> Con e$)os &e Re)en !1n en "a F'en)e &e I#$'es)o a "a Ren)a LAIRM

DESDE> ENERO .61. HASTA

Des&e 61?61?.61. N<#ero &e a#$o Con e$)o Re)en !1n en "a F'en)e &e I#$'es)o a "a Ren)a

01?1.?.61.

:<9$N

Con con0enio de do+le tri+utacin* 7oli0ia E Ser0icios profesionales dependientes Con con0enio de do+le tri+utacin* 7oli0ia E "articipacin de conse5eros Con con0enio de do+le tri+utacin* 7oli0ia E Artistas , deportistas Con con0enio de do+le tri+utacin* 7oli0ia E "ensiones Con con0enio de do+le tri+utacin* 7oli0ia E Reem+olso de Lastos Con con0enio de do+le tri+utacin* 7oli0ia E otros Con con0enio de do+le tri+utacin* Dras!" E Rentas nmo+iliarias

:<9$S

:<9$L

:<9$! :<9$N :<9$O

E E E

:<9EA

:<9E7

Con con0enio de do+le tri+utacin* 7rasil E 7eneficios empresariales

:<9EC

Con con0enio de do+le tri+utacin* 7rasil E Na0egacin !ar1tima ,Co area Con con0enio de do+le tri+utacin* 7rasil E Empresas Asociadas Con con0enio de do+le tri+utacin* 7rasil E $i0idendos Con con0enio de do+le tri+utacin* 7rasil E ntereses Con con0enio de do+le tri+utacin* 7rasil E C)nones o regal1as

:<9E$

:<9EE

:<9E#

:<9EL

:<9EQ

Con con0enio de do+le tri+utacin* 7rasilE Lanancias de capital

:<9E

Con con0enio de do+le tri+utacin* 7rasil E Ser0icios profesionales independientes Con con0enio de do+le tri+utacin* 7rasil E Ser0icios profesionales dependientes

:<9EN

Anexo Transa

!ona" S!#$"!%! a&o N'e(o

KG de 98:

Ta4"a 0J.> Con e$)os &e Re)en !1n en "a F'en)e &e I#$'es)o a "a Ren)a LAIRM

DESDE> ENERO .61. HASTA

Des&e 61?61?.61. N<#ero &e a#$o Con e$)o Re)en !1n en "a F'en)e &e I#$'es)o a "a Ren)a

01?1.?.61.

:<9ES

Con con0enio de do+le tri+utacin* 7rasil E "articipacin de conse5eros Con con0enio de do+le tri+utacin* 7rasil E Artistas , deportistas Con con0enio de do+le tri+utacin* 7rasil E "ensiones Con con0enio de do+le tri+utacin* 7rasil E Reem+olso de Lastos Con con0enio de do+le tri+utacin* 7rasil E otros Con con0enio de do+le tri+utacin* Cana&5 E Rentas nmo+iliarias

:<9EL

:<9E! :<9EN :<9EO

E E E

:<9#A

:<9#7

Con con0enio de do+le tri+utacin* Canad) E 7eneficios empresariales Con con0enio de do+le tri+utacin* Canad) E Na0egacin !ar1tima ,Co area Con con0enio de do+le tri+utacin* Canad) E Empresas Asociadas Con con0enio de do+le tri+utacin* Canad) E $i0idendos Con con0enio de do+le tri+utacin* Canad) E ntereses Con con0enio de do+le tri+utacin* Canad) E C)nones o regal1as

:<9#C

:<9#$

:<9#E

:<9##

:<9#L

:<9#Q

Con con0enio de do+le tri+utacin* Canad)E Lanancias de capital

:<9#

Con con0enio de do+le tri+utacin* Canad) E Ser0icios profesionales independientes Con con0enio de do+le tri+utacin* Canad) E Ser0icios profesionales dependientes Con con0enio de do+le tri+utacin* Canad) E "articipacin de conse5eros

:<9#N

:<9#S

Anexo Transa

!ona" S!#$"!%! a&o N'e(o

KK de 98:

Ta4"a 0J.> Con e$)os &e Re)en !1n en "a F'en)e &e I#$'es)o a "a Ren)a LAIRM

DESDE> ENERO .61. HASTA

Des&e 61?61?.61. N<#ero &e a#$o Con e$)o Re)en !1n en "a F'en)e &e I#$'es)o a "a Ren)a

01?1.?.61.

:<9#L

Con con0enio de do+le tri+utacin* Canad) E Artistas , deportistas Con con0enio de do+le tri+utacin* Canad) E "ensiones Con con0enio de do+le tri+utacin* Canad) E Reem+olso de Lastos Con con0enio de do+le tri+utacin* Canad) E otros Con con0enio de do+le tri+utacin* C@!"e E Rentas nmo+iliarias

:<9#! :<9#N :<9#O

E E E

:<9LA

:<9L7

Con con0enio de do+le tri+utacin* C3ile E 7eneficios empresariales

:<9LC

Con con0enio de do+le tri+utacin* C3ile E Na0egacin !ar1tima ,Co area Con con0enio de do+le tri+utacin* C3ile E Empresas Asociadas Con con0enio de do+le tri+utacin* C3ile E $i0idendos Con con0enio de do+le tri+utacin* C3ile E ntereses Con con0enio de do+le tri+utacin* C3ile E C)nones o regal1as

:<9L$ :<9LE :<9L#

E E E

:<9LL

:<9LQ

Con con0enio de do+le tri+utacin* C3ile E Lanancias de capital Con con0enio de do+le tri+utacin* C3ile E Ser0icios profesionales independientes Con con0enio de do+le tri+utacin* C3ile E Ser0icios profesionales dependientes Con con0enio de do+le tri+utacin* C3ile E "articipacin de conse5eros Con con0enio de do+le tri+utacin* C3ile E Artistas , deportistas Con con0enio de do+le tri+utacin* C3ile E "ensiones

:<9L

:<9LN

:<9LS

:<9LL

:<9L!

Anexo Transa

!ona" S!#$"!%! a&o N'e(o

9<< de 98:

Ta4"a 0J.> Con e$)os &e Re)en !1n en "a F'en)e &e I#$'es)o a "a Ren)a LAIRM

DESDE> ENERO .61. HASTA

Des&e 61?61?.61. N<#ero &e a#$o Con e$)o Re)en !1n en "a F'en)e &e I#$'es)o a "a Ren)a

01?1.?.61.

