Especificaciones técnicas sobre el proceso de emisión de comprobantes electrónicos

FICHA TCNICA:
Manual de usuario, catlogo y especificaciones

tcnicas
Emisin de Comprobantes Electrnicos

Mtodo de autorizacin Off-line
VIGENTE DESDE
SEPTIEMBRE 2016
Versin 2.08
NDICE
1 Introduccin ................................................................................................................... 1
2 Consideraciones Generales ............................................................................................. 1
3 Base Legal...................................................................................................................... 1
4 Proceso de Solicitud de Certificacin de emisin de Documentos Electrnicos ................. 2
5 Proceso de Generacin, Firma Electrnica y Solicitud de Autorizacin en Lnea de
Comprobantes Electrnicos ............................................................................................... 4
6 Proceso de firmas electrnicas y lineamientos de parametrizacin en los aplicativos ..... 7
7 Servicios Expuestos en el Internet para la autorizacin de Comprobantes Electrnicos .... 8
8 Herramienta de Generacin de Comprobantes Electrnicos ........................................... 13
9 Caso especfico de Retenciones en la Comercializadores / Distribuidores de derivados del
Petrleo y Retencin presuntiva de IVA a los Editores, Distribuidores y Voceadores que
participan en la comercializacin de peridicos y/o revistas. ............................................ 24
10 Cdigos de Errores y Advertencias de Validacin ......................................................... 25
11 Anexos ...................................................................................................................... 28
ANEXO 1 - FORMATOS XML VERSIN 1.0.0 .................................................................................28
FORMATO XML FACTURA ................................................................................................. 29
FORMATO XML COMPROBANTE RETENCIN .................................................................... 32
FORMATO XML GUA DE REMISIN.................................................................................. 34
FORMATO XML NOTA DE CRDITO ................................................................................... 35
FORMATO XML NOTA DE DBITO ..................................................................................... 38
12. ANEXO 2 - FORMATO DE REPRESENTACIONES IMPRESAS DE DOCUMENTOS
ELECTRNICOS (RIDE) ...................................................................................................... 40
FACTURA ......................................................................................................................... 40
NOTA DE CRDITO ........................................................................................................... 41
NOTA DE DBITO ............................................................................................................. 42
COMPROBANTE DE RETENCIN ....................................................................................... 43
GUA DE REMISIN .......................................................................................................... 44
13. ANEXO 3 - FORMATOS XML VERSIN 1.1.0 ................................................................ 45
FORMATO XML FACTURA ................................................................................................. 45
FORMATO XML GUA DE REMISIN.................................................................................. 49
FORMATO XML NOTA DE CRDITO ................................................................................... 51
14. ANEXO 4 - FORMATOS XML FACTURA EXPORTACIN APLICADOS A LAS VERSIONES
1.0.0 y 1.1.0 .................................................................................................................... 53
ANEXO 5 - FORMATOS XML FACTURA REEMBOLSO APLICADO EN LAS VERSIONES 1.0.0 y
1.1.0 ............................................................................................................................... 63
ANEXO 6 - FORMATOS XML FACTURA CON SUBSIDIOS APLICADO EN LAS VERSIONES 1.0.0 y
1.1.0 ............................................................................................................................... 70
ANEXO 6 FORMATO DE REPRESENTACIN IMPRESA DE DOCUMENTO ELECTRNICO
(RIDE) .............................................................................................................................. 74
ANEXO 6 - FORMATOS XML FACTURA CON RUBROS DE TERCEROS APLICADO EN LAS
VERSIONES 2.0.0 y 2.1.0 .................................................................................................. 75
ANEXO 6 - FORMATOS XML FACTURA SUSTITUTIVA DE GUA DE REMISIN APLICADO EN
LAS VERSIONES 2.0.0 y 2.1.0 ............................................................................................ 79
ANEXO 7 REQUISITOS OBLIGATORIOS PARA EL XML DE FACTURA COMERCIAL
NEGOCIABLE .................................................................................................................... 85
ANEXO 8 - FORMATOS XML Y RIDE DE FACTURA, NOTAS DE CRDITO Y NOTAS DE DBITO
CON DESCUENTO SOLIDARIO DE IVA 2% APLICADO EN TODAS LAS VERSIONES. ................ 86
FORMATO XML FACTURA MANAB Y ESMERALDAS........................................................ 86
FORMATO RIDE FACTURA MANAB Y ESMERALDAS ....................................................... 89
FORMATO XML FACTURA REEMBOLSO: ........................................................................... 90
FORMATO XML NOTA DE DBITO MANAB Y ESMERALDAS:........................................... 94
FORMATO RIDE NOTA DE DBITO MANAB Y ESMERALDAS: .......................................... 96
FORMATO XML NOTA DE CRDITO: .................................................................................. 97
FORMATO RIDE NOTA DE CRDITO: ............................................................................... 101
15. ANEXO 9 EJEMPLO FIRMA ELECTRONICA BAJO ESTANDAR XADES_BES ................... 102
16. ANEXO 10 - COMPATIBILIDAD DISPOSITIVOS PROVISTOS .......................................... 104
12. Glosario de Trminos................................................................................................ 105
13. Preguntas tcnicas frecuentes .................................................................................. 107
Fecha de
Versin Descripcin de los cambios
modificacin
Nuevos WS para ambiente de pruebas.

2.0 05/08/2015
Se elimina las claves de uso complementario (contingencia).
2.01 10/11/2015 Nuevos WS para ambiente de produccin.
2.02 29/01/2016 Nuevos campos para factura con subsidios.

Nuevos campos para factura con rubros de terceros y factura sustitutiva de gua de
2.03 21/03/2016 remisin.
Tabla 18: Nuevos cdigos de ICE,
2.04 01/05/2016 Tabla 24: Nuevas formas de pago.
Tabla 17: Nueva tarifa de IVA vigente a partir del 01 de junio de 2016.
2.05 01/06/2016 Se incluye en el numeral 11.8 (ANEXO 7) los requisitos obligatorios para el XML de
Factura Comercial Negociable.
Tabla 27: Nuevo cdigo descuento solidario 2% IVA.

Tabla 28: Nuevos cdigos para las devoluciones de IVA por uso de medios
2.06 22/06/2016 electrnicos exclusivamente para notas de crdito.
Se incluye ANEXO 8 nuevos campos para la inclusin del descuento solidario 2% de
IVA, devoluciones de IVA por uso de medios electrnicos y formas de pago.
2.07 28/06/16 Actualizacin Tabla 24: Formas de Pago

Actualizacin Tabla 20: Retenciones de IVA
Actualizacin TABLA 24: Formas de pago.

2.08 15/09/16 Actualizacin TABLA 28: Cdigo para las devoluciones de IVA por descuento solidario
2% IVA exclusivamente para notas de crdito.
FICHA TCNICA: Manual y especificaciones tcnicas sobre el
proceso de Emisin de Comprobantes Electrnicos
FICHA TCNICA: MANUAL DE USUARIO, CATLOGO Y ESPECIFICACIONES TCNICAS SOBRE EL

PROCESO DE AUTORIZACIN Y EMISIN DE DOCUMENTOS ELECTRNICOS
(Aplica para la ciudadana que emite facturas, comprobantes de retencin, guas de remisin, notas
de crdito y notas de dbito firmadas electrnicamente)
1 Introduccin
El presente documento tiene la finalidad de brindar la informacin, el servicio y la asistencia a la

ciudadana, a los sujetos pasivos que opten por certificarse en el Sistema de Comprobantes
Electrnicos brindado por el Servicio de Rentas Internas a travs del portal WEB Institucional.
Las directrices y actualizaciones de una implementacin efectiva para los contribuyentes se las realizar
sobre este documento, el mismo que ser socializado a travs de los medios de comunicacin que
dispone la Administracin Tributaria y principales medios de informacin a nivel nacional.
2 Consideraciones Generales
Las siguientes especificaciones operativas y tcnicas se enmarcan a las siguientes descripciones:
Solicitud de Certificacin de Emisin de Comprobantes Electrnicos y Claves para uso en

emisin normal (en ambiente de pruebas y en produccin);
Lineamientos en la parametrizacin de aplicativos del sujeto pasivo (Estndar en Firmas
Electrnicas);
Servicios Expuestos a travs de WEB Services, conexiones con el Internet para la
autorizacin de comprobantes electrnicos;
Uso de la Herramienta para generar, firmar y solicitar autorizacin de los comprobantes
electrnicos, que va a poner a disposicin el Servicio de Rentas Internas (SRI) en el portal
WEB Institucional;
Esquemas XSD, formatos XML (generacin individual y generacin agrupados por lotes de
comprobantes electrnicos para solicitar la autorizacin).
Los emisores de comprobantes firmados electrnicamente operarn con certificados digitales de firma
electrnica adquiridos en cualquiera de las Entidades de Certificacin autorizadas en el pas.
3 Base Legal
Ley de Rgimen Tributario Interno.

Ley de Comercio Electrnico, Firmas y Mensajes de Datos publicado en el Suplemento del Registro
Oficial No. 557 de 17 de abril de 2002.
Decreto No. 181 publicado en el Registro Oficial No. 553 de 11 de octubre del 2011, en el cual norma
la numeracin de identificadores de campo y campos mnimos de los tipos de certificados.
Reglamento para la Aplicacin de la Ley de Rgimen Tributario Interno.
Reglamento de Comprobantes de Venta, Retencin y Documentos Complementarios.
Reglamento a la Ley de Comercio Electrnico, Firmas y Mensajes de Datos, publicado en el Registro
1
Marzo, 2013
Oficial No. 735 de 31 de diciembre de 2002.

Resolucin No. NAC-DGERCGC12-00105 de 09 de marzo de 2012, publicada en Registro Oficial
No. 666 de 21 de marzo de 2012.
Resolucin NAC-DGERCGC14-00790, publicada en el Registro Oficial 346 de 2 de octubre de 2014.
Resolucin NAC-DGERCGC14-00788, publicada en el Registro Oficial 351 del 9 de octubre de 2014.
Resolucin NAC-DGERCGC15-00000284, publicada en el Registro Oficial 473 de 6 de abril de
2015.
Resolucin NAC-DGERCGC15-00003184, publicada en el Registro Oficial 661 de 4 de enero de
2016.
Ley Orgnica de Solidaridad y de Corresponsabilidad Ciudadana para la Reconstruccin y
Reactivacin de las zonas Afectadas por el Terremoto de 16 de abril de 2016.
Resolucin NAC-DGERCGC16-00000247, publicada en el Registro Oficial 781 de 22 de junio de
2016.
Resolucin NAC-DGERCGC16-00000385, publicada en el Registro Oficial 838 de 12 de septiembre
de 2016.
Los contribuyentes que ingresen una solicitud de certificacin y emisin de documentos electrnicos,
debern emitir los comprobantes de venta, retencin y documentos complementarios firmados
electrnicamente bajo las condiciones sealadas en esta ficha tcnica.
4 Proceso de Solicitud de Certificacin de emisin de Documentos Electrnicos
4.1 El sujeto pasivo previo a la solicitud de certificacin debe tener conocimiento general del proceso
de la modalidad de emisin de documentos electrnicos propuesto por la Administracin Tributaria
(puede solicitar asistencia llamando al Centro de Atencin Telefnica 1700 774 774 o solicitar
informacin y asistencia a los funcionarios del SRI a nivel nacional a travs de nuestro canal de
atencin presencial).
4.2 El sujeto pasivo que se incorpore a la modalidad de emisin electrnica de documentos, deber
obtener un certificado digital de firma electrnica que puede ser adquirido en cualquier Entidad de
Certificacin autorizada por el Organismo Competente. Se detalla a continuacin las direcciones
electrnicas de las entidades en donde se puede encontrar detalles especficos de los certificados
digitales de firma electrnica:
ENTIDADES DE CERTIFICACION INFORMACION

Banco Central del Ecuador http://www.eci.bce.ec
Security Data http://www.securitydata.net.ec/
Consejo de la Judicatura www.funcionjudicial.gob.ec
Considerar que las Entidades de Certificacin con la publicacin del Decreto 181 de 11 de octubre
de 2011, debern actualizar los Certificados Digitales de Firma Electrnica conforme a lo detallado
en dicho Decreto.
4.3 La solicitud de certificacin para los ambientes de Pruebas y Produccin deber realizarla
directamente a travs del Portal WEB del SRI (Servicios en Lnea), recuerde que debe encontrarse
en estado activo y al da en sus obligaciones tributarias para evitar cualquier tipo de sancin
posterior, esta solicitud se realizar por una sola vez para cada ambiente.
La solicitud de certificacin en el ambiente de Pruebas es obligatoria para todos los solicitantes,

2
Marzo, 2013
puesto que en este proceso los emisores podrn realizar todas sus acciones en desarrollo,
ejecutando y verificando que los comprobantes electrnicos cumplan con los esquemas XSD, as
como con el tipo de firma electrnica incorporada en los comprobantes, se verificar
adicionalmente la conexin con los enlaces a travs de Web Services que se utilizarn para
solicitar la autorizacin de los comprobantes electrnicos generados y recibir la respuesta por parte
de la Administracin Tributaria conforme al acuerdo de nivel de servicio; cabe mencionar que estos
comprobantes emitidos en ambiente de Pruebas no tendrn validez tributaria.
Cabe recalcar que el ambiente de Pruebas fue diseado nicamente para verificar que el
comprobante electrnico generado cumpla con las validaciones indicadas en el presente
documento, por tal motivo no se deben hacer pruebas de stress o de masividad en este ambiente.
Adicionalmente en este ambiente se debern realizar los escenarios de acuerdo al giro de negocio
del contribuyente emisor.
Los solicitantes una vez que hayan verificado en el ambiente de desarrollo que el proceso de
generacin de comprobantes electrnicos, as como su envo y autorizacin, estn estructurados
correctamente y que sus pruebas realizadas sean de calidad, podrn ingresar la solicitud de
emisin en el ambiente de Produccin; todas las acciones que se realicen en este ambiente, as
como los comprobantes electrnicos autorizados tendrn validez tributaria. Es responsabilidad del
emisor garantizar que el sistema utilizado para la generacin del comprobante electrnico cumpla
con las validaciones y requisitos establecidos en el Reglamento de Comprobantes de Venta,
Retencin y Documentos Complementarios y Resoluciones relacionadas a fin de garantizar que los
comprobantes generados en este ambiente sean Autorizados.
4.4 En la misma solicitud de certificacin, realizada para el ambiente de Pruebas o Produccin, el

sujeto pasivo deber escoger el tipo de comprobante que va a emitir de manera electrnica.
4.5 Todas las transacciones realizadas por los sujetos pasivos son sustentadas en los comprobantes
firmados electrnicamente, los mismos que debern ser enviados al SRI a travs del canal WEB
SERVICES para la recepcin y autorizacin, el sistema de autorizacin de comprobantes
electrnicos realizar las validaciones correspondientes, generando una contestacin conforme al
acuerdo de nivel de servicio.
4.6 Todos los comprobantes que no son autorizados, tendrn su descripcin del motivo por el cual no
fueron autorizados.
4.7 Una vez emitidos los comprobantes electrnicos, el emisor tiene la obligacin de enviar dichos
comprobantes al receptor al correo electrnico, adicionalmente podr utilizar otro medio de
notificacin (publicacin en portal web, mensaje de texto, entre otros).
4.8 En el caso de comprobantes no autorizados, el emisor deber corregir el error detectado y enviar al
SRI para su respectiva validacin. Una vez que el comprobante se encuentre validado y en estado
autorizado, deber entregar y notificar al receptor.
4.9 Los sujetos pasivos podrn solicitar adicionalmente la inclusin de nuevos comprobantes, segn su
giro de negocio.
5 Proceso de Generacin, Firma Electrnica y Solicitud de Autorizacin en Lnea de Comprobantes

Electrnicos
5.1 Los contribuyentes generarn sus comprobantes electrnicos en formato .xml conforme a los
esquemas .xsd que estn disponibles en el Portal WEB del SRI, a travs de sus propios aplicativos
o mediante la herramienta que el SRI pondr a disposicin de los contribuyentes.
5.2 La clave de acceso estar compuesta de 49 caracteres numricos, la herramienta o aplicativo a

utilizar por el sujeto pasivo deber generar de manera automtica la clave de acceso, requisito que
dar el carcter de nico a cada comprobante y se constituir en el nmero de autorizacin del 3
Marzo, 2013
mismo; en base a esta clave el SRI generar la respuesta de autorizado o no; a continuacin se
describe su conformacin:
TABLA 1
No Tipo de Etiqueta o tag

Descripcin de campo Formato Longitud Requisito
. campo en archivo XML
1 Fecha de Emisin ddmmaaaa 8
2 Tipo de Comprobante Tabla 4 2
3 Nmero de RUC 1234567890001 13
4 Tipo de Ambiente Tabla 5 1
5 Serie Numrico 001001 6 Obligatorio <claveAcceso>
Nmero del Comprobante
6 000000001 9
(secuencial)
7 Cdigo Numrico Numrico 8
8 Tipo de Emisin Tabla 2 1
9 Dgito Verificador (mdulo 11 ) Numrico 1
Nota: Todos los campos deben completarse conforme a la longitud indicada, es decir si en el nmero
secuencial no completa los 9 dgitos, la clave de acceso estar mal conformada y ser motivo de
rechazo para su autorizacin.
El dgito verificador ser aplicado sobre toda la clave de acceso (48 dgitos) y deber ser
incorporado por el contribuyente a travs del mtodo denominado Mdulo 11, con un factor de
chequeo ponderado (2), este mecanismo de deteccin de errores, ser verificado al momento de la
recepcin del comprobante. Cuando el resultado del dgito verificador obtenido sea igual a once (11),
el digito verificador ser el cero (0) y cuando el resultado del dgito verificador obtenido sea igual a
diez 10, el digito verificador ser el uno (1).
El cdigo numrico constituye un mecanismo para brindar seguridad al emisor en cada comprobante
emitido, el algoritmo numrico para conformar este cdigo es potestad absoluta del contribuyente
emisor.
Ejemplo de verificacin utilizando algoritmo de mdulo 11:
Cadena de verificacin: 41261533
+---+---+---+---+---+---+---+---+ +---+
| 4 | 1 | 2 | 6 | 1 | 5 | 3 | 3 | - | ? |
Pasos 1 y 2 +---+---+---+---+---+---+---+---+ +---+
| | | | | | | |
x3 x2 x7 x6 x5 x4 x3 x2
| | | | | | | |
=12 =2 =14 =36 =5 =20 =9 =6
Paso 3 12 +2 +14 +36 +5 +20 +9 +6 = 104
Paso 4 104 mod 11 = 5 (ya que 104 = 11 x 9 + 5)
Paso 5 11 - 5 = 6 Resultado = 6
5.3 El cdigo que conformar el tipo de emisin segn la clave de acceso generada se detalla a
continuacin:
4
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TABLA 2
No. Tipo de Emisin Cdigo Requisito

1 Obligatorio
1 Emisin Normal 1
5.4 Los tipos de comprobantes que pueden generar los contribuyentes de manera electrnica se detalla
conforme al siguiente cuadro:
TABLA 3
No Etiqueta o tag en
Nombre comprobante Cdigo Requisito
. archivo XML
1 FACTURA 01
2 NOTA DE CRDITO 04
3 NOTA DE DBITO 05 Obligatorio <codDoc>
4 GUA DE REMISIN 06
COMPROBANTE DE
5 07
RETENCIN
5.5 El cdigo que conformar el tipo de ambiente segn la clave de acceso se cita a continuacin:
TABLA 4
No
Tipo de ambiente Cdigo Requisito
.
1 Pruebas 1
Obligatorio
2 Produccin 2
5.5 Los contribuyentes que generen sus comprobantes de venta, retencin y documentos
complementarios firmados electrnicamente en el ambiente de Pruebas, pueden hacer constar en
el campo de la Razn Social del receptor, destinatario y agente retenido la denominacin
PRUEBAS SERVICIO DE RENTAS INTERNAS.
TABLA 5
Identificacin
No. Nmero Razn Social
Receptor
1 RUC xxxxxxxxxx001
PRUEBAS SERVICIO
Cdula de
2 xxxxxxxxxx DE RENTAS
Identidad
INTERNAS
3 Pasaporte xxxxxxxxxxxxx
1
Para el mtodo de autorizacin offline, solo existe el tipo de emisin normal.
5
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5.6 Conforme al tipo de transaccin efectuada deber sealar el tipo de cliente, sujeto retenido o
destinatario, segn el detalle:
TABLA 6
No. Tipo de identificacin Cdigo Requisito

1 RUC 04 Obligatorio
2 CEDULA 05 Obligatorio
3 PASAPORTE 06 Obligatorio
4 VENTA A CONSUMIDOR FINAL* 07 Obligatorio
5 IDENTIFICACION DELEXTERIOR* 08 Obligatorio
6 PLACA 09 Obligatorio
*Venta a Consumidor Final: se consignar 13 dgitos de nueve en la identificacin del cliente (9999999999999).
*Identificacin del Exterior: corresponder al nmero de Identificacin otorgado por la Administracin Tributaria (AT) del pas que es
Residente Fiscal.
5.7 Si los comprobantes electrnicos cumplen con los esquemas y firmas electrnicas, el Servicio de
Rentas Internas autorizar los comprobantes de manera automtica, en caso de no autorizarlos se
indicar el motivo del rechazo.
5.8 En el mtodo de autorizacin offline la clave de acceso generada por el emisor se constituye en el
nmero de autorizacin del mismo.
Como parte de la respuesta que el SRI genera por cada comprobante emitido correctamente, se
insertar un listado de advertencias; como por ejemplo para el caso en el que los comprobantes
hayan sido emitidos en el ambiente de pruebas y por alguna indicacin que se quiera comunicar.
Aparecer texto informativo, por

ejemplo si es una autorizacin para
Listado de advertencias
un ambiente de pruebas o algn
comunicado por parte del SRI.
5.9 En el caso de que un comprobante ha sido rechazado debido a problemas de inconsistencia en su

informacin (ver Tabla de Cdigos de Errores y Advertencias de Validacin), el emisor deber
utilizar la misma clave de acceso y secuencial para que una vez corregida la inconsistencia, pueda
ser enviado nuevamente al SRI para su autorizacin.
5.10 El web services de autorizacin en el caso de que el comprobante se encuentre autorizado,

solamente devuelve el XML autorizado pero si el comprobante fue no autorizado varias veces el
web services solamente retornar el ltimo estado.
5.11 Es responsabilidad y obligacin del sujeto pasivo enviar el comprobante electrnico al SRI de
manera individual o en lote; as tambin deber confirmar que el comprobante haya sido
autorizado. A continuacin se describen los estados del comprobante electrnico.
TABLA 7
Estado del Comprobante

No. SIGLAS
Electrnico
1 En procesamiento PPR
2 Autorizado AUT
3 No Autorizado NAT
6
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Cuando el comprobante electrnico se encuentre en estado No Autorizado (NAT), el emisor

estar en la obligacin de corregir y enviar nuevamente el comprobante electrnico a travs del
web services y posteriormente notificar y entregar al receptor: destinatario o sujeto retenido el
nuevo comprobante electrnico, mediante correo electrnico. Cabe aclarar que el tiempo mximo
que le tomar al SRI en procesar un comprobante electrnico ser de mximo 24 horas.
Es obligacin de los ciudadanos que reciben comprobantes electrnicos consultar su validez

mediante el portal WEB del Servicio de Rentas Internas.
6 Proceso de firmas electrnicas y lineamientos de parametrizacin en los aplicativos
6.1 Para la generacin y emisin de los documentos electrnicos debern obligatoriamente firmar cada
archivo xml bajo el estndar de firma digital de documentos XML: XadES_BES, esto quiere decir
que cada archivo .xml tendr dentro de su estructura la firma electrnica y constituir un documento
electrnico vlido una vez que el SRI proceda con la autorizacin
6.2 A continuacin se detallan las especificaciones tcnicas relacionadas al estndar:
Descripcin Especificacin Documentacin tcnica relacionada

Estndar de firma XadES_BES http://uri.etsi.org/01903/v1.3.2/ts_101903v010302p.pdf
Versin del esquema 1.3.2 http://uri.etsi.org/01903/v1.3.2#
Codificacin UTF-8
Tipo de firma ENVELOPED http://www.w3.org/2000/09/xmldsig#enveloped-signature
6.3 La estructura del formato bsico de firma electrnica avanzada acorde con la presente poltica se
adecua a las especificaciones definidas en XADES_BES que incluyen los campos que se describen
en el esquema 1.3.2 del cuadro anterior.
6.4 La firma electrnica se considera un nodo ms a aadir en el documento .xml.

El nivel de seguridad en la firma electrnica est ejecutado sobre tres partes de la trama de datos:
- Todos los elementos o nodos que conforman el comprobante electrnico.

