BCP Ratios Financieros

Banco de Crédito BCP
Descripción de la compañía
PRESENTACION BCP
El Banco de Crédito del Perú (BCP) es el principal activo
del grupo financiero Credicorp.
Es el banco más grande y el proveedor líder
de servicios financieros integrados en el Perú.
BCP ofrece servicios de gestión de activos,
transacciones de divisas, de tesorería, de custodia,
servicios de asesoramiento de inversión y actividades
de investigación financiera.
Con aproximadamente US$ 39 mil millones en activos
totales y una participación de mercado de 30,4%
en créditos totales y 33,5% en depósitos totales. BCP
tiene más de 127 años de presencia en el país y es la
marca más valiosa del Perú
CONSOLIDADO DE ESTADOS FINANCIEROS
Estado Financiero
 Son informes que utilizan las
instituciones para dar a conocer la
situación económica y financiera y los
cambios que experimenta la misma a
una fecha o periodo determinado.
La mayoría de estos informes
constituyen el producto final de
la contabilidad y son elaborados de
acuerdo a principios de contabilidad
generalmente aceptados, normas
contables o normas de información
financiera.
ANALISIS FINANCIERO
 El análisis financiero es el estudio que se hace
de la información contable, mediante la
utilización de indicadores y razones financieras.
El análisis financiero es el que permite que la
contabilidad sea útil a la hora de tomar las
decisiones, puesto que la contabilidad si no es
leída debidamente, simplemente no dice nada y
menos para un directivo que poco conoce de
contabilidad, luego el análisis financiero es
imprescindible para que la contabilidad cumpla
con el objetivo más importante para la que fue
ideada: servir de base para la toma de
decisiones.
ANALISIS FINANCIERO
ANÁLISIS VERTICAL ANÁLISIS HORIZONTAL
El Análisis Vertical del Balance General como  El Análisis Horizontal se realiza con Estados
del Estado Financiero es la evaluación del Financieros de diferentes periodos, quiere decir de
funcionamiento de la empresa en un periodo diferentes años y se examina la tendencia que
ya específicado. tienen las cuentas en el transcurso del tiempo ya
establecido para su análisis.
Este análisis según Jae K. Shim y Joel G. Siegel El cálculo de este análisis se realiza con la
sirve para poner en evidencia la estructura diferencia de dos o más años para tener como
interna de la empresa, también permite la resultado valores absolutos y con porcentaje
evaluación interna y se valora la situación de la tomando un año base para poder tener datos
empresa con su industria. relevantes que analizar. En dado caso que se haga el
examen con los valores absolutos o los porcentajes,
podría resultar un error en la toma de decisiones.
COMPONENTES DE LOS ESTADOS
FINANCIEROS
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA ESTADO DE FLUJO EFECTIVO
 El balance general, balance de  Es un estado financiero básico que informa

situación o estado de situación patrimonial es sobre las variaciones y movimientos de efectivo y
un informe financiero contable que refleja la sus equivalentes en un período determinado.
situación económica y financiera de una Muestra las entradas y salidas de efectivo que
empresa en un momento determinado. representan la generación o aplicación de
recursos de la entidad durante el periodo.
 El estado de situación financiera se
La importancia del flujo de efectivo, radica no
estructura a través de tres conceptos
sólo en el hecho de dar a conocer el impacto de
patrimoniales, el activo, el pasivo y las operaciones de la entidad en su efectivo, sino
el patrimonio neto, desarrollados cada uno de también señalar el origen de los flujos de efectivo
ellos en grupos de cuentas que representan generados y el destino de los flujos aplicados.
los diferentes elementos patrimoniales.
COMPONENTES DE LOS ESTADOS
FINANCIEROS
ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO ESTADO DE RESULTADOS
 En contabilidad el estado de evolución de patrimonio neto,  En contabilidad, el estado de resultados, estado de
también denominado Estado de cambio en el patrimonio rendimiento económico o estado de pérdidas y ganancias, es
neto, es el estado que suministra información acerca de la un estado financiero que muestra ordenada y detalladamente
cuantía del patrimonio neto de un ente y de cómo este varía la forma de cómo se obtuvo el resultado del ejercicio durante
a lo largo del ejercicio contable como consecuencia de: un periodo determinado.
• Transacciones con los propietarios (Aportes, retiros y dividendos  El estado financiero es cerrado, ya que abarca un período
con los accionistas y/o propietarios).
durante el cual deben identificarse perfectamente los costos y
• El resultado del período. gastos que dieron origen al ingreso del mismo.
 El resultado del período se denomina ganancia o superávit  Este estado financiero permite que el empresario, luego de
cuando aumenta el patrimonio y pérdida o déficit en el caso un periodo de funcionamiento de su empresa, pueda
contrario. determinar si obtuvo utilidad o pérdida. Con esa información
 El estado de evolución de patrimonio neto es uno de el dueño de la empresa podrá analizar su situación financiera,
su estructura de ingresos, costos y tomar decisiones
los estados contables básicos.
acertadas sobre el futuro de su empresa.
ESTADO DE
SITUACION
FINANCIERA
CASO BCP: ESTADO DE SITUACION
FINANCIERA
BANCO DE CREDITO DEL PERU
BA LA NCE GENERA L / BA LA NCE SHEET 31/ 12/ 2013 31/12/2014 31/ 12/2015 31/12/2016 31/ 12/2017
1 FT0 01 A CTIV O/
1 F0 101 DISPON IBL E/ 20,152, 997 22,794, 085 28,718,095 24,432,612 27,888,4 58
1 F0 105 Ca j a / 3,171, 031 3, 894,571 3,261, 555 3,36 9,18 5 4,204,516
1 F0 106 Ba n co Centra l de Res erv a d el Perú/ 15,348, 063 13,144, 283 13,338,210 8,38 6,10 2 14,839,9 40
1 F0 107 Ba n co s y otra s empres a s del s i s tema fi na nc i ero del pa í s / 188,671 5 6 10 39
1 F0 108 Ba n co s y otra s i n s ti tuc i ones fi na n ci era s del exteri or / 1,216, 587 2, 105,546 2,167, 543 2,14 9,48 5 1,904,674
1 F0 104 Ca n j e/ 74,609 103,817 71,306 117,518 1 24,8 37
1 F0 109 O tra s di s p oni bi l i da des / 154,036 3, 545,863 9,879, 475 10,410,312 6,814,452
1 F0 201 FON DOS IN TERBAN CARIOS/ 89,441 213,269 68,221 33,008 1 55,4 61
1 F0 301 IN VERSION ES A VA L OR RA ZO N ABLE CON C AMBIOS EN RESUL TADOS/ 956,292 1, 591,867 1,373, 098 2,28 5,22 9 2,126,700
1 F0 302 I ns trumen to de Ca pi ta l / 110,232 7,504 3,790 4 ,878 4,800
1 F0 303 I ns trumen to de Deud a / 846,060 1, 584,363 1,369, 308 2,28 0,35 1 2,121,900
1 F0 307 I nv er s i o nes en c ommo di ti es / 0 0 0 0 0
1 F0 135 I nv er s i o nes Di s pon i bl es pa ra l a Ven ta / 8,945, 528 4, 391,040 6,246, 499 5,62 6,84 6 10,174,9 92
1 F0 304 I ns trumen tos repres enta ti v os de C a pi ta l / 93,258 104,395 86,960 103,231 89,5 38