:<9LN :<9LO

Con con0enio de do+le tri+utacin* C3ile E Reem+olso de Lastos Con con0enio de do+le tri+utacin* C3ile E otros Con con0enio de do+le tri+utacin* Co"o#4!a E Rentas nmo+iliarias

E E

:<9QA

:<9Q7

Con con0enio de do+le tri+utacin* Colom+ia E 7eneficios empresariales Con con0enio de do+le tri+utacin* Colom+ia E Na0egacin !ar1tima ,Co area Con con0enio de do+le tri+utacin* Colom+ia E Empresas Asociadas Con con0enio de do+le tri+utacin* Colom+ia E $i0idendos Con con0enio de do+le tri+utacin* Colom+ia E ntereses Con con0enio de do+le tri+utacin* Colom+ia E C)nones o regal1as

:<9QC

:<9Q$

:<9QE

:<9Q#

:<9QL

:<9QQ

Con con0enio de do+le tri+utacin* Colom+ia E Lanancias de capital

:<9Q

Con con0enio de do+le tri+utacin* Colom+ia E Ser0icios profesionales independientes Con con0enio de do+le tri+utacin* Colom+ia E Ser0icios profesionales dependientes Con con0enio de do+le tri+utacin* Colom+ia E "articipacin de conse5eros Con con0enio de do+le tri+utacin* Colom+ia E Artistas , deportistas Con con0enio de do+le tri+utacin* Colom+ia E "ensiones Con con0enio de do+le tri+utacin* Colom+ia E Reem+olso de Lastos

:<9QN

:<9QS

:<9QL

:<9Q! :<9QN

E E

Anexo Transa

!ona" S!#$"!%! a&o N'e(o

9<9 de 98:

Ta4"a 0J.> Con e$)os &e Re)en !1n en "a F'en)e &e I#$'es)o a "a Ren)a LAIRM

DESDE> ENERO .61. HASTA

Des&e 61?61?.61. N<#ero &e a#$o Con e$)o Re)en !1n en "a F'en)e &e I#$'es)o a "a Ren)a

01?1.?.61.

:<9QO

Con con0enio de do+le tri+utacin* Colom+ia E otros Con con0enio de do+le tri+utacin* Es$aNa E Rentas nmo+iliarias

:<9 A

:<9 7

Con con0enio de do+le tri+utacin* Espaa E 7eneficios empresariales Con con0enio de do+le tri+utacin* Espaa E Na0egacin !ar1tima ,Co area Con con0enio de do+le tri+utacin* Espaa E Empresas Asociadas Con con0enio de do+le tri+utacin* Espaa E $i0idendos Con con0enio de do+le tri+utacin* Espaa E ntereses Con con0enio de do+le tri+utacin* Espaa E C)nones o regal1as

:<9 C

:<9 $

:<9 E

:<9 #

:<9 L

:<9 Q

Con con0enio de do+le tri+utacin* Espaa E Lanancias de capital

:<9

Con con0enio de do+le tri+utacin* Espaa E Ser0icios profesionales independientes Con con0enio de do+le tri+utacin* Espaa E Ser0icios profesionales dependientes Con con0enio de do+le tri+utacin* Espaa E "articipacin de conse5eros Con con0enio de do+le tri+utacin* Espaa E Artistas , deportistas Con con0enio de do+le tri+utacin* Espaa E "ensiones Con con0enio de do+le tri+utacin* Espaa E Reem+olso de Lastos Con con0enio de do+le tri+utacin* Espaa E otros

:<9 N

:<9 S

:<9 L

:<9 ! :<9 N :<9 O

E E E

Anexo Transa

!ona" S!#$"!%! a&o N'e(o

9<8 de 98:

Ta4"a 0J.> Con e$)os &e Re)en !1n en "a F'en)e &e I#$'es)o a "a Ren)a LAIRM

DESDE> ENERO .61. HASTA

Des&e 61?61?.61. N<#ero &e a#$o Con e$)o Re)en !1n en "a F'en)e &e I#$'es)o a "a Ren)a

01?1.?.61.

:<9NA

Con con0enio de do+le tri+utacin* Fran !a E Rentas nmo+iliarias

:<9N7

Con con0enio de do+le tri+utacin* #rancia E 7eneficios empresariales Con con0enio de do+le tri+utacin* #rancia E Na0egacin !ar1tima ,Co area Con con0enio de do+le tri+utacin* #rancia E Empresas Asociadas Con con0enio de do+le tri+utacin* #rancia E $i0idendos Con con0enio de do+le tri+utacin* #rancia E ntereses Con con0enio de do+le tri+utacin* #rancia E C)nones o regal1as

:<9NC

:<9N$

:<9NE

:<9N#

:<9NL

:<9NQ

Con con0enio de do+le tri+utacin* #rancia E Lanancias de capital

:<9N

Con con0enio de do+le tri+utacin* #rancia E Ser0icios profesionales independientes Con con0enio de do+le tri+utacin* #rancia E Ser0icios profesionales dependientes Con con0enio de do+le tri+utacin* #rancia E "articipacin de conse5eros Con con0enio de do+le tri+utacin* #rancia E Artistas , deportistas Con con0enio de do+le tri+utacin* #rancia E "ensiones Con con0enio de do+le tri+utacin* #rancia E Reem+olso de Lastos Con con0enio de do+le tri+utacin* #rancia E otros Con con0enio de do+le tri+utacin* I)a"!a E Rentas nmo+iliarias

:<9NN

:<9NS

:<9NL

:<9N! :<9NN :<9NO

E E E

:<9SA

Anexo Transa

!ona" S!#$"!%! a&o N'e(o

9<D de 98:

Ta4"a 0J.> Con e$)os &e Re)en !1n en "a F'en)e &e I#$'es)o a "a Ren)a LAIRM

DESDE> ENERO .61. HASTA

Des&e 61?61?.61. N<#ero &e a#$o Con e$)o Re)en !1n en "a F'en)e &e I#$'es)o a "a Ren)a

01?1.?.61.