- Los elementos de firma ubicados en el contenedor SignedProperties.
- El certificado digital con el que se ha firmado incluido en el elemento KeyInfo.
6.5 Es necesario utilizar el elemento ds:KeyInfo, conteniendo al menos el certificado firmante codificado
en base64. Adems dicha informacin precisa ser firmada con objeto de evitar la posibilidad de
sustitucin del certificado.
6.6 En el ANEXO 4 se muestra un ejemplo de una factura firmada bajo el estndar XadES_BES.
Cada comprobante deber incorporar la firma electrnica en formato XADES-Bes, misma que se
puede realizar con libreras destinadas para el efecto. El SRI utiliz el siguiente set de libreras
para incorporar y validar la firma de cada comprobante:
MITyCLibXADES
MITyCLibTSA
MITyCLibAPI
MITyCLibOCSP
MITyCLibTrust
Para mayor informacin del estndar se puede explorar el siguiente enlace:
7
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http://webapp.etsi.org/workprogram/Report_WorkItem.asp?WKI_ID=21353
6.7 Para mayor informacin sobre aspectos tcnicos del estndar de encriptacin pueden ingresar a
la siguiente direccin: http://www.ietf.org/rfc/rfc2313.txt (RSA Encryption).
6.8 A continuacin se detallan las especificaciones tcnicas relacionadas al algoritmo de encriptacin:
- Algoritmo de Firmado: RSA-SHA1
- Longitud de clave: 2048 bits. Recomendacin tcnica basada en documento:

http://csrc.nist.gov/publications/nistpubs/800-57/sp800-57-Part1-revised2_Mar08-2007.pdf
- Archivo de Intercambio de Informacin: PKCS12 (extensin .p12). Este archivo deber ser
proporcionado ya sea de manera directa (a travs de APIs de acceso al token USB), o de
manera indirecta a travs de la extraccin del mismo y posterior instalacin en una carpeta
especfica de la cual el software proporcionado por el SRI lo utilizar para firmar los
comprobantes.
7 Servicios Expuestos en el Internet para la autorizacin de Comprobantes Electrnicos
Los Servicios Expuestos en el Internet por la Administracin Tributaria estn estandarizados a travs
de canales seguros con protocolos de seguridad y certificados SSL.
7.1 Procesos que ejecutan los Servicios Expuestos en el Internet:
7.1.1 Los procesos tienen la funcin de aceptar o rechazar un comprobante o un lote de

comprobantes.
7.1.2 Para el intercambio de informacin entre el contribuyente y la Administracin Tributaria, es

requisito indispensable que el contribuyente cuente con acceso a la red de internet banda
ancha (por definicin y recomendacin del MINTEL la conexin debe ser mayor a
256Kbps).
7.1.3 Para poder acceder al servicio de autorizacin de comprobantes electrnicos, el

contribuyente deber crear el software cliente para poder invocar a los Web Services que el
SRI pondr a disposicin.
7.1.4 Para garantizar que la conexin es segura se emplear Certificados Digitales SSL, es decir
el SRI emitir un certificado vlido cuando se realice la peticin de los Web Services.
Sin embargo, considerando que los certificados pueden ser cambiados durante el periodo
de su vigencia por causas tcnicas o institucionales, se recomienda a los contribuyentes
que en la programacin de sus sistemas, se considere los mecanismos necesarios para
que no se queme en su cdigo la informacin, ni los certificados digitales de comprobantes
electrnicos del SRI, puesto que estos podran cambiar sin previo aviso por la urgencia
segn sea el caso.
7.2. Existen dos ambientes disponibles para la invocacin de los WS publicados por la
Administracin Tributaria:
7.2.1 Uno es para el ambiente de Pruebas, donde cada contribuyente certificar que su aplicacin
funcione correctamente con cada tipo de comprobante electrnico, las direcciones del los
WS son las siguientes:
Uno es para el ambiente de Pruebas en donde cada contribuyente certificar que su

aplicacin funcione correctamente con cada tipo de comprobante electrnico.
8
Marzo, 2013
https://celcer.sri.gob.ec/comprobantes-electronicos-ws/RecepcionComprobantesOffline?wsdl
https://celcer.sri.gob.ec/comprobantes-electronicos-ws/AutorizacionComprobantesOffline?wsdl
7.2.2 El segundo es para el ambiente de Produccin, al cual cada contribuyente deber acceder
una vez que ha realizado las pruebas y est seguro que su aplicacin funciona
correctamente, las direcciones del los WS son las siguientes:
https://cel.sri.gob.ec/comprobantes-electronicos-ws/RecepcionComprobantesOffline?wsdl
https://cel.sri.gob.ec/comprobantes-electronicos-ws/AutorizacionComprobantesOffline?wsdl
7.2.3 Los WS expuestos por la administracin son los siguientes:
Recepcin de comprobantes electrnicos
@WebMethod
@WebResult(name = "RespuestaRecepcionComprobante")
public RespuestaSolicitud validarComprobante(@WebParam(name = "xml") byte[] xml) ;
Parmetros:
I/O Nombre Tipo Descripcin

IN xml byte[] Equivale al archivo xml del comprobante, el cual debe estar firmado por el contribuyente.
Retorna un Objeto XML el cual indica la aceptacin o rechazo del comprobante.
En caso de rechazo se enva el arreglo con los motivos.
La estructura que cumplir la respuesta a la invocacin del servicio es la siguiente:
Recepcin exitosa
<soap:Envelope xmlns:soap="http://schemas.xmlsoap.org/soap/envelope/">
<soap:Body>
<ns2:validarComprobanteResponse xmlns:ns2="http://ec.gob.sri.ws.recepcion">
<RespuestaRecepcionComprobante>
<estado>RECIBIDA</estado>
<comprobantes/>
</RespuestaRecepcionComprobante>
</ns2:validarComprobanteResponse>
</soap:Body>
</soap:Envelope>
Recepcin fallida
<soap:Envelope
RespuestaC xmlns:soap="http://schemas.xmlsoap.org/soap/envelope/">
OUT omprobante Objeto
<soap:Body>
Autorizacion
<ns2:validarComprobanteResponse
xmlns:ns2="http://ec.gob.sri.ws.recepcion">
<RespuestaRecepcionComprobante>
<estado>DEVUELTA</estado>
<comprobantes>
<comprobante>
<claveAcceso>1702201205176001321000110010030001000011234567816</claveAcceso>
<mensajes>
<mensaje>
<identificador>35</identificador>
<mensaje>DOCUMENTO INVLIDO</mensaje>
<informacionAdicional>Se encontr el siguiente error en la estructura del comprobante: cvc-
complex-type.2.4.a: Invalid content was found starting with element 'totalSinImpuestos'. One
of '{fechaEmisionDocSustento}' is expected.</informacionAdicional>
<tipo>ERROR</tipo>
</mensaje>
</mensajes>
</comprobante>
</comprobantes>
</RespuestaRecepcionComprobante>
9
Marzo, 2013
</ns2:validarComprobanteResponse>
</soap:Body>
</soap:Envelope>
Consulta de respuesta de autorizacin:
@WebMethod
@WebResult(name = "RespuestaAutorizacionComprobante")
public RespuestaComprobante autorizacionComprobante(
@WebParam(name = "claveAccesoComprobante") String claveAccesoComprobante) ;
Consulta de respuesta de lote
@WebMethod
@WebResult(name = "RespuestaAutorizacionLote")
public RespuestaLote autorizacionComprobanteLote(@WebParam(name =
"claveAccesoLote") String claveAccesoLote) ;
Parmetros:
I/O Nombre Tipo Descripcin

IN ClaveAcces String Equivale a la clave de acceso del comprobante a ser consultado.
o
OUT RespuestaL Objeto Retorna un Objeto XML el cual indica la aceptacin o rechazo de cada uno de los
oteCompAu comprobantes ingresado en el lote.
torizacion En caso de rechazo se enva el arreglo con los motivos por cada comprobante del lote.
Comprobante Autorizado
<soap:Envelope
xmlns:soap="http://schemas.xmlsoap.org/soap/envelope/">
<soap:Body>
<ns2:autorizacionComprobanteResponse
xmlns:ns2="http://ec.gob.sri.ws.autorizacion ">
<RespuestaAutorizacionComprobante>
<claveAccesoConsultada>
0503201201176001321000110010030009900641234567814
</claveAccesoConsultada>
<numeroComprobantes>1</numeroComprobantes>
<autorizaciones>
<autorizacion>
<estado>AUTORIZADO</estado>
<numeroAutorizacion>
0503201201176001321000110010030009900641234567814
</numeroAutorizacion>
<fechaAutorizacion>2012-03-05T16:57:34.997-05:00</fechaAutorizacion>
<ambiente>PRUEBAS</ambiente>
<comprobante><![CDATA[<?xml version="1.0" encoding="UTF-8"?>
<factura id="comprobante" version="1.0.0">

</factura>]]>
</comprobante>
<mensajes>
<mensaje>
<mensaje>ESTE PROCESO FUE REALIZADO EN EL AMBIENTE DE
PRUEBAS
</mensaje>
<tipo>ADVERTENCIA</tipo>
</mensaje>
</mensajes>
</autorizacion>
</autorizaciones>
10
Marzo, 2013
</RespuestaAutorizacionComprobante>
</ns2:autorizacionComprobanteResponse>
</soap:Body>
</soap:Envelope>
Comprobante No Autorizado
<soap:Envelope
xmlns:soap="http://schemas.xmlsoap.org/soap/envelope/">
<soap:Body>
<ns2:autorizacionComprobanteResponse
xmlns:ns2="http://ec.gob.sri.ws.autorizacion ">
<RespuestaAutorizacionComprobante>
<claveAccesoConsultada>
1302201201176001321000120010030000050431234567814
</claveAccesoConsultada>
<numeroComprobantes>1</numeroComprobantes>
<autorizaciones>
<autorizacion>
<estado>RECHAZADO</estado>
<fechaAutorizacion>2012-02-13T16:34:48.997-05:00</fechaAutorizacion>
<ambiente>PRUEBAS</ambiente>
<comprobante><![CDATA[<?xml version="1.0" encoding="UTF-8"?>

</factura>]]>
</comprobante>
<mensajes>
<mensaje>
<mensaje> RUC no existe </mensaje>
<tipo>ERROR</tipo>
</mensaje>
</mensajes>
</autorizacion>
</autorizaciones>
</RespuestaAutorizacionComprobante>
</ns2:autorizacionComprobanteResponse>
</soap:Body>
</soap:Envelope>
7.3 El Sistema de Autorizacin de Documentos Electrnicos soporta un proceso a travs de un

ambiente computacional seguro, que brinda alta disponibilidad y alto rendimiento, que opta por
utilizar la infraestructura necesaria para brindar el servicio a la ciudadana que realizan
transferencias de bienes o prestacin de servicios.
7.4 La manera correcta de consumir las direcciones URL de los WS, es de manera asncrona; es
decir una vez que el contribuyente enve el comprobante al WS de recepcin y obtenga la
respuesta de RECIBIDA, se debe esperar un determinado tiempo (se recomienda que este
tiempo sea parametrizable) antes de proceder a consumir la segunda direccin Url de
autorizacin mediante la clave de acceso del comprobante, para obtener el resultado:
procesamiento (PPR), autorizado (AUT), no autorizado (NAT).
7.5 Procesos que ejecuta el Sistema de Autorizacin de Documentos Electrnicos:
- Exposicin de componentes tecnolgicos para el servicio de autorizacin de Comprobantes

electrnicos.
- Receptar los documentos firmados electrnicamente (primera validacin general).
- Validacin de los documentos firmados electrnicamente (segunda validacin a detalle con11

Marzo, 2013
certificados de firma electrnica).
- Autorizar de manera automtica cada comprobante electrnico. El tiempo estimado de entrega

de la autorizacin o motivos de errores de un comprobante, ser de un tiempo mximo de 24
horas a partir de la respuesta de RECIBIDA, generada por el WS de recepcin.
- El lmite en tamao y nmero de comprobantes electrnicos a ser autorizados y validados,

ser de un mximo de 512 kb o 50 comprobantes en un solo lote; mientras que para el envo
individual, el tamao mximo por comprobante ser de 320 Kb.
TABLA 8: FORMATO XML LOTE
LONGITUD /
ETIQUETAS O TAGS CARCTER TIPO DE CAMPO
FORMATO
<?xml version="1.0" encoding="UTF-8"?> Obligatorio - -
- <lote version="1.0.0"> Obligatorio - -
<claveAcceso>2808201400179210439400110010010000000091234567812< Obligatorio Numrico 49

/claveAcceso>
-<ruc>1792104394001</ruc> Obligatorio Numrico 13
-<comprobantes> Obligatorio - -
-<comprobante> Obligatorio - -
<![CDATA[COMPROBANTE]]> Obligatorio - -
-</comprobante> Obligatorio - -
-<comprobante> Obligatorio - -
<![CDATA[COMPROBANTE]]> Obligatorio - -
-</comprobante> Obligatorio - -
-</comprobantes> Obligatorio - -
</lote> Obligatorio - -
TABLA 9:
Las claves de acceso para el envo de lote de mximo 50 comprobantes (512 kb) estarn compuestas
de 49 caracteres numricos, la herramienta o aplicativo a utilizar por el sujeto pasivo deber generar
de manera automtica la clave de acceso, que constituir un requisito que dar el carcter de nico a
cada lote, y la misma servir para que el SRI indique si fue recibido; se describe a continuacin su
conformacin:
Tipo de Etiqueta o tag en

No. Descripcin de campo Formato Longitud Requisito
campo archivo XML
1 Fecha de Emisin ddmmaaaa 8
2 Tipo de Comprobante 00 2
123456789000
3 Nmero de RUC 13
1
4 Tipo de Ambiente Tabla 5 1
Numrico Obligatorio <claveAcceso>
5 Serie* 001001 6
6 Nmero Secuencial* 000000001 9
7 Cdigo Numrico Numrico 8
8 Tipo de Emisin Tabla 2 1
Dgito Verificador (mdulo
9 Numrico 1
11 )
*El emisor deber asignar la serie y secuencial que corresponder nicamente al envo en lote.
12
Marzo, 2013
8 Herramienta de Generacin de Comprobantes Electrnicos
8.1 El Servicio de Rentas Internas pone a disposicin de la ciudadana una herramienta que permitir
generar comprobantes electrnicos, firmarlos digitalmente y visualizar de manera amigable la
informacin de los comprobantes.
8.2 La Herramienta de Generacin de Comprobantes Electrnicos tiene la particularidad de asignar y

modificar directorios para los archivos de los Comprobantes Electrnicos, validar el esquema y firma
electrnica de comprobantes, tambin se puede visualizar los documentos electrnicos.
8.3 Para instalar la Herramienta de Generacin de Comprobantes Electrnicos, los contribuyentes

debern descargar desde el portal WEB del Servicio de Rentas Internas, ingresando a
Inicio/Servicios ms utilizados/Facturacin electrnica.
Para una correcta instalacin podr descargar el Manual de Usuario que le servir como gua y
pasos a seguir.
8.4 Una vez instalada la herramienta debern parametrizar los directorios disponibles:
TABLA 10
No. Ruta o Directorios Observacin
1 Comprobantes generados Directorio donde se encuentren los documentos para ser firmados.
Comprobantes Firmados Directorio donde se guardarn los documentos firmados
2
Electrnicamente electrnicamente de manera satisfactoria.
Comprobantes Transmitidos y Directorio donde almacenarn los comprobantes firmados

2.1 Sin Respuesta de electrnicamente remitidos a la Administracin Tributaria y no se ha
Autorizacin* recibido una respuesta.
Directorio donde se almacenarn los comprobantes autorizados por el

3 Comprobantes Autorizados SRI y automticamente debern eliminarse de los directorios 1 y/o 2
nicamente si son autorizados.
Directorio donde se almacenarn los archivos con los motivos de por

4 Comprobantes no Autorizados
qu no se autoriz los comprobantes.
Directorio donde se almacenarn los comprobantes en estado en
5 Comprobantes Enviados
procesamiento.
5.1 Comprobantes rechazados* Directorio donde no cumple esquemas o sin autorizacin de emisin.
* Estos directorios se configuran automticamente dentro de la carpeta de documentos firmados.
8.5 De manera obligatoria deber parametrizarse la informacin del emisor, con la finalidad de que
cuando se genera un comprobante electrnico, esta informacin aparezca por defecto sin la
necesidad de digitar en cada transaccin la misma informacin, generando posibles errores de
forma y digitacin.
13
Marzo, 2013
TABLA 11
Tipo de
No. Descripcin (Emisor o Agente de Retencin) Longitud Requisito
campo
1 Nmero de RUC Numrico 13 Obligatorio
2 Razn Social / Nombres o Apellidos Alfanumrico Max. 300 Obligatorio
3 Nombre Comercial Alfanumrico Max. 300 Opcional
4 Direccin del Establecimiento Matriz Alfanumrico Max. 300 Obligatorio
5 Direccin del Establecimiento Emisor Alfanumrico Max. 300 Opcional
6 Cdigo del Establecimiento Emisor Numrico 3 Obligatorio
7 Cdigo del Punto de Emisin Numrico 3 Obligatorio
Min. 3 y
8 Contribuyente Especial (Nmero de Resolucin) Numrico Opcional
Max. 5
Obligado a Llevar Contabilidad (Opciones SI o
9 De seleccin 2 Opcional
NO)
10 Logo del Emisor Imagen - Opcional
11 Tipo de Ambiente Numrico 1 Obligatorio
12 Tipo de Emisin Numrico 1 Obligatorio
8.6 Para una ptima utilizacin de la herramienta, debern parametrizarse los productos o servicios
que ofrece el vendedor, ingresando el detalle y un cdigo de producto y/o servicio, conjuntamente
con su tarifa de impuesto de IVA, ICE, IRBPNR o ISD de ser el caso. Se podr importar o exportar
los productos o servicios a parametrizar en formato txt.
TABLA 12
No. Descripcin Requisito
1 Impuestos y Tarifas Parametrizables Obligatorio

2 Cdigo identificador del producto o servicio asignado por el contribuyente. Obligatorio
2 Cdigo identificador auxiliar del producto o servicio Opcional
3 Nombre del Producto o Servicio Obligatorio
4 Valor Unitario Obligatorio
5 Descuento Obligatorio
6 Impuesto Obligatorio
7 Tarifa del Impuesto Obligatorio
8 Campos adicionales (mximo tres campos de hasta 300 caracteres) Opcional
8.7 De igual manera se podr parametrizar a los clientes ya identificados, a quienes van a transferir
los bienes o realizar la prestacin de servicios, as tambin la informacin de los transportistas
para el caso de guas de remisin y los agentes retenidos para los comprobantes de retencin. Se
podr importar los clientes a parametrizar en formato txt.
14
Marzo, 2013
TABLA 13
No. Descripcin Requisito
1 Identificacin (Nmero de RUC, Cdula o Pasaporte) Obligatorio

2 Nombres y Apellidos o Razn Social Obligatorio
3 Direccin de Correo Electrnico Obligatorio
4 Placa (para el caso de guas de remisin) Obligatorio
5 Telfono Opcional
6 Direccin / Ubicacin Opcional
8.8 Por defecto aparecer la denominacin de la moneda de curso actual en el pas DOLAR.
8.9 Se detalla en el cuadro adjunto los campos a ser llenados que corresponden a facturas,
comprobantes de retencin, notas de crdito y notas de dbito:
TABLA 14
FACTURAS, COMPROBANTES DE RETENCIN, NOTAS DE CRDITO Y NOTAS DE DBITO:
No Descripcin de Llenado Tipo de

Longitud Requisito Comprobante
. (Comprador o Agente Retenido) campo
Nmero Secuencial del
1 Numrico 9 Obligatorio TODOS
Comprobante
Razn Social / Nombres o
2 Alfanumrico Max. 300 Obligatorio TODOS
Apellidos
Identificacin (RUC, Cdula,
3 Pasaporte, Identificacin del Alfanumrico Max 20 Obligatorio TODOS
Exterior o Placa)
4 Fecha de Emisin Numrico 8 Obligatorio TODOS
CAMPO SOLO PARA
5 Nmero de la Gua de Remisin Numrico 15 Opcional
FACTURA
CAMPO SOLO PARA
Denominacin del comprobante
6 Numrico 2 Obligatorio NOTAS DE CRDITO Y
de venta que se modifica
NOTAS DE DBITO
CAMPO SOLO PARA
Nmero del comprobante de
7 Numrico 15 Obligatorio NOTAS DE CRDITO Y
venta que se modifica
NOTAS DE DBITO
CAMPO SOLO PARA
Denominacin del comprobante
8 Numrico 2 Obligatorio COMPROBANTES DE
de venta que motiva la retencin
RETENCIN
CAMPO SOLO PARA
Nmero del comprobante de
9 Numrico 15 Obligatorio COMPROBANTE DE
venta que motiva la retencin
RETENCIN
CAMPO SOLO PARA
10 Ejercicio Fiscal (mmaaaa) Numrico 6 Obligatorio COMPROBANTE DE
RETENCIN
11 Cdigo Numrico Numrico 8 / 23 Obligatorio TODOS
12 Dgito Verificador (Mdulo 11) Numrico 1 Obligatorio TODOS
15
Marzo, 2013
TABLA 15
GUAS DE REMISIN:
No. Descripcin de Llenado Tipo de campo Longitud Requisito

1 Nmero Secuencial del Comprobante Numrico 9 Obligatorio
2 Razn Social / Nombres o Apellidos (Destinatario) Alfanumrico Max. 300 Obligatorio
Identificacin destinatario (RUC, Cdula, Pasaporte,
3 Alfanumrico 10 a 20 Obligatorio
Identificacin del Exterior)
4 Direccin del punto de partida Alfanumrico Max. 300 Obligatorio
5 Direccin del destinatario o destinos Alfanumrico Max. 300 Obligatorio
Razn Social / Nombres o Apellidos (Transportista o
6 Alfanumrico Max. 300 Obligatorio
Remitente)
Identificacin transportista o remitente (RUC, Cdula,
7 Alfanumrico 10 a 13 Obligatorio
Pasaporte)
8 Nmero de placa Alfanumrico Max. 20 Obligatorio
9 Descripcin de la mercadera transportada Alfanumrico Max. 300 Obligatorio
10 Cantidad de la mercadera transportada Alfanumrico Libre Obligatorio
11 Motivo del traslado Alfanumrico Max. 300 Obligatorio
12 Denominacin del comprobante de venta Numrico 2 Opcional
13 Nmero de autorizacin del comprobante de venta Numrico 10 37 Opcional
14 Fecha de emisin del comprobante de venta Numrico 8 Opcional
15 Numeracin del comprobante de venta Numrico 15 Opcional
16 Nmero de la declaracin aduanera Numrico 20 Opcional
17 Fecha de Inicio de Transporte Numrico 8 Obligatorio
18 Fecha de terminacin del Transporte Numrico 8 Obligatorio
19 Ruta Alfanumrico Max. 300 Opcional
Cdigo del establecimiento del destinatario del
20 Numrico 3 Opcional
producto
21 Cdigo Numrico Numrico 8 / 23 Obligatorio
22 Dgito Verificador Numrico 1 Obligatorio
8.10 Entre la lista de clientes deber incluirse al Consumidor Final para que por defecto se identifique
en ventas a consumidores finales. Si el valor de la factura es mayor a 200 USD se deber
especificar obligatoriamente los datos del adquirente.
8.11 Se podr ingresar informacin adicional por cada comprobante, como mximo quince campos de
hasta 300 caracteres alfanumricos.
8.12 Se detalla a continuacin los cdigos de los impuestos.
TABLA 16
Impuesto Cdigo
IVA 2
ICE 3
IRBPNR 5
8.13 Se enlista a continuacin los cdigos de las tarifas de los impuestos:

16
Marzo, 2013
TABLA 17
TARIFA DEL IVA:
Porcentaje de
Cdigo
IVA
0% 0
12% 2
14% 3
No Objeto de
Impuesto 6
Exento de IVA 7
TABLA 18
TARIFA DEL ICE:
A continuacin se detalla el listado de cdigos del Impuesto a los Consumos Especiales, las tarifas
debern calcularse en base a la normativa vigente.
Cdigo GRUPO I TARIFA AD VALOREM
Productos del tabaco y sucedneos del tabaco (abarcan los

productos preparados totalmente o en parte utilizando como
3023
materia prima hojas de tabaco y destinados a ser fumados,
150%
chupados, inhalados, mascados o utilizados como rap).
3610 Perfumes y aguas de tocador 20%

3620 Videojuegos 35%
Armas de fuego, armas deportivas y municiones excepto
3630
aquellas adquiridas por la fuerza pblica
300%
Focos incandescentes excepto aquellos utilizados como
3640
insumos automotrices
100%
3670 Cocinas, calefones y otros de uso domstico a gas SRI 100%
3770 Cocinas, calefones y otros de uso domstico a gas SENAE 100%
17
Marzo, 2013
Cdigo GRUPO II TARIFA AD VALOREM

1. Vehculos motorizados de transporte terrestre de hasta 3.5 toneladas de carga, conforme
el siguiente detalle:
Vehculos motorizados cuyo precio de venta al pblico sea
3073
de hasta USD 20.000
5%
Camionetas, furgonetas, camiones, y vehculos de rescate
3072
cuyo precio de venta al pblico sea de hasta USD 30.000
5%
Vehculos motorizados, excepto camionetas, furgonetas,
camiones y vehculos de rescate, cuyo precio de venta al
3074
pblico sea superior a USD 20.000 y de hasta USD
10%
30.000
Vehculos motorizados, cuyo precio de venta al pblico
3075
sea superior a USD 30.000 y de hasta USD 40.000
15%
Vehculos motorizados, cuyo precio de venta al pblico
3077
sea superior a USD 40.000 y de hasta USD 50.000
20%
3078
superior a USD 50.000 y de hasta USD 60.000
25%
3079
superior a USD 60.000 y de hasta USD 70.000
30%
3080
superior a USD 70.000
35%
2. Vehculos motorizados hbridos o elctricos de transporte terrestre de hasta 3.5 toneladas
de carga, conforme el siguiente detalle:
Vehculos hbridos o elctricos cuyo precio de venta al
3171
pblico sea de hasta USD 35.000
2%
3172 pblico sea superior a USD 35.000 y de hasta USD 8%
40.000
50.000
60.000
70.000
3176
pblico sea superior a USD 70.000
28%
3. Aviones, avionetas y helicpteros excepto aquellas
destinadas al transporte comercial de pasajeros, carga y
3081
servicios; motos acuticas, tricares, cuadrones, yates y
15%
barcos de recreo:
Cdigo GRUPO III TARIFA AD VALOREM
3092 Servicios de televisin pagada 15%
Servicios de casinos, salas de juego (bingo - mecnicos)
3650
y otros juegos de azar
35%
3093 Servicios de Telefona 15%
Cdigo GRUPO IV TARIFA AD VALOREM