1 F0 305 I ns trumen tos repres enta ti v os de Deuda / 8,852, 270 4, 286,645 6,159, 539 5,52 3,61 5 10,085,4 54
1 F0 306 I nv er s i o nes a Ven ci mi ento / 676,976 2, 667,663 3,455, 795 4,61 2,72 3 3,859,970
1 F0 111 CA RTERA DE CREDITOS/ 55,131, 868 64,321, 597 73,544,572 75,813,260 79,601,5 23
1 F0 115 Ca r ter a de Crédi tos Vi gentes / 55,450, 009 64,613, 119 73,948,406 76,271,499 79,841,2 28
1 F0 116 Ca r ter a de Crédi tos Rees tr uc tura d os / 0 0 0 123 11 9
1 F0 117 Ca r ter a de Crédi tos Refi na nc i a d os / 350,732 531,608 654,186 703,740 7 29,9 43
1 F0 118 Ca r ter a de Crédi tos Venc i do s / 982,519 957,322 954,316 1,18 6,54 2 1,292,740
1 F0 119 Ca r ter a de Crédi tos en C obra nza Judi c i a l / 307,522 568,499 896,893 939,491 1,154,636
1 F0 121 (-) Pro vi s i ones pa ra C rédi tos / - 1,958, 914 - 2, 348,951 -2,909, 229 -3 ,288 ,13 5 -3 ,417 ,143
1 F0 131 DERIV A DOS PARA N EGO CIA CIÓ N / 314,937 467,819 938,801 532,515 4 13,2 52
1 F0 132 DERIV A DOS DE C OBERTURA/ 122,906 287,176 477,801 330,590 2 02,6 40
1 F0 112 CUEN TAS POR COBRAR/ 177,256 291,334 637,836 461,672 5 87,6 22
1 F0 124 Cuenta s por Cobr a r por Venta d e Bi enes y Ser v i c i os y Fi dei c omi s o (neto )/ 67,399 68, 306 86,356 77,268 66,8 72
1 F0 125 O tra s Cuenta s po r C obra r (neto)/ 109,857 223,028 551,480 384,404 52,0 75
1 F1 001 BIEN ES REAL IZA BL ES RECIBIDOS EN P AGO, ADJUDICA DO S/ 10,807 14, 215 1,332 41,553 59,3 75
1 F1 002 Bi enes Rea l i za b l es / 8,792 4,190 266 1 ,817 60 7
1 F1 003 Bi enes Rec i b i dos en P a go y Adj udi c a do s / 2,015 10, 025 1,066 39,736 58,7 68
1 F1 905 PA RTIC IPA CION ES/ 1,390, 485 2, 194,630 1,924, 731 1,52 5,62 0 1,600,587
1 F0 133 Subs i di a ri a s / 1,361, 586 2, 163,310 1,899, 306 1,49 0,83 5 1,564,957
1 F0 134 As oc i a da s y pa rti c i pa c i ones en nego ci os co nj untos / 28,899 3,132 25,425 34,785 35,6 30
1 F1 909 O tra s / 0 0 0 0 0
1 F1 701 IN MUEBL ES, M OBIL IA RIO Y EQUIPO (N ETO)/ 1,410, 170 1, 502,297 1,429, 296 1,31 9,70 0 1,244,300
1 F1 907 A CTIV O IN TAN GIBL E DISTIN TO DE LA PL USV A LIA / 442,731 434,650 481,395 580,753 6 56,5 94
1 F1 912 PL USVA L IA / 144,841 144,841 144,841 144,841 1 44,8 41
1 F1 916 IMPUESTOS CORRIEN TES/ 101,953 0 0 0 0
1 F1 914 IMPUESTO A LA REN TA DIFERIDO/ 277,478 327,504 429,491 374,893 3 76,2 93
1 F1 917 A CTIV OS NO CORRIEN TES MAN TEN IDO S PA RA LA V EN TA / 0 0 0 0 0
1 F1 801 OTROS ACTIVOS/ 762,149 55,631, 300 390,687 294,383 1 25,3 91
1 F2 001 TOTAL DEL A CTIV O/ 91,108, 815 102, 200,300 120,262, 491 118,410,198 12 9,2 17,9 99
1 F3 401 CO N TIN GEN TES DEUDORA S/ 47,639, 849 52,737, 454 62,458,603 51,858,312 53,491,4 85
1 F3 402 CUEN TAS DE O RDEN DEUDORA S/ 62,249, 559 67,929, 451 77,066,332 78,893,067 27 8,8 05,8 53
1 F3 403 CO N TRAC UEN TA DE CUEN TA S DE ORDEN A CREEDORA S/ 190,754,809 228, 782,894 279,243, 688 296,847,304 32 3,5 00,6 10
1 F3 404 FIDEICO MISOS, C OMISIO N ES DE C ON FIA N ZA DEUDORA S Y C UEN TAS POR CON TRA A CREEDORA S DE FIDEICOMISO S/ 6,550, 858 7, 198,356 10,079,465 7,24 6,19 8 9,061,120
1 FT0 02 PA SIV O/
1 F2 101 OBLIGA CION ES CON EL PUBL ICO/ 58,935, 039 62,241, 095 71,346,400 67,198,933 76,967,7 65
1 F2 201 O bl i ga c i ones a la Vi s ta / 19,002, 164 22,005, 751 24,099,956 24,253,954 25,703,9 10
1 F2 202 O bl i ga c i ones por Cuenta s de Ah orro / 16,509, 108 19,095, 850 22,198,361 23,945,981 25,864,9 42
1 F2 203 O bl i ga c i ones por Cuenta s a P l a zo/ 23,413, 837 21,104, 645 24,959,381 18,960,239 25,307,6 71
1 F2 209 O tra s O bl i ga ci on es / 9,930 34, 849 88,702 38,759 91,2 42
1 F2 703 DEPÓSITOS DE EMPRESA S DEL SISTEMA FIN A N CIERO Y ORGA N ISMOS FIN AN C IEROS IN TERN AC ION A L ES/ 494,733 529,483 534,111 706,043 1,117,100
1 F2 708 Dep ós i tos a l a Vi s ta / 280,732 358,424 443,095 325,637 4 29,7 67
1 F2 709 Dep ós i tos de Aho rro/ 4,898 44, 979 58,251 77,582 10,5 91
1 F2 710 Dep ós i tos a Pl a zo/ 165,021 126,080 32,765 302,824 5 81,4 23
1 F2 401 A DEUDOS Y OBL IGAC ION ES FIN AN C IERA S/ 19,232, 840 27,500, 319 33,501,538 21,135,218 21,831,9 30
1 F2 402 Adeud os y O bl i ga c i ones c on el Ba nc o Centra l de Res er v a d el Per ú/ 949,876 4, 285,946 10,241,853 0 0
1 F2 403 Adeud os y O bl i ga c i ones c on Empr es a s e i ns ti tuc i ones fi na nc i era s del paí s / 11,788 185,950 231,854 458,185 4 54,1 71
1 F2 404 Adeud os y O bl i ga c i ones c on Empr es a s del Exteri or y O r ga ni s mos Fi na n ci ero s I nterna c i ona l es / 3,502, 446 7, 302,566 6,080, 423 4,06 8,11 3 3,731,946
1 F2 405 O tros Adeudos y O bl i ga c i ones del pa í s y del ex teri or/ 3,674, 453 3, 600,046 3,341, 168 2,81 8,62 9 2,662,350
1 F2 406 Va l or es y Títul os / 11,094, 277 12,125, 811 13,606,240 13,790,291 14,983,4 63
1 F2 706 CUEN TAS POR PAGA R/ 3,008, 457 663,838 875,027 14,139,149 12,011,2 55
1 F3 006 PROVISION ES/ 190,326 218,440 430,204 352,544 5 63,8 12
1 F3 012 Pro vi s i ón pa ra Cr éd i tos Conti ngentes / 117,581 123,154 254,938 215,337 4 36,4 69
1 F3 025 Pro vi s i ón pa ra l i ti gi o y dema nda s / 2,282 4,050 8,913 9 ,565 11,1 19
1 F3 028 O tros / 70,463 91, 236 166,353 127,642 1 16,2 24
1 F3 029 IMPUESTOS CORRIEN TES/ 0 139,286 170,971 74,037 1 03,9 82
1 F3 026 IMPUESTO A LA REN TA DIFERIDO/ 68,527 49, 766 0 0 0
1 F3 007 OTROS PASIVOS/ 110,577 181,883 153,432 255,237 3 52,0 36
1 F3 101 TOTAL DEL PA SIV O/ 82,913, 787 92,415, 096 108,338, 739 104,809,081 11 4,0 40,3 90
1 FT0 03 PA TRIM ON IO/
1 F3 301 Ca p i ta l s o ci a l / 3,752, 617 4, 722,752 5,854, 051 7,06 6,34 6 7,933,342
1 F3 302 Ca p i ta l a di c i ona l / 0 0 0 0 0
1 F3 314 Ac c i o nes Pro pi a s en Ca rtera / 0 0 0 0 0
1 F3 303 Res er va s / 2,422, 230 2, 761,777 3,157, 906 3,58 2,21 8 3,885,494
1 F3 304 Res ul ta dos Acu mu l a d os / 0 0 29,823 0 2 92,5 55
1 F3 305 Res ul ta do Neto del Ej er ci c i o/ 1,647, 418 1, 914,519 2,777, 586 2,92 5,55 0 2,988,090
1 F3 312 Aj us tes al Pa tr i mo ni o / 372,763 386,156 104,386 27,003 78,1 28
1 F3 306 TOTAL DEL PA TRIMON IO/ 8,195, 028 9, 785,204 11,923,752 13,601,117 15,177,6 09
1 F3 307 TOTAL DEL PA SIV O Y PA TRIM ON IO/ 91,108, 815 102, 200,300 120,262, 491 118,410,198 12 9,2 17,9 99
1 F3 501 CO N TIN GEN TES A CREEDORA S/ 47,639, 849 52,737, 454 62,458,603 51,858,312 53,491,4 85
1 F3 502 Res pons a b i l i da d po r Av a l es y C a rta s Fi a nz a O to rga da s / 10,565, 657 15,179, 773 16,366,507 16,555,012 16,609,3 90
1 F3 503 Res pons a b i l i da d po r Ca rta s de Crédi to/ 1,667, 078 1, 737,362 1,543, 602 1,76 8,85 0 1,561,952
1 F3 504 Res pons a b i l i da d po r Ac epta c i ones B a nc a ri a s / 189,187 167,654 222,496 491,139 5 32,0 34
1 F3 505 Res pons a b i l i da d po r Línea s d e Crédi tos no Uti l i z a da s y C rédi tos Co nc edi d os no Des embol s a dos / 9,488, 091 11,216, 122 15,899,115 15,303,821 14,503,9 17