:<9S7

Con con0enio de do+le tri+utacin* talia E 7eneficios empresariales

:<9SC

Con con0enio de do+le tri+utacin* talia E Na0egacin !ar1tima ,Co area Con con0enio de do+le tri+utacin* talia E Empresas Asociadas Con con0enio de do+le tri+utacin* talia E $i0idendos Con con0enio de do+le tri+utacin* talia E ntereses Con con0enio de do+le tri+utacin* talia E C)nones o regal1as

:<9S$ :<9SE :<9S#

E E E

:<9SL

:<9SQ

Con con0enio de do+le tri+utacin* talia E Lanancias de capital Con con0enio de do+le tri+utacin* talia E Ser0icios profesionales independientes Con con0enio de do+le tri+utacin* talia E Ser0icios profesionales dependientes Con con0enio de do+le tri+utacin* talia E "articipacin de conse5eros Con con0enio de do+le tri+utacin* talia E Artistas , deportistas Con con0enio de do+le tri+utacin* talia E "ensiones Con con0enio de do+le tri+utacin* talia E Reem+olso de Lastos Con con0enio de do+le tri+utacin* talia E otros Con con0enio de do+le tri+utacin* M,x! o E Rentas nmo+iliarias

:<9S

:<9SN

:<9SS

:<9SL

:<9S! :<9SN :<9SO

E E E

:<9LA

:<9L7

Con con0enio de do+le tri+utacin* !xico E 7eneficios empresariales

Anexo Transa

!ona" S!#$"!%! a&o N'e(o

9<: de 98:

Ta4"a 0J.> Con e$)os &e Re)en !1n en "a F'en)e &e I#$'es)o a "a Ren)a LAIRM

DESDE> ENERO .61. HASTA

Des&e 61?61?.61. N<#ero &e a#$o Con e$)o Re)en !1n en "a F'en)e &e I#$'es)o a "a Ren)a

01?1.?.61.

:<9LC

Con con0enio de do+le tri+utacin* !xico E Na0egacin !ar1tima ,Co area Con con0enio de do+le tri+utacin* !xico E Empresas Asociadas Con con0enio de do+le tri+utacin* !xico E $i0idendos Con con0enio de do+le tri+utacin* !xico E ntereses Con con0enio de do+le tri+utacin* !xico E C)nones o regal1as

:<9L$

:<9LE

:<9L#

:<9LL

:<9LQ

Con con0enio de do+le tri+utacin* !xico E Lanancias de capital

:<9L

Con con0enio de do+le tri+utacin* !xico E Ser0icios profesionales independientes Con con0enio de do+le tri+utacin* !xico E Ser0icios profesionales dependientes Con con0enio de do+le tri+utacin* !xico E "articipacin de conse5eros Con con0enio de do+le tri+utacin* !xico E Artistas , deportistas Con con0enio de do+le tri+utacin* !xico E "ensiones Con con0enio de do+le tri+utacin* !xico E Reem+olso de Lastos Con con0enio de do+le tri+utacin* !xico E otros Con con0enio de do+le tri+utacin* Per< E Rentas nmo+iliarias

:<9LN

:<9LS

:<9LL

:<9L! :<9LN :<9LO

E E E

:<9!A

:<9!7

Con con0enio de do+le tri+utacin* "er. E 7eneficios empresariales

:<9!C

Con con0enio de do+le tri+utacin* "er. E Na0egacin !ar1tima ,Co area

Anexo Transa

!ona" S!#$"!%! a&o N'e(o

9<F de 98:

Ta4"a 0J.> Con e$)os &e Re)en !1n en "a F'en)e &e I#$'es)o a "a Ren)a LAIRM

DESDE> ENERO .61. HASTA

Des&e 61?61?.61. N<#ero &e a#$o Con e$)o Re)en !1n en "a F'en)e &e I#$'es)o a "a Ren)a

01?1.?.61.

:<9!$

Con con0enio de do+le tri+utacin* "er. E Empresas Asociadas Con con0enio de do+le tri+utacin* "er. E $i0idendos Con con0enio de do+le tri+utacin* "er. E ntereses Con con0enio de do+le tri+utacin* "er. E C)nones o regal1as

:<9!E

:<9!#

:<9!L

:<9!Q

Con con0enio de do+le tri+utacin* "er. E Lanancias de capital Con con0enio de do+le tri+utacin* "er. E Ser0icios profesionales independientes Con con0enio de do+le tri+utacin* "er. E Ser0icios profesionales dependientes Con con0enio de do+le tri+utacin* "er. E "articipacin de conse5eros Con con0enio de do+le tri+utacin* "er. E Artistas , deportistas Con con0enio de do+le tri+utacin* "er. E "ensiones Con con0enio de do+le tri+utacin* "er. E Reem+olso de Lastos Con con0enio de do+le tri+utacin* "er. E otros Con con0enio de do+le tri+utacin* R'#an!a E Rentas nmo+iliarias

:<9!

:<9!N

:<9!S

:<9!L

:<9!! :<9!N :<9!O

E E E

:<9NA

:<9N7

Con con0enio de do+le tri+utacin* Rumania E 7eneficios empresariales Con con0enio de do+le tri+utacin* Rumania E Na0egacin !ar1tima ,Co area Con con0enio de do+le tri+utacin* Rumania E Empresas Asociadas

:<9NC

:<9N$

Anexo Transa

!ona" S!#$"!%! a&o N'e(o

9<; de 98:

Ta4"a 0J.> Con e$)os &e Re)en !1n en "a F'en)e &e I#$'es)o a "a Ren)a LAIRM

DESDE> ENERO .61. HASTA

Des&e 61?61?.61. N<#ero &e a#$o Con e$)o Re)en !1n en "a F'en)e &e I#$'es)o a "a Ren)a

01?1.?.61.