Las cuotas, membresas, afiliaciones, acciones y
similares que cobren a sus miembros y usuarios los
3660
Clubes Sociales, para prestar sus servicios, cuyo monto
35%
en su conjunto supere los US $ 1.500 anuales
18
Marzo, 2013
TARIFA AD
Cdigo GRUPO V TARIFA ESPECFICA
VALOREM
3011 Cigarrillos rubio 0,16 N/A
3542 Cigarrillos rubio SENAE 0,16 N/A
3021 Cigarrillos negros 0,16 N/A
3543 Cigarrillos negroS SENAE 0,16 N/A
7,24 POR LITRO DE
3031 Bebidas alcohlicas, distintas a la cerveza 75%
ALCOHOL PURO
12,00 POR LITRO DE
3041 Cerveza Industrial N/A
ALCOHOL PURO
7,24 POR LITRO DE
3043 Cerveza artesanal 75%
ALCOHOL PURO
7,24 POR LITRO DE
3545 Cerveza artesanal SENAE 75%
ALCOHOL PURO
3054 Bebidas Gaseosas con bajo contenido de azcar N/A 10%
3553 Bebidas Gaseosas con bajo contenido de azcar SENAE N/A 10%
0,18 por cada 100 gramos
3053 Bebidas Gaseosas con alto contenido de azcar N/A
de azcar
3552 Bebidas Gaseosas con alto contenido de azcar SENAE N/A
de azcar
3101 Bebidas energizantes N/A 10%
3601 Bebidas energizantes SENAE N/A 10%
3111 Bebidas no alcohlicas N/A
de azcar
3602 Bebidas no alcohlicas SENAE N/A
de azcar
7,24 POR LITRO DE
3531 Bebida alcohlica SENAE 75%
ALCOHOL PURO
12,00 POR LITRO DE
3541 Cerveza Industrial SENAE 75%
ALCOHOL PURO
8.14 Lista de cdigos por impuestos asignados para la retencin.
TABLA 19
Impuesto a Retener Cdigo

RENTA 1
IVA 2
ISD 6
8.15 Se describe los cdigos por impuesto de acuerdo al porcentaje de retencin.
TABLA 20
RETENCIN DE IVA:
Porcentaje IVA Cdigo

10% 9
20% 10
30% 1
19
Marzo, 2013
50% 11
70% 2
100% 3
Retencin en cero:

0.00% 7
*Aplica de conformidad con la Disposicin Transitoria nica de la Resolucin NAC-DGERCGC15-00000284.
No procede retencin:

0.00% 8
RETENCIN DE ISD:
Porcentaje
Cdigo
ISD
5% 4580
RETENCIN DE RENTA:
Nmero de
Concepto Retencin en la Fuente de Impuesto a la Renta
campo
303 Honorarios profesionales y dems pagos por servicios relacionados con el ttulo profesional
304 Servicios predomina el intelecto no relacionados con el ttulo profesional
304A Comisiones y dems pagos por servicios predomina intelecto no relacionados con el ttulo profesional
304B Pagos a notarios y registradores de la propiedad y mercantil por sus actividades ejercidas como tales
Pagos a deportistas, entrenadores, rbitros, miembros del cuerpo tcnico por sus actividades ejercidas
304C
como tales
304D Pagos a artistas por sus actividades ejercidas como tales
304E Honorarios y dems pagos por servicios de docencia
307 Servicios predomina la mano de obra
308 Utilizacin o aprovechamiento de la imagen o renombre
309 Servicios prestados por medios de comunicacin y agencias de publicidad
20
Marzo, 2013
310 Servicio de transporte privado de pasajeros o transporte pblico o privado de carga
311 Por pagos a travs de liquidacin de compra (nivel cultural o rusticidad)
312 Transferencia de bienes muebles de naturaleza corporal
312A Compra de bienes de origen agrcola, avcola, pecuario, apcola, cuncula, bioacutico, y forestal
Regalas por concepto de franquicias de acuerdo a Ley de Propiedad Intelectual - pago a personas
314A
naturales
Cnones, derechos de autor, marcas, patentes y similares de acuerdo a Ley de Propiedad Intelectual
314B
pago a personas naturales
314C Regalas por concepto de franquicias de acuerdo a Ley de Propiedad Intelectual - pago a sociedades
Cnones, derechos de autor, marcas, patentes y similares de acuerdo a Ley de Propiedad Intelectual
314D
pago a sociedades
319 Cuotas de arrendamiento mercantil, inclusive la de opcin de compra
320 Por arrendamiento bienes inmuebles
322 Seguros y reaseguros (primas y cesiones)
323 Por rendimientos financieros pagados a naturales y sociedades (No a IFIs)
323A Por RF: depsitos Cta. Corriente
323B1 Por RF: depsitos Cta. Ahorros Sociedades
323E Por RF: depsito a plazo fijo gravados
323E2 Por RF: depsito a plazo fijo exentos
323F Por rendimientos financieros: operaciones de reporto - repos
323G Por RF: inversiones (captaciones) rendimientos distintos de aquellos pagados a IFIs
323H Por RF: obligaciones
323I Por RF: bonos convertible en acciones
323 M Por RF: Inversiones en ttulos valores en renta fija gravados
323 N Por RF: Inversiones en ttulos valores en renta fija exentos
Por RF: Intereses pagados a bancos y otras entidades sometidas al control de la Superintendencia de
323 O
Bancos y de la Economa Popular y Solidaria
323 P Por RF: Intereses pagados por entidades del sector pblico a favor de sujetos pasivos
323Q Por RF: Otros intereses y rendimientos financieros gravados
323R Por RF: Otros intereses y rendimientos financieros exentos

Por RF: Intereses en operaciones de crdito entre instituciones del sistema financiero y entidades
324A
economa popular y solidaria.
Por RF: Por inversiones entre instituciones del sistema financiero y entidades economa popular y
324B
solidaria.
325 Anticipo dividendos
325A Dividendos anticipados prstamos accionistas, beneficiarios o partcipes
Dividendos distribuidos que correspondan al impuesto a la renta nico establecido en el art. 27 de la lrti
326
21
Marzo, 2013
Dividendos distribuidos a personas naturales residentes cuando la sociedad que distribuye aplic tarifa
327
del 22% IR
328 Dividendos distribuidos a sociedades residentes
329 dividendos distribuidos a fideicomisos residentes
Dividendos gravados distribuidos en acciones (reinversin de utilidades sin derecho a reduccin tarifa IR)
330
cuando la sociedad que distribuye aplic tarifa del 22% IR
331 Dividendos exentos distribuidos en acciones (reinversin de utilidades con derecho a reduccin tarifa IR)
332 Otras compras de bienes y servicios no sujetas a retencin
332A Por la enajenacin ocasional de acciones o participaciones y ttulos valores
332B Compra de bienes inmuebles
332C Transporte pblico de pasajeros
Pagos en el pas por transporte de pasajeros o transporte internacional de carga, a compaas

332D
nacionales o extranjeras de aviacin o martimas
332E Valores entregados por las cooperativas de transporte a sus socios
332F Compraventa de divisas distintas al dlar de los Estados Unidos de Amrica
332G Pagos con tarjeta de crdito
332H Pago al exterior tarjeta de crdito reportada por la Emisora de tarjeta de crdito, solo recap
332I Pago a travs de convenio de debito (Clientes IFI`s)
333 Enajenacin de derechos representativos de capital y otros derechos cotizados en bolsa ecuatoriana
334 Enajenacin de derechos representativos de capital y otros derechos no cotizados en bolsa ecuatoriana
335 Por loteras, rifas, apuestas y similares
336 Por venta de combustibles a comercializadoras
337 Por venta de combustibles a distribuidores
338 Compra local de banano a productor
339 Liquidacin impuesto nico a la venta local de banano de produccin propia
340 Impuesto nico a la exportacin de banano de produccin propia - componente 1
341 Impuesto nico a la exportacin de banano de produccin propia - componente 2
342 Impuesto nico a la exportacin de banano producido por terceros
Impuesto nico a la exportacin de banano producido por terceros de Asociaciones de micro y pequeos
342A
productores hasta 1000 cajas por semana por cada socio.
Impuesto nico a la exportacin de banano producido por terceros de Asociaciones de micro, pequeos y
342B
medianos productores
343A Por energa elctrica

Por actividades de construccin de obra material inmueble, urbanizacin, lotizacin o actividades
343B
similares
22
Marzo, 2013
344 Otras retenciones aplicables el 2%
344A Pago local tarjeta de crdito /debito reportada por la Emisora de tarjeta de crdito /debito , solo recap
346A Ganancias de capital
347 Donaciones en dinero -Impuesto a la donaciones
348 Retencin a cargo del propio sujeto pasivo por la exportacin de concentrados y/o elementos metlicos
349 Retencin a cargo del propio sujeto pasivo por la comercializacin de productos forestales
500 Pago al exterior - Rentas Inmobiliarias
501 Pago al exterior - Beneficios Empresariales
502 Pago al exterior - Servicios Empresariales
503 Pago al exterior - Navegacin Martima y/o area
504 Pago al exterior- Dividendos distribuidos a personas naturales
504A Pago al exterior - Dividendos a sociedades
504B Pago al exterior - Anticipo dividendos (excepto paraisos fiscales o de regimen de menor imposicin)
Pago al exterior - Dividendos anticipados prstamos accionistas, beneficiarios o partcipes (parasos

504C
fiscales o regmenes de menor imposicin)
504D Pago al exterior - Dividendos a fideicomisos
504F Pago al exterior - Dividendos a sociedades (parasos fiscales)
504G Pago al exterior - Anticipo dividendos (parasos fiscales)
504H Pago al exterior - Dividendos a fideicomisos (parasos fiscales)
505 Pago al exterior - Rendimientos financieros
505A Pago al exterior Intereses de crditos de Instituciones Financieras del exterior
505B Pago al exterior Intereses de crditos de gobierno a gobierno
505C Pago al exterior Intereses de crditos de organismos multilaterales
505D Pago al exterior - Intereses por financiamiento de proveedores externos
505E Pago al exterior - Intereses de otros crditos externos
505F Pago al exterior - Otros Intereses y Rendimientos Financieros
509 Pago al exterior - Cnones, derechos de autor, marcas, patentes y similares
509A Pago al exterior - Regalas por concepto de franquicias
510 Pago al exterior - Ganancias de capital
511 Pago al exterior - Servicios profesionales independientes
512 Pago al exterior - Servicios profesionales dependientes
513 Pago al exterior - Artistas
513A Pago al exterior - Deportistas
514 Pago al exterior - Participacin de consejeros
515 Pago al exterior - Entretenimiento Pblico
23
Marzo, 2013
516 Pago al exterior - Pensiones
517 Pago al exterior - Reembolso de Gastos
518 Pago al exterior - Funciones Pblicas
519 Pago al exterior - Estudiantes
520 Pago al exterior - Otros conceptos de ingresos gravados
520A Pago al exterior - Pago a proveedores de servicios hoteleros y tursticos en el exterior
520B Pago al exterior - Arrendamientos mercantil internacional
520D Pago al exterior - Comisiones por exportaciones y por promocin de turismo receptivo
Pago al exterior - Por las empresas de transporte martimo o areo y por empresas pesqueras de alta
520E
mar, por su actividad.
520F Pago al exterior - Por las agencias internacionales de prensa
Pago al exterior - Contratos de fletamento de naves para empresas de transporte areo o martimo
520G
internacional
521 Pago al exterior - Enajenacin de derechos representativos de capital y otros derechos
Pago al exterior - Servicios tcnicos, administrativos o de consultora y regalas con convenio de doble
522A
tributacin
523A Pago al exterior - Seguros y reaseguros (primas y cesiones) con convenio de doble tributacin
524 Pago al exterior - Otros pagos al exterior no sujetos a retencin
525 Pago al exterior - Donaciones en dinero -Impuesto a la donaciones
Los porcentajes de retencin del Impuesto a la Renta se aplicarn conforme lo establecido en la

normativa legal vigente, se recomienda revisar la tabla 3.4 del Catlogo de Anexo Transaccional
Simplificado, publicado en la pgina web www.sri.gob.ec: Inicio/Gua Bsica Tributaria/Descarga
software DIMM Anexos.
8.16 Se detalla a continuacin los valores sub totales y totales con impuestos que deben constar en los
comprobantes de venta, segn el caso.
TABLA 21
No. Campos de Valores Tipo de campo Requisito
Sumarn todos los precios totales de los

1 Sub total IVA _%: productos gravados con la tarifa de IVA Obligatorio
vigente.
Sumarn todos los precios totales de los
2 Sub total 0%: Obligatorio
productos gravados con tarifa de IVA 0%.
Sub total No Objeto Sumarn todos los precios totales de los

3 Obligatorio
IVA: productos No Objeto de IVA.
Sub total Exento de Sumarn todos los precios totales de los

3 Obligatorio
IVA: productos Exento de IVA.
Sumar las tres bases (Tarifa de IVA vigente,

4 Sub total: Obligatorio
0%, no objeto de IVA o Exento de IVA).
24
Marzo, 2013
5 Total Descuento: Sumar los valores de los descuentos. Obligatorio
Calcular del campo Sub total segn el

porcentaje ingresado, este campo ser Obligatorio cuando corresponda
6 Valor ICE:
editable por la naturaleza del clculo del / editable
impuesto.
Este campo ser editable por la naturaleza Obligatorio cuando corresponda
7 Valor IRBPNR:
del clculo del impuesto. / editable
Sumar el campo Sub total IVA _% y el valor
8 Valor IVA _%: del campo Valor ICE, el resultado aplicar la Obligatorio
tarifa de IVA vigente.
Este campo aparecer vaco, si ingresa un
valor el sistema validar que el valor
9 Propina: Obligatorio
ingresado no supere el 10% del campo Sub
total
Sumar los campos Sub total, ICE, IRBPNR,
10 VALOR TOTAL Obligatorio
Valor IVA _% y Propina.
8.17 El formato para todo campo correspondiente a valores ser 123456.98 utilizando el punto como
separador de decimales; se utilizar como mximo dos decimales, a excepcin de los campos de
precio unitario y cantidad que se podr utilizar hasta 6 decimales, aplica para versin de
comprobantes 1.1.0 (Anexo 3)
8.18 Los contribuyentes debern implementar los controles necesarios en sus sistemas informticos
que utilizan para la generacin de comprobantes electrnicos, con el fin de que los comprobantes
sean emitidos en orden cronolgico y secuencial, controlando que no exista duplicidad tanto en la
secuencia como en las claves de acceso; as como tambin evitar el reenvo innecesario de
comprobantes para su autorizacin
8.19 Las representaciones impresas de los comprobantes electrnicos (RIDE), tendrn validez
tributaria y jurdica (Resolucin 790 de Octubre 2014); como anexos se adjuntan modelos en los
cuales se detallan las posiciones de los requisitos. Se podrn imprimir datos adicionales en el
RIDE conforme lo requiera el contribuyente.
8.20 En las representaciones impresas podr incorporar un cdigo de barras que contenga la clave de
acceso, otro cdigo opcional con informacin que el sujeto pasivo crea importante para sus
procesos.
8.21 Se recomienda revisar aspectos tcnicos acerca de la ubicacin de la impresin de cdigo de

barras (GS1 128), para que puedan ser ledos por mquinas lectoras de cdigos de barras.
Para mayor informacin pueden ingresar a la siguiente direccin:
http://www.gs1mexico.org/site/wp-content/uploads/2012/06/Guia-codigo-GS1-128.pdf
Caso especfico de Retenciones en la Comercializadores / Distribuidores de derivados del

Petrleo y Retencin presuntiva de IVA a los Editores, Distribuidores y Voceadores que
participan en la comercializacin de peridicos y/o revistas.
Los comercializadores y distribuidores de derivados de petrleo, debern aplicar los siguientes cdigos
de impuestos y tarifas de retenciones para la emisin de sus facturas:
25
Marzo, 2013
TABLA 22
IMPUESTO A RETENER CDIGO

IVA PRESUNTIVO Y RENTA 4
TABLA 23
Retencin IVA
PORCENTAJE IVA PRESUNTIVO CDIGO

100% 3
12% (Retencin de IVA presuntivo por Editores a Margen de
4
Comercializacin Voceadores)
100% (Retencin IVA Venta Peridicos y/o Revistas a Distribuidores)* 5
100% (Retencin Iva Venta de Peridicos y/o Revistas 6
a Voceadores)*
*Aplica para comprobantes de retencin.
Retencin RENTA
PORCENTAJE RENTA CDIGO
0.002 (2 por mil) 327
0.003 (3 por mil) 328
10 Cdigos de Errores y Advertencias de Validacin
VALIDACIN :
CDIGO
RECEPCIN
DE DESCRIPCIN POSIBLE SOLUCIN
/AUTORIZACIN/
ERROR
EMISOR
RUC del emisor se

Verificar que el nmero de RUC se encuentre en
2 encuentra NO AUTORIZACIN
estado ACTIVO.
ACTIVO.
Establecimiento del No se autorizar comprobantes si el establecimiento
10 emisor se encuentra emisor ha sido clausurado, automticamente se AUTORIZACIN
Clausurado. habilitar el servicio una vez concluida la clausura.
Tamao mximo
26 Tamao del archivo supera lo establecido RECEPCIN
superado
La clase del contribuyente no puede emitir
27 Clase no permitido AUTORIZACIN
comprobantes electrnicos.
Siempre el contribuyente debe haber aceptado el
Acuerdo de medios
Acuerdo de medio electrnicos en el cual se establece
28 electrnicos no RECEPCIN
que se acepta que lleguen las notificaciones al buzn
aceptado
del contribuyente.
35 Documento Invlido Cuando el xml no pasa validacin de esquema. RECEPCIN
Versin esquema
36 Cuando la versin del esquema no es la correcta. RECEPCIN
descontinuada
RUC sin autorizacin Cuando el RUC del emisor no cuenta con una solicitud
37 AUTORIZACIN
de emisin de emisin de comprobantes electrnicos.
39 Firma invlida Firma electrnica del emisor no es vlida. AUTORIZACIN
26
Marzo, 2013
No se encontr el certificado o no se puede convertir

40 Error en el certificado AUTORIZACIN
en certificad X509.
Clave acceso Cuando la clave de acceso ya se encuentra registrada
43 RECEPCIN
registrada en la base de datos.
Secuencial del comprobante ya se encuentra
45 Secuencial registrado RECEPCIN
registrado en la base de datos
Cuando el ruc emisor no existe en el Registro nico
46 RUC no existe AUTORIZACIN
de Contribuyentes.
Cuando envan en el tipo de comprobante uno que no
Tipo de comprobante
47 exista en el catlogo de nuestros tipos de RECEPCIN
no existe
comprobantes.
Esquema XSD no Cuando el esquema para el tipo de comprobante
48 RECEPCIN
existe enviado no existe.
Argumentos que
49 Cuando se consume el WS con argumentos nulos. RECEPCIN
envan al WS nulos
50 Error interno general Cuando ocurre un error inesperado en el servidor. RECEPCIN
52 Error en diferencias Cuando existe error en los clculos del comprobante. AUTORIZACIN
Establecimiento Cuando el establecimiento desde el cual se genera el
56 AUTORIZACIN
Cerrado comprobante se encuentra cerrado.
Cuando la autorizacin para emisin de comprobantes
Autorizacin electrnicos para el emisor se encuentra suspendida
57 AUTORIZACIN
suspendida por procesos de control de la Administracin
Tributaria.
Error en la estructura Cuando la clave de acceso tiene componentes
58 AUTORIZACIN
de clave acceso diferentes a los del comprobante.
Cuando el RUC del emisor se encuentra clausurado
63 RUC clausurado por procesos de control de la Administracin AUTORIZACIN
Tributaria.
Cuando el comprobante emitido no fue enviado de
Fecha de emisin
65 acuerdo al tiempo del tipo de emisin en el cual fue EMISOR/ RECEPCIN
extempornea
realizado.
67 Fecha invlida Cuando existe errores en el formato de la fecha. RECEPCIN
Cuando se desea enviar un comprobante que ha sido
Clave de acceso en
70 enviado anteriormente y el mismo no ha terminado su RECEPCIN
procesamiento
procesamiento.
Cuando se ejecuta la consulta de autorizacin por
Error en la estructura clave de acceso y el valor de este parmetro supera
80 AUTORIZACIN
de clave acceso los 49 dgitos, tiene caracteres alfanumricos o
cuando el tag(claveAccesoComprobante) est vaco
Notas:
1. Todos aquellos comprobantes que hayan sido rechazados por cualquiera de los errores sealados
en la tabla anterior, pueden ser reenviados para su autorizacin una vez corregido el error motivo del
rechazo sin generar nuevos nmeros de clave de acceso o secuenciales para los comprobantes. A
excepcin de aquellos casos especficos en los que an cuando el archivo est correcto, el sistema
no pueda autorizar el comprobante debido a algn impedimento, como por ejemplo: en el caso de
RUC o establecimiento clausurado, RUC inactivo, establecimiento cerrado, entre otros. Los
comprobantes rechazados no se guardaran en la base de datos del SRI, se guardarn nicamente
los comprobantes que no hayan sido autorizados.
27
Marzo, 2013
2. En el caso del error de cdigo 70 Clave de acceso en procesamiento, no se deber reenviar el

comprobante o generar el comprobante con otra clave de acceso y secuencial hasta recibir una
respuesta de autorizacin o rechazo del mismo, en un tiempo mximo de 24 horas.
CDIGO DE DESCRIPCIN POSIBLE SOLUCIN

ADVERTENCIA
59 Identificacin no existe Cuando el nmero de la identificacin del adquirente no
existe.
60 Ambiente ejecucin. Siempre que el comprobante sea emitido en ambiente de
certificacin o pruebas se enviar como parte de la
autorizacin esta advertencia.
62 Identificacin Incorrecta Cuando el nmero de la identificacin del adquirente del
comprobante est incorrecta. Por ejemplo cdulas no pasan
el dgito verificador.
68 Documento Sustento Cuando el comprobante relacionado no existe como
electrnico.
Al momento de receptar el archivo se realizarn las siguientes validaciones, segn el orden especificado,
cabe mencionar que estas no sern revisadas en su totalidad, es decir si el sistema detecta como
inconsistente el tamao del archivo ese ser el error remitido:
ORDEN VALIDACIN DESCRIPCIN

1 Validacin XML Tamao archivo
Esquema activo
XML bien formado y vlido
2 Validacin contribuyente RUC activo
emisor Establecimiento activo
Autorizacin para emitir comprobantes electrnicos activa
Autorizacin para emisin del tipo de comprobante
3 Validacin unicidad Clave acceso nica
Secuencial nico
Clave acceso bien formada
4 Validacin Firma Validez firma y cadena de confianza
OCSP
5 Verificaciones adicionales Fecha emisin
Identificacin del receptor del comprobante
Documentos de sustento
6 Validacin diferencias
3. Las validaciones que se muestran a continuacin debern ser implementadas en el sistema del
contribuyente, a fin de garantizar que la informacin transmitida a la base de datos del SRI, cumpla
con los requisitos establecidos en la normativa tributaria y comercio electrnico.
VALIDACIN :
CDIGO
RECEPCIN
DE DESCRIPCIN POSIBLE SOLUCIN
/AUTORIZACIN/
ERROR
EMISOR
Comprobante no Cuando el comprobante no ha sido autorizado como
34 EMISOR
autorizado parte de la solicitud de emisin del contribuyente.
Certificado que ha superado su fecha de caducidad, y
42 Certificado revocado EMISOR
no ha sido renovado.
52 Error en diferencias Cuando existe error en los clculos del comprobante. EMISOR
28
Marzo, 2013
Cuando el cdigo del documento sustento no existe en

Cdigo documento
64 el catlogo de documentos que se tiene en la EMISOR
sustento
Administracin.
Cuando el comprobante emitido no fue enviado de
Fecha de emisin
65 acuerdo al tiempo del tipo de emisin en el cual fue EMISOR/ RECEPCIN
extempornea
realizado.
Cuando la identificacin asociada al adquirente no
Identificacin del
69 existe. En general cuando el RUC del adquirente no EMISOR
receptor
existe en el Registro nico de Contribuyentes.
Para acceder al catastro de RUC podrn descargarlo desde el siguiente link:

http://www.sri.gob.ec/web/10138/92
11 Anexos
Se describe a continuacin la estructura de los comprobantes electrnicos (no incluye firma electrnica ni
autorizacin por parte del SRI)
ANEXO 1 - FORMATOS XML VERSIN 1.0.0
Para el desarrollo de los XML de cualquier comprobante, se recuerda que los campos de tipo alfanumrico
no debern contener espacios generados con enter entre sus caracteres, ya que esto ser motivo de error de
esquema que puede ocasionar rechazo del comprobante o falta de respuesta en el envo; por ejemplo:
Error:
<campoAdicional nombre="Direccin">Av. 27 de Febrero 1-47 y

