REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA

GOBERNACIÓN DEL ESTADO BOLIVARIANO DE MIRANDA

CONCEJO MUNICIPAL DE ZAMORA
UNIDAD IV ESTRATEGIAS GERENCIALES DE GESTIÓN

DIPLOMADO EN GESTIÓN
PÚBLICA

Objetivo 4-C
GESTIÓN DE RIESGO ORGANIZACIONAL Riesgo Organizacional

Guatire, julio de 2023 Dra. Ivon Van Praag PD

Dra. Teresita Noriega
COMPONENTES DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO EN LA
ADMINISTRACIÓN PÚBLICA

2
RIESGOS

3
RIESGO

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 TIPOS DE RIESGOS DE ACUERDO A LA MAGNITUD

De acuerdo a la magnitud se pueden ver diferentes tipos de riesgos, los cuales podemos
clasificar de la siguiente forma:
 Riesgo Intolerable: Cuando el riesgo es de tal magnitud, que el trabajo debe paralizarse,
caso contrario deberá prohibirse la continuidad de los trabajos.
 Riesgo Importante: En este caso, los trabajos no pueden reanudarse hasta que el riesgo
se haya reducido. Cuando el riesgo corresponde a un trabajo que estamos efectuando,
debe remediarse el riesgo en un tiempo inferior al que tomarían los riesgos moderados.
 Riesgo Moderado: Debe mantenerse en estos casos, algún nivel de control de forma
permanente.
 Riesgo Tolerable: No necesita de mejoras como en los casos anteriores, donde debe
tomarse acciones preventivas. Se debe hacer comprobaciones periódicas.
 Riesgo Trivial: Es un nivel de riesgo aceptable en la empresa.
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 RIESGO LABORAL: ¿Qué es un riesgo laboral?

o Es la posibilidad de que un empleado sufra daños como

consecuencia de su trabajo. Nos referimos a accidentes
laborales que pueden ir desde lesiones a patologías y
enfermedades derivadas del ámbito profesional.

o Identificar los tipos de riesgos laborales es el primer paso

para evitarlos. La formación, la prevención y la revisión son
fundamentales, así como la concienciación de todos los
agentes implicados.
RIESGOS LABORALES: TIPOS

o 1. Riesgos físicos
o 2. Riesgos químicos
o 3. Riesgos ergonómicos
o 4. Riesgos biológicos
o 5. Riesgos mecánicos
o 6. Riesgos psicosociales
o 7. Riesgos ambientales
 RIESGOS LABORALES: TIPOS

1. Riesgos físicos:
Son los causados por fenómenos de tipología física. Por ejemplo, los daños auditivos por un exceso de ruidos o
las vibraciones causadas por instalaciones. También los efectos lumínicos, como el deslumbramiento, o las
pérdidas de visión. Y los riesgos ocasionados por la humedad y las temperaturas.

2. Riesgos químicos:
Estos derivan de procesos químicos y medioambientales. Las muestras más habituales son las alergias y las
reacciones producidas por inhalaciones.

3. Riesgos ergonómicos:
Derivan de posiciones y posturas poco adecuadas. Por ejemplo, la repetición de movimientos,
levantar demasiado peso, usar una silla incómoda durante muchas horas son también factores
de riesgo.
 RIESGOS LABORALES: TIPOS Cont…

4. Riesgos biológicos:
Los profesionales de los centros sanitarios o biocientíficos son los más expuestos a los
riesgos biológicos, ya que pueden contraer parásitos, bacterias, virus u hongos y enfermar.
 
5. Riesgos mecánicos:
Se producen cuando fallan las máquinas y los equipos necesarios para desarrollar la
actividad laboral. Un caso evidente es golpearse el dedo con un martillo.
 RIESGOS LABORALES: TIPOS Cont…

6. Riesgos psicosociales:
Los riesgos psicosociales se traducen a las condiciones laborales que repercuten en la salud
psicológica, física y social del trabajador.  Así, por ejemplo, los empleados pueden estresarse
por un excesivo ritmo laboral, falta de descanso o demasiada monotonía. La prevención es
fundamental en este campo para evitar el desarrollo de patologías como la ansiedad, la
depresión entre otras.