1 F3 506 Res pons a b i l i da d po r Co ntra tos de Pro duc tos Fi na n ci eros Deri v a do s / 25,727, 555 24,432, 493 28,417,969 17,729,926 20,273,0 73
1 F3 507 Res pons a b i l i da d po r Co ntra tos de Underwr i ti ng/ 0 0 0 0 0
1 F3 512 Res pons a b i l i da d di v ers a s / 2,282 4,050 8,913 9 ,565 11,1 19
1 F3 509 CO N TRAC UEN TA S DE CUEN TA S DE ORDEN DEUDORA S/ 62,249, 559 67,929, 451 77,066,332 78,893,067 27 8,8 05,8 53
1 F3 510 CUEN TAS DE O RDEN AC REEDORAS/ 190,754,809 228, 782,894 279,243, 688 296,847,304 32 3,5 00,6 10
1 F3 511 FIDEICO MISOS, C OMISIO N ES DE C ON FIA N ZA AC REEDORAS Y CUENTAS DEUDORAS P OR C ON TRA DE FIDEICOMISO S/ 6,550, 858 7, 198,356 10,079,465 7,24 6,19 8 9,061,120
FINANCIERA
BA LA NCE GENERA L / BA LA NCE SHEET 31/ 12/ 2013 31/12/2014 31/ 12/2015 31/12/2016 31/ 12/2017
1 FT0 01 A CTIV O/
1 F0 101 DISPON IBL E/ 20,152, 997 22,794, 085 28,718,095 24,432,612 27,888,4 58
1 F0 105 Ca j a / 3,171, 031 3, 894,571 3,261, 555 3,36 9,18 5 4,204,516
1 F0 106 Ba n co Centra l de Res erv a d el Perú/ 15,348, 063 13,144, 283 13,338,210 8,38 6,10 2 14,839,9 40
1 F0 107 Ba n co s y otra s empres a s del s i s tema fi na nc i ero del pa í s / 188,671 5 6 10 39
1 F0 108 Ba n co s y otra s i n s ti tuc i ones fi na n ci era s del exteri or / 1,216, 587 2, 105,546 2,167, 543 2,14 9,48 5 1,904,674
1 F0 104 Ca n j e/ 74,609 103,817 71,306 117,518 1 24,8 37
1 F0 109 O tra s di s p oni bi l i da des / 154,036 3, 545,863 9,879, 475 10,410,312 6,814,452
1 F0 301 IN VERSION ES A VA L OR RA ZO N ABLE CON C AMBIOS EN RESUL TADOS/ 956,292 1, 591,867 1,373, 098 2,28 5,22 9 2,126,700
1 F0 302 I ns trumen to de Ca pi ta l / 110,232 7,504 3,790 4 ,878 4,800
1 F0 303 I ns trumen to de Deud a / 846,060 1, 584,363 1,369, 308 2,28 0,35 1 2,121,900
1 F0 307 I nv er s i o nes en c ommo di ti es / 0 0 0 0 0
1 F0 135 I nv er s i o nes Di s pon i bl es pa ra l a Ven ta / 8,945, 528 4, 391,040 6,246, 499 5,62 6,84 6 10,174,9 92
1 F0 304 I ns trumen tos repres enta ti v os de C a pi ta l / 93,258 104,395 86,960 103,231 89,5 38
1 F0 305 I ns trumen tos repres enta ti v os de Deuda / 8,852, 270 4, 286,645 6,159, 539 5,52 3,61 5 10,085,4 54
1 F0 306 I nv er s i o nes a Ven ci mi ento / 676,976 2, 667,663 3,455, 795 4,61 2,72 3 3,859,970
1 F0 111 CA RTERA DE CREDITOS/ 55,131, 868 64,321, 597 73,544,572 75,813,260 79,601,5 23
1 F0 115 Ca r ter a de Crédi tos Vi gentes / 55,450, 009 64,613, 119 73,948,406 76,271,499 79,841,2 28
1 F0 116 Ca r ter a de Crédi tos Rees tr uc tura d os / 0 0 0 123 11 9
1 F0 117 Ca r ter a de Crédi tos Refi na nc i a d os / 350,732 531,608 654,186 703,740 7 29,9 43
1 F0 118 Ca r ter a de Crédi tos Venc i do s / 982,519 957,322 954,316 1,18 6,54 2 1,292,740
1 F0 119 Ca r ter a de Crédi tos en C obra nza Judi c i a l / 307,522 568,499 896,893 939,491 1,154,636
1 F0 121 (-) Pro vi s i ones pa ra C rédi tos / - 1,958, 914 - 2, 348,951 -2,909, 229 -3 ,288 ,13 5 -3 ,417 ,143
1 F0 112 CUEN TAS POR COBRAR/ 177,256 291,334 637,836 461,672 5 87,6 22
1 F0 124 Cuenta s por Cobr a r por Venta d e Bi enes y Ser v i c i os y Fi dei c omi s o (neto )/ 67,399 68, 306 86,356 77,268 66,8 72
1 F0 125 O tra s Cuenta s po r C obra r (neto)/ 109,857 223,028 551,480 384,404 52,0 75
1 F1 001 BIEN ES REAL IZA BL ES RECIBIDOS EN P AGO, ADJUDICA DO S/ 10,807 14, 215 1,332 41,553 59,3 75
1 F1 002 Bi enes Rea l i za b l es / 8,792 4,190 266 1 ,817 60 7
1 F1 003 Bi enes Rec i b i dos en P a go y Adj udi c a do s / 2,015 10, 025 1,066 39,736 58,7 68
1 F1 905 PA RTIC IPA CION ES/ 1,390, 485 2, 194,630 1,924, 731 1,52 5,62 0 1,600,587
1 F0 133 Subs i di a ri a s / 1,361, 586 2, 163,310 1,899, 306 1,49 0,83 5 1,564,957
1 F0 134 As oc i a da s y pa rti c i pa c i ones en nego ci os co nj untos / 28,899 3,132 25,425 34,785 35,6 30
1 F1 909 O tra s / 0 0 0 0 0
1 F1 701 IN MUEBL ES, M OBIL IA RIO Y EQUIPO (N ETO)/ 1,410, 170 1, 502,297 1,429, 296 1,31 9,70 0 1,244,300
1 F1 907 A CTIV O IN TAN GIBL E DISTIN TO DE LA PL USV A LIA / 442,731 434,650 481,395 580,753 6 56,5 94
1 F1 912 PL USVA L IA / 144,841 144,841 144,841 144,841 1 44,8 41
1 F1 916 IMPUESTOS CORRIEN TES/ 101,953 0 0 0 0
1 F1 914 IMPUESTO A LA REN TA DIFERIDO/ 277,478 327,504 429,491 374,893 3 76,2 93
1 F1 917 A CTIV OS NO CORRIEN TES MAN TEN IDO S PA RA LA V EN TA / 0 0 0 0 0
1 F1 801 OTROS ACTIVOS/ 762,149 55,631, 300 390,687 294,383 1 25,3 91
1 F2 001 TOTAL DEL A CTIV O/ 91,108, 815 102, 200,300 120,262, 491 118,410,198 12 9,2 17,9 99
1 F3 401 CO N TIN GEN TES DEUDORA S/ 47,639, 849 52,737, 454 62,458,603 51,858,312 53,491,4 85
1 F3 402 CUEN TAS DE O RDEN DEUDORA S/ 62,249, 559 67,929, 451 77,066,332 78,893,067 27 8,8 05,8 53
1 F3 403 CO N TRAC UEN TA DE CUEN TA S DE ORDEN A CREEDORA S/ 190,754,809 228, 782,894 279,243, 688 296,847,304 32 3,5 00,6 10
1 F3 404 FIDEICO MISOS, C OMISIO N ES DE C ON FIA N ZA DEUDORA S Y C UEN TAS POR CON TRA A CREEDORA S DE FIDEICOMISO S/ 6,550, 858 7, 198,356 10,079,465 7,24 6,19 8 9,061,120
1 FT0 02 PA SIV O/
1 F2 101 OBLIGA CION ES CON EL PUBL ICO/ 58,935, 039 62,241, 095 71,346,400 67,198,933 76,967,7 65
1 F2 201 O bl i ga c i ones a la Vi s ta / 19,002, 164 22,005, 751 24,099,956 24,253,954 25,703,9 10
1 F2 202 O bl i ga c i ones por Cuenta s de Ah orro / 16,509, 108 19,095, 850 22,198,361 23,945,981 25,864,9 42
1 F2 203 O bl i ga c i ones por Cuenta s a P l a zo/ 23,413, 837 21,104, 645 24,959,381 18,960,239 25,307,6 71
1 F2 209 O tra s O bl i ga ci on es / 9,930 34, 849 88,702 38,759 91,2 42
1 F2 703 DEPÓSITOS DE EMPRESA S DEL SISTEMA FIN A N CIERO Y ORGA N ISMOS FIN AN C IEROS IN TERN AC ION A L ES/ 494,733 529,483 534,111 706,043 1,117,100
1 F2 708 Dep ós i tos a l a Vi s ta / 280,732 358,424 443,095 325,637 4 29,7 67
1 F2 709 Dep ós i tos de Aho rro/ 4,898 44, 979 58,251 77,582 10,5 91
1 F2 710 Dep ós i tos a Pl a zo/ 165,021 126,080 32,765 302,824 5 81,4 23
1 F2 401 A DEUDOS Y OBL IGAC ION ES FIN AN C IERA S/ 19,232, 840 27,500, 319 33,501,538 21,135,218 21,831,9 30
1 F2 402 Adeud os y O bl i ga c i ones c on el Ba nc o Centra l de Res er v a d el Per ú/ 949,876 4, 285,946 10,241,853 0 0
1 F2 403 Adeud os y O bl i ga c i ones c on Empr es a s e i ns ti tuc i ones fi na nc i era s del paí s / 11,788 185,950 231,854 458,185 4 54,1 71
1 F2 404 Adeud os y O bl i ga c i ones c on Empr es a s del Exteri or y O r ga ni s mos Fi na n ci ero s I nterna c i ona l es / 3,502, 446 7, 302,566 6,080, 423 4,06 8,11 3 3,731,946
1 F2 405 O tros Adeudos y O bl i ga c i ones del pa í s y del ex teri or/ 3,674, 453 3, 600,046 3,341, 168 2,81 8,62 9 2,662,350
1 F2 406 Va l or es y Títul os / 11,094, 277 12,125, 811 13,606,240 13,790,291 14,983,4 63
1 F2 706 CUEN TAS POR PAGA R/ 3,008, 457 663,838 875,027 14,139,149 12,011,2 55
1 F3 006 PROVISION ES/ 190,326 218,440 430,204 352,544 5 63,8 12
1 F3 012 Pro vi s i ón pa ra Cr éd i tos Conti ngentes / 117,581 123,154 254,938 215,337 4 36,4 69
