CONTROL INTERNO

COMITÉ DE CONTROL Y DESEMPEÑO INSTITUCIONAL

1ER. TRIMESTRE 2022

Santiago Ixcuintla, Nayarit

 OBJETIVO

Identificar Analizar Prevenir Establecer fortalecer

• las actividades y tareas que la (Universidad Tecnológica de la

Costa (UTC) deberá realizar para fortalecer y actualizar su
control interno institucional con el fin de identificar y los
riesgos y las acciones preventivas en la ejecución de los
programas, presupuesto y procesos institucionales que
puedan afectar el cumplimiento de metas y objetivos
institucionales, así mismo, mejorar la eficiencia y eficacia de
su gestión y prevenir posibles hechos de corrupción.
FIN Y PROPOSITO DEL
PROGRAMA DE TRABAJO DE
CONTROL INTERNO 2022
  Resumen de Indicadores Medios de
Objetivos de meta verificación
Promover una Sistema de Evaluaciones y
administración Control Interno seguimiento al
eficiente basada en Consolidado a Plan de Trabajo
Fin del el uso correcto y través de la de Control Interno
Programa de trasparente de los Implementación 2022
Trabajo de recursos y bienes de los cinco
Control Interno del organismo componentes de
2022 control

Implementación del Ejecución de Reportes de

Propósito del Sistema de Control acciones Avances
Programa de
Interno establecidas en trimestrales e
Trabajo de
el Programa de informe anual
Control Interno
Trabajo de
2022
Control Interno
 I. COORDINADOR DE CONTROL
INTERNO Y ENLACES (SCII) (ARI)

• SCII
• 1. Informe Anual, encuestas consolidadas por nivel de Control y PTCI;
• 2. Reporte de Avances Trimestral del PTCI, y
• 3. PTCI actualizado,
• ARI
• 1. Matriz de Administración de Riesgos Institucional;
• 2. Mapa de Riesgos Institucional;
• 3. PTAR Institucional;
• 4. Reporte de Avances Trimestral del PTAR, y
• 5. Análisis anual del comportamiento de los riesgos, y
 EVALUACION DEL RIESGO
• Identificación, selección y descripción de riesgos. Se realizará con base
en las estrategias, objetivos y metas de los proyectos, programas, áreas y/o procesos de
la Institución, lo cual constituirá el inventario de riesgos institucional;
• Clasificación de los riesgos. Se realizará en congruencia con la descripción del
riesgo: administrativos, de servicios, sustantivos, legales, financieros, presupuestales,
de salud, obra pública, seguridad, TIC´s, recursos humanos, de imagen u otros que se
determinen de acuerdo a la naturaleza de la Institución;
• Identificación de factores de riesgo. Atenderá a los factores internos y
externos que indican la presencia de un riesgo o tiendan a aumentar la probabilidad de
materialización del mismo;
• Identificación de los posibles efectos de los riesgos. Se describirán las
consecuencias negativas en el supuesto de materializarse el riesgo, indicando los
objetivos y metas que en su caso se afectarían;
• Valoración inicial del grado de impacto.
• Valoración inicial de la probabilidad de ocurrencia.
 POLITICAS DE OPERACIÓN
COCODI
• En el Comité se analizarán como máximo 10 riesgos,
prioritariamente aquéllos de atención inmediata de
la Matriz de Administración de Riesgos Institucional.
• Asimismo, se podrán presentar en el Comité hasta 5
asuntos relativos a programas, proyectos o asuntos
de carácter estructural
• El Comité celebrará cuatro sesiones al año de
manera ordinaria y en forma extraordinaria las veces
 COMITÉ DE CONTROL Y DESEMPEÑO
INSTITUCIONAL
(COCODI)

Presidente ING. HERMILO SAID LOPEZ

VELARDE
Visión

Misión

Vocal Invitados Otros

Objetivos Vocales Permanentes
Ejecutivo Invitados
Estructura Orgánica

Manuales

Metas

• UDA
• ALBA • COMISARIO
• VLADY • ENLACE SCII
• DANIEL • ENLACE ARI
• JORGE
• ILDE • ENLACE COCODI
Control Interno

Fecha de instalación:
Alta y baja de integrantes:
Baja: Alta:
*Participación Voz y Voto.
   
COMITÉ DE CONTROL Y DESEMPEÑO INSTITUCIONAL
(COCODI)