7. Riesgos ambientales:
Figuran entre los tipos de riesgos laborales menos controlables porque derivan de la
naturaleza. Un terremoto, la erupción de un volcán, inundaciones o tormentas 
pueden afectar también a los trabajadores
 MATRIZ DE RIESGO
Definición. Características

11
MATRIZ DE RIESGO

12
 MATRIZ DE RIESGO
Características. Continuación

13
 VENTAJA DE UNA MATRIZ DE RIESGO

Una ventaja de contar con una matriz de evaluación de riesgos, es que la información se puede
extraer fácilmente, porque se grafica en forma sencilla, y se van agrupando los riesgos y
enfermedades laborales en función de su probabilidad y la magnitud de los daños que se puedan
producir.

Un peligro es cualquier acto o situación que pueda derivar en hechos negativos en el lugar de
trabajo. Es decir un peligro se define en la norma, como aquellas fuentes de daño a las personas
 o a su salud.

El riesgo es la combinación de la probabilidad que se materialice el peligro y de las

consecuencias que se puedan producir. Es decir un riesgo los define la norma, como una mezcla
entre la probabilidad que ocurra un hecho peligroso y la severidad del daño que pueda ocasionar
a las personas envueltas en ese hecho.
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 USO DE UNA MATRIZ DE RIESGO

La Matriz de Riesgos tiene fines prácticos, y entre ellos encontramos los siguientes:
 Es útil para planificar capacitaciones y entrenamiento.
 Sirve para planificar el fiel cumplimiento de requerimientos legales y/o normativos.
 Ayuda en gestionar las inspecciones.
 Apoya en la planificación de trabajos, para asignar recursos y actividades.
 Es un apoyo para confeccionar procedimientos que incluyan controles de riesgos.
 Ayuda a identificar peligros.

Apoya en la evaluación, control, monitoreo y comunicación de riesgos asociados a

cualquier actividad y proceso.

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ELEMENTOS DE LA GESTIÓN DE RIESGOS EN LAS
ORGANIZACIONES

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 ELEMENTOS BÁSICOS PARA ELABORAR
UNA MATRIZ DE RIESGO

1.Identificar los riesgos.

Esta etapa se caracteriza por la identificación de los riesgos inherentes a las actividades que desempeña la
institución. Como resultado se obtienen aquellos riesgos que ponen en peligro el cumplimiento de los
objetivos que se plantea la organización. Usando como técnica la graficación permite evidenciar con facilidad
las probabilidades y consecuencias del evento.

2.Evaluar la probabilidad.
Se trata de determinar la probabilidad de que los riesgos terminen sucediendo, así como sus consecuencias
en los resultados de la compañía. Para evaluar la probabilidad se utiliza un análisis cuantitativo y cualitativo,
para la posterior toma de decisiones.

3.Representación gráfica de la matriz.

La matriz de riesgos representada aporta información rápida y sencilla sobre aquellos riesgos que afectan a
la empresa y su probabilidad de ocurrencia

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 MATRIZ DE RIESGO
Secuencias según los Pasos para su elaboración

Secuencias de las Matrices para gestionar el riesgo:

1- Identificación del Riesgo con su diagramación: Paso 1.

2- Matriz de Riesgos con la técnica de la Tabla Cartesiana: Paso 2.
3- Matriz de Probabilidades y Consecuencias: Paso 3.
4- Matriz de Responsabilidades y Respuesta al Riesgo: Paso 4
5- Matriz de Gestión de Riesgo Organizacional: Paso 5

18
PASO 1: IDENTIFICACIÓN DEL RIESGO:DIAGRAMACIÓN

19
 Paso 2.A: Matriz de Riesgo con la Tabla Cartesiana

TABLA CARTESIANA: Con la tabulación cartesiana de los valores de las probabilidades ubicados en la línea vertical y los
valores de las consecuencias ubicados en la línea en horizontal: Vas multiplicando cada valor vertical por el inmediato
horizontal. Si quiere saber cuál es la línea media de la matriz, ubicas en ella donde están 2 valores seguidos en el nivel
superior e igual en el nivel inferior y 2 valores seguidos de derecha e izquierda, en esta matriz la línea media es 9.