1 F3 025 Pro vi s i ón pa ra l i ti gi o y dema nda s / 2,282 4,050 8,913 9 ,565 11,1 19
1 F3 028 O tros / 70,463 91, 236 166,353 127,642 1 16,2 24
1 F3 029 IMPUESTOS CORRIEN TES/ 0 139,286 170,971 74,037 1 03,9 82
1 F3 026 IMPUESTO A LA REN TA DIFERIDO/ 68,527 49, 766 0 0 0
1 F3 007 OTROS PASIVOS/ 110,577 181,883 153,432 255,237 3 52,0 36
1 F3 101 TOTAL DEL PA SIV O/ 82,913, 787 92,415, 096 108,338, 739 104,809,081 11 4,0 40,3 90
1 FT0 03 PA TRIM ON IO/
1 F3 301 Ca p i ta l s o ci a l / 3,752, 617 4, 722,752 5,854, 051 7,06 6,34 6 7,933,342
1 F3 302 Ca p i ta l a di c i ona l / 0 0 0 0 0
1 F3 314 Ac c i o nes Pro pi a s en Ca rtera / 0 0 0 0 0
1 F3 303 Res er va s / 2,422, 230 2, 761,777 3,157, 906 3,58 2,21 8 3,885,494
1 F3 304 Res ul ta dos Acu mu l a d os / 0 0 29,823 0 2 92,5 55
1 F3 305 Res ul ta do Neto del Ej er ci c i o/ 1,647, 418 1, 914,519 2,777, 586 2,92 5,55 0 2,988,090
1 F3 312 Aj us tes al Pa tr i mo ni o / 372,763 386,156 104,386 27,003 78,1 28
1 F3 306 TOTAL DEL PA TRIMON IO/ 8,195, 028 9, 785,204 11,923,752 13,601,117 15,177,6 09
1 F3 307 TOTAL DEL PA SIV O Y PA TRIM ON IO/ 91,108, 815 102, 200,300 120,262, 491 118,410,198 12 9,2 17,9 99
1 F3 501 CO N TIN GEN TES A CREEDORA S/ 47,639, 849 52,737, 454 62,458,603 51,858,312 53,491,4 85
1 F3 502 Res pons a b i l i da d po r Av a l es y C a rta s Fi a nz a O to rga da s / 10,565, 657 15,179, 773 16,366,507 16,555,012 16,609,3 90
1 F3 503 Res pons a b i l i da d po r Ca rta s de Crédi to/ 1,667, 078 1, 737,362 1,543, 602 1,76 8,85 0 1,561,952
1 F3 504 Res pons a b i l i da d po r Ac epta c i ones B a nc a ri a s / 189,187 167,654 222,496 491,139 5 32,0 34
1 F3 505 Res pons a b i l i da d po r Línea s d e Crédi tos no Uti l i z a da s y C rédi tos Co nc edi d os no Des embol s a dos / 9,488, 091 11,216, 122 15,899,115 15,303,821 14,503,9 17
1 F3 506 Res pons a b i l i da d po r Co ntra tos de Pro duc tos Fi na n ci eros Deri v a do s / 25,727, 555 24,432, 493 28,417,969 17,729,926 20,273,0 73
1 F3 507 Res pons a b i l i da d po r Co ntra tos de Underwr i ti ng/ 0 0 0 0 0
1 F3 512 Res pons a b i l i da d di v ers a s / 2,282 4,050 8,913 9 ,565 11,1 19
1 F3 509 CO N TRAC UEN TA S DE CUEN TA S DE ORDEN DEUDORA S/ 62,249, 559 67,929, 451 77,066,332 78,893,067 27 8,8 05,8 53
1 F3 510 CUEN TAS DE O RDEN AC REEDORAS/ 190,754,809 228, 782,894 279,243, 688 296,847,304 32 3,5 00,6 10
1 F3 511 FIDEICO MISOS, C OMISIO N ES DE C ON FIA N ZA AC REEDORAS Y CUENTAS DEUDORAS P OR C ON TRA DE FIDEICOMISO S/ 6,550, 858 7, 198,356 10,079,465 7,24 6,19 8 9,061,120
FINANCIERA
BANCO DE C REDIT O DEL PERU
BA L A NCE GENERA L / BA L A NCE SHEET 31/12 /2 013 31/12/20 14 31 /1 2/2 015 31/12/20 16 31/12/20 17
1 FT0 0 1 A CTIV O /
1 F0 10 1 DISPO N IBL E/ 2 0,152 ,9 97 22 ,7 94,08 5 2 8,7 18,09 5 2 4 ,43 2 ,6 12 2 7 ,8 88 ,4 5 8
1 F0 10 5 Ca j a / 3,171,03 1 3 ,894,57 1 3,261 ,55 5 3 ,36 9 ,1 85 4 ,2 04 ,5 1 6
1 F0 10 6 Ba n c o Cen tr a l de Res er va del P erú / 1 5,348 ,0 63 13 ,1 44,28 3 1 3,3 38,21 0 8 ,38 6 ,1 02 1 4 ,8 39 ,9 4 0
1 F0 10 7 Ba n c os y o tr a s emp r es as d el s i s tema fi n a n c i er o del pa ís / 188 ,6 71 5 6 10 39
1 F0 10 8 Ba n c os y o tr a s i n s ti tuc i o n es fi n a n c i era s d el ex ter i o r / 1,216,58 7 2 ,105,54 6 2,167 ,54 3 2 ,14 9 ,4 85 1 ,9 04 ,6 7 4
1 F0 10 4 Ca n j e/ 74 ,6 09 10 3,817 71,30 6 1 1 7 ,5 1 8 12 4 ,83 7
1 F0 10 9 O tra s d i s p on i b i l i da d es / 154 ,0 36 3 ,545,86 3 9,879 ,47 5 1 0 ,41 0 ,3 12 6 ,8 14 ,4 5 2
1 F0 20 1 FO N DO S IN TERBAN CARIO S / 89 ,4 41 21 3,269 68,22 1 3 3 ,0 0 8 15 5 ,46 1
1 F0 30 1 IN VERS IO N ES A V AL O R RAZO N A BL E CO N CAMBIO S EN RES UL TADOS/ 956 ,2 92 1 ,591,86 7 1,373 ,09 8 2 ,28 5 ,2 29 2 ,1 26 ,7 0 0
1 F0 30 2 I n s tr u mento d e Cap i ta l / 110 ,2 32 7 ,50 4 3,79 0 4 ,8 7 8 4 ,8 0 0
1 F0 30 3 I n s tr u mento d e Deu d a / 846 ,0 60 1 ,584,36 3 1,369 ,30 8 2 ,28 0 ,3 51 2 ,1 21 ,9 0 0
1 F0 30 7 I n ver s i o n es en c o mmo d i ti es / 0 0 0 0 0
1 F0 13 5 I n ver s i o n es D i s p o n i b l es pa r a la Ven ta / 8,945,52 8 4 ,391,04 0 6,246 ,49 9 5 ,62 6 ,8 46 1 0 ,1 74 ,9 9 2
1 F0 30 4 I n s tr u mentos r ep r es en ta ti vo s d e Ca p i ta l / 93 ,2 58 10 4,395 86,96 0 1 0 3 ,2 3 1 8 9 ,53 8
1 F0 30 5 I n s tr u mentos r ep r es en ta ti vo s d e Deu da / 8,852,27 0 4 ,286,64 5 6,159 ,53 9 5 ,52 3 ,6 15 1 0 ,0 85 ,4 5 4
1 F0 30 6 I n ver s i o n es a Ven c i mi en to / 676 ,9 76 2 ,667,66 3 3,455 ,79 5 4 ,61 2 ,7 23 3 ,8 59 ,9 7 0
1 F0 11 1 CARTERA DE CREDITO S / 5 5,131 ,8 68 64 ,3 21,59 7 7 3,5 44,57 2 7 5 ,81 3 ,2 60 7 9 ,6 01 ,5 2 3
1 F0 11 5 Ca r tera d e Cr éd i tos Vi g en tes / 5 5,450 ,0 09 64 ,6 13,11 9 7 3,9 48,40 6 7 6 ,27 1 ,4 99 7 9 ,8 41 ,2 2 8
1 F0 11 6 Ca r tera d e Cr éd i tos Rees tr u c tu r a d os / 0 0 0 123 119
1 F0 11 7 Ca r tera d e Cr éd i tos Refi n a nc i a d os / 350 ,7 32 53 1,608 654 ,1 86 7 0 3 ,7 4 0 72 9 ,94 3
1 F0 11 8 Ca r tera d e Cr éd i tos Venc i d o s / 982 ,5 19 95 7,322 954 ,3 16 1 ,18 6 ,5 42 1 ,2 92 ,7 4 0
1 F0 11 9 Ca r tera d e Cr éd i tos en Co b ra n za J ud i c i a l / 307 ,5 22 56 8,499 896 ,8 93 9 3 9 ,4 9 1 1 ,1 54 ,6 3 6
1 F0 12 1 (-) P r ovi s i o n es p a ra Cr éd i to s / -1,958 ,9 14 -2,34 8,951 -2,90 9,2 29 -3 ,2 88 ,1 3 5 -3 ,4 1 7 ,1 4 3
1 F0 13 1 DERIV ADO S PA RA N EGO CIACIÓ N / 314 ,9 37 46 7,819 938 ,8 01 5 3 2 ,5 1 5 41 3 ,25 2
1 F0 13 2 DERIV ADO S DE COBERTURA/ 122 ,9 06 28 7,176 477 ,8 01 3 3 0 ,5 9 0 20 2 ,64 0
1 F0 11 2 CUEN TAS PO R CO BRAR/ 177 ,2 56 29 1,334 637 ,8 36 4 6 1 ,6 7 2 58 7 ,62 2
1 F0 12 4 Cu en tas por Co b r ar por Ven ta d e Bi en es y Ser vi c i o s y Fi d ei c o mi s o (n eto)/ 67 ,3 99 68 ,30 6 86,35 6 7 7 ,2 6 8 6 6 ,87 2
1 F0 12 5 O tra s Cu en ta s p o r Co b ra r (n eto )/ 109 ,8 57 22 3,028 551 ,4 80 3 8 4 ,4 0 4 5 2 ,07 5
1 F1 00 1 BIEN ES REA L IZABL ES RECIBIDO S EN PAGO, ADJUDICADO S/ 10 ,8 07 14 ,21 5 1,33 2 4 1 ,5 5 3 5 9 ,37 5
1 F1 00 2 Bi en es Rea l i za b l es / 8,792 4 ,19 0 2 66 1 ,8 1 7 607
1 F1 00 3 Bi en es Rec i bi d os en P a go y Ad j u d i c a d o s / 2,015 10 ,02 5 1,06 6 3 9 ,7 3 6 5 8 ,76 8
1 F1 90 5 PARTICIPA CIO N ES/ 1,390,48 5 2 ,194,63 0 1,924 ,73 1 1 ,52 5 ,6 20 1 ,6 00 ,5 8 7
1 F0 13 3 Su b s i d i a r i a s / 1,361,58 6 2 ,163,31 0 1,899 ,30 6 1 ,49 0 ,8 35 1 ,5 64 ,9 5 7
1 F0 13 4 As o c i a d a s y p a r ti c i p ac i o n es en nego c i o s c o n j u n to s / 28 ,8 99 3 ,13 2 25,42 5 3 4 ,7 8 5 3 5 ,63 0
1 F1 90 9 O tra s / 0 0 0 0 0
1 F1 70 1 IN MUEBL ES, MO BIL IARIO Y EQUIPO ( N ETO )/ 1,410,17 0 1 ,502,29 7 1,429 ,29 6 1 ,31 9 ,7 00 1 ,2 44 ,3 0 0
1 F1 90 7 A CTIV O IN TA NGIBL E DISTIN TO DE L A PL USV AL IA/ 442 ,7 31 43 4,650 481 ,3 95 5 8 0 ,7 5 3 65 6 ,59 4
1 F1 91 2 PL USVA L IA/ 144 ,8 41 14 4,841 144 ,8 41 1 4 4 ,8 4 1 14 4 ,84 1
1 F1 91 6 IMPUES TO S CO RRIEN TES/ 101 ,9 53 0 0 0 0