Visión

VERIFICACIÓN Y
Misión

DECLARACIÓN DEL
Objetivos

QUÓRUM LEGAL POR

Estructura Orgánica

PARTE DEL VOCAL

Manuales

EJECUTIVO Metas

Controles

Procesos

Control Interno
COMITÉ DE CONTROL Y DESEMPEÑO
INSTITUCIONAL
(COCODI)
LECTURA Y APROBACIÓN DE LA ORDEN DEL DÍA

Visión Orden del Día

1 Verificación
Misión
y declaración de quorum legal
2 LecturaObjetivos
y aprobación de la orden del día
3 Presentación de integrantes y
Estructura Orgánica

modificaciones al COCODI
Manuales

4 Desahogo de temas.
Metas

5 EstatusControles
de compromisos anteriores fuera del
desahogo de los temas
Procesos

6 Aprobación de Calendario próximas sesiones

7 Clausura
Control Interno
 COMITÉ DE CONTROL Y DESEMPEÑO
INSTITUCIONAL
(COCODI)
DESAHOGO DE TEMAS
M.D.H.O. ALBA
ING.ILDE
CONTROL INTERNO. CUENTA PÚBLICA Y
 EVALUACION DEL CI Visión ADMINISTRACIÓN.
 ADMINISTRACIÓN DE  SEGUIMIENTO DE
RIESGOS Misión INDICADORES
 TECNOLOGIAS DE LA  PRESUPUESTO
INFORMACIÓN Objetivos  AMORTIZACIÓN
Estructura Orgánica CONTABLE Y
PRESUPUESTARIA
Manuales

Metas
TEMAS
COCODI
Controles

LIC. JORGE Procesos

ING.DANIEL
TRANSPARENCIAControl
E Interno FISCALIZACIÓN Y
INTEGRIDAD. AUDITORÍA.
 INTEGRIDAD  AUDITORIAS
INSTITUCIONAL  OBSERVACIONES
 UNIDAD DE  DECLARACIÓN
TRANSPARENCIA
 Visión

Misión

Objetivos

CONTROL INTERNO
Estructura Orgánica

1
Manuales

Metas
 EVALUACIÓN DEL CI
 ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS Controles

Procesos

Control Interno
 CONTROL INTERNO
1.A. EVALUACIÓN

Fecha de aplicación:
Componentes - Componentes 5
Evaluados: - Principios 17
Puntos de interés - Puntos de
SCII REAL VS ESPERADO
seleccionados a mejora interés 15

Servidores públicos:
- Estratégicos 1
- Directivos 21 100% 100%
- Operativos 41

CI Deseado 90%
Estructura Orgánica

CI Evaluado
80% 95% 100% 80%
COMPONENTES CI Esperado
58%
1. Ambiente de Control
20% 20%
2. Admón. de Riesgos. 100% 100% 100% 100% 100%
3. Actividades de Control
4. Informar y Comunicar
Control Interno

5. Supervisión y Mejora
1 2 3 4 5
 CONTROL INTERNO
1.A. EVALUACIÓN

AVANCES DEL EJERCICIO PTCI 2022

En seguimiento al Programa de Trabajo de Control Interno 2022, se presenta el informe de avances
del PTCI Tercer Trimestre 2022:

Punto de
Componente Principio Actividad de Control UA Responsable Avance 1er. Trim. 2021
interés

P01. Mostrar Actitud

Estructura Orgánica
Ambiente de P01.PI02 1. Actividades del Comité
de Respaldo y DGA
control P01.PI05 de Integridad
Compromiso

Control Interno
 CONTROL INTERNO
1.B.ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS.

SEGUIMIENTOS DEL EJERCICIO PTAR 2022

En seguimiento al Programa de Trabajo de Administración de Riesgos 2022, se presenta el avance
del PTAR Primer Trimestre 2022:

Riesgo Actividad de Control UA Responsable Seguimiento

Estructura Orgánica

Control Interno
 CONTROL INTERNO
ACUERDOS.

1.A. EVALUACIÓN
Acuerdo

1 Acciones de mejora, responsables y fechas compromiso

2 …

3 …

4 …
Estructura Orgánica

VOTACIÓN PARA LA 1.B. ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS

APROBACIÓN DE Acuerdo
ACUERDOS
1 Procesos por analizar, calendario mesas de trabajo
CONTROL INTERNO
Control Interno
2 Mesas de trabajo con Titulares de Unidades Administrativa
 Visión

Misión

CUENTA PÚBLICA Y Objetivos

ADMINISTRACIÓN
Estructura Orgánica

21
Manuales

Metas

 SEGUIMIENTO DE INDICADORES
Controles
 PRESUPUESTO
Procesos
 AMORTIZACIÓN CONTABLE Y
PRESUPUESTARIA
Control Interno
 1 CUENTA PÚBLICA Y ADMINISTRACIÓN

PRINCIPALES RIESGOS Y CONSIDERACIONES PARA 2022

En este apartado se identifican los problemas o posibles riesgos de la Unidad de Administración
relacionadas con pagos, ADEFAS, adeudos, presentación de informes, adeudos, presupuesto, etc.
En su caso, se identifican los posibles riesgos que hay en proyectos relacionados con la armonización
contable y del PBR

Riesgo Identificado Responsable Actividad de Fecha

Control Propuesta Compromiso

Estructura Orgánica
1

Control Interno
 CUENTA PÚBLICA Y ADMINISTRACIÓN
1 ACUERDOS.