Probabilidad Consecuencia o Severidad

Nota:
Todo lo que no esta en rojo es la capacidad de riesgo y lo que esta en verde entra en la tolerancia del riesgo.
MATRIZ DE RIESGO: Bosquejo inicial según secuencias
hasta elaborar completo el Paso 2

Secuencia 1
      Consecuencia    

Probabilidad          

         

           

           

           

           

           

21
MATRIZ DE RIESGO: Bosquejo inicial

Secuencia 2

      Consecuencia        

Probabilidad Mínima Menor Moderada Mayor Máxima    

             
Muy alta              
Alta              
Media              
Baja              
Muy Baja              

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 MATRIZ DE RIESGO: Bosquejo inicial

Secuencia 3

      Consecuencia        

Probabilidad Mínima Menor Moderada Mayor Máxima    

1 2 4 8 16    
Muy alta 5              
Alta 4              
Media 3              
Baja 2              
Muy Baja 1              

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 MATRIZ DE RIESGO: Bosquejo inicial

Secuencia 4
      Consecuencia        
Probabilidad Mínima Menor Moderada Mayor Máxima    
1 2 4 8 16    
Muy alta 5              
Alta 4              
Media 3              
Baja 2              
Muy Baja 1              

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 MATRIZ DE RIESGO: Bosquejo inicial

Secuencia 5

      Consecuencia        
Probabilidad Mínima Menor Moderada Mayor Máxima    
1 2 4 8 16    
Muy alta 5 5 10 20 40 80    
Alta 4 4 8 16 32 64    
Media 3 3 6 12 24 48    
Baja 2 2 4 8 16 32    
Muy Baja 1 1 2 4 8 16    
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 MATRIZ DE RIESGO: Bosquejo inicial

Secuencia 6 Nivel de Riesgos

      Consecuencia         Nivel de Riesgo Colores
Probabilidad Mínima Menor Moderada Mayor Máxima     Riesgo Aceptable  
1 2 4 8 16    
Riesgo Tolerable  
Muy alta 5 5 10 20 40 80    
Alta 4 4 8 16 32 64     Riesgo Alto  
Media 3 3 6 12 24 48     Riesgo Extremo  
Baja 2 2 4 8 16 32    
Muy Baja 1 1 2 4 8 16    

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 Nivel de Riesgos
MATRIZ DE RIESGO: Bosquejo inicial
Nivel de Riesgo Colores

Riesgo Aceptable  

Riesgo Tolerable  
Secuencia 7
Riesgo Alto  
      Consecuencia        
Probabilidad Mínima Menor Moderada Mayor Máxima     Riesgo Extremo  

1 2 4 8 16    
Mapa de Calor
Muy alta 5 5 10 20 40 80    
Alta 4 4 8 16 32 64     Rango del Colores
Riesgo
Media 3 3 6 12 24 48    
1-4  
Baja 2 2 4 8 16 32    
5-12  
Muy Baja 1 1 2 4 8 16     16-24  
24-80  
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Valoración o Calificación del Riesgo (Secuencia 8) (1)
Nivel de Riesgos (2)
      Consecuencia        
Nivel de Riesgo Colores
Probabilidad Mínima Menor Moderada Mayor Máxima    
1 2 4 8 16     Riesgo Aceptable  
Muy alta 5 5 10 20 40 80    
Alta 4 4 8 16 32 64     Riesgo Tolerable  
Media 3 3 6 12 24 48     Riesgo Alto  
Baja 2 2 4 8 16 32    
Muy Baja 1 1 2 4 8 16     Riesgo Extremo  

Matriz de Flujo (Calificación subjetiva para cada riesgo)

Eventos Probabilidad Consecuencia Nivel de Riesgo Calificación Mapa de Calor (3)
1 Muy Alta Menor Riesgo Tolerable 10 Rango del Colores
2 Muy Baja Moderada Riesgo Aceptable 4 Riesgo
3 Media Mayor Riesgo Alto 24
1-4  
4 Alto Mayor Riesgo Extremo 32 5-12  
5 Media Mínima Riesgo Aceptable 3 16-24  
6 Alta Menor Riesgo Tolerable 8 24-80  
7 Muy Alta Mayor Riesgo Extremo 40 28
 Nivel de Riesgos
CONSTRUCCIÓN FINAL DE LA MATRIZ DE RIESGO
Nivel de Riesgo Colores

Riesgo Aceptable  

Riesgo Tolerable  
Secuencia 9 (Final)
Riesgo Alto  
      Consecuencia        
Riesgo Extremo  
Probabilidad Mínima Menor Moderada Mayor Máxima    
1 2 4 8 16    
Mapa de Calor
Muy alta 5 5 10 20 40 80    
Alta 4 4 8 16 32 64     Nivel de Colores
Riesgo
Media 3 3 6 12 24 48    
1-4  
Baja 2 2 4 8 16 32    
5-12  
Muy Baja 1 1 2 4 8 16     16-24  
24-80  
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 Paso 3: Tabla Cartesiana
Paso 2.B: Matriz de Riesgos: Diseño e Instrumentación
TABLA CARTESIANA: Con la tabulación cartesiana de los valores de las probabilidades ubicados en la línea vertical
y los valores de las consecuencias ubicados en la línea en horizontal: Vas multiplicando cada valor vertical por el
inmediato horizontal. Luego ubicas en la matriz la línea media (donde debes tener 2 valores de superior e
inferior y 2 valores de derecha a izquierda) o valor de la mediana y ese es el valor tope, en este ejemplo da 9.