1 F1 91 4 IMPUES TO A L A REN TA DIF ERIDO / 277 ,4 78 32 7,504 429 ,4 91 3 7 4 ,8 9 3 37 6 ,29 3
1 F1 91 7 A CTIV O S N O CO RRIEN TES MAN TEN IDO S PARA LA V EN TA/ 0 0 0 0 0
1 F1 80 1 O TRO S ACTIV O S/ 762 ,1 49 55 ,6 31,30 0 390 ,6 87 2 9 4 ,3 8 3 12 5 ,39 1
1 F2 00 1 TO TAL DEL ACTIVO / 9 1,108 ,8 15 1 02,200 ,30 0 1 20,262 ,4 91 1 1 8 ,41 0 ,1 98 12 9 ,2 1 7,9 9 9
1 F3 40 1 CO N TIN GENTES DEUDO RA S/ 4 7,639 ,8 49 52 ,7 37,45 4 6 2,4 58,60 3 5 1 ,85 8 ,3 12 5 3 ,4 91 ,4 8 5
1 F3 40 2 CUEN TAS DE ORDEN DEUDO RAS / 6 2,249 ,5 59 67 ,9 29,45 1 7 7,0 66,33 2 7 8 ,89 3 ,0 67 27 8 ,8 0 5,8 5 3
1 F3 40 3 CO N TRACUEN TA DE CUEN TA S DE O RDEN ACREEDO RAS/ 19 0,754,8 09 2 28,782 ,89 4 2 79,243 ,6 88 2 9 6 ,84 7 ,3 04 32 3 ,5 0 0,6 1 0
1 F3 40 4 FIDEICO MISO S, COMISIO N ES DE CO N F IA NZ A DEUDO RAS Y CUEN TAS PO R CO N TRA ACREEDO RAS DE F IDEICOM ISO S / 6,550,85 8 7 ,198,35 6 1 0,0 79,46 5 7 ,24 6 ,1 98 9 ,0 61 ,1 2 0
1 FT0 0 2 PAS IV O /
1 F2 10 1 O BL IGA CIO N ES CO N EL PUBL ICO / 5 8,935 ,0 39 62 ,2 41,09 5 7 1,3 46,40 0 6 7 ,19 8 ,9 33 7 6 ,9 67 ,7 6 5
1 F2 20 1 O bl i ga c i o n es a la Vi s ta / 1 9,002 ,1 64 22 ,0 05,75 1 2 4,0 99,95 6 2 4 ,25 3 ,9 54 2 5 ,7 03 ,9 1 0
1 F2 20 2 O bl i ga c i o n es por Cu en ta s d e Ah or r o / 1 6,509 ,1 08 19 ,0 95,85 0 2 2,1 98,36 1 2 3 ,94 5 ,9 81 2 5 ,8 64 ,9 4 2
1 F2 20 3 O bl i ga c i o n es por Cu en ta s a Pl a zo / 2 3,413 ,8 37 21 ,1 04,64 5 2 4,9 59,38 1 1 8 ,96 0 ,2 39 2 5 ,3 07 ,6 7 1
1 F2 20 9 O tra s O b l i gac i o n es / 9,930 34 ,84 9 88,70 2 3 8 ,7 5 9 9 1 ,24 2
1 F2 30 1 FO N DO S IN TERBAN CARIO S / 526 ,1 15 33 4,834 449 ,0 51 3 4 8 ,1 8 1 54 0 ,56 3
1 F2 70 3 DEPÓ SITO S DE EMPRES AS DEL SISTEMA FIN A N CIERO Y O RGA N IS MOS FIN AN CIERO S IN TERN A CIO N AL ES/ 494 ,7 33 52 9,483 534 ,1 11 7 0 6 ,0 4 3 1 ,1 17 ,1 0 0
1 F2 70 8 Dep ó s i to s a la Vi s ta / 280 ,7 32 35 8,424 443 ,0 95 3 2 5 ,6 3 7 42 9 ,76 7
1 F2 70 9 Dep ó s i to s de Ah o rr o / 4,898 44 ,97 9 58,25 1 7 7 ,5 8 2 1 0 ,59 1
1 F2 71 0 Dep ó s i to s a P l a zo/ 165 ,0 21 12 6,080 32,76 5 3 0 2 ,8 2 4 58 1 ,42 3
1 F2 40 1 A DEUDO S Y O BL IGA CIO N ES FIN A N CIERA S/ 1 9,232 ,8 40 27 ,5 00,31 9 3 3,5 01,53 8 2 1 ,13 5 ,2 18 2 1 ,8 31 ,9 3 0
1 F2 40 2 Ad eu do s y O b l i ga c i o nes con el Ba n c o Cen tr al d e Res er va d el P er ú / 949 ,8 76 4 ,285,94 6 1 0,2 41,85 3 0 0
1 F2 40 3 Ad eu do s y O b l i ga c i o nes con Emp r es a s e i n s ti tu c i o n es fi n a n c i er as d el p aís / 11 ,7 88 18 5,950 231 ,8 54 4 5 8 ,1 8 5 45 4 ,17 1
1 F2 40 4 Ad eu do s y O b l i ga c i o nes con Emp r es a s d el Exter i o r y O r ga n i s mo s F i n a nc i er o s I n ter n a c i o n a l es / 3,502,44 6 7 ,302,56 6 6,080 ,42 3 4 ,06 8 ,1 13 3 ,7 31 ,9 4 6
1 F2 40 5 O tro s Ad eu d o s y Ob l i ga c i o n es d el p a ís y d el exteri o r / 3,674,45 3 3 ,600,04 6 3,341 ,16 8 2 ,81 8 ,6 29 2 ,6 62 ,3 5 0
1 F2 40 6 Va l o r es y Títu l o s / 1 1,094 ,2 77 12 ,1 25,81 1 1 3,6 06,24 0 1 3 ,79 0 ,2 91 1 4 ,9 83 ,4 6 3
1 F2 40 7 DERIV ADO S PA RA N EGO CIACIÓ N / 321 ,6 92 54 8,326 840 ,7 19 5 4 8 ,5 0 1 41 7 ,05 1
1 F2 40 8 DERIV ADO S DE COBERTURA/ 25 ,4 81 7 ,82 6 37,28 6 5 1 ,2 3 8 13 4 ,89 6
1 F2 70 6 CUEN TAS PO R PA GAR/ 3,008,45 7 66 3,838 875 ,0 27 1 4 ,13 9 ,1 49 1 2 ,0 11 ,2 5 5
1 F3 00 6 PRO VISIO N ES/ 190 ,3 26 21 8,440 430 ,2 04 3 5 2 ,5 4 4 56 3 ,81 2
1 F3 01 2 Pr o vi s i ó n pa r a Cr éd i to s Co n ti n gen tes / 117 ,5 81 12 3,154 254 ,9 38 2 1 5 ,3 3 7 43 6 ,46 9
1 F3 02 5 Pr o vi s i ó n pa r a l i ti gi o y d eman d a s / 2,282 4 ,05 0 8,91 3 9 ,5 6 5 1 1 ,11 9
1 F3 02 8 O tro s / 70 ,4 63 91 ,23 6 166 ,3 53 1 2 7 ,6 4 2 11 6 ,22 4
1 F3 02 9 IMPUES TO S CO RRIEN TES/ 0 13 9,286 170 ,9 71 7 4 ,0 3 7 10 3 ,98 2
1 F3 02 6 IMPUES TO A L A REN TA DIF ERIDO / 68 ,5 27 49 ,76 6 0 0 0
1 F3 00 7 O TRO S PAS IV O S/ 110 ,5 77 18 1,883 153 ,4 32 2 5 5 ,2 3 7 35 2 ,03 6
1 F3 10 1 TO TAL DEL PA SIVO / 8 2,913 ,7 87 92 ,4 15,09 6 1 08,338 ,7 39 1 0 4 ,80 9 ,0 81 11 4 ,0 4 0,3 9 0
1 FT0 0 3 PATRIMO N IO /
1 F3 30 1 Ca p i tal s oc i a l / 3,752,61 7 4 ,722,75 2 5,854 ,05 1 7 ,06 6 ,3 46 7 ,9 33 ,3 4 2
1 F3 30 2 Ca p i tal a di ci ona l / 0 0 0 0 0
1 F3 31 4 Ac c i o n es P r op i as en Ca r ter a / 0 0 0 0 0
1 F3 30 3 Res er va s / 2,422,23 0 2 ,761,77 7 3,157 ,90 6 3 ,58 2 ,2 18 3 ,8 85 ,4 9 4
1 F3 30 4 Res u l ta d o s Ac u mu l a d o s / 0 0 29,82 3 0 29 2 ,55 5
1 F3 30 5 Res u l ta d o Neto d el Ej erc i c i o / 1,647,41 8 1 ,914,51 9 2,777 ,58 6 2 ,92 5 ,5 50 2 ,9 88 ,0 9 0
1 F3 31 2 Aj us tes al P atr i mo n i o / 372 ,7 63 38 6,156 104 ,3 86 2 7 ,0 0 3 7 8 ,12 8
1 F3 30 6 TO TAL DEL PA TRIMO N IO / 8,195,02 8 9 ,785,20 4 1 1,9 23,75 2 1 3 ,60 1 ,1 17 1 5 ,1 77 ,6 0 9
1 F3 30 7 TO TAL DEL PA SIVO Y PATRIMO N IO / 9 1,108 ,8 15 1 02,200 ,30 0 1 20,262 ,4 91 1 1 8 ,41 0 ,1 98 12 9 ,2 1 7,9 9 9
1 F3 50 1 CO N TIN GENTES ACREEDO RAS/ 4 7,639 ,8 49 52 ,7 37,45 4 6 2,4 58,60 3 5 1 ,85 8 ,3 12 5 3 ,4 91 ,4 8 5
1 F3 50 2 Res p o ns a b i l i d a d por Ava l es y Car ta s Fi a n za O tor ga d a s / 1 0,565 ,6 57 15 ,1 79,77 3 1 6,3 66,50 7 1 6 ,55 5 ,0 12 1 6 ,6 09 ,3 9 0
1 F3 50 3 Res p o ns a b i l i d a d por Ca r ta s d e Cr éd i to/ 1,667,07 8 1 ,737,36 2 1,543 ,60 2 1 ,76 8 ,8 50 1 ,5 61 ,9 5 2
1 F3 50 4 Res p o ns a b i l i d a d por Ac ep ta c i o n es Ba nc a ri as / 189 ,1 87 16 7,654 222 ,4 96 4 9 1 ,1 3 9 53 2 ,03 4
1 F3 50 5 Res p o ns a b i l i d a d por Lín ea s de Cr éd i tos no Uti l i zad a s y Cr éd i to s Con c edi d o s no Des embo l s a do s / 9,488,09 1 11 ,2 16,12 2 1 5,8 99,11 5 1 5 ,30 3 ,8 21 1 4 ,5 03 ,9 1 7
1 F3 50 6 Res p o ns a b i l i d a d por Co n tr a to s de P r o d uc to s Fi n a n c i ero s Deri va d os / 2 5,727 ,5 55 24 ,4 32,49 3 2 8,4 17,96 9 1 7 ,72 9 ,9 26 2 0 ,2 73 ,0 7 3
1 F3 50 7 Res p o ns a b i l i d a d por Co n tr a to s de Un derwr i ti n g/ 0 0 0 0 0
1 F3 51 2 Res p o ns a b i l i d a d d i v er s a s / 2,282 4 ,05 0 8,91 3 9 ,5 6 5 1 1 ,11 9
1 F3 50 9 CO N TRACUEN TA S DE CUEN TAS DE O RDEN DEUDO RA S/ 6 2,249 ,5 59 67 ,9 29,45 1 7 7,0 66,33 2 7 8 ,89 3 ,0 67 27 8 ,8 0 5,8 5 3
1 F3 51 0 CUEN TAS DE ORDEN ACREEDO RA S/ 19 0,754,8 09 2 28,782 ,89 4 2 79,243 ,6 88 2 9 6 ,84 7 ,3 04 32 3 ,5 0 0,6 1 0
1 F3 51 1 FIDEICO MISO S, COMISIO N ES DE CO N F IA NZ A ACREEDO RAS Y CUENTAS DEUDO RAS PO R CO N TRA DE F IDEICOM ISO S / 6,550,85 8 7 ,198,35 6 1 0,0 79,46 5 7 ,24 6 ,1 98 9 ,0 61 ,1 2 0
FINANCIERA
BANCO DE CREDIT O DEL PERU
BA LA NCE GENERAL / BA LA NCE SHEET 31/12/2013 31/12/2014 31/12/2015 31/12/2016 31/12/2017
1FT001 ACTIV O/
1F010 1 DISP ON IBL E/ 20,152,997 22,794,085 28,718,095 24 ,432 ,6 12 27 ,8 88,45 8
1F010 5 Ca j a / 3,171,031 3,894,571 3,261,555 3,36 9,185 4 ,204,5 16
1F010 6 Ba nc o Centr a l de Res er v a del P er ú / 15,348,063 13,144,283 13,338,210 8,38 6,102 14 ,8 39,94 0