Av 10 de Agosto</campoAdicional>
Correccin:
<campoAdicional nombre="Direccin">Av. 27 de Febrero 1-47 y Av 10 de

Agosto</campoAdicional>
29
Marzo, 2013
FORMATO XML FACTURA
Nota: A partir del 01 de junio de 2016 en donde se haga referencia a la tarifa 12% del Impuesto al Valor
Agregado, deber corresponder a la tarifa 14% de IVA, de acuerdo a la tabla 17.
TIPO DE LONGITUD /
ETIQUETAS O TAGS CARCTER CAMPO FORMATO
<?xml version="1.0" encoding="UTF-8" ?> Obligatorio - -

-<factura id="comprobante" version="1.0.0"> Obligatorio - -
- <infoTributaria> Obligatorio - -
Obligatorio,
conforme tabla
<ambiente>1 </ambiente> 4 Numrico 1
Obligatorio,
conforme tabla
<tipoEmision>1 </ tipoEmision> 2 Numrico 1
<razonSocial>Distribuidora de Suministros Nacional S.A.</razonSocial>
Obligatorio Alfanumrico Max 300
Obligatorio
cuando
<nombreComercial>Empresa Importadora y Exportadora de Piezas</ nombreComercial > corresponda Alfanumrico Max 300
<ruc>1792146739001</ruc> Obligatorio Numrico 13
<claveAcceso>2110201101179214673900110020010000000011234567813</claveAcceso> Obligatorio Numrico 49

Obligatorio,
conforme tabla
<codDoc>01</codDoc> 3 Numrico 2
<estab>002</estab> Obligatorio Numrico 3
<ptoEmi>001</ptoEmi> Obligatorio Numrico 3
<secuencial>000000001</secuencial> Obligatorio Numrico 9
<dirMatriz>Enrique Guerrero Portilla OE1-34 AV. Galo Plaza Lasso</dirMatriz> Obligatorio Alfanumrico Max 300
</infoTributaria> Obligatorio - -
<infoFactura> Obligatorio - -
<fechaEmision>21/10/2012</fechaEmision> Obligatorio Fecha dd/mm/aaaa
Obligatorio
cuando
<dirEstablecimiento>Sebastin Moreno S/N Francisco Garca</ dirEstablecimiento > corresponda Alfanumrico 300
Obligatorio
cuando
<contribuyenteEspecial>5368</contribuyenteEspecial> corresponda Alfanumrico Max 13
Obligatorio
cuando
<obligadoContabilidad>SI</ obligadoContabilidad > corresponda Texto SI / NO
Obligatorio,
conforme tabla
<tipoIdentificacionComprador>04</ tipoIdentificacionComprador > 6 Numrico 2
Obligatorio
cuando
<guiaRemision>001-001-000000001</guiaRemision> corresponda Numrico 15
<razonSocialComprador>PRUEBAS SERVICIO DERENTAS
INTERNAS</razonSocialComprador> Obligatorio Alfanumrico Max 300
<identificacionComprador>1713328506001</ identificacionComprador > Obligatorio Alfanumrico Max 20

Obligatorio,
cuando
<direccionComprador>salinas y santiago</direccionComprador> corresponda Alfanumrico Max 300
<totalSinImpuestos>295000.00</totalSinImpuestos> Obligatorio Numrico Max 14
<totalDescuento>5005.00</totalDescuento> Obligatorio Numrico Max 14
<totalConImpuestos> Obligatorio - -
<totalImpuesto> Obligatorio - -
Obligatorio,
conforme tabla
<codigo>3</codigo > 16 Numrico 1
Obligatorio,
conforme tabla
<codigoPorcentaje>3072</ codigoPorcentaje> 18 Numrico Min 1 M ax 4
<baseImponible>295000.00</ baseImponible > Obligatorio Numrico Max 14
30
Marzo, 2013
<valor>14750.00</valor > Obligatorio Numrico Max 14
</totalImpuesto > Obligatorio - -
Obligatorio,
conforme tabla
Obligatorio,
conforme tabla
Opcional, aplica
para cdigo
<descuentoAdicional>5.00</descuentoAdicional> impuesto 2. Numrico Max 14
Obligatorio,
conforme tabla
Obligatorio,
conforme tabla
</totalConImpuestos > Obligatorio - -
<propina>0.00</propina> Obligatorio Numrico Max 14
<importeTotal>347159.40</ importeTotal> Obligatorio Numrico Max 14
Obligatorio
cuando
<moneda>DOLAR</moneda> corresponda Alfanumrico Max 15
<pagos> Obligatorio - -
<pago> Obligatorio -
Obligatorio,
conforme tabla
<formaPago>07</formaPago> 24 Numrico 2
<total>347159.40</total> Obligatorio Numrico Max 14

Obligatorio,
cuando
<plazo>30<plazo> corresponda Numrico Max 14
Obligatorio,
cuando
<unidadTiempo>dias</unidadTiempo> corresponda Texto Max 10
</pago> Obligatorio - -
</pagos> Obligatorio - -
Opcional
<valorRetIva>10620.00</valorRetIva> Numrico Max 14
<valorRetRenta>2950.00</valorRetRenta> Opcional Numrico Max 14
</infoFactura> Obligatorio - -
- <detalles> Obligatorio - -
- <detalle> Obligatorio - -
<codigoPrincipal>125BJC-01</codigoPrincipal > Opcional Alfanumrico Max 25
Obligatorio
cuando
<codigoAuxiliar>1234D56789-A</codigoAuxiliar> corresponda Alfanumrico Max 25
<descripcion>CAMIONETA 4X4 DIESEL 3.7</descripcion> Obligatorio Alfanumrico Max 300
<cantidad>10.00</cantidad> Obligatorio Numrico Max 14
<precioUnitario>300000.00</precioUnitario> Obligatorio Numrico Max 14
<descuento>5000.00</descuento> Obligatorio Numrico Max 14
<precioTotalSinImpuesto>295000.00</ precioTotalSinImpuesto> Obligatorio Numrico Max 14
Obligatorio
cuando
<detallesAdicionales> corresponda - -
Obligatorio
cuando
<detAdicional nombre="Marca Chevrolet" valor="Chevrolet"/> corresponda Alfanumrico Max 300
31
Marzo, 2013
Obligatorio
cuando
<detAdicional nombre="Modelo " valor="2012"/> corresponda Alfanumrico Max 300
Obligatorio
cuando
<detAdicional nombre="Chasis" valor="8LDETA03V20003289"/> corresponda Alfanumrico Max 300
Obligatorio
cuando
</detallesAdicionales> corresponda - -
- <impuestos> Obligatorio - -
- <impuesto> Obligatorio - -
Obligatorio,
conforme tabla
<codigo>3</codigo> 16 Numrico 1
Obligatorio,
conforme tabla
<codigoPorcentaje>3072</codigoPorcentaje> 18 Numrico Min 1 M ax 4
<tarifa>5</ tarifa> Obligatorio Numrico Min 1 M ax 4
<baseImponible>295000.00</baseImponible> Obligatorio Numrico Max 14
<valor>14750.00</valor> Obligatorio Numrico Max 14
-</impuesto> Obligatorio - -
-<impuesto> Obligatorio - -
Obligatorio,
conforme tabla
Obligatorio,
conforme tabla
</impuesto> Obligatorio - -
Obligatorio,
conforme tabla
Obligatorio,
conforme tabla
<tarifa>0.02</ tarifa> Obligatorio Numrico Min 1 M ax 4
</impuestos> Obligatorio - -
Obligatorio
cuando
- <infoAdicional> corresponda - -
Obligatorio
cuando
<campoAdicional nombre="Codigo Impuesto ISD">4580</campoAdicional> corresponda Alfanumrico Max 300
Obligatorio
cuando
<campoAdicional nombre="Impuesto ISD">15.42x</campoAdicional> corresponda Alfanumrico Max 300
Obligatorio
cuando
</infoAdicional> corresponda - -
</factura> Obligatorio - -
32
Marzo, 2013
FORMATO XML COMPROBANTE RETENCIN
TIPO DE LONGITUD /
ETIQUETAS O TAGS CARCTER
CAMPO FORMATO
-<comprobanteRetencion id="comprobante" version="1.0.0"> Obligatorio - -

<infoTributaria> Obligatorio - -
Obligatorio,
<ambiente>1</ambiente> conforme tabla 4 Numrico 1
Obligatorio,
<tipoEmision>1</ tipoEmision> conforme tabla 2 Numrico 1
<razonSocial>Distribuidora de Suministros Nacional S.A.</razonSocial> Obligatorio Alfanumrico Max 300
<nombreComercial>Empresa Importadora y Exportadora de Piezas y Partes de Obligatorio cuando

Equipos de Oficina</ nombreComercial > corresponda Alfanumrico Max 300
<claveAcceso>2410201107179214673900110020010000000011234567815</claveAcce
so> Obligatorio Numrico 49
Obligatorio,
<codDoc>07</codDoc> conforme tabla 3 Numrico 2
<dirMatriz>Enrique Guerrero Portilla OE1-34 AV. GALO PLAZA LASSO</dirMatriz> Obligatorio Alfanumrico Max 300
<infoCompRetencion> Obligatorio - -
Obligatorio cuando
<dirEstablecimiento>Rodrigo Moreno S/N Francisco Garca</ dirEstablecimiento > corresponda Alfanumrico Max 300
Obligatorio cuando
Obligatorio cuando
Obligatorio,
<tipoIdentificacionSujetoRetenido>04</tipoIdentificacionSujetoRetenido> conforme tabla 6 Numrico 2
<razonSocialSujetoRetenido>Juan Pablo Chvez

Nez</razonSocialSujetoRetenido> Obligatorio Alfanumrico Max 300
<identificacionSujetoRetenido>1713328506001</identificacionSujetoRetenido> Obligatorio Alfanumrico Max 20

<periodoFiscal>03/2012</periodoFiscal> Obligatorio Fecha mm/aaaa
</infoCompRetencion> Obligatorio - -
Obligatorio,
<cdigo>2</cdigo> conforme tabla 20 Numrico 1
Obligatorio,
<codigoRetencion>1</codigoRetencion> conforme tabla 21 Alfanumrico Min 1 Max 5
Obligatorio,
<porcentajeRetener>30</porcentajeRetener> conforme tabla 21 Numrico Min 1 Max 3
<valorRetenido>30.58</valorRetenido> Obligatorio Numrico Max 14
<codDocSustento>01</codDocSustento> Obligatorio Numrico 2
33
Marzo, 2013
<numDocSustento>002001000000001</numDocSustento> Opcional Numrico 15
Obligatorio cuando
<fechaEmisionDocSustento>20/01/2012</fechaEmisionDocSustento> corresponda Fecha dd/mm/aaaa
Obligatorio,
< cdigo >1</ cdigo> conforme tabla 20 Numrico 1
Obligatorio,
<codigoRetencion>323B1</codigoRetencion> conforme tabla 21 Alfanumrico Min 1 Max 5
Obligatorio,
<valorRetenido>218.09</valorRetenido> Obligatorio Numrico Max 14
<codDocSustento>01</codDocSustento> Opcional Numrico 2
Obligatorio cuando
Obligatorio,
< cdigo>6</ cdigo> conforme tabla 20 Numrico 1
Obligatorio,
<codigoRetencion>4580</codigoRetencion> conforme tabla 21 Alfanumrico Min 1 Max 5
<baseImponible>2000</baseImponible> Obligatorio Numrico Max 14
Obligatorio,
<valorRetenido>100</valorRetenido> Obligatorio Numrico Max 14
<codDocSustento>12</codDocSustento> Obligatorio Numrico 2
Obligatorio cuando
Obligatorio cuando
Obligatorio cuando
<campoAdicional nombre="ConvenioDobleTributacion">MA123456</campoAdicional> corresponda Alfanumrico Max 300
Obligatorio cuando
<campoAdicional nombre="documentoIFIS">BP2010-01-0014</campoAdicional> corresponda Alfanumrico Max 300
<campoAdicional Obligatorio cuando

nombre="valorpagadoIRsociedaddividendos">20000</campoAdicional> corresponda Alfanumrico Max 300
Obligatorio cuando
</comprobanteRetencion> Obligatorio - -
34
Marzo, 2013
FORMATO XML GUA DE REMISIN
TIPO DE LONGITUD /
CAMPO FORMATO
-<guiaRemision id="comprobante" version="1.0.0"> Obligatorio - -
Obligatorio,
<ambiente>1</ambiente> conforme Numrico 1
tabla 4
Obligatorio,
<tipoEmision>1</ tipoEmision> conforme Numrico 1
tabla 2
<razonSocial>Distribuidora de Suministros Nacional S.A.</razonSocial> Obligatorio Alfanumrico Max 300
Obligatorio
<nombreComercial>Empresa Importadora y Exportadora de Piezas y Partes de Equipos de
cuando Alfanumrico Max 300
Oficina</ nombreComercial >
corresponda

Obligatorio
<codDoc>06</codDoc> conforme Numrico 2
tabla 3
<dirMatriz>Enrique Guerrero Portilla OE1-34 AV. Galo Plaza Lasso</dirMatriz> Obligatorio Alfanumrico Max 300
<infoGuiaRemision> Obligatorio - -
Obligatorio
<dirEstablecimiento>Sebastin Moreno S/N Francisco Garca</ dirEstablecimiento > cuando Alfanumrico Max 300
corresponda
<dirPartida>Av. Eloy Alfaro 34 y Av. Libertad Esq.</dirPartida> Obligatorio Alfanumrico Max 300
<razonSocialTransportista>Transportes S.A.</razonSocialTransportista> Obligatorio Alfanumrico Max 300
Obligatorio,
<tipoIdentificacionTransportista>04</tipoIdentificacionTransportista> conforme Numrico 2
tabla 6
<rucTransportista>1796875790001</rucTransportista> Obligatorio Alfanumrico Max 13
Obligatorio
<rise>Contribuyente Regimen Simplificado RISE</rise> cuando Alfanumrico Max 40
corresponda
Obligatorio
<obligadoContabilidad>SI</ obligadoContabilidad > cuando Texto SI / NO
corresponda
Obligatorio
<contribuyenteEspecial>5368</contribuyenteEspecial> cuando Alfanumrico Max 13
corresponda
<fechaIniTransporte>21/10/2011</fechaIniTransporte> Obligatorio Fecha dd/mm/aaaa
<fechaFinTransporte>22/10/2011</fechaFinTransporte> Obligatorio Fecha dd/mm/aaaa
<placa>MCL0827</placa> Obligatorio Alfanumrico Max 20
</infoGuiaRemision> Obligatorio - -
- <destinatarios> Obligatorio - -
- <destinatario> Obligatorio - -
<identificacionDestinatario>1716849140001</identificacionDestinatario> Obligatorio Alfanumrico Max 20
<razonSocialDestinatario>Alvarez Mina John Henry</razonSocialDestinatario> Obligatorio Alfanumrico Max 300
<dirDestinatario>Av. Simn Bolvar S/N Intercambiador</dirDestinatario> Obligatorio Alfanumrico Max 300
<motivoTraslado>Venta de Maquinaria de Impresin</motivoTraslado> Obligatorio Alfanumrico Max 300
Obligatorio
<docAduaneroUnico>0041324846887</docAduaneroUnico> cuando Alfanumrico Max 20
corresponda
35
Marzo, 2013
Obligatorio
<codEstabDestino>001</codEstabDestino> cuando Numrico 3
corresponda
Obligatorio
<ruta>Quito Cayambe - Otavalo</ruta> cuando Alfanumrico Max 300
corresponda
Obligatorio
cuando
<codDocSustento>01</codDocSustento> corresponda, Numrico 2
conforme tabla
4
Obligatorio
<numDocSustento>002-001-000000001</numDocSustento> cuando Numrico 15
corresponda
Obligatorio
<numAutDocSustento>2110201116302517921467390011234567891</numAutDocSustento> cuando Numrico 10 o 37
corresponda
Obligatorio
<fechaEmisionDocSustento>21/10/2011</fechaEmisionDocSustento> cuando Fecha dd/mm/aaaa
corresponda
<detalles> Obligatorio - -
<detalle> Obligatorio - -
2
<codigoInterno>125BJC-01</ codigoInterno > Opcional Alfanumrico Max 25
Obligatorio
<codigoAdicional>1234D56789-A</codigoAdicional> cuando Alfanumrico Max 25
corresponda
<descripcion>CAMIONETA 4X4 DIESEL 3.7</descripcion> Obligatorio Alfanumrico Max 300
Obligatorio
<detallesAdicionales> cuando - -
corresponda
Obligatorio
<detAdicional nombre="Marca" valor="Chevrolet"/> cuando Alfanumrico Max 300
corresponda
Obligatorio
<detAdicional nombre="Modelo" valor="2012"/> cuando Alfanumrico Max 300
corresponda
Obligatorio
<detAdicional nombre="Chasis" valor="8LDETA03V20003289"/> cuando Alfanumrico Max 300
corresponda
Obligatorio
</detallesAdicionales> cuando - -
corresponda
</detalle> Obligatorio - -
</detalles> Obligatorio - -
</destinatario> Obligatorio - -
</destinatarios> Obligatorio - -
Obligatorio
- <infoAdicional> cuando - -
corresponda
Obligatorio
<campoAdicional nombre="TELEFONO">098568541</campoAdicional> cuando Alfanumrico Max 300
corresponda
Obligatorio
<campoAdicional nombre="E-MAIL">info@organizacion.com</campoAdicional> cuando Alfanumrico Max 300
corresponda
Obligatorio
<campoAdicional nombre="SUCURSAL 03">Guayaquil12 de Octubre y
cuando Alfanumrico Max 300
Universo</campoAdicional>
corresponda
Obligatorio
</infoAdicional> cuando - -
corresponda
</guiaRemision> Obligatorio - -
2
Reglamento de Comprobantes de Venta, Retencin y Documentos Complementarios.- Artculo 19, numeral 2: Descripcin o concepto del bien transferido o
del servicio prestado, indicando la cantidad y unidad de medida, cuando proceda. Tratndose de bienes que estn identificados mediante cdigos, nmero de serie o nmero
de motor, deber consignarse obligatoriamente dicha informacin.
36
Marzo, 2013
FORMATO XML NOTA DE CRDITO
Nota: La tarifa de IVA corresponder a la fecha de emisin del documento de sustento.
TIPO DE LONGITUD
CAMPO / FORMATO
- <notaCredito id="comprobante" version="1.0.0"> Obligatorio - -
Obligatorio,
<ambiente>1</ambiente> conforme tabla Numrico 1
4
Obligatorio,
<tipoEmision>1</ tipoEmision> conforme tabla Numrico 1
2
Alfanumric
<razonSocial>Distribuidora de Suministros Nacional S.A.</razonSocial> Obligatorio Max 300
o
Obligatorio
Alfanumric
<nombreComercial>Empresa Importadora y Exportadora de Piezas </ nombreComercial > cuando Max 300
o
corresponda

Obligatorio
<codDoc>04</codDoc> conforme tabla Numrico 2
3

Alfanumric
<dirMatriz>ENRIQUE GUERRERO PORTILLA OE1-34 AV. GALO PLAZA LASSO</dirMatriz> Obligatorio Max 300
o
<infoNotaCredito> Obligatorio - -

Obligatorio
Alfanumric
<dirEstablecimiento>Sebastin Moreno S/N Francisco Garca</ dirEstablecimiento> cuando Max 300
o
corresponda
Obligatorio,
<tipoIdentificacionComprador>04</ tipoIdentificacionComprador > conforme tabla Numrico 2
6
INTERNAS</razonSocialComprador> Alfanumric
Obligatorio Max 300
o
Alfanumric
<identificacionComprador>1713328506001</identificacionComprador> Obligatorio Max 20
o
Obligatorio
Alfanumric
<contribuyenteEspecial>5368</contribuyenteEspecial> cuando Max 13
o
corresponda
Obligatorio
<obligadoContabilidad>SI</ obligadoContabilidad> cuando Texto SI / NO
corresponda
Obligatorio
Alfanumric
<rise>Contribuyente Rgimen Simplificado RISE</rise> cuando Max 40
o
corresponda
Obligatorio,
<codDocModificado>01</codDocModificado> conforme tabla Numrico 2
3
<numDocModificado>002-001-000000001</numDocModificado> Obligatorio Numrico 15
<fechaEmisionDocSustento>21/10/2011</fechaEmisionDocSustento> Obligatorio Fecha dd/mm/aaaa
<valorModificacion>346920.00</valorModificacion> Obligatorio Numrico Max 14
37
Marzo, 2013
Obligatorio
Alfanumric
<moneda>DOLAR</moneda> cuando Max 15
o
corresponda
Obligatorio,
<codigo>3</codigo > conforme tabla Numrico 1
16
Obligatorio,
<codigoPorcentaje>3072</ codigoPorcentaje> conforme tabla Numrico Min 1 Max 4
18
Obligatorio,
16
Obligatorio,
<codigoPorcentaje>2</ codigoPorcentaje> conforme tabla Numrico Min 1 Max 4
17

Alfanumric
<motivo>DEVOLUCIN</motivo> Obligatorio Max 300
o
</infoNotaCredito> Obligatorio - -
Alfanumric
<codigoInterno>125BJC-01</codigoInterno > Opcional Max 25
o
Obligatorio
Alfanumric
<codigoAdicional>1234D56789-A</codigoAdicional> cuando Max 25
o
corresponda
Alfanumric
<descripcion>CAMIONETA 4X4 DIESEL 3.7</descripcion> Obligatorio Max 300
o

<precioUnitario>30000.00</precioUnitario>
Obligatorio Numrico Max 14
Obligatorio
<descuento>5000.00</descuento> cuando Numrico Max 14
corresponda
Obligatorio
<detallesAdicionales> cuando
corresponda
Obligatorio
Alfanumric
<detAdicional nombre="Marca" valor="Chevrolet"/> cuando Max 300
o
corresponda
Obligatorio
Alfanumric
<detAdicional nombre="Modelo" valor="2012"/> cuando Max 300
o
corresponda
Obligatorio
Alfanumric
<detAdicional nombre="Chasis" valor="8LDETA03V20003289"/> cuando Max 300
o
corresponda
Obligatorio
</detallesAdicionales> cuando
corresponda
38
Marzo, 2013
Obligatorio,
<codigo>3</codigo> conforme tabla Numrico 1
16
Obligatorio,
<codigoPorcentaje>3072</codigoPorcentaje> conforme tabla Numrico Min 1 Max 4
18
Obligatorio
<tarifa>5</ tarifa> cuando Numrico Min 1 Max 3
corresponda
Obligatorio,
16
Obligatorio,
17
Obligatorio
corresponda
Obligatorio
corresponda
Obligatorio
Alfanumric
<campoAdicional nombre="E-MAIL">info@organizacion.com</campoAdicional> cuando Max 300
o
corresponda
Obligatorio
corresponda
</notaCredito> Obligatorio - -
39
Marzo, 2013
FORMATO XML NOTA DE DBITO
Nota: La tarifa de IVA corresponder a la fecha de emisin del documento de sustento.
TIPO DE LONGITUD /
<?xml version="1.0" encoding="UTF-8" standalone="yes"?> Obligatorio - -

<notaDebito version="1.0.0" id="comprobante"> Obligatorio - -
Obligatorio,
conforme tabla
<ambiente>1</ambiente> 4 Numrico 1
Obligatorio,
conforme tabla
<tipoEmision>1</tipoEmision> 2 Numrico 1
<razonSocial>PRUEBA</razonSocial> Obligatorio Alfanumrico Max 300

<nombreComercial>PRUEBA 2</nombreComercial> Obligatorio
cuando
corresponda Alfanumrico Max 300

Obligatorio
conforme tabla
<dirMatriz>SALINAS</dirMatriz> Obligatorio Alfanumrico Max 300
<infoNotaDebito> Obligatorio - -
Obligatorio
cuando
<dirEstablecimiento>PEZ</dirEstablecimiento> corresponda Alfanumrico Max 300
Obligatorio
conforme tabla
<tipoIdentificacionComprador>04</tipoIdentificacionComprador> 6 Alfanumrico Max 20
<razonSocialComprador>PRUEBA SRI</razonSocialComprador> Obligatorio Alfanumrico Max 300
<identificacionComprador>1713328506001</identificacionComprador> Obligatorio Alfanumrico Max 20

Obligatorio
cuando
Obligatorio
cuando
<obligadoContabilidad>SI</obligadoContabilidad> corresponda Texto SI / NO
Obligatorio,
conforme tabla
<codDocModificado>01</codDocModificado> 3 Numrico 2

<impuestos> Obligatorio - -
<impuesto> Obligatorio - -
Obligatorio,
conforme tabla
Obligatorio,
conforme tabla
<tarifa>12.00</tarifa> Obligatorio Numrico Min 1 M ax 4

40
Marzo, 2013
<valorTotal>56.00</valorTotal> Obligatorio Numrico Max 14
<pago> Obligatorio - -
Obligatorio,
conforme tabla
<total>56,00</total> Obligatorio Numrico Max 14