:<9NE

Con con0enio de do+le tri+utacin* Rumania E $i0idendos Con con0enio de do+le tri+utacin* Rumania E ntereses Con con0enio de do+le tri+utacin* Rumania E C)nones o regal1as

:<9N#

:<9NL

:<9NQ

Con con0enio de do+le tri+utacin* Rumania E Lanancias de capital

:<9N

Con con0enio de do+le tri+utacin* Rumania E Ser0icios profesionales independientes Con con0enio de do+le tri+utacin* Rumania E Ser0icios profesionales dependientes Con con0enio de do+le tri+utacin* Rumania E "articipacin de conse5eros Con con0enio de do+le tri+utacin* Rumania E Artistas , deportistas Con con0enio de do+le tri+utacin* Rumania E "ensiones Con con0enio de do+le tri+utacin* Rumania E Reem+olso de Lastos Con con0enio de do+le tri+utacin* Rumania E otros Con con0enio de do+le tri+utacin* S'!-a E Rentas nmo+iliarias

:<9NN

:<9NS

:<9NL

:<9N! :<9NN :<9NO

E E E

:<9OA

:<9O7

Con con0enio de do+le tri+utacin* Sui/a E 7eneficios empresariales

:<9OC

Con con0enio de do+le tri+utacin* Sui/a E Na0egacin !ar1tima ,Co area Con con0enio de do+le tri+utacin* Sui/a E Empresas Asociadas Con con0enio de do+le tri+utacin* Sui/a E $i0idendos

:<9O$

:<9OE

Anexo Transa

!ona" S!#$"!%! a&o N'e(o

9<I de 98:

Ta4"a 0J.> Con e$)os &e Re)en !1n en "a F'en)e &e I#$'es)o a "a Ren)a LAIRM

DESDE> ENERO .61. HASTA

Des&e 61?61?.61. N<#ero &e a#$o Con e$)o Re)en !1n en "a F'en)e &e I#$'es)o a "a Ren)a

01?1.?.61.

:<9O#

Con con0enio de do+le tri+utacin* Sui/a E ntereses Con con0enio de do+le tri+utacin* Sui/a E C)nones o regal1as

:<9OL

:<9OQ

Con con0enio de do+le tri+utacin* Sui/a E Lanancias de capital

:<9O

Con con0enio de do+le tri+utacin* Sui/a E Ser0icios profesionales independientes Con con0enio de do+le tri+utacin* Sui/a E Ser0icios profesionales dependientes Con con0enio de do+le tri+utacin* Sui/a E "articipacin de conse5eros Con con0enio de do+le tri+utacin* Sui/a E Artistas , deportistas Con con0enio de do+le tri+utacin* Sui/a E "ensiones Con con0enio de do+le tri+utacin* Sui/a E Reem+olso de Lastos Con con0enio de do+le tri+utacin* Sui/a E otros Con con0enio de do+le tri+utacin* Vene-'e"a E Rentas nmo+iliarias

:<9ON

:<9OS

:<9OL

:<9O! :<9ON :<9OO

E E E

:<9"A

:<9"7

Con con0enio de do+le tri+utacin* &ene/uela E 7eneficios empresariales Con con0enio de do+le tri+utacin* &ene/uela E Na0egacin !ar1tima ,Co area Con con0enio de do+le tri+utacin* &ene/uela E Empresas Asociadas Con con0enio de do+le tri+utacin* &ene/uela E $i0idendos Con con0enio de do+le tri+utacin* &ene/uela E ntereses

:<9"C

:<9"$

:<9"E

:<9"#

Anexo Transa

!ona" S!#$"!%! a&o N'e(o

9<G de 98:

Ta4"a 0J.> Con e$)os &e Re)en !1n en "a F'en)e &e I#$'es)o a "a Ren)a LAIRM

DESDE> ENERO .61. HASTA

Des&e 61?61?.61. N<#ero &e a#$o Con e$)o Re)en !1n en "a F'en)e &e I#$'es)o a "a Ren)a

01?1.?.61.

:<9"L

Con con0enio de do+le tri+utacin* &ene/uela E C)nones o regal1as

:<9"Q

Con con0enio de do+le tri+utacin* &ene/uela E Lanancias de capital

:<9"

Con con0enio de do+le tri+utacin* &ene/uela E Ser0icios profesionales independientes Con con0enio de do+le tri+utacin* &ene/uela E Ser0icios profesionales dependientes Con con0enio de do+le tri+utacin* &ene/uela E "articipacin de conse5eros Con con0enio de do+le tri+utacin* &ene/uela E Artistas , deportistas Con con0enio de do+le tri+utacin* &ene/uela E "ensiones Con con0enio de do+le tri+utacin* &ene/uela E Reem+olso de Lastos

:<9"N

:<9"S

:<9"L

:<9"!

:<9"N

:<9"O

Con con0enio de do+le tri+utacin* &ene/uela E otros Sin con0enio de do+le tri+utacin intereses por financiamiento de pro0eedores externos Sin con0enio de do+le tri+utacin intereses de crditos externos Sin con0enio de do+le tri+utacin por otros conceptos "agos al exterior no su5etos a retencin Crditos de # Ts' organismos , go+ierno a go+ierno

:<D

8D

:<F :89 :8I :8IA

8D E < <

Anexo Transa

!ona" S!#$"!%! a&o N'e(o

9<K de 98:

Ta4"a 0J0> Con e$)os &e Re)en !1n en "a F'en)e &e I#$'es)o a "a Ren)a LAIRM

DESDE> ENERO .610

N<#ero &e a#$o D<D Con e$)o Re)en !1n en "a F'en)e &e I#$'es)o a "a Ren)a Qonorarios profesionales , dietas Ser0icios predomina el intelecto Ser0icios predomina la mano de o+ra Ser0icios entre sociedades Ser0icios pu+licidad , comunicacin Ser0icio transporte pri0ado de pasa5eros o ser0icio p.+lico o pri0ado de carga Transferencia de +ienes mue+les de naturale/a corporal Arrendamiento mercantil Arrendamiento +ienes inmue+les Seguros , reaseguros =primas , cesiones> "or rendimientos financieros =No aplica para # s> "or R#* depsitos Cta Corriente "or R#* depsitos Cta A3orros Sociedades "or R#* depsitos Cta A3orros "ersona Natural "or rendimientos financieros* depsitos en cuentas exentas "or rendimientos financieros* compra' cancelacin o redencin de mini +emRs , +emRs "or R#* depsito a pla/o "or rendimientos financieros* operaciones de reporto E repos "or R#* in0ersiones =captaciones> "or R#* o+ligaciones "or R#* +onos con0erti+le en acciones "or R#* +onos de organismos , go+iernos extran5eros Des&e 61?61?.610 Has)a "a %e @a 9< G 8 8 9 9 9 9 G 9 8 8 8 E E E 8 8 8 8 8 8