1F010 7 Ba nc os y otr a s emp r es a s del s i s tema fi n a nc i er o d el pa ís / 188,671 5 6 10 39
1F010 8 Ba nc os y otr a s i ns ti tu ci ones fi n a nc i er a s del ex ter i o r / 1,216,587 2,105,546 2,167,543 2,14 9,485 1 ,904,6 74
1F010 4 Ca nj e/ 74,609 103,817 71,306 1 17,51 8 12 4,837
1F010 9 O tr a s di s p oni bi l i da des / 154,036 3,545,863 9,879,475 10 ,410 ,3 12 6 ,814,4 52
1F020 1 FON DOS IN TERBANC ARIOS/ 89,441 213,269 68,221 33 ,0 08 15 5,461
1F030 1 INV ERSION ES A V ALO R RAZON ABL E C ON CAMBIOS EN RESUL TADOS/ 956,292 1,591,867 1,373,098 2,28 5,229 2 ,126,7 00
1F030 2 I n s tr umento de Ca p i ta l / 110,232 7,504 3,790 4 ,878 4 ,8 00
1F030 3 I n s tr umento de Deu da / 846,060 1,584,363 1,369,308 2,28 0,351 2 ,121,9 00
1F030 7 I n v er s i on es en co mmod i ti es / 0 0 0 0 0
1F013 5 I n v er s i on es Di s po ni b l es p a ra l a Venta / 8,945,528 4,391,040 6,246,499 5,62 6,846 10 ,1 74,99 2
1F030 4 I n s tr umentos r ep r es enta ti vo s de Ca pi ta l / 93,258 104,395 86,960 1 03,23 1 89,53 8
1F030 5 I n s tr umentos r ep r es enta ti vo s de Deuda / 8,852,270 4,286,645 6,159,539 5,52 3,615 10 ,0 85,45 4
1F030 6 I n v er s i on es a Venc i mi ento/ 676,976 2,667,663 3,455,795 4,61 2,723 3 ,859,9 70
1F011 1 CARTERA DE C REDITO S/ 55,131,868 64,321,597 73,544,572 75 ,813 ,2 60 79 ,6 01,52 3
1F011 5 Ca r ter a de Cr édi tos Vi gentes / 55,450,009 64,613,119 73,948,406 76 ,271 ,4 99 79 ,8 41,22 8
1F011 6 Ca r ter a de Cr édi tos Rees tr uc tur a dos / 0 0 0 12 3 119
1F011 7 Ca r ter a de Cr édi tos Refi na n ci a do s / 350,732 531,608 654,186 7 03,74 0 72 9,943
1F011 8 Ca r ter a de Cr édi tos Venc i d os / 982,519 957,322 954,316 1,18 6,542 1 ,292,7 40
1F011 9 Ca r ter a de Cr édi tos en Cob r a nza Judi c i a l / 307,522 568,499 896,893 9 39,49 1 1 ,154,6 36
1F012 1 (- ) Pr ovi s i on es pa r a Cr édi tos / - 1,958,914 -2,348,951 - 2,909,229 -3,28 8,135 -3,41 7,14 3
1F013 1 DERIV ADO S P ARA NEGOC IAC IÓN / 314,937 467,819 938,801 5 32,51 5 41 3,252
1F013 2 DERIV ADO S DE CO BERTURA/ 122,906 287,176 477,801 3 30,59 0 20 2,640
1F011 2 CUENTAS P OR C OBRAR/ 177,256 291,334 637,836 4 61,67 2 58 7,622
1F012 4 Cu en ta s por C obr a r p or Venta de Bi enes y Ser vi ci os y Fi d ei c omi s o ( neto)/ 67,399 68,306 86,356 77 ,2 68 66,87 2
1F012 5 O tr a s Cuenta s por Co br a r ( neto) / 109,857 223,028 551,480 3 84,40 4 52,07 5
1F100 1 BIENES REAL IZABLES RECIBIDOS EN PAGO , ADJUDIC ADO S/ 10,807 14,215 1,332 41 ,5 53 59,37 5
1F100 2 Bi enes Rea l i za b l es / 8,792 4,190 266 1 ,817 607
1F100 3 Bi enes Rec i bi dos en Pa go y Adj udi ca dos / 2,015 10,025 1,066 39 ,7 36 58,76 8
1F190 5 PARTICIPAC IO NES/ 1,390,485 2,194,630 1,924,731 1,52 5,620 1 ,600,5 87
1F013 3 Subs i d i a r i a s / 1,361,586 2,163,310 1,899,306 1,49 0,835 1 ,564,9 57
1F013 4 As oc i a da s y p a r ti ci pa ci ones en n egoc i o s c on j un tos / 28,899 3,132 25,425 34 ,7 85 35,63 0
1F190 9 O tr a s / 0 0 0 0 0
1F170 1 INMUEBL ES, MO BIL IARIO Y EQUIPO (N ETO )/ 1,410,170 1,502,297 1,429,296 1,31 9,700 1 ,244,3 00
1F190 7 ACTIV O INTANGIBL E DISTINTO DE LA PL USV ALIA/ 442,731 434,650 481,395 5 80,75 3 65 6,594
1F191 2 PL USV AL IA/ 144,841 144,841 144,841 1 44,84 1 14 4,841
1F191 6 IMP UESTOS CO RRIENTES/ 101,953 0 0 0 0
1F191 4 IMP UESTO A L A REN TA DIFERIDO/ 277,478 327,504 429,491 3 74,89 3 37 6,293
1F191 7 ACTIV OS NO CORRIEN TES MANTEN IDOS PARA LA VEN TA/ 0 0 0 0 0
1F180 1 OTRO S AC TIV O S/ 762,149 55,631,300 390,687 2 94,38 3 12 5,391
1F200 1 TOTAL DEL AC TIV O / 91,108,815 102,200,300 120,262,491 1 18,41 0,19 8 12 9,21 7,999
1F340 1 CO NTINGENTES DEUDORAS/ 47,639,849 52,737,454 62,458,603 51 ,858 ,3 12 53 ,4 91,48 5
1F340 2 CUENTAS DE ORDEN DEUDO RAS/ 62,249,559 67,929,451 77,066,332 78 ,893 ,0 67 27 8,80 5,853
1F340 3 CO NTRACUEN TA DE C UEN TAS DE O RDEN AC REEDO RAS/ 190,754,809 228,782,894 279,243,688 2 96,84 7,30 4 32 3,50 0,610
1F340 4 FIDEICO MISO S, CO MISION ES DE CON FIAN ZA DEUDORAS Y CUEN TAS POR CON TRA ACREEDO RAS DE FIDEICO MISO S/ 6,550,858 7,198,356 10,079,465 7,24 6,198 9 ,061,1 20
1FT002 PASIV O/
1F210 1 OBLIGACIO NES C ON EL PUBL ICO / 58,935,039 62,241,095 71,346,400 67 ,198 ,9 33 76 ,9 67,76 5
1F220 1 O bl i ga ci ones a la Vi s ta / 19,002,164 22,005,751 24,099,956 24 ,253 ,9 54 25 ,7 03,91 0
1F220 2 O bl i ga ci ones por Cu en ta s de Aho r r o/ 16,509,108 19,095,850 22,198,361 23 ,945 ,9 81 25 ,8 64,94 2
1F220 3 O bl i ga ci ones por Cu en ta s a Pl a zo/ 23,413,837 21,104,645 24,959,381 18 ,960 ,2 39 25 ,3 07,67 1
1F220 9 O tr a s Ob l i ga c i ones / 9,930 34,849 88,702 38 ,7 59 91,24 2
1F230 1 FON DOS IN TERBANC ARIOS/ 526,115 334,834 449,051 3 48,18 1 54 0,563
1F270 3 DEP ÓSITOS DE EMP RESAS DEL SISTEMA FINAN CIERO Y O RGANISMOS FIN ANCIERO S IN TERN ACION AL ES/ 494,733 529,483 534,111 7 06,04 3 1 ,117,1 00
1F270 8 Depós i tos a la Vi s ta / 280,732 358,424 443,095 3 25,63 7 42 9,767
1F270 9 Depós i tos de Ahor r o / 4,898 44,979 58,251 77 ,5 82 10,59 1
1F271 0 Depós i tos a Pl a zo/ 165,021 126,080 32,765 3 02,82 4 58 1,423
1F240 1 ADEUDO S Y O BL IGACION ES FINAN CIERAS/ 19,232,840 27,500,319 33,501,538 21 ,135 ,2 18 21 ,8 31,93 0
1F240 2 Ad eu dos y O bl i ga ci on es co n el Ba n co Centr a l de Res er v a del P er ú / 949,876 4,285,946 10,241,853 0 0
1F240 3 Ad eu dos y O bl i ga ci on es co n Empr es a s e i n s ti tuc i on es fi na n ci er a s d el país / 11,788 185,950 231,854 4 58,18 5 45 4,171
1F240 4 Ad eu dos y O bl i ga ci on es co n Empr es a s d el Ex ter i or y O r ga ni s mos Fi n a nci er os I n ter na ci ona l es / 3,502,446 7,302,566 6,080,423 4,06 8,113 3 ,731,9 46
1F240 5 O tr os Adeud os y Ob l i ga ci ones del pa ís y d el ex ter i or / 3,674,453 3,600,046 3,341,168 2,81 8,629 2 ,662,3 50
1F240 6 Va l or es y Títul os / 11,094,277 12,125,811 13,606,240 13 ,790 ,2 91 14 ,9 83,46 3
1F240 8 DERIV ADO S DE CO BERTURA/ 25,481 7,826 37,286 51 ,2 38 13 4,896
1F270 6 CUENTAS P OR P AGAR/ 3,008,457 663,838 875,027 14 ,139 ,1 49 12 ,0 11,25 5
1F300 6 PRO V ISIO NES/ 190,326 218,440 430,204 3 52,54 4 56 3,812
1F301 2 Pr o vi s i ón p a ra Cr édi to s Co nti ngentes / 117,581 123,154 254,938 2 15,33 7 43 6,469
1F302 5 Pr o vi s i ón p a ra l i ti gi o y dema nd a s / 2,282 4,050 8,913 9 ,565 11,11 9
1F302 8 O tr os / 70,463 91,236 166,353 1 27,64 2 11 6,224
1F302 9 IMP UESTOS CO RRIENTES/ 0 139,286 170,971 74 ,0 37 10 3,982
1F302 6 IMP UESTO A L A REN TA DIFERIDO/ 68,527 49,766 0 0 0
1F300 7 OTRO S P ASIV O S/ 110,577 181,883 153,432 2 55,23 7 35 2,036
1F310 1 TOTAL DEL P ASIV O / 82,913,787 92,415,096 108,338,739 1 04,80 9,08 1 11 4,04 0,390
1FT003 PATRIMON IO/
1F330 1 Ca pi ta l s oc i a l / 3,752,617 4,722,752 5,854,051 7,06 6,346 7 ,933,3 42
1F330 2 Ca pi ta l a di c i o na l / 0 0 0 0 0
1F331 4 Ac c i on es Pr op i a s en Ca r ter a / 0 0 0 0 0