Obligatorio,
cuando
Obligatorio,
cuando
</infoNotaDebito> Obligatorio - -
<motivos> Obligatorio - -
<motivo> Obligatorio - -
<razon>Inters por mora</razon> Obligatorio Alfanumrico Max 300
<valor>50.00</valor> Obligatorio Alfanumrico Max 300
</motivo> Obligatorio - -
</motivos> Obligatorio - -
<infoAdicional> Obligatorio - -
Obligatorio
cuando
<campoAdicional nombre="Direccin">AMAZONAS S/N ROCA</campoAdicional> corresponda Alfanumrico Max 300
Obligatorio
cuando
<campoAdicional nombre="Email">prueba@sri.gob.ec</campoAdicional> corresponda Alfanumrico Max 300
Obligatorio
cuando
<campoAdicional nombre="Telfono">0222222222222 ext. 3322</campoAdicional> corresponda Alfanumrico Max 300
</infoAdicional> Obligatorio - -
</notaDebito> Obligatorio - -
41
Marzo, 2013
12. ANEXO 2 - FORMATO DE REPRESENTACIONES IMPRESAS DE DOCUMENTOS ELECTRNICOS

(RIDE)
Nota: A partir del 01 de junio de 2016 en los campos correspondientes a Subtotal 12% e IVA 12% debern
modificarse a la nueva tarifa 14%.
FACTURA
Nota:
Para los contribuyentes comercializadores de derivados de petrleo, y, Editores, Distribuidores y Voceadores que participan
en la comercializacin de peridicos y/o revistas debern ajustar el formato RIDE de acuerdo a la informacin contenida en el
comprobante electrnico con respecto a las retenciones. Se podrn imprimir datos adicionales en el RIDE conforme lo
requiera el contribuyente.
42
Marzo, 2013
Los RIDE que se descarguen del portal web del SRI contendrn hora y fecha de autorizacin, dicha informacin no es
obligatoria registrarla en el RIDE generado por los emisores de comprobantes electrnicos.
El nmero de la clave de acceso corresponde al nmero de autorizacin, por tal motivo ser opcional el registro de la leyenda
NMERO DE AUTORIZACIN.
NOTA DE CRDITO
43
Marzo, 2013
NOTA DE DBITO
44
Marzo, 2013
COMPROBANTE DE RETENCIN
45
Marzo, 2013
GUA DE REMISIN
46
Marzo, 2013
13. ANEXO 3 - FORMATOS XML VERSIN 1.1.0
Incluyen el aumento de 2 a 6 decimales en los campos de cantidad y precio unitario para quienes lo
requieran. En el caso del formato de Factura adicionalmente contiene informacin de retenciones de IVA
presuntivo e Impuesto a la Renta que aplica para comercializadores de Derivados de Petrleo y Retencin
presuntiva de IVA a los Editores, Distribuidores y Voceadores que participan en la comercializacin de
peridicos y/o revistas.
FORMATO XML FACTURA
TIPO DE LONGITUD /
Obligatorio,
conforme tabla
<ambiente>1 </ambiente> 4 Numrico 1
Obligatorio,
conforme tabla
<tipoEmision>1 </ tipoEmision> 2 Numrico 1
<razonSocial>EMPRESA PUBLICA DE HIDROCARBUROS DEL ECUADOR EP
PETROECUADOR</razonSocial> Obligatorio Alfanumrico Max 300
<nombreComercial>EMPRESA PUBLICA DE HIDROCARBUROS DEL ECUADOR EP
PETROECUADOR</ nombreComercial > Obligatorio
cuando
corresponda Alfanumrico Max 300

Obligatorio,
conforme tabla
<dirMatriz>Alpallana</dirMatriz> Obligatorio Alfanumrico Max 300
Obligatorio
cuando
<dirEstablecimiento>Alpallana</ dirEstablecimiento > corresponda Alfanumrico 300
Obligatorio
cuando
Obligatorio
cuando
Obligatorio,
conforme tabla
<tipoIdentificacionComprador>04</ tipoIdentificacionComprador > 6 Numrico 2
Obligatorio
cuando
Obligatorio,
cuando
47
Marzo, 2013
Obligatorio,
conforme tabla
Obligatorio,
conforme tabla
Opcional,
aplica para
cdigo
Obligatorio,
conforme tabla
Obligatorio,
conforme tabla
Obligatorio
cuando
Obligatorio,
conforme tabla

Obligatorio,
cuando
Obligatorio,
cuando
</pagos> Obligatorio
Opcional
Opcional
<valorRetRenta>0.00</valorRetRenta> Numrico Max 14
<codigoPrincipal>125BJC-01</codigoPrincipal > Opcional Alfanumrico Max 25
Obligatorio
cuando
<codigoAuxiliar>1234D56789-A</codigoAuxiliar> corresponda Alfanumrico Max 25
<descripcion>DERIVADOS PETRLEO</descripcion> Obligatorio Alfanumrico Max 300
Max 18, hasta
<cantidad>2.542563</cantidad> Obligatorio Numrico 6 decimales
Max 18, hasta
<precioUnitario>25.542365</precioUnitario> Obligatorio Numrico 6 decimales
Obligatorio
cuando
Obligatorio
cuando
<detAdicional nombre="ABCD" valor="EFGH"/> corresponda Alfanumrico Max 300
Obligatorio
cuando
<detAdicional nombre="ABCD " valor="EFGH"/> corresponda Alfanumrico Max 300
<detAdicional nombre="ABCD" valor="EFGH"/> Obligatorio Alfanumrico Max 300
48
Marzo, 2013
cuando
corresponda
Obligatorio
cuando
Obligatorio,
conforme tabla
Obligatorio,
conforme tabla
Obligatorio,
conforme tabla
Obligatorio,
conforme tabla

- </detalle> Obligatorio - -
- </detalles> Obligatorio - -
Obligatorio
cuando
-<retenciones> corresponda - -
Obligatorio
cuando
-<retencion> corresponda - -
Obligatorio
cuando
corresponda,
conforme tabla
Obligatorio
cuando
corresponda,
conforme tabla
<codigoPorcentaje>327</codigoPorcentaje> 23 Numrico Min 1 Max 3
Obligatorio Min 1 Max 5 / 3
cuando enteros, dos
<tarifa>0.20</tarifa> corresponda Numrico decimales
Obligatorio Max 14 /12
cuando enteros, 2
<valor>0.13</valor> corresponda Numrico decimales
Obligatorio
cuando
</retencion> corresponda - -
Obligatorio
cuando
<retencion> corresponda - -
Obligatorio
cuando
corresponda,
conforme tabla
Obligatorio
cuando
corresponda,
conforme tabla
cuando enteros, dos
<valor>0.19</valor> Obligatorio Numrico Max 14 /12
49
Marzo, 2013
cuando enteros, 2
corresponda decimales
Obligatorio
cuando
Obligatorio
cuando
Obligatorio
cuando
corresponda,
conforme tabla
Obligatorio
cuando
corresponda,
conforme tabla
cuando enteros, dos
<tarifa>1</tarifa> corresponda Numrico decimales
cuando enteros, 2
Obligatorio
cuando
Obligatorio
cuando
</retenciones> corresponda - -
Obligatorio
cuando
Obligatorio
cuando
Obligatorio
cuando
Obligatorio
cuando
50
Marzo, 2013
FORMATO XML GUA DE REMISIN
TIPO DE LONGITUD /

-<guiaRemision id="comprobante" version="1.1.0"> Obligatorio - -
Obligatorio,
Obligatorio,
<razonSocial> EMPRESA PUBLICA DE HIDROCARBUROS DEL ECUADOR EP

PETROECUADOR </razonSocial> Obligatorio Alfanumrico Max 300
Obligatorio
<nombreComercial> EMPRESA PUBLICA DE HIDROCARBUROS DEL ECUADOR EP cuando
PETROECUADOR </ nombreComercial > corresponda Alfanumrico Max 300
<ruc>1760013210001</ruc>
Obligatorio Numrico 13

Obligatorio,
<dirMatriz>ALPALLANA</dirMatriz> Obligatorio Alfanumrico Max 300

<infoGuiaRemision> Obligatorio - -
Obligatorio
cuando
<dirEstablecimiento>ALPALLANA</ dirEstablecimiento > corresponda Alfanumrico Max 300
<dirPartida>Av. Eloy Alfaro 34 y Av. Libertad Esq.</dirPartida> Obligatorio Alfanumrico Max 300
<razonSocialTransportista>Transportes S.A.</razonSocialTransportista> Obligatorio Alfanumrico Max 300

Obligatorio,
<tipoIdentificacionTransportista>04</tipoIdentificacionTransportista> conforme tabla 6 Numrico 2
<rucTransportista>1796875790001</rucTransportista> Obligatorio Alfanumrico Max 13

Obligatorio
cuando
<rise>Contribuyente Regimen Simplificado RISE</rise> corresponda Alfanumrico Max 40
Obligatorio
cuando
Obligatorio
cuando
<fechaIniTransporte>06/03/2013</fechaIniTransporte> Obligatorio Fecha dd/mm/aaaa
<fechaFinTransporte>06/03/2013</fechaFinTransporte> Obligatorio Fecha dd/mm/aaaa

<placa>MCL0827</placa> Obligatorio Alfanumrico Max 20
</infoGuiaRemision> Obligatorio - -
- <destinatarios> Obligatorio - -
- <destinatario> Obligatorio - -
<identificacionDestinatario>1716849140001</identificacionDestinatario> Obligatorio Alfanumrico Max 20
<razonSocialDestinatario>Alvarez Mina John Henry</razonSocialDestinatario> Obligatorio Alfanumrico Max 300

<dirDestinatario>Av. Simn Bolvar S/N Intercambiador</dirDestinatario> Obligatorio Alfanumrico Max 300
<motivoTraslado>Venta de Maquinaria de Impresin</motivoTraslado> Obligatorio Alfanumrico Max 300

Obligatorio
cuando
<docAduaneroUnico>0041324846887</docAduaneroUnico> corresponda Alfanumrico Max 20
51
Marzo, 2013
Obligatorio
cuando
<codEstabDestino>001</codEstabDestino> corresponda Numrico 3
Obligatorio
cuando
<ruta>Quito Cayambe - Otavalo</ruta> corresponda Alfanumrico Max 300
Obligatorio
cuando
corresponda,
<codDocSustento>01</codDocSustento> conforme tabla 3 Numrico 2
Obligatorio
cuando
<numDocSustento>002-001-000000001</numDocSustento> corresponda Numrico 15
Obligatorio
<numAutDocSustento>2110201116302517921467390011234567891</numAutDocSustento cuando
> corresponda Numrico 10 o 37
Obligatorio
cuando
<codigoInterno>125BJC-01</ codigoInterno > Opcional1 Alfanumrico Max 25

Obligatorio
cuando
<codigoAdicional>1234D56789-A</codigoAdicional> corresponda Alfanumrico Max 25
<descripcion>DIESEL</descripcion> Obligatorio Alfanumrico Max 300
Max 18, hasta
Obligatorio
cuando
Obligatorio
cuando
Obligatorio
cuando
Obligatorio
cuando
<detAdicional nombre="ABCD" valor="EFHG"/> corresponda Alfanumrico Max 300
Obligatorio
cuando
</destinatario> Obligatorio - -
</destinatarios> Obligatorio - -
Obligatorio
cuando
Obligatorio
cuando
<campoAdicional nombre="TELEFONO">098568541</campoAdicional> corresponda Alfanumrico Max 300
Obligatorio
cuando
<campoAdicional nombre="E-MAIL">info@organizacion.com</campoAdicional> corresponda Alfanumrico Max 300
Obligatorio
<campoAdicional nombre="SUCURSAL 03">Guayaquil12 de Octubre y cuando
Universo</campoAdicional> corresponda Alfanumrico Max 300
Obligatorio
cuando
</guiaRemision> Obligatorio - -
52
Marzo, 2013
FORMATO XML NOTA DE CRDITO
TIPO DE LONGITUD /
Obligatorio,
Obligatorio,
<razonSocial> EMPRESA PUBLICA DE HIDROCARBUROS DEL ECUADOR EP Alfanumric
PETROECUADOR </razonSocial> Obligatorio o Max 300
Obligatorio
<nombreComercial>EMPRESA PUBLICA DE HIDROCARBUROS DEL ECUADOR EP cuando Alfanumric
PETROECUADOR</ nombreComercial > corresponda o Max 300

Obligatorio,
<estab>001</estab>

Alfanumric
<dirMatriz>ALPALLANA</dirMatriz> Obligatorio o Max 300
<fechaEmision>06/03/2013</fechaEmision>
Obligatorio Fecha dd/mm/aaaa
Obligatorio
cuando Alfanumric
<dirEstablecimiento>ALPALLANA</ dirEstablecimiento> corresponda o Max 300
Obligatorio,
<tipoIdentificacionComprador>04</ tipoIdentificacionComprador > conforme tabla 6 Numrico 2
<razonSocialComprador>PRUEBAS SERVICIO DE RENTAS Alfanumric
INTERNAS</razonSocialComprador> Obligatorio o Max 300
Alfanumric
<identificacionComprador>1792107865001</identificacionComprador> Obligatorio o Max 20
Obligatorio
cuando Alfanumric
<contribuyenteEspecial>5368</contribuyenteEspecial> corresponda o Max 13
Obligatorio
cuando
<obligadoContabilidad>SI</ obligadoContabilidad> corresponda Texto SI / NO
Obligatorio
cuando Alfanumric
<rise>Contribuyente Rgimen Simplificado RISE</rise> corresponda o Max 40
Obligatorio,
<codDocModificado>01</codDocModificado> conforme tabla 3 Numrico 2
<numDocModificado>002-001-000000001</numDocModificado> Opcional Numrico 15

Obligatorio
cuando Alfanumric
<moneda>DOLAR</moneda> corresponda o Max 15
53
Marzo, 2013
Obligatorio,
conforme tabla
Obligatorio,
conforme tabla
<codigoPorcentaje>3072</ codigoPorcentaje> 18 Numrico Min 1 Max 4
Obligatorio,
conforme tabla
Obligatorio,
conforme tabla
<codigoPorcentaje>2</ codigoPorcentaje> 17 Numrico Min 1 Max 4

Alfanumric
<motivo>DEVOLUCIN</motivo> Obligatorio o Max 300
Alfanumric
<codigoInterno>125BJC-01</codigoInterno > Opcional o Max 25
Obligatorio
cuando Alfanumric
<codigoAdicional>1234D56789-A</codigoAdicional> corresponda o Max 25
Alfanumric
<descripcion> ABCD</descripcion> Obligatorio o Max 300
Max 18, hasta 6
<cantidad>1500.564125</cantidad> Obligatorio Numrico decimales
Max 18, hasta 6
<precioUnitario>25.542365</precioUnitario> Obligatorio Numrico decimales
Obligatorio
cuando
<descuento>0.00</descuento> corresponda Numrico Max 14

Obligatorio
cuando
<detallesAdicionales> corresponda
Obligatorio
cuando Alfanumric
<detAdicional nombre="Marca" valor="Chevrolet"/> corresponda o Max 300
Obligatorio
cuando Alfanumric
<detAdicional nombre="Modelo" valor="2012"/> corresponda o Max 300
Obligatorio
cuando Alfanumric
<detAdicional nombre="Chasis" valor="8LDETA03V20003289"/> corresponda o Max 300
Obligatorio
cuando
</detallesAdicionales> corresponda
Obligatorio,
conforme tabla
54
Marzo, 2013
Obligatorio,
conforme tabla
Obligatorio
cuando
<tarifa>5</ tarifa> corresponda Numrico Min 1 Max 3
Obligatorio,
conforme tabla
Obligatorio,
conforme tabla
Obligatorio
cuando
<tarifa>12</ tarifa> corresponda Numrico Min 1 Max 4
Obligatorio
cuando
Obligatorio
cuando Alfanumric
<campoAdicional nombre="E-MAIL">info@organizacion.com</campoAdicional> corresponda o Max 300
Obligatorio
cuando
55
Marzo, 2013
14. ANEXO 4 - FORMATOS XML FACTURA EXPORTACIN APLICADOS A LAS VERSIONES 1.0.0 y
1.1.0
Incluyen los campos requeridos para exportacin, adicionalmente en el diseo del RIDE se podr incluir e
imprimir datos adicionales conforme lo requiera el contribuyente. Los campos nuevos contenidos en los
siguientes formatos debern ser utilizados nicamente en exportaciones, caso contrario se deber utilizar los
formatos de factura establecidos en los numerales 11.1.1 y 11.3.1 segn corresponda.
FACTURA VERSIN 1.0.0
TIPO DE LONGITUD /

<factura id="comprobante" version="1.0.0"> Obligatorio - -
Obligatorio,
<ambiente>1 </ambiente> conforme tabla 4 Numrico 1
Obligatorio,
<tipoEmision>1 </ tipoEmision> conforme tabla 2 Numrico 1
<razonSocial>CONTRIBUYENTE PRUEBA</razonSocial> Obligatorio Alfanumrico Max 300

Obligatorio,
cuando
<nombreComercial>PRUEBA UNO</nombreComercial> corresponda Alfanumrico Max 300

Obligatorio,

Obligatorio,
cuando
<dirEstablecimiento>Alpallana</dirEstablecimiento> corresponda Alfanumrico Max 300
Obligatorio,
cuando
<obligadoContabilidad>SI</ obligadoContabilidad > Obligatorio,
cuando
corresponda Texto SI/NO
Texto,
Maysculas,
siempre es
EXPORTADO
<comercioExterior>EXPORTADOR</comercioExterior> Obligatorio R 10
Texto,
<IncoTermFactura>CIF</IncoTermFactura> Obligatorio Maysculas Max 10
<lugarIncoTerm>GUAYAQUIL</lugarIncoTerm> Obligatorio Alfanumrico Max 300

Obligatorio,
<paisOrigen>593</paisOrigen> conforme tabla 25 Numrico 3
<puertoEmbarque>GUAYAQUIL</puertoEmbarque> Obligatorio Alfanumrico Max 300
<puertoDestino>CHINA</puertoDestino> Obligatorio Alfanumrico Max 300
Opcional,
<paisDestino>593</paisDestino> conforme tabla 25 Numrico 3
Opcional,
<paisAdquisicion>593</paisAdquisicion> conforme tabla 25 Numrico 3
Obligatorio,
<tipoIdentificacionComprador>04</tipoIdentificacionComprador> conforme tabla 6 Numrico 2
Obligatorio,
<guiaRemision>001-001-000000001</guiaRemision> cuando Numrico 15
56
Marzo, 2013
corresponda
<razonSocialComprador>PRUEBAS SERVICIO DE RENTAS
<identificacionComprador>1760013210001</identificacionComprador> Obligatorio Numrico Max 20
Obligatorio,
cuando
Texto,
<incoTermTotalSinImpuestos>FOB</incoTermTotalSinImpuestos> Obligatorio Maysculas Max 10
Obligatorio,
<codigo>2</codigo> conforme tabla 16 Numrico 1
Obligatorio,
<codigoPorcentaje>0</codigoPorcentaje> conforme tabla 17 Numrico Min 1 Max 4
Opcional, aplica
para cdigo
<valor>0.00<valor> Obligatorio Numrico Max 14
</totalImpuesto> Obligatorio - -
</totalConImpuesto> Obligatorio - -
<propina>0.00<propina> Obligatorio Numrico Max 14
Obligatorio,
cuando
<fleteInternacional>1000.00<fleteInternacional> corresponda Numrico Max 14
Obligatorio,
cuando
<seguroInternacional>200.00<seguroInternacional> corresponda Numrico Max 14
Obligatorio,
cuando
<gastos Aduaneros>800.00<gastos Aduaneros> corresponda Numrico Max 14
Obligatorio,
cuando
<gastosTransporteOtros>350.00<gastosTransporteOtros> corresponda Numrico Max 14
<importeTotal>297350.00<importeTotal> Obligatorio Numrico Max 14

Obligatorio,
cuando
<moneda>DOLAR<moneda> corresponda Alfanumrico Max 15
Obligatorio,
conforme tabla
<total>200000</total> Obligatorio Numrico Max 14
Obligatorio,
cuando
Obligatorio,
cuando
Obligatorio
<formaPago>09</formaPago> conforme tabla 24 Numrico 2

Obligatorio,
cuando
Obligatorio,
cuando
<valorRetIva>0.00</valorRetIva> Opcional Numrico Max 14
Opcional
57
Marzo, 2013
<codigoPrincipal>003</codigoPrincipal> Obligatorio Alfanumrico Max 25
Obligatorio,
cuando
<codigoAuxiliar>SER003</codigoAuxiliar> corresponda Alfanumrico Max 25
<descripcion>FROZEN MOONFISH WR</descripcion> Obligatorio Alfanumrico Max 300

Obligatorio,
cuando
<unidadMedida>Kilos</unidadMedida> corresponda Alfanumrico Max 50
<precioTotalSinImpuestos>295000.00</precioTotalSinImpuestos> Obligatorio Numrico Max 14

Obligatorio,
cuando
Obligatorio,
cuando
<detAdicional valor="KILOS"nombre="PESO NETO"/> corresponda Alfanumrico Max 300
Obligatorio,
cuando
<detAdicional valor="KILOS"nombre="PESO BRUTO"/> corresponda Alfanumrico Max 300
Obligatorio,
cuando
<detAdicional valor="KILOS"nombre="PARTIDA ARANCELARIA"/> corresponda Alfanumrico Max 300
Obligatorio,
cuando
Obligatorio,
Obligatorio,
<tarifa>0</ tarifa> Obligatorio Numrico Min 1 Max 4
Obligatorio
cuando
Obligatorio
<campoAdicional nombre="DESCRIPCION DE CARGA">CAJAS DE 10 cuando
KILOS</campoAdicional> corresponda Alfanumrico Max 300
Obligatorio
<campoAdicional nombre="INFORMACION BANCARIA">NUMERO DE CUENTA DE cuando
BANCO 1243546</campoAdicional> corresponda Alfanumrico Max 300
Obligatorio
cuando
</infoAdicional> corresponda -
</factura> Obligatorio -
58
Marzo, 2013
En esta versin se podr utilizar de 2 a 6 decimales en los campos de cantidad y precio unitario para
contribuyentes que lo requieran.
TIPO DE LONGITUD /
Obligatorio,
Obligatorio,
Obligatorio
<nombreComercial>EMPRESA PUBLICA DE HIDROCARBUROS DEL ECUADOR EP cuando
PETROECUADOR</ nombreComercial > corresponda Alfanumrico Max 300

Obligatorio,
Obligatorio
cuando
Obligatorio
cuando
Obligatorio
cuando
Texto,
Maysculas,
siempre es
EXPORTAD
<comercioExterior>EXPORTADOR</comercioExterior> Obligatorio OR 10
Texto,
<IncoTermFactura>FOB</IncoTermFactura> Obligatorio Maysculas Max 10
<lugarIncoTerm>GUAYAQUIL</lugarIncoTerm> Obligatorio Alfanumrico Max 300
Obligatorio,
conforme tabla
<paisOrigen>593</paisOrigen> 25 Numrico 3
<puertoEmbarque>GUAYAQUIL</puertoEmbarque> Obligatorio Alfanumrico Max 300
<puertoDestino>CHINA</puertoDestino> Obligatorio Alfanumrico Max 300
Opcional,
conforme tabla
<paisDestino>593</paisDestino> 25 Numrico 3
Opcional,
conforme tabla
<paisAdquisicion>593</paisAdquisicion> 25 Numrico 3
Obligatorio,
Obligatorio
cuando
<direccionComprador>salinas y santiago</direccionComprador> Obligatorio Alfanumrico Max 300
Texto,
<incoTermTotalSinImpuestos>FOB</incoTermTotalSinImpuestos> Obligatorio Maysculas Max 10
Obligatorio,
59
Marzo, 2013
16
Obligatorio,
conforme tabla
Opcional, aplica
para cdigo
Obligatorio,
cuando
<fleteInternacional>0.00<fleteInternacional> corresponda Numrico Max 14
Obligatorio,
cuando
<seguroInternacional>0.00<seguroInternacional> corresponda Numrico Max 14
Obligatorio,
cuando
<gastos Aduaneros>0.00<gastos Aduaneros> corresponda Numrico Max 14
Obligatorio,
cuando
<gastosTransporteOtros>0.00<gastosTransporteOtros> corresponda Numrico Max 14
Obligatorio
cuando
<pagos> Obligatorio -
Obligatorio,
conforme tabla
Obligatorio,
cuando
Obligatorio,
cuando
Obligatorio,
conforme tabla
Obligatorio,
cuando
Obligatorio,
cuando
</pago> Obligatorio -
<codigoPrincipal>003</codigoPrincipal > Opcional Alfanumrico Max 25
Obligatorio
cuando
<codigoAuxiliar>001</codigoAuxiliar> corresponda Alfanumrico Max 25
<descripcion> FROZEN MOONFISH WR </descripcion> Obligatorio Alfanumrico Max 300
Max 18, hasta 6
<cantidad>2.542563</cantidad> Obligatorio Numrico decimales
Max 18, hasta 6
<precioUnitario>25.542365</precioUnitario> Obligatorio Numrico decimales
Obligatorio
cuando
Obligatorio
cuando
<detAdicional nombre="KILOS" valor="PESO NETO"/> corresponda Alfanumrico Max 300
Obligatorio
cuando
<detAdicional nombre="KILOS " valor="PESO BRUTO"/> corresponda Alfanumrico Max 300
<detAdicional nombre="0303.89.00.90" valor="PARTIDA ARANCELARIA"/> Obligatorio Alfanumrico Max 300
60
Marzo, 2013
cuando
corresponda
Obligatorio
cuando
Obligatorio,
conforme tabla
Obligatorio,
conforme tabla
Obligatorio
cuando
corresponda.
Aplica para
comercializadore
s de Derivados
de Petrleo y
Retencin
presuntiva de IVA
a los Editores,
Distribuidores y
Voceadores que
participan en la
comercializacin
de peridicos y/o
<retenciones> revistas. - -
Obligatorio
cuando
-<retencion> corresponda - -
Obligatorio
cuando
corresponda
conforme tabla
Obligatorio
cuando
corresponda
conforme tabla
cuando enteros, dos
cuando enteros, 2
</retencion> Obligatorio
cuando
corresponda - -
</retenciones> Obligatorio
cuando
corresponda - -
Obligatorio
cuando
<infoAdicional> corresponda - -
Obligatorio
<campoAdicional nombre=" DESCRIPCION DE CARGA "> CAJAS DE 10 KILOS cuando
</campoAdicional> corresponda Alfanumrico Max 300
Obligatorio
<campoAdicionalnombre=" INFORMACION BANCARIA "> NUMERO DE CUENTA DE cuando
Obligatorio
cuando
61
Marzo, 2013
TABLA 24: FORMAS DE PAGO
FECHA
FORMAS DE PAGO CDIGO INICIO FECHA FIN
SIN UTILIZACION DEL SISTEMA FINANCIERO 01 01/01/2013 -