CDIGOS PARA PAGO LOCAL

D<: D<I D<G D<K D9< D98 D9K D8< D88 D8D D8DA D8D79 D8D78 D8DC D8D$ D8DE D8D# D8DL D8DQ D8D D8DN

D8DS D8F D8I D8G DD8 DDD DD: DD; DDI D:< D:9

"or R#* entre # Ts "or loter1as' rifas' apuestas , similares "or 0enta de com+usti+les a comerciali/adoras "or 0enta de com+usti+les a distri+uidores Otras compras de +ienes , ser0icios no su5etas a retencin Con0enio de $+ito o Recaudacin "or compras con tar5eta de crdito Reem+olso de Lasto E Compra ntermediario Reem+olso de Lasto E Compra de (uien asume el gasto Otras retenciones aplica+les el 9H Otras retenciones aplica+les el 8H

8 9F 8Cmil DCmil < E E E E 9 8

Anexo Transa

!ona" S!#$"!%! a&o N'e(o

99< de 98:

Ta4"a 0J0> Con e$)os &e Re)en !1n en "a F'en)e &e I#$'es)o a "a Ren)a LAIRM D:8 D:D D:: D:F D:; D:I D:G D:K F<< Otras retenciones aplica+les el GH Otras retenciones aplica+les a la tarifa de impuesto a la renta pre0ista para sociedades Otras retenciones aplica+les a otros porcenta5es $i0idendos personas naturales residentes $i0idendos sociedades en para1sos fiscales $i0idendos anticipados Compra local de +anano a productor mpuesto a la acti0idad +ananera productorEexportador "ago al exterior E Rentas nmo+iliarias "ago al exterior E 7eneficios Empresariales "ago al exterior E Ser0icios Empresariales "ago al exterior E Na0egacin !ar1tima ,Co area "ago al exterior E $i0idendos "ago al exterior E ntereses "ago al exterior E ntereses por #inaciamiento de pro0eedores externos "ago al exterior E ntereses de crditos externos "ago al exterior E Crditos de # Ts organismos , go+ierno a go+ierno "ago al exterior E C)nones o regal1as "ago al exterior E Lanancias de capital "ago al exterior E Ser0icios profesionales independientes "ago al exterior E Ser0icios profesionales dependientes "ago al exterior E Artistas , deportistas "ago al exterior E "articipacin de conse5eros "ago al exterior E Entretenimiento ".+lico "ago al exterior E "ensiones "ago al exterior E Reem+olso de Lastos "ago al exterior E #unciones "U+licas "ago al exterior E Estudiantes "ago al exterior E "or otros conceptos G 88 entre < , 9<< E E 88 8 8 E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E E

CDIGOS PARA PAGOS AL EXTERIOR

F<9 F<8 F<D F<: F<F F<; F<I F<G F<K F9< F99 F98 F9D F9: F9F F9; F9I F9G F9K F8<

Ta4"a 2> T!$os Co#$ro4an)es A')or!-a&os C1&!+o T!$o &e Co#$ro4an)e C1&!+o Se 'en !a"e s Transa !1n Fe @a &e (!+en !a S's)en)o )r!4')ar!o

Anexo Transa

!ona" S!#$"!%! a&o N'e(o

999 de 98:

<9 <8 <D <: <F <; <I <G <K 99 98 9F 9; 9G 9K 8< 89 88 8D 8: :9 :8 :D :: :F :I :G :K F< F9 F8 8K:

#actura Nota o +oleta de 0enta Li(uidacin de compra de 7ienes o "restacin de ser0icios Nota de crdito Nota de d+ito Luias de RemisiVn Compro+ante de Retencin 7oletos o entradas a espect)culos p.+licos Ti(uetes o 0ales emitidos por m)(uinas registradoras "asa5es expedidos por empresas de a0iacin $ocumentos emitidos por instituciones financieras Compro+ante de 0enta emitido en el Exterior #ormulario 6nico de Exportacin =#%E> o $eclaracin Aduanera 6nica =$A%> o $eclaracin Andina de &alor =$A&> $ocumentos autori/ados utili/ados en 0entas excepto NCC NC$ Compro+antes de "ago de Cuotas o Aportes $ocumentos por Ser0icios Administrati0os emitidos por nst4 del Estado Carta de "orte Areo RECA" Nota de Crdito TC Nota de $+ito TC Compro+ante de 0enta emitido por reem+olso $ocumento agente de retencin "resunti0a Li(uidacion para Explotacion , Exploracion de Qidrocar+uros Compro+ante de Contri+uciones , Aportes Li(uidacin por reclamos de aseguradoras Nota de Crdito por Reem+olso Emitida por ntermediario Nota de $+ito por Reem+olso Emitida por ntermediario "ro0eedor $irecto de Exportador 7a5o Rgimen Especial A nst4 Estado , Empr4 ".+licas (ue perci+e ingreso exento de mp4 Renta NCC A nst4 Estado , Empr4 ".+licas (ue perci+e ingreso exento de mp4 Renta NC$ A nst4 Estado , Empr4 ".+licas (ue perci+e ingreso exento de mp4 Renta Li(uidacin de compra de 7ienes !ue+les %sados

<9' <K <9 <8' <D <9' <8' <D' <:' <F' <;' <I' <K <9' <8' <D' <:' <F' <;' <I' <K ninguno ninguno <9 <9 <9 <9 <D <K <:' <F' <;' <I <9' <8' <D <9 <9 9<' 99 9<' 99 9<' 99 <9' <8' <D' <:' <F' <;' <K <9 <9 <:' <F' <; <9'<D <9' <:' <F' <;' <K <9' <:' <F' <;' <K <: <: <: <: <8' <D

0acio 0acio 0acio 0acio 0acio 0acio 0acio 0acio 0acio 0acio 0acio 0acio 0acio 0acio 0acio 0acio 0acio 0acio 0acio 0acio 0acio 0acio 0acio 0acio 0acio 0acio 0acio 0acio 0acio 0acio 0acio 0acio