1F330 3 Res er v a s / 2,422,230 2,761,777 3,157,906 3,58 2,218 3 ,885,4 94
1F330 4 Res ul ta do s Ac umul a dos / 0 0 29,823 0 29 2,555
1F330 5 Res ul ta do Neto del Ej er c i c i o/ 1,647,418 1,914,519 2,777,586 2,92 5,550 2 ,988,0 90
1F331 2 Aj us tes a l Pa tr i moni o/ 372,763 386,156 104,386 27 ,0 03 78,12 8
1F330 6 TOTAL DEL P ATRIMO NIO / 8,195,028 9,785,204 11,923,752 13 ,601 ,1 17 15 ,1 77,60 9
1F330 7 TOTAL DEL P ASIV O Y PATRIMO NIO / 91,108,815 102,200,300 120,262,491 1 18,41 0,19 8 12 9,21 7,999
1F350 1 CO NTINGENTES AC REEDO RAS/ 47,639,849 52,737,454 62,458,603 51 ,858 ,3 12 53 ,4 91,48 5
1F350 2 Res pons a b i l i da d por Ava l es y Ca r ta s Fi a n za Otor ga da s / 10,565,657 15,179,773 16,366,507 16 ,555 ,0 12 16 ,6 09,39 0
1F350 3 Res pons a b i l i da d por C a r ta s d e Cr édi to / 1,667,078 1,737,362 1,543,602 1,76 8,850 1 ,561,9 52
1F350 4 Res pons a b i l i da d por Acepta c i on es Ba nc a r i a s / 189,187 167,654 222,496 4 91,13 9 53 2,034
1F350 5 Res pons a b i l i da d por Lín ea s de Cr édi tos no Uti l i za da s y C r éd i tos C onc edi d os no Des embol s a dos / 9,488,091 11,216,122 15,899,115 15 ,303 ,8 21 14 ,5 03,91 7
1F350 6 Res pons a b i l i da d por C ontr a tos d e Pr oduc tos Fi na nc i er o s Der i v a d os / 25,727,555 24,432,493 28,417,969 17 ,729 ,9 26 20 ,2 73,07 3
1F350 7 Res pons a b i l i da d por C ontr a tos d e Und er wr i tin g/ 0 0 0 0 0
1F351 2 Res pons a b i l i da d di ver s a s / 2,282 4,050 8,913 9 ,565 11,11 9
1F350 9 CO NTRACUEN TAS DE CUEN TAS DE O RDEN DEUDO RAS/ 62,249,559 67,929,451 77,066,332 78 ,893 ,0 67 27 8,80 5,853
1F351 0 CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS/ 190,754,809 228,782,894 279,243,688 2 96,84 7,30 4 32 3,50 0,610
1F351 1 FIDEICO MISO S, CO MISION ES DE CON FIAN ZA AC REEDO RAS Y C UENTAS DEUDO RAS POR CON TRA DE FIDEICO MISO S/ 6,550,858 7,198,356 10,079,465 7,24 6,198 9 ,061,1 20
FINANCIERA
BA LA NCE GENERAL / BA LA NCE SHEET 31/12/2013 31/12/2014 31/12/2015 31/12/2016 31/12/2017
1FT001 ACTIV O/
1F010 1 DISP ON IBL E/ 20,152,997 22,794,085 28,718,095 24 ,432 ,6 12 27 ,8 88,45 8
1F010 5 Ca j a / 3,171,031 3,894,571 3,261,555 3,36 9,185 4 ,204,5 16
1F010 6 Ba nc o Centr a l de Res er v a del P er ú / 15,348,063 13,144,283 13,338,210 8,38 6,102 14 ,8 39,94 0
1F010 7 Ba nc os y otr a s emp r es a s del s i s tema fi n a nc i er o d el pa ís / 188,671 5 6 10 39
1F010 8 Ba nc os y otr a s i ns ti tu ci ones fi n a nc i er a s del ex ter i o r / 1,216,587 2,105,546 2,167,543 2,14 9,485 1 ,904,6 74
1F010 4 Ca nj e/ 74,609 103,817 71,306 1 17,51 8 12 4,837
1F010 9 O tr a s di s p oni bi l i da des / 154,036 3,545,863 9,879,475 10 ,410 ,3 12 6 ,814,4 52
1F020 1 FON DOS IN TERBANC ARIOS/ 89,441 213,269 68,221 33 ,0 08 15 5,461
1F030 1 INV ERSION ES A V ALO R RAZON ABL E C ON CAMBIOS EN RESUL TADOS/ 956,292 1,591,867 1,373,098 2,28 5,229 2 ,126,7 00
1F030 2 I n s tr umento de Ca p i ta l / 110,232 7,504 3,790 4 ,878 4 ,8 00
1F030 3 I n s tr umento de Deu da / 846,060 1,584,363 1,369,308 2,28 0,351 2 ,121,9 00
1F030 7 I n v er s i on es en co mmod i ti es / 0 0 0 0 0
1F013 5 I n v er s i on es Di s po ni b l es p a ra l a Venta / 8,945,528 4,391,040 6,246,499 5,62 6,846 10 ,1 74,99 2
1F030 4 I n s tr umentos r ep r es enta ti vo s de Ca pi ta l / 93,258 104,395 86,960 1 03,23 1 89,53 8
1F030 5 I n s tr umentos r ep r es enta ti vo s de Deuda / 8,852,270 4,286,645 6,159,539 5,52 3,615 10 ,0 85,45 4
1F030 6 I n v er s i on es a Venc i mi ento/ 676,976 2,667,663 3,455,795 4,61 2,723 3 ,859,9 70
1F011 1 CARTERA DE C REDITO S/ 55,131,868 64,321,597 73,544,572 75 ,813 ,2 60 79 ,6 01,52 3
1F011 5 Ca r ter a de Cr édi tos Vi gentes / 55,450,009 64,613,119 73,948,406 76 ,271 ,4 99 79 ,8 41,22 8
1F011 6 Ca r ter a de Cr édi tos Rees tr uc tur a dos / 0 0 0 12 3 119
1F011 7 Ca r ter a de Cr édi tos Refi na n ci a do s / 350,732 531,608 654,186 7 03,74 0 72 9,943
1F011 8 Ca r ter a de Cr édi tos Venc i d os / 982,519 957,322 954,316 1,18 6,542 1 ,292,7 40
1F011 9 Ca r ter a de Cr édi tos en Cob r a nza Judi c i a l / 307,522 568,499 896,893 9 39,49 1 1 ,154,6 36
1F012 1 (- ) Pr ovi s i on es pa r a Cr édi tos / - 1,958,914 -2,348,951 - 2,909,229 -3,28 8,135 -3,41 7,14 3
1F013 2 DERIV ADO S DE CO BERTURA/ 122,906 287,176 477,801 3 30,59 0 20 2,640
1F011 2 CUENTAS P OR C OBRAR/ 177,256 291,334 637,836 4 61,67 2 58 7,622
1F012 4 Cu en ta s por C obr a r p or Venta de Bi enes y Ser vi ci os y Fi d ei c omi s o ( neto)/ 67,399 68,306 86,356 77 ,2 68 66,87 2
1F012 5 O tr a s Cuenta s por Co br a r ( neto) / 109,857 223,028 551,480 3 84,40 4 52,07 5
1F100 1 BIENES REAL IZABLES RECIBIDOS EN PAGO , ADJUDIC ADO S/ 10,807 14,215 1,332 41 ,5 53 59,37 5
1F100 2 Bi enes Rea l i za b l es / 8,792 4,190 266 1 ,817 607
1F100 3 Bi enes Rec i bi dos en Pa go y Adj udi ca dos / 2,015 10,025 1,066 39 ,7 36 58,76 8
1F190 5 PARTICIPAC IO NES/ 1,390,485 2,194,630 1,924,731 1,52 5,620 1 ,600,5 87
1F013 3 Subs i d i a r i a s / 1,361,586 2,163,310 1,899,306 1,49 0,835 1 ,564,9 57
1F013 4 As oc i a da s y p a r ti ci pa ci ones en n egoc i o s c on j un tos / 28,899 3,132 25,425 34 ,7 85 35,63 0
1F190 9 O tr a s / 0 0 0 0 0
1F170 1 INMUEBL ES, MO BIL IARIO Y EQUIPO (N ETO )/ 1,410,170 1,502,297 1,429,296 1,31 9,700 1 ,244,3 00
1F190 7 ACTIV O INTANGIBL E DISTINTO DE LA PL USV ALIA/ 442,731 434,650 481,395 5 80,75 3 65 6,594
1F191 2 PL USV AL IA/ 144,841 144,841 144,841 1 44,84 1 14 4,841
1F191 6 IMP UESTOS CO RRIENTES/ 101,953 0 0 0 0
1F191 4 IMP UESTO A L A REN TA DIFERIDO/ 277,478 327,504 429,491 3 74,89 3 37 6,293
1F191 7 ACTIV OS NO CORRIEN TES MANTEN IDOS PARA LA VEN TA/ 0 0 0 0 0
1F180 1 OTRO S AC TIV O S/ 762,149 55,631,300 390,687 2 94,38 3 12 5,391
1F200 1 TOTAL DEL AC TIV O / 91,108,815 102,200,300 120,262,491 1 18,41 0,19 8 12 9,21 7,999
1F340 1 CO NTINGENTES DEUDORAS/ 47,639,849 52,737,454 62,458,603 51 ,858 ,3 12 53 ,4 91,48 5
1F340 2 CUENTAS DE ORDEN DEUDO RAS/ 62,249,559 67,929,451 77,066,332 78 ,893 ,0 67 27 8,80 5,853
1F340 3 CO NTRACUEN TA DE C UEN TAS DE O RDEN AC REEDO RAS/ 190,754,809 228,782,894 279,243,688 2 96,84 7,30 4 32 3,50 0,610
1F340 4 FIDEICO MISO S, CO MISION ES DE CON FIAN ZA DEUDORAS Y CUEN TAS POR CON TRA ACREEDO RAS DE FIDEICO MISO S/ 6,550,858 7,198,356 10,079,465 7,24 6,198 9 ,061,1 20
1FT002 PASIV O/
1F210 1 OBLIGACIO NES C ON EL PUBL ICO / 58,935,039 62,241,095 71,346,400 67 ,198 ,9 33 76 ,9 67,76 5
1F220 1 O bl i ga ci ones a la Vi s ta / 19,002,164 22,005,751 24,099,956 24 ,253 ,9 54 25 ,7 03,91 0
1F220 2 O bl i ga ci ones por Cu en ta s de Aho r r o/ 16,509,108 19,095,850 22,198,361 23 ,945 ,9 81 25 ,8 64,94 2
1F220 3 O bl i ga ci ones por Cu en ta s a Pl a zo/ 23,413,837 21,104,645 24,959,381 18 ,960 ,2 39 25 ,3 07,67 1
1F220 9 O tr a s Ob l i ga c i ones / 9,930 34,849 88,702 38 ,7 59 91,24 2