COMPENSACIN DE DEUDAS 15 01/01/2013 -
TARJETA DE DBITO 16 01/06/2016 -
DINERO ELECTRNICO 17 01/06/2016 -
TARJETA PREPAGO 18 01/06/2016 -
TARJETA DE CRDITO 19 01/06/2016 -
OTROS CON UTILIZACION DEL SISTEMA
FINANCIERO 20 01/06/2016 -
ENDOSO DE TTULOS 21 01/06/2016 -
Las formas de pago sealadas corresponden a la tabla 13 del Catlogo de Anexo Transaccional
Simplificado, publicado en la pgina web www.sri.gob.ec: Inicio/Gua Bsica Tributaria/Descarga software
DIMM Anexos.
TABLA 25: PAS
CDIGO DESCRIPCIN CDIGO DESCRIPCIN

016 AMERICAN SAMOA 334 QATAR
074 BOUVET ISLAND 335 MALDIVAS
101 ARGENTINA 336 NEPAL
102 BOLIVIA 337 OMAN
103 BRASIL 338 SINGAPUR
104 CANADA 339 SRI LANKA (CEILAN)
105 COLOMBIA 341 VIETNAM
106 COSTA RICA 342 YEMEN
107 CUBA 343 ISLAS HEARD Y MCDONALD
108 CHILE 344 BRUNEI DARUSSALAM
109 ANGUILA 346 TURQUIA
110 ESTADOS UNIDOS 347 AZERBAIJAN
111 GUATEMALA 348 KAZAJSTAN
112 HAITI 349 KIRGUIZISTAN
113 HONDURAS 350 TAJIKISTAN
114 JAMAICA 351 TURKMENISTAN
115 MALVINAS ISLAS 352 UZBEKISTAN
116 MEXICO 353 PALESTINA
117 NICARAGUA 354 HONG KONG
118 PANAMA 355 MACAO
119 PARAGUAY 356 ARMENIA
120 PERU 382 MONTENEGRO
121 PUERTO RICO 402 BURKINA FASO
122 REPUBLICA DOMINICANA 403 ARGELIA
123 EL SALVADOR 404 BURUNDI
124 TRINIDAD Y TOBAGO 405 CAMERUN
125 URUGUAY 406 CONGO
126 VENEZUELA 407 ETIOPIA
127 CURAZAO 408 GAMBIA
62
Marzo, 2013
129 BAHAMAS 409 GUINEA

130 BARBADOS 410 LIBERIA
131 GRANADA 412 MADAGASCAR
132 GUYANA 413 MALAWI
133 SURINAM 414 MALI
134 ANTIGUA Y BARBUDA 415 MARRUECOS
135 BELICE 416 MAURITANIA
136 DOMINICA 417 NIGERIA
137 SAN CRISTOBAL Y NEVIS 419 ZIMBABWE (RHODESIA)
138 SANTA LUCIA 420 SENEGAL
139 SAN VICENTE Y LAS GRANAD. 421 SUDAN
140 ANTILLAS HOLANDESAS 422 SUDAFRICA (CISKEI)
141 ARUBA 423 SIERRA LEONA
142 BERMUDA 425 TANZANIA
143 GUADALUPE 426 UGANDA
144 GUYANA FRANCESA 427 ZAMBIA
145 ISLAS CAIMAN 428 LAND ISLANDS
146 ISLAS VIRGENES (BRITANICAS) 429 BENIN
147 JOHNSTON ISLA 430 BOTSWANA
148 MARTINICA 431 REPUBLICA CENTROAFRICANA
149 MONTSERRAT ISLA 432 COSTA DE MARFIL
151 TURCAS Y CAICOS ISLAS 433 CHAD
152 VIRGENES,ISLAS(NORT.AMER.) 434 EGIPTO
201 ALBANIA 435 GABON
202 ALEMANIA 436 GHANA
203 AUSTRIA 437 GUINEA-BISSAU
204 BELGICA 438 GUINEA ECUATORIAL
205 BULGARIA 439 KENIA
207 ALBORAN Y PEREJIL 440 LESOTHO
208 DINAMARCA 441 MAURICIO
209 ESPAA 442 MOZAMBIQUE
211 FRANCIA 443 MAYOTTE
212 FINLANDIA 444 NIGER
213 REINO UNIDO 445 RWANDA
214 GRECIA 446 SEYCHELLES
215 PAISES BAJOS (HOLANDA) 447 SAHARA OCCIDENTAL
216 HUNGRIA 448 SOMALIA
217 IRLANDA 449 SANTO TOME Y PRINCIPE
218 ISLANDIA 450 SWAZILANDIA
219 ITALIA 451 TOGO
220 LUXEMBURGO 452 TUNEZ
221 MALTA 453 ZAIRE
222 NORUEGA 454 ANGOLA
223 POLONIA 456 CABO VERDE
224 PORTUGAL 458 COMORAS
225 RUMANIA 459 DJIBOUTI
226 SUECIA 460 NAMIBIA
227 SUIZA 463 ERITREA
228 CANARIAS ISLAS 464 MOROCCO
229 UCRANIA 465 REUNION
230 RUSIA 466 SANTA ELENA
231 YUGOSLAVIA 499 JERSEY
233 ANDORRA 501 AUSTRALIA
234 LIECHTENSTEIN 503 NUEVA ZELANDA
235 MONACO 504 SAMOA OCCIDENTAL
237 SAN MARINO 506 FIJI
63
Marzo, 2013
238 VATICANO (SANTA SEDE) 507 PAPUA NUEVA GUINEA

239 GIBRALTAR 508 TONGA
241 BELARUS 509 PALAO (BELAU) ISLAS
242 BOSNIA Y HERZEGOVINA 510 KIRIBATI
243 CROACIA 511 MARSHALL ISLAS
244 ESLOVENIA 512 MICRONESIA
245 ESTONIA 513 NAURU
246 GEORGIA 514 SALOMON ISLAS
247 GROENLANDIA 515 TUVALU
248 LETONIA 516 VANUATU
249 LITUANIA 517 GUAM
250 MOLDOVA 518 ISLAS COCOS (KEELING)
251 MACEDONIA 519 ISLAS COOK
252 ESLOVAQUIA 520 ISLAS NAVIDAD
253 ISLAS FAROE 521 MIDWAY ISLAS
260 FRENCH SOUTHERN TERRITORIES 522 NIUE ISLA
301 AFGANISTAN 523 NORFOLK ISLA
302 ARABIA SAUDITA 524 NUEVA CALEDONIA
303 MYANMAR (BURMA) 525 PITCAIRN, ISLA
304 CAMBOYA 526 POLINESIA FRANCESA
306 COREA NORTE 529 TIMOR DEL ESTE
307 TAIWAN (CHINA) 530 TOKELAI
308 FILIPINAS 531 WAKE ISLA
309 INDIA 532 WALLIS Y FUTUNA, ISLAS
310 INDONESIA 590 SAINT BARTHELEMY
311 IRAK 593 ECUADOR
312 IRAN (REPUBLICA ISLAMICA) 594 AGUAS INTERNACIONALES
313 ISRAEL 595 ALTO VOLTA
314 JAPON 596 BIELORRUSIA
315 JORDANIA 597 COTE DVOIRE
316 KUWAIT 598 CYPRUS
317 LAOS, REP. POP. DEMOC. 599 REPUBLICA CHECA
318 LIBANO 600 FALKLAND ISLANDS
319 MALASIA 601 LATVIA
321 MONGOLIA (MANCHURIA) 602 LIBIA
322 PAKISTAN 603 NORTHERN MARIANA ISL
323 SIRIA 604 ST. PIERRE AND MIQUE
325 TAILANDIA 605 SYRIAN ARAB REPUBLIC
TERRITORIO ANTARTICO
327 BAHREIN 606 BRITANICO
TERRITORIO BRITANICO OCEANO
328 BANGLADESH 607 IN
329 BUTAN 688 SERBIA
330 COREA DEL SUR 831 GUERNSEY
331 CHINA POPULAR 832 JERSEY
332 CHIPRE 833 ISLE OF MAN
333 EMIRATOS ARABES UNIDOS
Los cdigos establecidos para pases corresponden a la tabla 16 del Catlogo de Anexo Transaccional
Simplificado, publicado en la pgina web www.sri.gob.ec: Inicio/Gua Bsica Tributaria/Descarga software
DIMM Anexos.
64
Marzo, 2013
ANEXO 5 - FORMATOS XML FACTURA REEMBOLSO APLICADO EN LAS VERSIONES 1.0.0 y

1.1.0
Incluyen los campos requeridos exclusivamente para Reembolso, caso contrario se deber utilizar los
TIPO DE LONGITUD /
<?xml version="1.0" encoding="UTF-8"?> Obligatorio - -
Obligatorio,
Obligatorio,
<razonSocial>CONTRIBUYENTE PRUEBA</razonSocial> Obligatorio Alfanumrico Max 300
Obligatorio,
cuando
<nombreComercial>PRUEBA UNO</nombreComercial> corresponda Alfanumrico Max 300

Obligatorio,
Obligatorio,
cuando
<dirEstablecimiento>Alpallana</dirEstablecimiento> corresponda Alfanumrico Max 300
Obligatorio,
cuando
Obligatorio,
cuando
<obligadoContabilidad>SI</ obligadoContabilidad > corresponda Texto SI/NO
Obligatorio,
Obligatorio,
cuando
Obligatorio,
cuando
Obligatorio cuando
corresponda a
<codDocReemb>41</codDocReemb> Reembolso (41) Numrico 2
Obligatorio cuando
<codDocReemb>>
sea igual a 41,
sumatoria de
<totalBaseImponibl
eReembolso> y
<totalImpuestoRee
<totalComprobantesReembolso>150.00</totalComprobantesReembolso> mbolso>. Numrico Max 14
Obligatorio cuando
<codDocReemb>
sea igual a 41, en
base a la
informacin
<reembolsos>,
sumatoria de
<baseImponibleRe
<totalBaseImponibleReembolso>133.93</totalBaseImponibleReembolso> embolso>. Numrico Max 14
65
Marzo, 2013
Obligatorio cuando
<codDocReemb>>
sea igual a 41, en
base a la
informacin
<reembolsos>
sumatoria de
<impuestoReembo
<totalImpuestoReembolso>16.07</totalImpuestoReembolso> lso>. Numrico Max 14
<totalConImpuesto> Obligatorio - -
Obligatorio,
Obligatorio,
<valor>0.00<valor> Obligatorio Numrico Max 14
</totalConImpuesto> Obligatorio - -
<propina>0.00<propina> Obligatorio Numrico Max 14
<importeTotal>150.00<importeTotal> Obligatorio Numrico Max 14
Obligatorio,
cuando
<moneda>DOLAR<moneda> corresponda Alfanumrico Max 15
Obligatorio,
Obligatorio,
cuando
Obligatorio,
cuando
Obligatorio,
cuando
<descripcion>REEMBOLSO DE GASTOS</descripcion> Obligatorio Alfanumrico Max 300
<cantidad>1</cantidad> Obligatorio Numrico Max 14
<descuento>0</descuento> Obligatorio Numrico Max 14
<precioTotalSinImpuestos>150.00</precioTotalSinImpuestos> Obligatorio Numrico Max 14
Obligatorio,
cuando
Obligatorio,
cuando
<detAdicional nombre="TECLADO DELL" valor="COMPRA DE REPUESTOS"/> corresponda Alfanumrico Max 300
Obligatorio,
cuando
Obligatorio,
Obligatorio,
<tarifa>0.00</ tarifa> Obligatorio Numrico Min 1 Max 4
Obligatorio cuando
<codDocReemb>
<reembolsos> sea igual a 41 - -
Obligatorio cuando
<codDocReemb>
<reembolsoDetalle> sea igual a 41 - -
66
Marzo, 2013
Obligatorio cuando
<codDocReemb>s
ea igual a 41,
<tipoIdentificacionProveedorReembolso>04</tipoIdentificacionProveedorReembolso> conforme tabla 6 Numrico 2
Obligatorio cuando
<identificacionProveedorReembolso>1760013210001</identificacionProveedorReembo <codDocReemb>
lso> sea igual a 41 Alfanumrico Max 13
Obligatorio cuando
<codDocReemb>
sea igual a 41 ,
<codPaisPagoProveedorReembolso>593</codPaisPagoProveedorReembolso> conforme tabla 25 Numrico 3
Obligatorio cuando
<codDocReemb>
sea igual a 41 ,
<tipoProveedorReembolso>01</tipoProveedorReembolso> conforme tabla 26 Numrico 2
Obligatorio cuando
<codDocReemb>
sea igual a 41,
conforme
documentos de
reembolso del
<codDocReembolso>01</codDocReembolso> catlogo del ATS Numrico Min 2 Max 3
Obligatorio cuando
<codDocReemb>
<estabDocReembolso>001</estabDocReembolso> sea igual a 41 Numrico 3
Obligatorio cuando
<codDocReemb>
<ptoEmiDocReembolso>501</ptoEmiDocReembolso> sea igual a 41 Numrico 3
Obligatorio cuando
<codDocReemb>
<secuencialDocReembolso>000000008</secuencialDocReembolso> sea igual a 41 Numrico 9
Obligatorio cuando
<codDocReemb>
<fechaEmisionDocReembolso>04/03/2013</fechaEmisionDocReembolso> sea igual a 41 Fecha dd/mm/aaaa
Obligatorio cuando
<numeroautorizacionDocReemb>040320130117922611040011001501000000008123456 <codDocReemb>
7816</numeroautorizacionDocReemb> sea igual a 41 Numrico 10, 37 o 49
Obligatorio cuando
<codDocReemb>
<detalleImpuestos> sea igual a 41 - -
Obligatorio cuando
<codDocReemb>
<detalleImpuesto> sea igual a 41 - -
Obligatorio cuando
<codDocReemb>
sea igual a 41,
Obligatorio cuando
<codDocReemb>
sea igual a 41,
Obligatorio cuando
<codDocReemb>
<tarifa>12</tarifa> sea igual a 41 Numrico Min 1 Max 4
Obligatorio cuando
<codDocReemb>
<baseImponibleReembolso>133.93</baseImponibleReembolso> sea igual a 41 Numrico Max 14
Obligatorio cuando
<codDocReemb>
<impuestoReembolso>16.07</impuestoReembolso> sea igual a 41 Numrico Max 14
Obligatorio cuando
<codDocReemb>
</detalleImpuesto> sea igual a 41 - -
Obligatorio cuando
<codDocReemb>
</detalleImpuestos> sea igual a 41 - -
Obligatorio cuando
<codDocReemb>
</reembolsoDetalle> sea igual a 41 - -
Obligatorio cuando
<codDocReemb>s
</reembolsos> ea igual a 41 - -
Obligatorio cuando
Obligatorio cuando
Obligatorio cuando
67
Marzo, 2013
TIPO DE LONGITUD /

Obligatorio,
Obligatorio,
<nombreComercial>EMPRESA PUBLICA DE HIDROCARBUROS DEL ECUADOR EP Obligatorio cuando
PETROECUADOR</ nombreComercial > corresponda Alfanumrico Max 300

Obligatorio,
<dirMatriz>Alpallana</dirMatriz>
Obligatorio
cuando
Obligatorio cuando
Obligatorio cuando
Obligatorio,
Obligatorio cuando
Obligatorio cuando

Obligatorio cuando
corresponda a
<codDocReembolso>41</codDocReembolso> Reembolso (41) Numrico 2
Obligatorio cuando
<codDocReemb>>
sea igual a 41,
sumatoria de
<totalBaseImponibl
eReembolso> y
<totalImpuestoRee
<totalComprobantesReembolso>150.00</totalComprobantesReembolso> mbolso>. Numrico Max 14
Obligatorio cuando
<codDocReemb>
sea igual a 41, en
base a la
<totalBaseImponibleReembolso>133.93</totalBaseImponibleReembolso> informacin Numrico Max 14
68
Marzo, 2013
<reembolsos>,
sumatoria de
<baseImponibleRe
embolso>.
Obligatorio cuando
<codDocReemb>>
sea igual a 41, en
base a la
informacin
<reembolsos>
sumatoria de
<impuestoReembo
<totalImpuestoReembolso>16.07</totalImpuestoReembolso> lso>. Numrico Max 14
Obligatorio,
<codigo>2</codigo > conforme tabla 16 Numrico 1
Obligatorio,
<codigoPorcentaje>6</ codigoPorcentaje> conforme tabla 17 Numrico Min 1 M ax 4
Opcional, aplica
para cdigo

Obligatorio cuando
<pagos> Obligatorio -
Obligatorio,
cuando
corresponda
Obligatorio,
cuando
Obligatorio,
cuando
Opcional
Opcional
<codigoPrincipal>003</codigoPrincipal > Opcional Alfanumrico Max 25
Obligatorio cuando
<descripcion> Reembolso de Gastos </descripcion> Obligatorio Alfanumrico Max 300
Max 18, hasta
Max 18, hasta
<precioUnitario>150.000000</precioUnitario> Obligatorio Numrico 6 decimales

Obligatorio cuando
<detAdicional nombre="PARTES Y PIEZAS DE COMPUTADORA" valor="MOUSE Obligatorio cuando
HP"/> corresponda Alfanumrico Max 300
</detallesAdicionales> Obligatorio cuando - -
69
Marzo, 2013
corresponda
Obligatorio,
Obligatorio,
<codigoPorcentaje>6</codigoPorcentaje> conforme tabla 17 Numrico Min 1 M ax 4

<baseImponible>150.00</baseImponible>
Obligatorio Numrico Max 14
Obligatorio cuando
<codDocReemb>
<reembolsos> sea igual a 41 - -
Obligatorio cuando
<codDocReemb>
<reembolsoDetalle> sea igual a 41 - -
Obligatorio cuando
<codDocReemb>s
ea igual a 41,
<tipoIdentificacionProveedorReembolso>04</tipoIdentificacionProveedorReembolso> conforme tabla 6 Numrico 2
Obligatorio cuando
<identificacionProveedorReembolso>1760013210001</identificacionProveedorReembo <codDocReemb>
lso> sea igual a 41 Alfanumrico Max 13
Obligatorio cuando
<codDocReemb>
sea igual a 41 ,
<codPaisPagoProveedorReembolso>593</codPaisPagoProveedorReembolso> conforme tabla 25 Numrico 3
Obligatorio cuando
<codDocReemb>
sea igual a 41 ,
<tipoProveedorReembolso>01</tipoProveedorReembolso> conforme tabla 26 Numrico 2
Obligatorio cuando
<codDocReemb>
sea igual a 41,
<codDocReembolso>01</codDocReembolso> conforme tabla 3 Numrico 2
Obligatorio cuando
<codDocReemb>
<estabDocReembolso>001</estabDocReembolso> sea igual a 41 Numrico 3
Obligatorio cuando
<codDocReemb>
<ptoEmiDocReembolso>501</ptoEmiDocReembolso> sea igual a 41 Numrico 3
Obligatorio cuando
<codDocReemb>
<secuencialDocReembolso>000000008</secuencialDocReembolso> sea igual a 41 Numrico 9
Obligatorio cuando
<codDocReemb>
<fechaEmisionDocReembolso>04/03/2013</fechaEmisionDocReembolso> sea igual a 41 Fecha dd/mm/aaaa
Obligatorio cuando
<numeroautorizacionDocReemb>040320130117922611040011001501000000008123456 <codDocReemb>
7816</numeroautorizacionDocReemb> sea igual a 41 Numrico 10, 37 o 49
Obligatorio cuando
<codDocReemb>
<detalleImpuestos> sea igual a 41 - -
Obligatorio cuando
<codDocReemb>
<detalleImpuesto> sea igual a 41 - -
Obligatorio cuando
<codDocReemb>
sea igual a 41,
Obligatorio cuando
<codDocReemb>
sea igual a 41,
Obligatorio cuando
<codDocReemb>
<tarifa>12</tarifa> sea igual a 41 Numrico Min 1 Max 4
<baseImponibleReembolso>133.93</baseImponibleReembolso> Obligatorio cuando Numrico Max 14
70
Marzo, 2013
<codDocReemb>
sea igual a 41
Obligatorio cuando
<codDocReemb>
<impuestoReembolso>16.07</impuestoReembolso> sea igual a 41 Numrico Max 14
Obligatorio cuando
<codDocReemb>
</detalleImpuesto> sea igual a 41 - -
Obligatorio cuando
<codDocReemb>
</detalleImpuestos> sea igual a 41 - -
Obligatorio cuando
<codDocReemb>
</reembolsoDetalle> sea igual a 41 - -
Obligatorio cuando
<codDocReemb>s
</reembolsos> ea igual a 41 - -
Obligatorio cuando
corresponda.
Aplica para
comercializadores
de Derivados de
<retenciones> Petrleo. - -
Obligatorio cuando
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio cuando
corresponda
Min 1 Max 5 / 3
Obligatorio cuando enteros, dos
Max 14 /12
Obligatorio cuando enteros, 2
Obligatorio cuando
</retenciones> Obligatorio cuando
corresponda - -
Obligatorio cuando
<campoAdicional nombre=" DESCRIPCION DE CARGA "> CAJAS DE 10 KILOS Obligatorio cuando

</campoAdicional> corresponda Alfanumrico Max 300
<campoAdicionalnombre=" INFORMACION BANCARIA "> NUMERO DE CUENTA DE Obligatorio cuando

Obligatorio cuando
TABLA 26: Tipo Proveedor de Reembolso
TIPO CDIGO
PERSONA
01
NATURAL
SOCIEDAD 02
71
Marzo, 2013
ANEXO 6 - FORMATOS XML FACTURA CON SUBSIDIOS APLICADO EN LAS VERSIONES 1.0.0
y 1.1.0
Incluyen los campos requeridos exclusivamente para subsidio, caso contrario se deber utilizar los
3
TIPO DE LONGITUD /
Obligatorio,
Obligatorio,
<tipoEmision>1</tipoEmision> conforme tabla 2 Numrico 1
<razonSocial>SERVICIO DE RENTAS INTERNAS</razonSocial> Obligatorio Alfanumrico Max 300

Obligatorio,
cuando
<nombreComercial>SRI</nombreComercial> corresponda Alfanumrico Max 300
Obligatorio,

Obligatorio,
cuando
Obligatorio,
cuando
<contribuyenteEspecial>123A</contribuyenteEspecial> corresponda Numrico Min 3 Max 5
Obligatorio,
cuando
<obligadoContabilidad>SI</obligadoContabilidad> corresponda Texto SI/NO
Obligatorio,
<razonSocialComprador>EMPRESA ABC</razonSocialComprador> Obligatorio Alfanumrico Max 300

Obligatorio,
cuando

Opcional y se
llenar cuando
exista el tag
<precioSinSubsidi
<totalSubsidio>10.00</totalSubsidio> o>. Numrico Max 14
3
Resolucin NAC-DGERCGC15-00003184, publicada en el Registro Oficial 661 de 4 de enero de 2016
72
Marzo, 2013
Obligatorio,
Obligatorio,
</totalConImpuestos> Obligatorio - -
<importeTotal>28.00</importeTotal> Obligatorio Numrico Max 14
Obligatorio,
cuando
Obligatorio,
Obligatorio,
cuando
Obligatorio,
cuando
Opcional
Obligatorio,
cuando
<descripcion>COMBUSTIBLE</descripcion> Obligatorio Alfanumrico Max 300
<precioUnitario>25</precioUnitario> Obligatorio Numrico Max 14
Obligatorio,
cuando
<precioSinSubsidio>35.00</precioSinSubsidio> corresponda. Numrico Max 14
<precioTotalSinImpuesto>25.00</precioTotalSinImpuesto> Obligatorio. Numrico Max 14
Obligatorio,
Obligatorio,
<tarifa>12.00</tarifa> Obligatorio Numrico Min 1 Max 4
73
Marzo, 2013
TIPO DE LONGITUD /