<9' <8' <D' <:' <F' <;' <I' <G' <K' << <8' <:' <F' <I' <G' <K' << <9' <8' <D' <:' <F' <;' <I' <G <9' <8' <D' <:' <F' <;' <I' <G' <K' << <9' <8' <D' <:' <F' <;' <I' <G' <K' << ninguno ninguno ninguno ninguno <9' <8' <F <9' <8' <F <8' <:' <F' <I ninguno ninguno <8' 9< <8 <9' <8' <G ninguno ninguno ninguno <9' <8' <D' <:' <F' <;' <I << <9' <8' <;' <I ninguno <K <9' <8' <D' <:' <;' <I <9' <8' <D' <:' <;' <I ninguno ninguno ninguno ninguno <9' <8' <D' <:' <F' <;' <I' <G

* Cdigos 8 y 9 se los utilizara en el registro de reembolsos campo obligatorio a partir 01-01-2013 * Cdigo 6 nicamente aplica para el mdulo de anulados

Ta4"a 7> S's)en)o &e" Co#$ro4an)e

Anexo Transa

!ona" S!#$"!%! a&o N'e(o

998 de 98:

C1&!+o <9

T!$o &e s's)en)o> Crdito Tri+utario para declaracin de &A =ser0icios , +ienes distintos de in0entarios , acti0os fi5os> Costo o Lasto para declaracin de R =ser0icios , +ienes distintos de in0entarios , acti0os fi5os> Acti0o #i5o E Crdito Tri+utario para declaracin de &A Acti0o #i5o E Costo o Lasto para declaracin de R Li(uidacin Lastos de &ia5e' 3ospeda5e , alimentacin Lastos R =a nom+re de empleados , no de la empresa> n0entario E Crdito Tri+utario para declaracin de &A n0entario E Costo o Lasto para declaracin de R &alor pagado para solicitar Reem+olso de Lasto =intermediario> Reem+olso por Siniestros $istri+ucin de $i0idendos' 7eneficios o %tilidades Casos especiales cu,o sustento no aplica en las opciones anteriores

1&!+o )!$o o#$ro4an)e 9' D' :' F' 99' 98' 89' :9' :D' :I' :G 9' 8' D' :' F' 99' 98' 9F' 9K' 8<' 89' :9' :D' :I' :G 9' D' :' F' :9' :I' :G 9' 8' D' :' F' 9F' :9' :I' :G 9' 8' D' :' F' 99' 9F' :9 9' D' :' F' :9' :D' :I' :G 9' 8' D' :' F' 9F' :9' :D' :I' :G 9' 8' D' :' F' 89 :F' :' F 9K 9' 8' :' F' :8

<8 <D <: <F <; <I <G <K 9< <<

Ta4"a 8> D!s)r!)o A&'anero C1&!+o <9K <8G <DI <:; <FF <;: <ID <G8 <K9 9<K 99G 98I 9D; 9:F L(uilEAreo L(uilE!ar1timo !anta Esmeraldas 2uito "toE7ol10ar Tulc)n Qua(uillas Cuenca Lo5aE!acara Sta Elena Latacunga Lerencia Leneral CE7A# J San !iguel Des r!$ !1n

Anexo Transa

!ona" S!#$"!%! a&o N'e(o

99D de 98:

Anexo Transa

!ona" S!#$"!%! a&o N'e(o

99: de 98:

Ta4"a 9> C1&!+o R,+!#en LHas)a Se$)!e#4re .61.M C1&!+o 98 :< :I :G F< F9 FD F: FF F; ;< ;9 ;F IF I; II IG IK K8 KD K: Des r!$ !1n Exportacin +a5o reposicin en fran(uicia arancelaria Exportacin a consume Li(uidacin !anual J Larant1as Li(uidacin !anual J Exportacin Expo4 Temporal con reimportacin en el mismo estado Expo4 Temporal para perfeccionamiento pasi0o Expo4 Con de0olucin condicionada de tri+utos =draW+4> Li(uidacin !anual J !ultas Li(uidacin !anual E Rectificacion $e Tri+utos Li(uidacin !anual J Remates Reexp4 $e mercanc1as en el mismo estado Reexportacion de mercanc1as (ue fueron importadas para perfeccionamiento acti0o Reexportaciones de ComadE Almacen Especial Reexportacin de productos ma(uilados Reexportacin de productos transformados en deposito industrial Reexportacin de mercancias (ue fueron importadas a deposito comercial Reexportacin de mercanc1as ingresadas a almacenes li+res Exportacin a consumo desde /ona franca Tr)fico fronteri/o @ona de li+re comercio Courier exportacin

Ta4"a 9.1> C1&!+o R,+!#en L&es&e O )'4re .61.M C1&!+o :< F< F9 ;< ;9 IK GD K: KF Des r!$ !1n Exportacin definiti0e Exportacin temporal para reimportacin en el mismo estado Exportacin temporal para perfeccionamiento pasi0o Reexp4 de mercanc1as en el mismo estado Reexportacin de mercanc1as (ue fueron importadas para perfeccionamiento acti0o Exportacin a consumo desde @ona #ranca Reem+ar(ue Courier exportacin Exportaciones Correos del Ecuador

Anexo Transa

!ona" S!#$"!%! a&o N'e(o

99F de 98:

Anexo Transa

!ona" S!#$"!%! a&o N'e(o

99; de 98:

Ta4"a :> TarHe)as &e Cr,&!)o C1&!+o <9 <8 <: <F <I No#4re TarHe)a A!ER CAN EX"RESS $ NERS CL%7 !ASTERCAR$ & SA OTRA TARNETA