2. CUENTA PÚBLICA Y ADMINISTRACIÓN

Acuerdo

1 Acciones de mejora, responsables y fechas compromiso

2 …

Estructura Orgánica
3 …

4 …
VOTACIÓN PARA LA
APROBACIÓN DE
ACUERDOS
CUENTRA PÚBLICA Y
ADMINISTRACIÓN
Control Interno
 Visión

Misión

FISCALIZACIÓN Y Objetivos

AUDITORÍA
Estructura Orgánica

31
Manuales

Metas

 AUDITORIAS
Controles
 OBSERVACIONES
Procesos

Control Interno
 1 FISCALIZACIÓN Y AUDITORÍA
3.1. AUDITORÍA

INDICAR TODAS LAS AUDITORIAS PROGRAMADAS DE TODOS LOS AÑOS

Ejercicio Fiscal Unidades Responsable

Órgano fiscalizador
Auditado Administrativas Involucradas de la Atención de los Auditores

       

Estructura Orgánica
       
       
       
       
       
       
       
Control Interno
       
 1 FISCALIZACIÓN Y AUDITORÍA
3.2 OBSERVACIONES

INDICAR TODAS LAS OBSERVACIONES PENDIENTES DE TODOS LOS AÑOS

Status
Ejercicio
Órgano
Fiscal No. de Auditoria No. Descripción
fiscalizador No Solventadas/ en
Auditado Solventadas Proceso de Atención
Observaciones Responsable

                 

                 
Estructura Orgánica
                 
                 
                 
                 
                 
                 
                 
    Control Interno              
                 
 FISCALIZACIÓN Y AUDITORÍA
1 ACUERDOS.

3. FISCALIZACIÓN Y AUDITORÍA

Acuerdo

1 Acciones de mejora, responsables y fechas compromiso

2 …

Estructura Orgánica
3 …

4 …
VOTACIÓN PARA LA
APROBACIÓN DE
ACUERDOS
FISCALIZACIÓN Y
AUDITORÍA
Control Interno
 Visión

Misión

TRANSPARENCIA E Objetivos

INTEGRIDAD
Estructura Orgánica

41
Manuales

Metas

 INTEGRIDAD INSTITUCIONAL Controles

Controles
 UNIDAD DE TRANSPARENCIA Procesos
Procesos
 DECLARACIÓN PATRIMONIAL
Control Interno

Control Interno
 TRANSPARENCIA E INTEGRIDAD
s
1 4.1. INTEGRIDAD INSTITUCIONAL

PRINCIPALES AVANCES

No. Acción Responsable Status de Avance Comentarios

       

       
   
Estructura Orgánica
   
       
       
       
       
       
       
       
Control Interno
       
 TRANSPARENCIA E INTEGRIDAD
s
1 4.2. UNIDAD DE TRANSPARENCIA

INFORME DE SOLICITUDES 2022

CONCEPTO NÚM. TABLA DE CUMPLIMIENTO
1. Solicitudes Recibidas EVALUACIÓN CUMPLIMIENTO
LGT LTAIPES
2. Solicitudes competencia de la
institución I
II
3. Solicitudes declinadas
III
4. Recursos de revisión
Estructura Orgánica
IV
5. Solicitudes no atendidas y prescritas.

DETALLE DE SOLICITUDES PRESCRITAS

Información solicitada Responsable Responsabilidades Acciones a Seguir
Originadas
1.
Control Interno

2.
 TRANSPARENCIA E INTEGRIDAD
s
1 4.3. DECLARACIÓN PATRIMONIAL

ACCIONES 2022

En el año 2022 se trabajó con un padrón aproximado de ________ de servidores

públicos obligados; recibiendo un total de ________declaraciones de situación
patrimonial en sus diferentes modalidades inicial, modificación y final.
Estructura Orgánica

En el mes junio, se logró un _____% de cumplimiento por parte de los servidores

públicos que se encontraban obligados a presentar la actualización de su situación
patrimonial, siendo así:

Control Interno
 s
1 TRANSPARENCIA E INTEGRIDAD
ACUERDOS.

4.1 INTEGRIDAD INSTITUCIONAL

Acuerdo

1 Acciones de mejora, responsables y fechas compromiso

2 …

4.2 UNIDAD DE TRANSPARENCIA

Estructura Orgánica

Acuerdo
VOTACIÓN PARA LA 1 Acciones de mejora, responsables y fechas compromiso
APROBACIÓN DE
2 …
ACUERDOS
TRANSPARENCIA E
INTEGRIDAD 4.3 DECLARACIÓN PATRIMONIAL
Control Interno
Acuerdo

1 Acciones de mejora, responsables y fechas compromiso

2 …
COMITÉ DE CONTROL Y DESEMPEÑO INSTITUCIONAL
(COCODI)

Calendario de sesiones trimestrales 2022

SESIÓN FECHA

1er. Trimestre 2022 MARZO 2022

Estructura Orgánica

2do. Trimestre 2022 JUNIO 2022

3er. Trimestre 2022 SEPTIEMBRE 2022

Control Interno

4to. Trimestre 2022 DICIEMBRE 2022

ASUNTOS GENERALES
Estructura Orgánica

Control Interno
CLAUSURA
Estructura Orgánica

Control Interno