Obligatorio,
Obligatorio,
Alfanumric
<razonSocial>SERVICIO DE RENTAS INTERNAS</razonSocial> Obligatorio o Max 300
Obligatorio, cuando Alfanumric
<nombreComercial>SRI</nombreComercial> corresponda o Max 300
Obligatorio,
Alfanumric
<dirMatriz>SALINAS</dirMatriz> Obligatorio o Max 300
<dirEstablecimiento>PEZ</dirEstablecimiento> corresponda o Max 300
Obligatorio, cuando
Obligatorio, cuando
Obligatorio,
Alfanumric
<razonSocialComprador>EMPRESA ABC</razonSocialComprador> Obligatorio o Max 300
<identificacionComprador> 1794567890001</identificacionComprador> Obligatorio Numrico Max 13
<direccionComprador>salinas y santiago</direccionComprador> corresponda o Max 300

Opcional y se
llenar cuando
exista el tag
<precioSinSubsidio
<totalSubsidio>10.00</totalSubsidio> >. Numrico Max 14
Obligatorio,
Obligatorio,
74
Marzo, 2013

<moneda>DOLAR</moneda> corresponda o Max 15
Obligatorio,
Obligatorio, cuando
Obligatorio, cuando
Opcional
Opcional
Alfanumric
<codigoPrincipal>0011</codigoPrincipal> Obligatorio o Max 25
<codigoAuxiliar>0011</codigoAuxiliar> corresponda o Max 25
Alfanumric
<descripcion>COMBUSTIBLE</descripcion> Obligatorio o Max 300
Max 18, hasta
<cantidad>1</cantidad> Obligatorio Numrico 6 decimales
Max 18, hasta
<precioUnitario>25</precioUnitario> Obligatorio Numrico 6 decimales
Obligatorio, cuando
<precioSinSubsidio>35.00</precioSinSubsidio> corresponda. Numrico Max 14
Obligatorio,
Obligatorio,
75
Marzo, 2013
ANEXO 6 FORMATOS DE REPRESENTACIN IMPRESA DE DOCUMENTO ELECTRNICO

CON SUBSIDIO (RIDE)
76
Marzo, 2013
Nota:
El campo VALOR TOTAL SIN SUBSIDIO, corresponde a: Precio Sin Subsidio + IVA segn
corresponda.
55.00 + 12% = $6.60

55+6.60 = $61.60
El campo AHORRO POR SUBSIDIO, corresponde al Subsidio + IVA segn corresponda.
27.75 + 12% = $3.33

27.75 + 3.33 = $31.08
La diferencia entre VALOR TOTAL SIN SUBSIDIO menos AHORRO POR SUBSIDIO es igual al
valor total de la factura, es decir: $30.52 77
Marzo, 2013
ANEXO 6 - FORMATOS XML FACTURA CON RUBROS DE TERCEROS APLICADO EN LAS

VERSIONES 2.0.0 y 2.1.0
Incluyen los campos requeridos exclusivamente para rubros de terceros, caso contrario se deber utilizar los
4
TIPO DE LONGITUD /
<comprobante><![CDATA[<?xml version="1.0" encoding="UTF-8"?> Obligatorio - -
Obligatorio,
Obligatorio,
Obligatorio,
cuando
<nombreComercial>PRUEBA 2</nombreComercial> corresponda Alfanumrico Max 300
Obligatorio,
Obligatorio,
cuando
Obligatorio,
cuando
<contribuyenteEspecial>12345</contribuyenteEspecial> corresponda Numrico Min 3 Max 5
Obligatorio,
cuando
Obligatorio,
<razonSocialComprador>CONSUMIDOR FINAL</razonSocialComprador> Obligatorio Alfanumrico Max 300
Obligatorio,
cuando
Obligatorio,
Obligatorio,
4
78
Marzo, 2013
Obligatorio,
cuando
Obligatorio,
cuando
<pagos> corresponda - -
Obligatorio
Obligatorio,
cuando
Obligatorio,cuand
<unidadTiempo>dias</unidadTiempo> o corresponda Texto Max 10
Obligatorio,
cuando
<descripcion>BIEN</descripcion> Obligatorio Alfanumrico Max 300
Obligatorio,
Obligatorio,
<otrosRubrosTerceros> Obligatorio - -
<rubro> Obligatorio - -
<concepto>CONCEPTO1</concepto> Obligatorio Alfanumrico Max 300
<total>1</total> Obligatorio Numrico Min 1 Max 4
</rubro> Obligatorio - -
</otrosRubrosTerceros> Obligatorio - -
79
Marzo, 2013
TIPO DE LONGITUD /

Obligatorio,
Obligatorio,
Obligatorio,
cuando
Obligatorio,

Obligatorio,
cuando
Obligatorio,
cuando
Obligatorio,
cuando
Obligatorio,
Obligatorio,
cuando
Obligatorio,
Obligatorio,

<moneda>DOLAR</moneda> Obligatorio, Alfanumrico Max 15
80
Marzo, 2013
cuando
corresponda
Obligatorio
Obligatorio,
cuando
Obligatorio,
cuando
Opcional
Opcional
Obligatorio,
cuando
Max 18, hasta 6
<cantidad>1</cantidad> Obligatorio Numrico decimales
Max 18, hasta 6
<precioUnitario>50</precioUnitario> Obligatorio Numrico decimales
Obligatorio,
Obligatorio,
<otrosRubrosTerceros> Obligatorio - -
</otrosRubrosTerceros> Obligatorio - -
81
Marzo, 2013
ANEXO 6 - FORMATOS XML FACTURA SUSTITUTIVA DE GUA DE REMISIN APLICADO EN LAS

VERSIONES 2.0.0 y 2.1.0
Incluyen los campos requeridos exclusivamente para la factura sustitutiva de gua de remisin, caso contrario
5
se deber utilizar los formatos de factura establecidos en los numerales 11.1.1 y 11.3.1 segn corresponda.
TIPO DE LONGITUD /
Obligatorio,
conforme
<ambiente>1</ambiente> tabla 4 Numrico 1
Obligatorio,
conforme
<tipoEmision>1</tipoEmision> tabla 2 Numrico 1
<razonSocial>PRUEBA</razonSocial>
Obligatorio,
cuando

Obligatorio,
conforme
<codDoc>01</codDoc> tabla 3 Numrico 2
Obligatorio,
cuando
Obligatorio,
cuando
Obligatorio,
cuando
Obligatorio,
conforme
<tipoIdentificacionComprador>07</tipoIdentificacionComprador> tabla 6 Numrico 2
Obligatorio,
cuando
Obligatorio,
conforme
<codigo>2</codigo> tabla 16 Numrico 1
Obligatorio,
<codigoPorcentaje>2</codigoPorcentaje> conforme Numrico Min 1 Max 4
5
82
Marzo, 2013
tabla 17
Obligatorio,
cuando
Obligatorio
conforme
<formaPago>07</formaPago> tabla 24 Numrico 2

Obligatorio,
cuando
Obligatorio,
cuando
Opcional
Opcional
Obligatorio,
cuando

Obligatorio,
conforme
Obligatorio,
conforme
<codigoPorcentaje>2</codigoPorcentaje> tabla 17 Numrico Min 1 Max 4
<infoSustitutivaGuiaRemision> Obligatorio - -
Obligatorio,
cuando
<dirPartida>DIRECCION PARTIDA</dirPartida> corresponda Alfanumrico Max 300
Obligatorio,
cuando
<dirDestinatario>DESTINATARIO</dirDestinatario> corresponda Alfanumrico Max 300
Obligatorio,
cuando
<fechaIniTransporte>22/03/2016</fechaIniTransporte> corresponda Fecha dd/mm/aaaa
83
Marzo, 2013
Obligatorio,
cuando
<fechaFinTransporte>22/03/2016</fechaFinTransporte> corresponda Fecha dd/mm/aaaa
Obligatorio,
cuando
<razonSocialTransportista>RAZON SOCIAL</razonSocialTransportista> corresponda Alfanumrico Max 300
Obligatorio,
cuando
corresponda
conforme
<tipoIdentificacionTransportista>04</tipoIdentificacionTransportista> tabla 6 Numrico 2
Obligatorio,
cuando
<rucTransportista>1002576302001</rucTransportista> corresponda Numrico Max 13
Obligatorio
cuando
<placa>PVB0341</placa> corresponda Alfanumrico Max 20
<destinos> Obligatorio - -
<destino> Obligatorio - -
Obligatorio,
cuando
<motivoTraslado>MOTIVO TRASLADO MERCADERIA 1</motivoTraslado> corresponda Alfanumrico Max 300
Obligatorio,
cuando
Obligatorio,
cuando
<ruta>Quito - Cayambe- Otavalo</ruta> corresponda Alfanumrico Max 300
</destino> Obligatorio - -
Obligatorio,
cuando
Obligatorio
cuando
Obligatorio,
cuando
Obligatorio,
cuando
Obligatorio,
cuando
Obligatorio
cuando
Obligatorio,
cuando
Obligatorio,
cuando
Obligatorio,
cuando
Obligatorio
cuando
Obligatorio,
cuando
Obligatorio,
cuando
</destinos> Obligatorio - -
</infoSustitutivaGuiaRemision> Obligatorio - -
84
Marzo, 2013
TIPO DE LONGITUD /
Obligatorio,
conforme
<ambiente>1</ambiente> tabla 4 Numrico 1
Obligatorio,
conforme
<tipoEmision>1</tipoEmision> tabla 2 Numrico 1

Obligatorio,
cuando
Obligatorio,
conforme
<codDoc>01</codDoc> tabla 3 Numrico 2
Obligatorio,
cuando
Obligatorio,
cuando
Obligatorio,
cuando
Obligatorio,
conforme
<tipoIdentificacionComprador>07</tipoIdentificacionComprador> tabla 6 Numrico 2
Obligatorio,
cuando
Obligatorio,
conforme
Obligatorio,
conforme
85
Marzo, 2013
Obligatorio,
cuando
Obligatorio,
cuando
corresponda
conforme
<formaPago>07</formaPago> tabla 24 Numrico 2
Obligatorio,
cuando
Obligatorio,
cuando
Obligatorio,
cuando
Max 18, hasta 6
<cantidad>1</cantidad> Obligatorio Numrico decimales
Max 18, hasta 6
<precioUnitario>50</precioUnitario> Obligatorio Numrico decimales
Obligatorio,
conforme
Obligatorio,
conforme
<infoSustitutivaGuiaRemision> Obligatorio - -
Obligatorio,
cuando
<dirPartida>DIRECCION PARIDA</dirPartida> corresponda Alfanumrico Max 300
Obligatorio,
cuando
<dirDestinatario>DESTINATARIO</dirDestinatario> corresponda Alfanumrico Max 300
Obligatorio,
cuando
<fechaIniTransporte>22/03/2016</fechaIniTransporte> corresponda Fecha dd/mm/aaaa
Obligatorio,
cuando
<fechaFinTransporte>22/03/2016</fechaFinTransporte> corresponda Fecha dd/mm/aaaa
Obligatorio,
cuando
<razonSocialTransportista>RAZON SOCIAL</razonSocialTransportista> corresponda Alfanumrico Max 300
Obligatorio,
cuando
corresponda
<tipoIdentificacionTransportista>04</tipoIdentificacionTransportista> conforme Numrico 2
86
Marzo, 2013
tabla 6
Obligatorio,
cuando
<rucTransportista>1002576302001</rucTransportista> corresponda Numrico Max 13
Obligatorio
cuando
<placa>PVB0341</placa> corresponda Alfanumrico Max 20
<destinos> Obligatorio - -
Obligatorio,
cuando
Obligatorio,
cuando
Obligatorio,
cuando
Obligatorio,
cuando
Obligatorio
cuando
Obligatorio,
cuando
Obligatorio,
cuando
Obligatorio,
cuando
Obligatorio
cuando
Obligatorio,
cuando
Obligatorio,
cuando
Obligatorio,
cuando
Obligatorio
cuando
Obligatorio,
cuando
Obligatorio,
cuando
</destinos> Obligatorio - -
</infoSustitutivaGuiaRemision> Obligatorio - -
87
Marzo, 2013
ANEXO 7 REQUISITOS OBLIGATORIOS PARA EL XML DE FACTURA COMERCIAL NEGOCIABLE
Las facturas electrnicos comerciales negocibles deber contener la siguiente informacin en la estructura
del XML:
Direccin comprador:
<direccionComprador>salinas y santiago</direccionComprador>
Formas de pago:
<pagos>
<pago>
<formaPago>07</formaPago>
<total>56,00</total>
<plazo>30</plazo>
<unidadTiempo>dias</unidadTiempo>
</pago>
</pagos>
Para mayor informacin respecto a Factura Electrnica Comercial Negocible, ingrese al siguiente link:
http://www.sri.gob.ec/DocumentosAlfrescoPortlet/descargar/69b01a4a-e3fd-40aa-94be-
6115aae3085e/MANUAL+DE+FACTURA+COMERCIAL+NEGOCIABLE.pdf
88
Marzo, 2013
ANEXO 8 - FORMATOS XML Y RIDE DE FACTURA, NOTAS DE CRDITO Y NOTAS DE DBITO CON
DESCUENTO SOLIDARIO DE IVA 2% APLICADO EN TODAS LAS VERSIONES.
Incluyen los campos requeridos para la emisin de factura, nota de crdito, notas de dbito, emitidos en
establecimientos registrados en el RUC en las provincias de Manab y Esmeraldas.
TABLA 27:
CDIGO FECHA
PORCENTAJE FECHA FIN
CDIGO PORCENTAJE TIPO COMPENSACIN INICIO NORMATIVA
COMPENSACIN VIGENCIA
IVA VIGENCIA
Ley Orgnica de
DESCUENTO Solidaridad y de
1 2% 3 01/06/2016 -
SOLIDARIO Corresponsabilidad
Ciudadana
FORMATO XML FACTURA MANAB Y ESMERALDAS
TIPO DE LONGITUD /
Obligatorio,
conforme tabla
<ambiente>1</ambiente> 4 Numrico 1
Obligatorio,
conforme tabla
<tipoEmision>1</tipoEmision> 2 Numrico 1

Obligatorio,
cuando
<nombreComercial>SRI</nombreComercial> corresponda Alfanumrico Max 300
Obligatorio,
conforme tabla

<secuencial>000000008</secuencial>
Obligatorio,
cuando
Obligatorio,
cuando
Obligatorio,
<obligadoContabilidad>SI</obligadoContabilidad> cuando Texto SI/NO
89
Marzo, 2013
corresponda
Obligatorio,
conforme tabla
<tipoIdentificacionComprador>04</tipoIdentificacionComprador> 6 Numrico 2

Obligatorio,
cuando

Obligatorio,
conforme tabla
Obligatorio,
conforme tabla
Obligatorio,
cuando
<compensaciones> corresponda - -
Obligatorio,
cuando
< compensacion> corresponda - -
Obligatorio,
cuando
corresponda
conforme tabla
Obligatorio,
cuando
corresponda
conforme tabla
<tarifa>2</ tarifa> 27 Numrico 1
Obligatorio,
cuando
<valor>2,00</valor> corresponda Numrico Max 14
Obligatorio,
cuando
</ compensacion> corresponda - -
Obligatorio,
cuando
</compensaciones> corresponda - -

Obligatorio,
cuando
Obligatorio,
conforme tabla
Obligatorio,
cuando
Obligatorio,
cuando
90
Marzo, 2013


Obligatorio,
cuando
<descripcion>PRUEBA UNO</descripcion> Obligatorio Alfanumrico Max 300

Obligatorio,
conforme tabla
Obligatorio,
conforme tabla
Obligatorio
cuando
Obligatorio
cuando
Obligatorio
cuando
Obligatorio
cuando
91
Marzo, 2013
FORMATO RIDE FACTURA MANAB Y ESMERALDAS
Los contribuyentes que cuenten con establecimientos en las provincias de Manab y Esmeraldas, que
conserven la emisin de comprobantes con tarifa 12% de IVA, debern incluir obligatoriamente la leyenda
Descuento solidario 2% IVA y su valor respectivo en informacin adicional.
92
Marzo, 2013
FORMATO XML FACTURA REEMBOLSO:
TIPO DE LONGITUD /
CAMPO FORMATO
Obligatorio,
4
Obligatorio,
<tipoEmision>1</tipoEmision> conforme tabla Numrico 1
2
Obligatorio,
<nombreComercial>SRI</nombreComercial> cuando Alfanumrico Max 300
corresponda
Obligatorio,
3
Obligatorio,
<dirEstablecimiento>PEZ</dirEstablecimiento> cuando Alfanumrico Max 300
corresponda
Obligatorio,
<contribuyenteEspecial>123A</contribuyenteEspecial> cuando Numrico Min 3 Max 5
corresponda
Obligatorio,
<obligadoContabilidad>SI</obligadoContabilidad> cuando Texto SI/NO
corresponda
Obligatorio,
<tipoIdentificacionComprador>04</tipoIdentificacionComprador> conforme tabla Numrico 2
6
Obligatorio,
<direccionComprador>salinas y santiago</direccionComprador> cuando Alfanumrico Max 300
corresponda
Obligatorio
cuando
<codDocReemb>41</codDocReemb> Numrico 2
corresponda a
Reembolso (41)
Obligatorio
cuando
<codDocReemb
>> sea igual a
41, sumatoria
<totalComprobantesReembolso>112.00</totalComprobantesReembolso> de Numrico Max 14
<totalBaseImpo
nibleReembolso
>y
<totalImpuestoR
eembolso>.
Obligatorio
cuando
<codDocReemb
<totalBaseImponibleReembolso>100.00</totalBaseImponibleReembolso> > sea igual a Numrico Max 14
41, en base a la
informacin
<reembolsos>,
93
Marzo, 2013
sumatoria de
<baseImponible
Reembolso>.
Obligatorio
cuando
<codDocReemb
>> sea igual a
41, en base a la
<totalImpuestoReembolso>12.00</totalImpuestoReembolso> Numrico Max 14
informacin
<reembolsos>
sumatoria de
<impuestoReem
bolso>.
Obligatorio,
16
Obligatorio,
17
Obligatorio,
<moneda>DOLAR</moneda> cuando Alfanumrico Max 15
corresponda
Obligatorio,
cuando
<formaPago>01</formaPago> corresponda Numrico 2
conforme tabla
24
Obligatorio,
<plazo>0<plazo> cuando Numrico Max 14
corresponda
<unidadTiempo>dias</unidadTiempo> Obligatorio Texto Max 10
</pagos>
Obligatorio,
<codigoAuxiliar>0011</codigoAuxiliar> cuando Alfanumrico Max 25
corresponda
<descripcion>REEMBOLSO PRUEBA UNO</descripcion> Obligatorio Alfanumrico Max 300
Obligatorio,
16
Obligatorio,
17
94
Marzo, 2013
Obligatorio
cuando
<reembolsos> - -
<codDocReemb
> sea igual a 41
Obligatorio
cuando
<reembolsoDetalle> - -
<codDocReemb
> sea igual a 41
Obligatorio
cuando
<codDocReemb
Numrico 2
<tipoIdentificacionProveedorReembolso>04</tipoIdentificacionProveedorReembolso> >sea igual a 41,
conforme tabla
6
Obligatorio
cuando
<identificacionProveedorReembolso>1760013210001</identificacionProveedorReembo Alfanumrico Max 13
<codDocReemb
lso>
> sea igual a 41
Obligatorio
cuando
<codDocReemb
<codPaisPagoProveedorReembolso>593</codPaisPagoProveedorReembolso> Numrico 3
> sea igual a 41
, conforme tabla
25
Obligatorio
cuando
<codDocReemb
<tipoProveedorReembolso>01</tipoProveedorReembolso> Numrico 2
> sea igual a 41
, conforme tabla
26
Obligatorio
cuando
<codDocReemb
> sea igual a
<codDocReembolso>01</codDocReembolso> 41, conforme Numrico Min 2 Max 3
documentos de
reembolso del
catlogo del
ATS
Obligatorio
cuando
<estabDocReembolso>001</estabDocReembolso> Numrico 3
<codDocReemb
> sea igual a 41
Obligatorio
cuando
<ptoEmiDocReembolso>501</ptoEmiDocReembolso> Numrico 3
<codDocReemb
> sea igual a 41
Obligatorio
cuando
<secuencialDocReembolso>000000008</secuencialDocReembolso> Numrico 9
<codDocReemb
> sea igual a 41
Obligatorio
cuando
<fechaEmisionDocReembolso>04/06/2016</fechaEmisionDocReembolso> Fecha dd/mm/aaaa
<codDocReemb
> sea igual a 41
Obligatorio
cuando
<numeroautorizacionDocReemb>040320130117922611040011001501000000008123456 Numrico 10, 37 o 49
<codDocReemb
7816</numeroautorizacionDocReemb>
> sea igual a 41
Obligatorio
cuando
<detalleImpuestos> - -
<codDocReemb
> sea igual a 41
Obligatorio
cuando
<detalleImpuesto> - -
<codDocReemb
> sea igual a 41
Obligatorio
cuando
<codDocReemb
<codigo>2</codigo> Numrico 1
> sea igual a
41, conforme
tabla 16
Obligatorio
cuando
<codigoPorcentaje>3</codigoPorcentaje> Numrico Min 1 Max 4
<codDocReemb
> sea igual a
95
Marzo, 2013
41, conforme
tabla 17
Obligatorio
cuando
<tarifa>14</tarifa> Numrico Min 1 Max 4
<codDocReemb
> sea igual a 41
Obligatorio
cuando
<baseImponibleReembolso>100.00</baseImponibleReembolso> Numrico Max 14
<codDocReemb
> sea igual a 41
Obligatorio
cuando
<impuestoReembolso>14.00</impuestoReembolso> Numrico Max 14
<codDocReemb
> sea igual a 41
Obligatorio
cuando
</detalleImpuesto> - -
<codDocReemb
> sea igual a 41
Obligatorio
cuando
</detalleImpuestos> - -
<codDocReemb
> sea igual a 41
<compensacionesReembolso>
Obligatorio,
cuando
corresponda - -
conforme tabla
27
Obligatorio,
cuando
<compensacionReembolso> corresponda - -
conforme tabla
27
Obligatorio,
cuando
<codigo>1</codigo> corresponda Numrico 1
conforme tabla
27
Obligatorio,
cuando
<tarifa>2</ tarifa> corresponda Numrico 1
conforme tabla
27
Obligatorio,
cuando
<valor>2,00</valor> corresponda Numrico Max 14
conforme tabla
27
Obligatorio,
cuando
</compensacionReembolso> corresponda - -
conforme tabla
27
Obligatorio,
cuando
</compensacionesReembolso>> corresponda - -
conforme tabla
27
Obligatorio
cuando
</reembolsoDetalle> - -
<codDocReemb
> sea igual a 41
Obligatorio
cuando
</reembolsos> - -
<codDocReemb
>sea igual a 41
Obligatorio
<infoAdicional> cuando - -
corresponda
Obligatorio
<campoAdicional nombre="Codigo Impuesto ISD">4580</campoAdicional> cuando Alfanumrico Max 300
corresponda
Obligatorio
<campoAdicional nombre="Impuesto ISD">15.42x</campoAdicional> cuando Alfanumrico Max 300
corresponda
Obligatorio
corresponda
96
Marzo, 2013
FORMATO XML NOTA DE DBITO MANAB Y ESMERALDAS:
Para la emisin de notas de dbito se incluye adicionalmente la seccin de formas de pago.
TIPO DE LONGITUD /
CAMPO FORMATO
<?xml version="1.0" encoding="UTF-8" standalone="yes"?> Obligatorio - -
<notaDebito version="1.0.0" id="comprobante">
Obligatorio - -
Obligatorio,
4
Obligatorio,
<tipoEmision>1</tipoEmision> conforme tabla Numrico 1
2
Obligatorio
<nombreComercial>PRUEBA 2</nombreComercial> cuando Alfanumrico Max 300
corresponda
Obligatorio
3
<infoNotaDebito> Obligatorio - -
Obligatorio
<dirEstablecimiento>PEZ</dirEstablecimiento> cuando Alfanumrico Max 300
corresponda
Obligatorio,
<tipoIdentificacionComprador>04</tipoIdentificacionComprador> conforme tabla Alfanumrico Max 20
6
<razonSocialComprador>PRUEBA SRI</razonSocialComprador> Obligatorio Alfanumrico Max 300
<identificacionComprador>1713328506001</identificacionComprador> Obligatorio Alfanumrico Max 20
Obligatorio
corresponda
Obligatorio
<obligadoContabilidad>SI</obligadoContabilidad> cuando Texto SI / NO
corresponda
Obligatorio,
3
Obligatorio,
16
Obligatorio,
<codigoPorcentaje>3</codigoPorcentaje> conforme tabla Numrico Min 1 M ax 4
17
<tarifa>14.00</tarifa> Obligatorio Numrico Min 1 M ax 4
97
Marzo, 2013
<compensaciones>
Obligatorio,
cuando - -
corresponda
Obligatorio,
< compensacion> cuando - -
corresponda
Obligatorio,
cuando
conforme tabla
27
Obligatorio,
cuando
conforme tabla
27
Obligatorio,
<valor>1,00</valor> cuando Numrico Max 14
corresponda
Obligatorio,
</ compensacion> cuando - -
corresponda
Obligatorio,
</compensaciones> cuando - -
corresponda
<valorTotal>56.00</valorTotal> Obligatorio Numrico Max 14
Obligatorio,
<formaPago>17</formaPago> conforme tabla Numrico 2
24
Obligatorio,
<plazo>15<plazo> cuando Numrico Max 14
corresponda
Obligatorio,
<unidadTiempo>dias</unidadTiempo> cuando Texto Max 10
corresponda
</infoNotaDebito> Obligatorio - -
<motivos> Obligatorio - -
<motivo> Obligatorio - -
<razon>Inters por mora</razon> Obligatorio Alfanumrico Max 300
<valor>50.00</valor> Obligatorio Alfanumrico Max 300
</motivo> Obligatorio - -
</motivos> Obligatorio - -
<infoAdicional> Obligatorio - -
Obligatorio
<campoAdicional nombre="Direccin">SALINAS Y SANTIAGO</campoAdicional> cuando Alfanumrico Max 300
corresponda
Obligatorio
<campoAdicional nombre="Email">sri.ad@sri.gob.ec</campoAdicional> cuando Alfanumrico Max 300
corresponda
Obligatorio
<campoAdicional nombre="Telfono">1700774774</campoAdicional> cuando Alfanumrico Max 300
corresponda
</infoAdicional> Obligatorio - -
</notaDebito> Obligatorio - -
98
Marzo, 2013
FORMATO RIDE NOTA DE DBITO MANAB Y ESMERALDAS:
99
Marzo, 2013
FORMATO XML NOTA DE CRDITO MANAB Y ESMERALDAS
Para la emisin de notas de crdito, se deber considerar el siguiente cdigo correspondiente a devolucin
de IVA cuando se ha registrado un descuento solidario en el comprobante de venta:
TABLA 28:
CDIGO FECHA
PORCENTAJE FECHA FIN
CDIGO PORCENTAJE TIPO COMPENSACIN INICIO NORMATIVA
COMPENSACIN VIGENCIA
IVA VIGENCIA
Ley Orgnica de
DESCUENTO Solidaridad y de
1 2% 3 01/06/2016 -
SOLIDARIO Corresponsabilidad
Ciudadana
TIPO DE LONGITUD /
CAMPO FORMATO
Obligatorio,
4
Obligatorio,
<tipoEmision>1</ tipoEmision> conforme tabla Numrico 1
2
<razonSocial>SERVICIO DE RENTAS INTERNAS.</razonSocial> Obligatorio Alfanumrico Max 300
Obligatorio
<nombreComercial>SRI </ nombreComercial > cuando Alfanumrico Max 300
corresponda
<ruc> 1792107865001</ruc> Obligatorio Numrico 13
Obligatorio,
3
<dirMatriz>SALINAS Y SANTIAGO</dirMatriz> Obligatorio Alfanumrico Max 300
Obligatorio
<dirEstablecimiento>Sebastin Moreno S/N Francisco Garca</ dirEstablecimiento> cuando Alfanumrico Max 300
corresponda
Obligatorio,
<tipoIdentificacionComprador>04</ tipoIdentificacionComprador > conforme tabla Numrico 2
6
100
Marzo, 2013