Ta4"a ;> T!$os &e F!&e! o#!sos C1&!+o 9 8 D : F 98 ; I G K 9< 99 9D 9: 9F 9; 9I 9G 9K T!$o &e %!&e! o#!so #ON$OS $E N&ERS ON # $E CO! SO !ERCANT L $E A$! N STRAC ON # $E CO! SO !ERCANT L $E N&ERS ON # $E CO! SO !ERCANT L N!O7 L AR O # $E CO! SO !ERCANT L $E LARANT AS # $E CO! SO !ERCANT L $E T T%LAR @AC ON # $E CO! SO !ERCANT L N!O7 L AR O #ON$OS $E N&ERS ON # $E CO! SO !ERCANT L $E A$! N STRAC ON # $E CO! SO !ERCANT L $E N&ERS ON # $E CO! SO !ERCANT L N!O7 L AR O # $E CO! SO !ERCANT L $E LARANT AS # $E CO! SO !ERCANT L $E T T%LAR @AC ON # $E CO! SO !ERCANT L $E T T%LAR @AC ON # $E CO! SO !ERCANT L $E N&ERS ON # $E CO! SO !ERCANT L $E A$! N STRAC ON #ON$OS $E N&ERS ON # $E CO! SO !ERCANT L $E LARANT AS #ON$O CO!"LE!ENTAR O C1&!+o Pro en)aHe Re)en !1n F'<< F'<< F'<< F'<< F'<< F'<< <'<< <'<< <'<< <'<< <'<< <'<< <'<< <'<< <'<< <'<< <'<< <'<< <'<< FECHAOINICIO <9C<9C8<<< <9C<9C8<<< <9C<9C8<<< <9C<9C8<<< <9C<9C8<<< <9C<9C8<<< <9C<9C8<<< <9C<IC8<<I <9C<IC8<<I <9C<IC8<<I <9C<IC8<<I <9C<IC8<<I <9C<IC8<<I <9C<9C8<<< <9C<9C8<<< <9C<9C8<<< <9C<9C8<<< <9C<9C8<<< <9C<9C8<9D FECHAOFIN D<C<;C8<<I D<C<;C8<<I D<C<;C8<<I D<C<;C8<<I D<C<;C8<<I D<C<;C8<<I

Ta4"a 16> T!$o &e Ex$or)a !1n C1&!+o <9 <8 Se 'en !a" &e T!$o I#$or)?Ex$or) Con Refrendo Sin Refrendo

Ta4"a 11> Por en)aHes &e Re)en !1n &e IVA D!enes C1&!+o 9 Des r!$ !1n I Re)en !ones IVA D< Fe @a In! !o <9C<9C8<<8 Fe @a F!n

Ta4"a 1.> Por en)aHes &e Re)en !1n &e IVA Ser(! !os

Anexo Transa

!ona" S!#$"!%! a&o N'e(o

99I de 98:

C1&!+o 8

Des r!$ !1n I Re)en !ones IVA Fe @a In! !o I< <9C<9C8<<8

Fe @a F!n

Ta4"a 10> Por en)aHes &e Re)en !1n &e IVA C1&!+o D Des r!$ !1n I Re)en !ones IVA Fe @a In! !o 9<< <9C<9C8<<8 Fe @a F!n

TADLA 12> T!$o &e !&en)!%! a !1n Re$resen)an)e Le+a" TIPO R%C CP$%LA "ASA"ORTE C3DIGO R C "

TADLA 17 Por en)aHe &e IVA PORCENTAFE 98H 9:H 98H FECHA $ES$E <9C<9C8<<< <9C<;C8<<9 <9C<KC8<<9 QASTA D9C<FC8<<9 D9C<GC8<<9

TADLA 18> For#as &e $a+o FORMAS DE PAGO S N %T L @AC ON $EL S STE!A # NANC ERO CQE2%E "RO" O CQE2%E CERT # CA$O CQE2%E $E LERENC A CQE2%E $EL EXTER OR $P7 TO $E C%ENTA TRANS#ERENC A "RO" O 7ANCO TRANS#ERENC A OTRO 7ANCO NAC ONAL TRANS#ERENC A 7ANCO EXTER OR TARNETA $E CRP$ TO NAC ONAL TARNETA $E CRP$ TO NTERNAC ONAL L RO $E"OS TO EN C%ENTA =CORR ENTECAQORROS> EN$OSO $E N&ERS XN CO!"ENSAC ON $E $E%$AS C3DIGO <9 <8 <D <: <F <; <I <G <K 9< 99 98 9D 9: 9F

TADLA 19> T!$o &e I&en)!%! a !1n &e" Pro(ee&or TIPO C3DIGO

Anexo Transa

!ona" S!#$"!%! a&o N'e(o

99G de 98:

"ERSONA NAT%RAL SOC E$A$

<9 <8

TADLA 1:> T!$o &e Pa+o PAGO LOCAL O AL EXTERIOR "ALO LOCAL "ALO AL EXTER OR C3DIGO <9 <8

TADLA 1;> Pa*s PAPS A!ER CAN SA!OA 7O%&ET SLAN$ ARLENT NA 7OL & A 7RAS L CANA$A COLO!7 A COSTA R CA C%7A CQ LE ANL% LA ESTA$OS %N $OS L%ATE!ALA QA T QON$%RAS NA!A CA !AL& NAS SLAS !EX CO N CARAL%A "ANA!A "ARAL%AM "ER% "%ERTO R CO RE"%7L CA $O! N CANA EL SAL&A$OR TR N $A$ M TO7ALO %R%L%AM PAPS &ENE@%ELA C%RA@AO 7AQA!AS 7AR7A$OS C3DIGO <9; <I: 9<9 9<8 9<D 9<: 9<F 9<; 9<I 9<G 9<K 99< 999 998 99D 99: 99F 99; 99I 99G 99K 98< 989 988 98D 98: 98F C3DIGO 98; 98I 98K 9D<

Anexo Transa

!ona" S!#$"!%! a&o N'e(o

99K de 98:

LRANA$A L%MANA S%R NA! ANT L%A M 7AR7%$A 7EL CE $O! N CA SAN CR STO7AL M NE& S SANTA L%C A SAN & CENTE M LAS LRANA$4 ANT LLAS QOLAN$ESAS AR%7A 7ER!%$A L%A$AL%"E L%MANA #RANCESA SLAS CA !AN SLAS & RLENES =7R TAN CAS> NOQNSTON SLA !ART N CA !ONTSERRAT SLA T%RCAS M CA COS SLAS & RLENES' SLAS=NORT4A!ER4> AL7AN A ALE!AN A A%STR A 7ELL CA 7%LLAR A AL7ORAN M "EREN L $ NA!ARCA ES"AYA #RANC A # NLAN$ A RE NO %N $O LREC A "A SES 7ANOS =QOLAN$A> Q%NLR A RLAN$A SLAN$ A TAL A L%XE!7%RLO PAPS !ALTA NOR%ELA "OLON A "ORT%LAL R%!AN A S%EC A