Probabilidad Consecuencia o Severidad

Nota:
Todo lo que no esta en rojo es la capacidad de riesgo y lo que esta en verde entra en la tolerancia del riesgo.
 Paso 3: Matriz de Probabilidades y Consecuencias
CONCEPTO: Es un conjunto de filas y columnas en la que cada fila es un riesgo y cada columna va en contra del
riesgo. El número mínimo de columna es de 4: 1- El descriptor o nombre del Riesgo. 2-La probabilidad o
frecuencia. 3-La Severidad, consecuencias o impacto y 4-La Magnitud o nivel del Riesgo: Se expresa en términos
de combinar las consecuencias y probabilidades.

Nombre del Riesgo, Probabilidad o Consecuencia o Magnitud o Nivel

evento o Descriptor Frecuencia Severidad del del Riesgo
del Problema del Riesgo Riesgo
1) Cableado deteriorado 30
de tomas ilegales de Esta por debajo de la
electricidad con
5 6 media 18 pero en
chispazos permanente. zona roja.

2)

3)

FORMULAS: = PxC=Mg Probabilidad x Consecuencia es =Mg =Magnitud

Toda Magnitud que esté por encima del valor de la media o en Zona Roja hay que tratar de inmediato ese riesgo
Valor de la Probabilidad= Muy alto 5 / Alto 4 / Mediano 3 / Bajo 2 / Muy Bajo 1.
Valor de la Consecuencia o Severidad= Muy Bajo 1/Bajo 2 / Mediano 3 / Alto 4 / Muy alto 5.
Paso 4: Matriz de Responsabilidad y Respuesta del Riesgo
 Paso 5: Matriz de Gestión de Riesgo Organizacional
Paso 5: Matriz de Gestión de Riesgo Organizacional: Para hacer el paso 5 y comenzar a elaborar la Matriz
de Gestión de Riesgos Organizacional, se toma la 1era y ultima columna de la matriz de análisis de
Probabilidades y Consecuencias en el Paso 3 + las columnas presentadas en este Paso 5.

*Columna 3: Señalar de acuerdo al Modulo 1 del Sistema Nacional de Control Fiscal (que se les adjuntó en la
clase de Control Interno*) a que Componente del Sistema de Control Interno Pertenece los 2 riesgos escritos
en la columna 1.

Nombre del Magnitud o Componente del Actividades de Presupuesto Tiempo

Riesgo Nivel del Riesgo Sistema de Control Control (En Bs y $) (Corto, mediano
Interno. * (1-2 para y largo plazo)
cada riesgo)

1)

2)

Nota: Para el Taller 5 se les sugiere Trabajar con 2 riesgos laborales.

 ESQUEMA DE LA ACTIVIDAD EVALUATIVA DEL TALLER 5

A-Portada 1 página
B- Desarrollo del trabajo:
a) Descripción de la Institución y del área/gerencia o departamento: Nombre del Ente
Institucional, adscripción-ubicación, Visión y Misión institucional y objetivos funcionales y

Funciones que desempeña. 1-2 páginas

b) Diagnostico situacional de los Riesgos identificados. 1página
c) Diseño de las Matrices (mano libre/o digitalizado) para gestionar el riesgo. 4 páginas
1- Identificación del Riesgo con su diagramación: Paso 1.
2- Matriz de Riesgos con la técnica de la Tabla Cartesiana: Paso 2.
3- Matriz de Probabilidades y Consecuencias: Paso 3.
4- Matriz de Responsabilidades y Respuesta al Riesgo: Paso 4
4- Matriz de Gestión de Riesgo Organizacional: Paso 5
C- Conclusiones. 1 página
D- Referencias. 1 página

TOTAL 9-10 páginas.

MODELOS DE MATRICES

35
MODELOS DE MATRICES

36
MODELOS DE MATRICES

37
GESTIÓN DE RIESGOS ORGANIZACIONALES

38