INTERNAS</razonSocialComprador>
<identificacionComprador> 1760013210001</identificacionComprador> Obligatorio Alfanumrico Max 20
Obligatorio
corresponda
Obligatorio
<obligadoContabilidad>SI</ obligadoContabilidad> cuando Texto SI / NO
corresponda
Obligatorio,
3
<compensaciones> Obligatorio,
cuando - -
corresponda
Obligatorio,
< compensacion> cuando - -
corresponda
Obligatorio,
cuando
conforme tabla
27
Obligatorio,
cuando
conforme tabla
27
Obligatorio,
<valor>41,00</valor> cuando Numrico Max 14
corresponda
Obligatorio,
</ compensacion> cuando - -
corresponda
Obligatorio,
</compensaciones> cuando - -
corresponda

Obligatorio
<moneda>DOLAR</moneda> cuando Alfanumrico Max 15
corresponda
Obligatorio,
16
Obligatorio,
17
<motivo>DEVOLUCIN</motivo> Obligatorio Alfanumrico Max 300
101
Marzo, 2013
<codigoInterno>125BJC-01</codigoInterno> Opcional Alfanumrico Max 25
Obligatorio
<codigoAdicional>1234D56789-A</codigoAdicional> cuando Alfanumrico Max 25
corresponda
Obligatorio
<descuento>0.00</descuento> cuando Numrico Max 14
corresponda
Obligatorio,
16
Obligatorio,
17
Obligatorio
<tarifa>5</tarifa> cuando Numrico Min 1 Max 3
corresponda
Obligatorio,
16
Obligatorio,
17
Obligatorio
corresponda
Obligatorio
corresponda
Obligatorio
<campoAdicional nombre="E-MAIL">info@organizacion.com</campoAdicional> cuando Alfanumrico Max 300
corresponda
Obligatorio
corresponda
102
Marzo, 2013
FORMATO RIDE NOTA DE CRDITO MANAB Y ESMERALDAS
103
Marzo, 2013
15. ANEXO 9 EJEMPLO FIRMA ELECTRONICA BAJO ESTANDAR XADES_BES
<?xml version="1.0" encoding="UTF-8"?>

<infoTributaria>
<ambiente>1</ambiente>
<tipoEmision>1</tipoEmision>
<razonSocial>SERVICIO DE RENTAS INTERNAS</razonSocial>
<nombreComercial>LE HACE BIEN AL PAIS</nombreComercial>
<ruc>1760013210001</ruc>
<codDoc>01</codDoc>
<estab>001</estab>
<ptoEmi>003</ptoEmi>
<secuencial>000990064</secuencial>
<dirMatriz>AMAZONAS Y ROCA</dirMatriz>
</infoTributaria>
<infoFactura>
<fechaEmision>05/03/2012</fechaEmision>
<dirEstablecimiento>SALINAS Y SANTIAGO</dirEstablecimiento>
<contribuyenteEspecial>12345</contribuyenteEspecial>
<obligadoContabilidad>SI</obligadoContabilidad>
<tipoIdentificacionComprador>05</tipoIdentificacionComprador>
<razonSocialComprador>EGUIGUREN PENARRETA GABRIEL FERNANDO</razonSocialComprador>
<identificacionComprador>1103029144</identificacionComprador>
<totalSinImpuestos>100.00</totalSinImpuestos>
<totalDescuento>0.00</totalDescuento>
<totalConImpuestos>
<totalImpuesto>
<codigo>2</codigo>
<codigoPorcentaje>2</codigoPorcentaje>
<valor>12.00</valor>
</totalImpuesto>
</totalConImpuestos>
<propina>0.00</propina>
<importeTotal>112.00</importeTotal>
<moneda>DOLAR</moneda>
</infoFactura>
<detalles>
<detalle>
<codigoPrincipal>001</codigoPrincipal>
<codigoAuxiliar>001</codigoAuxiliar>
<descripcion>SILLA DE MADERA</descripcion>
<cantidad>1.00</cantidad>
<precioUnitario>100.00</precioUnitario>
<descuento>0.00</descuento>
<precioTotalSinImpuesto>100.00</precioTotalSinImpuesto>
<impuestos>
<impuesto>
<codigo>2</codigo>
<codigoPorcentaje>2</codigoPorcentaje>
<tarifa>12.00</tarifa>
<valor>12.00</valor>
</impuesto>
</impuestos>
</detalle>
</detalles>
<infoAdicional>
<campoAdicional nombre="Direccin">LOS PERALES Y AV. ELOY ALFARO</campoAdicional>
<campoAdicional nombre="Telfono">2123123</campoAdicional>
<campoAdicional nombre="Email">gfeguiguren@sri.gob.ec</campoAdicional>
</infoAdicional>

<ds:Signature xmlns:ds="http://www.w3.org/2000/09/xmldsig#" xmlns:etsi="http://uri.etsi.org/01903/v1.3.2#" Id="Signature620397">
<ds:SignedInfo Id="Signature-SignedInfo814463">
<ds:CanonicalizationMethod Algorithm="http://www.w3.org/TR/2001/REC-xml-c14n-20010315"></ds:CanonicalizationMethod>
<ds:SignatureMethod Algorithm="http://www.w3.org/2000/09/xmldsig#rsa-sha1"></ds:SignatureMethod>
<ds:Reference Id="SignedPropertiesID157683" Type="http://uri.etsi.org/01903#SignedProperties" URI="#Signature620397-SignedProperties24123">
<ds:DigestMethod Algorithm="http://www.w3.org/2000/09/xmldsig#sha1"></ds:DigestMethod>
<ds:DigestValue></ds:DigestValue>
</ds:Reference>
<ds:Reference URI="#Certificate1562780">
<ds:DigestValue></ds:DigestValue>
</ds:Reference>
<ds:Reference Id="Reference-ID-363558" URI="#comprobante">
<ds:Transforms>
104
Marzo, 2013
<ds:Transform Algorithm="http://www.w3.org/2000/09/xmldsig#enveloped-signature"></ds:Transform>
</ds:Transforms>
<ds:DigestValue></ds:DigestValue>
</ds:Reference>
</ds:SignedInfo>
<ds:SignatureValue Id="SignatureValue398963">

</ds:SignatureValue>
<ds:KeyInfo Id="Certificate1562780">
<ds:X509Data>
<ds:X509Certificate>

</ds:X509Certificate>
</ds:X509Data>
<ds:KeyValue>
<ds:RSAKeyValue>
<ds:Modulus>

</ds:Modulus>
<ds:Exponent>AQAB</ds:Exponent>
</ds:RSAKeyValue>
</ds:KeyValue>
</ds:KeyInfo>
<ds:Object Id="Signature620397-Object231987"><etsi:QualifyingProperties Target="#Signature620397"><etsi:SignedProperties Id="Signature620397-
SignedProperties24123"><etsi:SignedSignatureProperties><etsi:SigningTime>2012-03-05T16:57:32-
05:00</etsi:SigningTime><etsi:SigningCertificate><etsi:Cert><etsi:CertDigest><ds:DigestMethod
Algorithm="http://www.w3.org/2000/09/xmldsig#sha1"></ds:DigestMethod><ds:DigestValue>xUQewsj7MrjSfyMnhWz5DhQnWJM=</ds:DigestValue></etsi:C
ertDigest><etsi:IssuerSerial><ds:X509IssuerName>CN=AC BANCO CENTRAL DEL ECUADOR,L=QUITO,OU=ENTIDAD DE CERTIFICACION DE INFORMACION-
ECIBCE,O=BANCO CENTRAL DEL
ECUADOR,C=EC</ds:X509IssuerName><ds:X509SerialNumber>1312833444</ds:X509SerialNumber></etsi:IssuerSerial></etsi:Cert></etsi:SigningCertificate><
/etsi:SignedSignatureProperties><etsi:SignedDataObjectProperties><etsi:DataObjectFormat ObjectReference="#Reference-ID-
363558"><etsi:Description>contenido
comprobante</etsi:Description><etsi:MimeType>text/xml</etsi:MimeType></etsi:DataObjectFormat></etsi:SignedDataObjectProperties></etsi:SignedProperti
es></etsi:QualifyingProperties></ds:Object>
</ds:Signature>

</factura>
Nota: Los ejemplos de comprobantes electrnicos estarn disponibles en el portal WEB del SRI.
105
Marzo, 2013
16. ANEXO 10 - COMPATIBILIDAD DISPOSITIVOS PROVISTOS

BANCO CENTRAL DEL ECUADOR
Windows Windows Red Hat Enterprise Ubuntu MAC OS X

XP, Vista, 5.4 8.0.x LION (10.7)
Vista, 7 7 (32-bit and 64-bit) 9.0.x
(32-bits) (64-bits) en kernel 2.6
CentOS 5.4
(32-bit and 64-bit)
en kernel 2.6
SUSE Linux Enterprise

11 (32-bit) en kernel
2.6
Fedora 12 (32-bit)
Ubuntu 10.04 (32-bit

and 64 bit) en kernel
2.6
Ikey2032
(A) (1) (B) (2) (D) (3)
Aladin
etoken PRO (A) (1) (B) (2) (C) (3) (E) (5)
(A) Driver SafeNet AuthenticationClient-x32-8.00.msi provisto por la pgina web del B.C.E.
(B) Driver SafeNet AuthenticationClient-x64-8.00.msi provisto por la pgina web del B.C.E.
(C) Driver SafeNetAuthenticationClient_Linux_v8.0.zip provisto por la pgina web del B.C.E.
(D) Driver BSecPKLinux-2.0.0.0007.zip provisto por la pgina web del B.C.E.
(E) Driver eToken_PKI_Client_4_55_Mac.zip provisto por la pgina web del B.C.E.
(1) Requiere tener instalado el JRE de java versin 6.x (Java SE 6 Update 26 o superior)
(2) Requiere tener instalado el JRE de java versin 7.x (Java SE 7u3)
(3) Requiere tener instalada el JRE SE 6.x respectivo a la versin que corresponda de Linux
(4) Requiere tener instalada el Java SE 6 correspondiente al MAC OS X
106
Marzo, 2013
12. Glosario de Trminos
ARCHIVOS PLANOS:
Son archivos que estn compuestos nicamente por texto sin formato, slo caracteres.
AMPERSAND (&):
El signo & (ampersand), deber incorporarse en los comprobantes electrnicos de la siguiente
manera amp&; caso contrario al solicitar la autorizacin se rechazar con motivo de mal
estructurado.
COMERCIO ELECTRNICO:
Es toda transaccin comercial realizada en parte o en su totalidad, a travs de redes electrnicas
de informacin.
DBF:
(Data Base File). Es la extensin que corresponde a un tipo de fichero de bases de datos,
originalmente utilizado por el SGBD Dbase, pero que es frecuente encontrar en todo tipo de
aplicaciones como el Lenguaje de Programacin FOX PRO.
DOCUMENTO ELECTRNICO:
Es la emisin mediante mensaje de datos (documentos desmaterializados) de los comprobantes de
venta, retencin y documentos complementarios.
ETIQUETAS O TAGS:
Etiqueta en lenguaje marcado. Es una marca con tipo que delimita una regin en los lenguajes
basados en XML.
ESQUEMA OFFLINE:
En este esquema el nmero de autorizacin es la cave de acceso generada por el emisor y los
archivos XML contendrn nicamente la cave de acceso (49 dgitos). Normativa: Resolucin No.
NAC-DGERCGC14-00790.
INTERFACES (Plural de interfaz):

En informtica, es un elemento de conexin que facilita el intercambio de datos. Tambin se lo
define como el conjunto de mtodos para lograr interactividad entre un usuario y una computadora.
LOG:
Registro oficial de eventos durante un rango de tiempo en particular. En seguridad informtica es
usado para registrar datos o informacin sobre quin, qu, cundo, dnde y por qu un evento
ocurre para un dispositivo en particular o aplicacin.
MENSAJES DE DATOS:
Es toda informacin creada, generada, procesada, enviada, recibida, comunicada o archivada
por medios electrnicos, que puede ser intercambiada por cualquier medio. Sern considerados
como mensajes de datos, sin que esta enumeracin limite su definicin, los siguientes
documentos electrnicos, registros electrnicos, correo electrnico, servicios web, telegrama,
tlex, fax e intercambio electrnico de datos.
107
Marzo, 2013
MDULO:
Componente auto controlado de un sistema, dicho componente posee una interfaz bien definida
hacia otros componentes; algo es modular si est construido de manera tal que se facilite su
ensamblaje, acomodamiento flexible y reparacin de sus componentes.
PASSWORD:
Clave de acceso. Es una forma de autentificacin que utiliza informacin secreta para controlar el
acceso hacia algn recurso.
PKCS:
En criptografa, PKCS se refiere a un grupo de estndares de criptografa de clave pblica
concebidos y publicados por los laboratorios de RSA en California.
RCVRYDC:
Reglamento de Comprobantes de Venta, Retencin y Documentos Complementarios, publicado en
el Registro Oficial 247, del 30 de Julio de 2010 y sus reformas.
SERVICIO ELECTRNICO:
Es toda actividad realizada a travs de redes electrnicas de informacin.
SGBD:
Siglas de Sistema Gestor de Base de Datos; programas que permiten almacenar y posteriormente
acceder a los datos de forma rpida y estructurada.
SISTEMA DE INFORMACIN:
Es todo dispositivo fsico o lgico utilizado para crear, generar, enviar, recibir, procesar,
comunicar o almacenar, de cualquier forma, mensajes de datos.
USERNAME:
Nombre de usuario de un sistema computarizado que obedece a un perfil o roles asignados por un
Administrador.
UTF-8:
UTF-8 (8-bit Unicode Transformation Format) es un formato de codificacin de caracteres Unicode
e ISO 10646 utilizando smbolos de longitud variable, capaz de representar cualquier carcter
Unicode.
WEB SERVICE:
Un servicio web (en ingls, Web service) es una pieza de software que utiliza un conjunto de
protocolos y estndares que sirven para intercambiar datos entre aplicaciones. Distintas
aplicaciones de software desarrolladas en lenguajes de programaciones diferentes y ejecutadas
sobre cualquier plataforma, pueden utilizar los servicios web para intercambiar datos en redes de
ordenadores como Internet.
XAdES:
Firma electrnica avanzada XML. Es un conjunto de extensiones a las recomendaciones XML-
DSig hacindolas adecuadas para la firma electrnica avanzada.
108
Marzo, 2013
XML:
Siglas en ingls de EXtensible Markup Language (lenguaje de marcas extensible); es un estndar
para el intercambio de informacin estructurada entre diferentes plataformas.
XSD
XML Schema es un lenguaje de esquema utilizado para describir la estructura y las restricciones de
los contenidos de los documentos XML de una forma muy precisa.
13. Preguntas tcnicas frecuentes
Hay dos tipos de firmado: uno que firma el archivo completo y otro el
nodo especifico; se debe revisar el archivo XML y verificar que est
firmado el nodo como en el siguiente ejemplo:
Firma Invlida- El nodo comprobante

no est firmado
Se puede validar el firmado con herramientas auxiliares de validacin,

como la herramienta XOLIDOSIGN. Link de descarga:
Firma Invlida- La estructura de la
http://www.xolido.com/lang/productosxolidosign/xolidosignescritori
firma es incorrecta
o/modulo/?refbol=xolidosign-escritorio&refsec=xolidosign-
escritorio_descargas

Firma Invlida- La firma no
corresponde con el contenido del
documento escritorio_descargas
Generalmente estos errores se deben a que en el documento existen
caracteres extraos, el contribuyente debe verificar en los campos de
descripcin o tipo texto del XML.
Favor re-enviar todos los comprobantes que no fueron autorizados

por "[Firma invlida. La fecha contenida en la firma es posterior a la
actual]". Al respecto la fecha y hora de nuestros servidores estn
configurados con un servidor NTP.
Firma Invlida- La fecha de la firma
es posterior a la actual
server 0.south-america.pool.ntp.org maxpoll 12
109
Marzo, 2013

escritorio_descargas
En la herramienta muestra el certificado con el que fue firmado el
archivo.
PASOS para validar:
1. Seleccionar el archivo, click en verificar.
Firma Invlida- No existe el RUC en

el certificado digital
2. CLick en el botn certificado
3. Click en detalles y luego en el tag que contiene el dato del

RUC.
110
Marzo, 2013
Revisar en la pgina web del SRI si la clave de acceso ya fue

Clave de acceso registrada
autorizada.
Es responsabilidad del emisor controlar la no generacin de un

mismo secuencial para un mismo tipo de comprobante (cabe recordar
Secuencial registrado
que estos casos debieron ser detectados y corregidos en el ambiente
de pruebas).
El RUC ingresado en la identificacin del receptor no consta en la

RUC no existe
base de RUC, esto se puede validar en la pgina Web del SRI.
Verificar que todos los datos ingresados para la anulacin sean

correctos; debe coincidir con los datos del comprobante a anular, se
No se pueden anular comprobantes
puede consultar en la pgina WEB del SRI o en Intranet en la opcin
de Consultas.
Comprobantes no autorizados por

Abrir el XML y revisar que todos los clculos estn correctos.
error en diferencias
Validar si el RUC del emisor presenta alertas de Infracciones en la

RUC clausurado
aplicacin de RUC o consultar con el rea de Infracciones.
111
Marzo, 2013
Revisar el uso correcto de las versiones de los archivos xml:

Nmero de decimales en la
estructura del XML del comprobante Pueden utilizar dos decimales en la versin 1.0.0 y seis decimales en
la versin 1.1.0.
Revisar en las consultas pblicas mediante el portal web
Validar el estado del Comprobante
www.sri.gob.ec, el estado del comprobante.
Un comprobante en estado no autorizado est atado a un mensaje de

Que quiere decir comprobante no rechazo, puede ser cualquiera de los errores detallados en esta ficha
autorizado tcnica. Es importante notar que pueden existir varias respuestas en
estado no autorizado y una nica respuesta en estado autorizado.
}}
112
Marzo, 2013

Especificaciones técnicas sobre el proceso de emisión de comprobantes electrónicos

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FICHA TCNICA:

Manual de usuario, catlogo y especificaciones

Emisin de Comprobantes Electrnicos

Nuevos WS para ambiente de pruebas.

2.01 10/11/2015 Nuevos WS para ambiente de produccin.

2.02 29/01/2016 Nuevos campos para factura con subsidios.

Tabla 27: Nuevo cdigo descuento solidario 2% IVA.

2.07 28/06/16 Actualizacin Tabla 24: Formas de Pago

Actualizacin TABLA 24: Formas de pago.

FICHA TCNICA: MANUAL DE USUARIO, CATLOGO Y ESPECIFICACIONES TCNICAS SOBRE EL

El presente documento tiene la finalidad de brindar la informacin, el servicio y la asistencia a la

Las siguientes especificaciones operativas y tcnicas se enmarcan a las siguientes descripciones:

Solicitud de Certificacin de Emisin de Comprobantes Electrnicos y Claves para uso en

Ley de Rgimen Tributario Interno.

Oficial No. 735 de 31 de diciembre de 2002.

4 Proceso de Solicitud de Certificacin de emisin de Documentos Electrnicos

ENTIDADES DE CERTIFICACION INFORMACION

La solicitud de certificacin en el ambiente de Pruebas es obligatoria para todos los solicitantes,

4.4 En la misma solicitud de certificacin, realizada para el ambiente de Pruebas o Produccin, el

5 Proceso de Generacin, Firma Electrnica y Solicitud de Autorizacin en Lnea de Comprobantes

5.2 La clave de acceso estar compuesta de 49 caracteres numricos, la herramienta o aplicativo a

No Tipo de Etiqueta o tag

Ejemplo de verificacin utilizando algoritmo de mdulo 11:

Cadena de verificacin: 41261533

Paso 3 12 +2 +14 +36 +5 +20 +9 +6 = 104

Paso 4 104 mod 11 = 5 (ya que 104 = 11 x 9 + 5)

No. Tipo de Emisin Cdigo Requisito

No. Tipo de identificacin Cdigo Requisito

Aparecer texto informativo, por

5.9 En el caso de que un comprobante ha sido rechazado debido a problemas de inconsistencia en su

5.10 El web services de autorizacin en el caso de que el comprobante se encuentre autorizado,

Estado del Comprobante

Cuando el comprobante electrnico se encuentre en estado No Autorizado (NAT), el emisor

Es obligacin de los ciudadanos que reciben comprobantes electrnicos consultar su validez

6 Proceso de firmas electrnicas y lineamientos de parametrizacin en los aplicativos

6.2 A continuacin se detallan las especificaciones tcnicas relacionadas al estndar:

Descripcin Especificacin Documentacin tcnica relacionada

6.4 La firma electrnica se considera un nodo ms a aadir en el documento .xml.

- Todos los elementos o nodos que conforman el comprobante electrnico.

Para mayor informacin del estndar se puede explorar el siguiente enlace:

6.8 A continuacin se detallan las especificaciones tcnicas relacionadas al algoritmo de encriptacin:

- Algoritmo de Firmado: RSA-SHA1

- Longitud de clave: 2048 bits. Recomendacin tcnica basada en documento:

7 Servicios Expuestos en el Internet para la autorizacin de Comprobantes Electrnicos

7.1 Procesos que ejecutan los Servicios Expuestos en el Internet:

7.1.1 Los procesos tienen la funcin de aceptar o rechazar un comprobante o un lote de

7.1.2 Para el intercambio de informacin entre el contribuyente y la Administracin Tributaria, es

7.1.3 Para poder acceder al servicio de autorizacin de comprobantes electrnicos, el

Uno es para el ambiente de Pruebas en donde cada contribuyente certificar que su

7.2.3 Los WS expuestos por la administracin son los siguientes:

Recepcin de comprobantes electrnicos

I/O Nombre Tipo Descripcin

Consulta de respuesta de autorizacin:

Consulta de respuesta de lote

I/O Nombre Tipo Descripcin

7.3 El Sistema de Autorizacin de Documentos Electrnicos soporta un proceso a travs de un

7.5 Procesos que ejecuta el Sistema de Autorizacin de Documentos Electrnicos:

- Exposicin de componentes tecnolgicos para el servicio de autorizacin de Comprobantes

- Receptar los documentos firmados electrnicamente (primera validacin general).

- Validacin de los documentos firmados electrnicamente (segunda validacin a detalle con11

certificados de firma electrnica).

- Autorizar de manera automtica cada comprobante electrnico. El tiempo estimado de entrega

- El lmite en tamao y nmero de comprobantes electrnicos a ser autorizados y validados,