9D9 9D8 9DD 9D: 9DF 9D; 9DI 9DG 9DK 9:< 9:9 9:8 9:D 9:: 9:F 9:; 9:I 9:G 9:K 9F9 9F8 8<9 8<8 8<D 8<: 8<F 8<I 8<G 8<K 899 898 89D 89: 89F 89; 89I 89G 89K 88< C3DIGO 889 888 88D 88: 88F 88;

Anexo Transa

!ona" S!#$"!%! a&o N'e(o

98< de 98:

S% @A CANAR AS SLAS %CRAN A R%S A M%LOSLA& A AN$ORRA L ECQTENSTE N !ONACO SAN !AR NO &AT CANO =SANTA SE$E> L 7RALTAR 7ELAR%S 7OSN A M QER@ELO& NA CROAC A ESLO&EN A ESTON A LEORL A LROENLAN$ A LETON A L T%AN A !OL$O&A !ACE$ON A ESLO&A2% A SLAS #AROE #RENCQ SO%TQERN TERR TOR ES A#LAN STAN ARA7 A SA%$ TA !MAN!AR =7%R!A> CA!7OMA COREA NORTE TA ?AN =CQ NA> # L " NAS N$ A N$ONES A RAS RAN =RE"%7L CA SLA! CA> SRAEL PAPS NA"ON NOR$AN A S%?A T LAOS' RE"4 "O"4 $E!OC4 L 7ANO !ALAS A !ONLOL A =!ANCQ%R A> "AS STAN

88I 88G 88K 8D< 8D9 8DD 8D: 8DF 8DI 8DG 8DK 8:9 8:8 8:D 8:: 8:F 8:; 8:I 8:G 8:K 8F< 8F9 8F8 8FD 8;< D<9 D<8 D<D D<: D<; D<I D<G D<K D9< D99 D98 D9D C3DIGO D9: D9F D9; D9I D9G D9K D89 D88

Anexo Transa

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989 de 98:

SRA TA LAN$ A 7AQRE N 7ANLLA$ESQ 7%TAN COREA $EL S%R CQ NA "O"%LAR CQ "RE E! RATOS ARA7ES %N $OS 2ATAR !AL$ &AS NE"AL O!AN S NLA"%R SR LANSA =CE LAN> & ETNA! ME!EN SLAS QEAR$ M !C$ONAL$ 7R%NE $AR%SSALA! T%R2% A A@ER7A NAN SA@ANSTAN S RL% @ STAN TAN S STAN T%RS!EN STAN %@7ES STAN "ALEST NA QONL SONL !ACAO AR!EN A 7%RS NA #ASO ARLEL A 7%R%N$ CA!ER%N CONLO PAPS ET O" A LA!7 A L% NEA L 7ER A !A$ALASCAR !ALA? !AL !ARR%ECOS !A%R TAN A N LER A

D8D D8F D8I D8G D8K DD< DD9 DD8 DDD DD: DDF DD; DDI DDG DDK D:9 D:8 D:D D:: D:; D:I D:G D:K DF< DF9 DF8 DFD DF: DFF DF; :<8 :<D :<: :<F :<; C3DIGO :<I :<G :<K :9< :98 :9D :9: :9F :9; :9I

Anexo Transa

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988 de 98:

@ !7A7?E =RQO$ES A> SENELAL S%$AN S%$A#R CA =C SSE > S ERRA LEONA TAN@AN A %LAN$A @A!7 A ZLAN$ SLAN$S 7EN N 7OTS?ANA RE"%7L CA CENTROA#R CANA COSTA $E !AR# L CQA$ EL "TO LA7ON LQANA L% NEAE7 SSA% L% NEA EC%ATOR AL SEN A LESOTQO !A%R C O !O@A!7 2%E !AMOTTE N LER R?AN$A SEMCQELLES SAQARA OCC $ENTAL SO!AL A SANTO TO!E M "R NC "E S?A@ LAN$ A TOLO T%NE@ PAPS @A RE ANLOLA CA7O &ER$E CO!ORAS $N 7O%T NA! 7 A ER TREA !OROCCO RE%N ON SANTA ELENA NERSEM A%STRAL A

:9K :8< :89 :88 :8D :8F :8; :8I :8G :8K :D< :D9 :D8 :DD :D: :DF :D; :DI :DG :DK ::< ::9 ::8 ::D ::: ::F ::; ::I ::G ::K :F< :F9 :F8 C3DIGO :FD :F: :F; :FG :FK :;< :;D :;: :;F :;; :KK F<9

Anexo Transa

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98D de 98:

N%E&A @ELAN$A SA!OA OCC $ENTAL #N "A"%A N%E&A L% NEA TONLA "ALAO =7ELA%> SLAS S R 7AT !ARSQALL SLAS ! CRONES A NA%R% SALO!ON SLAS T%&AL% &AN%AT% L%A! SLAS COCOS =SEEL NL> SLAS COOS SLAS NA& $A$ ! $?AM SLAS N %E SLA NOR#OLS SLA N%E&A CALE$ON A " TCA RN' SLA "OL NES A #RANCESA T !OR $EL ESTE TOSELA ?ASE SLA ?ALL S M #%T%NA' SLAS EC%A$OR AL%AS NTERNAC ONALES ALTO &OLTA 7 ELORR%S A PAPS COTE $[&O RE CM"R%S RE"%7L CA CQECA #ALSLAN$ SLAN$S LAT& A L7A NORTQERN !AR ANA SL ST4 " ERRE AN$ ! 2%E SMR AN ARA7 RE"%7L C TERR TOR O ANTART CO 7R TAN CO TERR TOR O 7R TAN CO OCEANO N SER7 A L%ERNSEM NERSEM

F<D F<: F<; F<I F<G F<K F9< F99 F98 F9D F9: F9F F9; F9I F9G F9K F8< F89 F88 F8D F8: F8F F8; F8K FD< FD9 FD8 FKD FK: FKF FK; C3DIGO FKI FKG FKK ;<< ;<9 ;<8 ;<D ;<: ;<F ;<; ;<I ;GG GD9 GD8

Anexo Transa

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98: de 98:

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