1F230 1 FON DOS IN TERBANC ARIOS/ 526,115 334,834 449,051 3 48,18 1 54 0,563
1F270 3 DEP ÓSITOS DE EMP RESAS DEL SISTEMA FINAN CIERO Y O RGANISMOS FIN ANCIERO S IN TERN ACION AL ES/ 494,733 529,483 534,111 7 06,04 3 1 ,117,1 00
1F270 8 Depós i tos a la Vi s ta / 280,732 358,424 443,095 3 25,63 7 42 9,767
1F270 9 Depós i tos de Ahor r o / 4,898 44,979 58,251 77 ,5 82 10,59 1
1F271 0 Depós i tos a Pl a zo/ 165,021 126,080 32,765 3 02,82 4 58 1,423
1F240 1 ADEUDO S Y O BL IGACION ES FINAN CIERAS/ 19,232,840 27,500,319 33,501,538 21 ,135 ,2 18 21 ,8 31,93 0
1F240 2 Ad eu dos y O bl i ga ci on es co n el Ba n co Centr a l de Res er v a del P er ú / 949,876 4,285,946 10,241,853 0 0
1F240 3 Ad eu dos y O bl i ga ci on es co n Empr es a s e i n s ti tuc i on es fi na n ci er a s d el país / 11,788 185,950 231,854 4 58,18 5 45 4,171
1F240 4 Ad eu dos y O bl i ga ci on es co n Empr es a s d el Ex ter i or y O r ga ni s mos Fi n a nci er os I n ter na ci ona l es / 3,502,446 7,302,566 6,080,423 4,06 8,113 3 ,731,9 46
1F240 5 O tr os Adeud os y Ob l i ga ci ones del pa ís y d el ex ter i or / 3,674,453 3,600,046 3,341,168 2,81 8,629 2 ,662,3 50
1F240 6 Va l or es y Títul os / 11,094,277 12,125,811 13,606,240 13 ,790 ,2 91 14 ,9 83,46 3
1F240 8 DERIV ADO S DE CO BERTURA/ 25,481 7,826 37,286 51 ,2 38 13 4,896
1F270 6 CUENTAS P OR P AGAR/ 3,008,457 663,838 875,027 14 ,139 ,1 49 12 ,0 11,25 5
1F300 6 PRO V ISIO NES/ 190,326 218,440 430,204 3 52,54 4 56 3,812
1F301 2 Pr o vi s i ón p a ra Cr édi to s Co nti ngentes / 117,581 123,154 254,938 2 15,33 7 43 6,469
1F302 5 Pr o vi s i ón p a ra l i ti gi o y dema nd a s / 2,282 4,050 8,913 9 ,565 11,11 9
1F302 8 O tr os / 70,463 91,236 166,353 1 27,64 2 11 6,224
1F302 9 IMP UESTOS CO RRIENTES/ 0 139,286 170,971 74 ,0 37 10 3,982
1F302 6 IMP UESTO A L A REN TA DIFERIDO/ 68,527 49,766 0 0 0
1F300 7 OTRO S P ASIV O S/ 110,577 181,883 153,432 2 55,23 7 35 2,036
1F310 1 TOTAL DEL P ASIV O / 82,913,787 92,415,096 108,338,739 1 04,80 9,08 1 11 4,04 0,390
1FT003 PATRIMON IO/
1F330 1 Ca pi ta l s oc i a l / 3,752,617 4,722,752 5,854,051 7,06 6,346 7 ,933,3 42
1F330 2 Ca pi ta l a di c i o na l / 0 0 0 0 0
1F331 4 Ac c i on es Pr op i a s en Ca r ter a / 0 0 0 0 0
1F330 3 Res er v a s / 2,422,230 2,761,777 3,157,906 3,58 2,218 3 ,885,4 94
1F330 4 Res ul ta do s Ac umul a dos / 0 0 29,823 0 29 2,555
1F330 5 Res ul ta do Neto del Ej er c i c i o/ 1,647,418 1,914,519 2,777,586 2,92 5,550 2 ,988,0 90
1F331 2 Aj us tes a l Pa tr i moni o/ 372,763 386,156 104,386 27 ,0 03 78,12 8
1F330 6 TOTAL DEL P ATRIMO NIO / 8,195,028 9,785,204 11,923,752 13 ,601 ,1 17 15 ,1 77,60 9
1F330 7 TOTAL DEL P ASIV O Y PATRIMO NIO / 91,108,815 102,200,300 120,262,491 1 18,41 0,19 8 12 9,21 7,999
1F350 1 CO NTINGENTES AC REEDO RAS/ 47,639,849 52,737,454 62,458,603 51 ,858 ,3 12 53 ,4 91,48 5
1F350 2 Res pons a b i l i da d por Ava l es y Ca r ta s Fi a n za Otor ga da s / 10,565,657 15,179,773 16,366,507 16 ,555 ,0 12 16 ,6 09,39 0
1F350 3 Res pons a b i l i da d por C a r ta s d e Cr édi to / 1,667,078 1,737,362 1,543,602 1,76 8,850 1 ,561,9 52
1F350 4 Res pons a b i l i da d por Acepta c i on es Ba nc a r i a s / 189,187 167,654 222,496 4 91,13 9 53 2,034
1F350 5 Res pons a b i l i da d por Lín ea s de Cr édi tos no Uti l i za da s y C r éd i tos C onc edi d os no Des embol s a dos / 9,488,091 11,216,122 15,899,115 15 ,303 ,8 21 14 ,5 03,91 7
1F350 6 Res pons a b i l i da d por C ontr a tos d e Pr oduc tos Fi na nc i er o s Der i v a d os / 25,727,555 24,432,493 28,417,969 17 ,729 ,9 26 20 ,2 73,07 3
1F350 7 Res pons a b i l i da d por C ontr a tos d e Und er wr i tin g/ 0 0 0 0 0
1F351 2 Res pons a b i l i da d di ver s a s / 2,282 4,050 8,913 9 ,565 11,11 9
1F350 9 CO NTRACUEN TAS DE CUEN TAS DE O RDEN DEUDO RAS/ 62,249,559 67,929,451 77,066,332 78 ,893 ,0 67 27 8,80 5,853
1F351 0 CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS/ 190,754,809 228,782,894 279,243,688 2 96,84 7,30 4 32 3,50 0,610
1F351 1 FIDEICO MISO S, CO MISION ES DE CON FIAN ZA AC REEDO RAS Y C UENTAS DEUDO RAS POR CON TRA DE FIDEICO MISO S/ 6,550,858 7,198,356 10,079,465 7,24 6,198 9 ,061,1 20
FINANCIERA – ANALISIS
VERTICAL
BAL ANCE GENERAL / BAL ANCE SHEET 31/12/2013 31/12/2014 31/12/2015 31/12/2016 31/12/2017
1FT001 AC TIV O /
1F010 1 DISPO NIBL E/ 100.0% 100.0% 100.0% 100.0% 100.0%
1F010 5 Caja / 15.7% 17.1% 11.4% 13.8% 15.1%
1F010 6 B a nc o Centr a l de Res er v a del P er ú / 76.2% 57.7% 46.4% 34.3% 53.2%
1F010 7 B a nc os y otr a s emp r es a s del s i s tema fi na nci er o del pa ís / 0.9% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0%
1F010 8 B a nc os y otr a s i ns ti tu ci ones fi n a nc i er a s del exter i or / 6.0% 9.2% 7.5% 8.8% 6.8%
1F010 4 C a nj e/ 0.4% 0.5% 0.2% 0.5% 0.4%
1F010 9 O tr a s di s poni bi l i d a des / 0.8% 15.6% 34.4% 42.6% 24.4%
1F020 1 FO NDO S INTERBAN CARIO S/ 0.4% 0.9% 0.2% 0.1% 0.6%
1F030 1 IN V ERSIO NES A V AL OR RAZON ABL E CO N C AMBIO S EN RESUL TADOS/ 4.7% 7.0% 4.8% 9.4% 7.6%
1F030 2 I ns tr umento de Ca p i ta l / 0.5% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0%
1F030 3 I ns tr umento de Deu da / 4.2% 7.0% 4.8% 9.3% 7.6%
1F030 7 I nv er s i ones en c ommod i ti es / 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0%
1F013 5 I nv er s i ones Di s po ni b l es p a ra l a Venta / 44.4% 19.3% 21.8% 23.0% 36.5%
1F030 4 I ns tr umentos r ep r es enta ti vo s de Ca p i ta l / 0.5% 0.5% 0.3% 0.4% 0.3%
1F030 5 I ns tr umentos r ep r es enta ti vo s de Deu da / 43.9% 18.8% 21.4% 22.6% 36.2%
1F030 6 I nv er s i ones a Ven ci mi ento / 3.4% 11.7% 12.0% 18.9% 13.8%
1F011 1 CARTERA DE CREDITO S/ 273.6% 282.2% 256.1% 310.3% 285.4%
1F011 5 C a r ter a d e Cr édi tos Vi gentes / 275.1% 283.5% 257.5% 312.2% 286.3%
1F011 6 C a r ter a d e Cr édi tos Rees tr uc tur a dos / 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0%
1F011 7 C a r ter a d e Cr édi tos Refi na n ci a dos / 1.7% 2.3% 2.3% 2.9% 2.6%
1F011 8 C a r ter a d e Cr édi tos Venc i d os / 4.9% 4.2% 3.3% 4.9% 4.6%
1F011 9 C a r ter a d e Cr édi tos en Cob r a nza Judi ci a l / 1.5% 2.5% 3.1% 3.8% 4.1%
1F012 1 ( -) Pr ov i s i o nes pa r a Cr édi tos / - 9.7% - 10.3% - 10.1% -13.5% -12.3%
1F013 1 DERIV ADOS PARA N EGO CIACIÓN / 1.6% 2.1% 3.3% 2.2% 1.5%
1F013 2 DERIV ADOS DE C OBERTURA/ 0.6% 1.3% 1.7% 1.4% 0.7%
1F011 2 CUENTAS PO R CO BRAR/ 0.9% 1.3% 2.2% 1.9% 2.1%
1F012 4 C uenta s po r C obr a r p or Venta de B i enes y Ser v i c i o s y Fi dei comi s o ( neto) / 0.3% 0.3% 0.3% 0.3% 0.2%
1F012 5 O tr a s Cu en ta s por Co br a r ( neto) / 0.5% 1.0% 1.9% 1.6% 0.2%
1F100 1 BIEN ES REAL IZABL ES RECIBIDO S EN PAGO , ADJUDICADO S/ 0.1% 0.1% 0.0% 0.2% 0.2%
1F100 2 B i enes Rea l i za bl es / 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0%
1F100 3 B i enes Rec i bi dos en Pa go y Adj udi ca dos / 0.0% 0.0% 0.0% 0.2% 0.2%
1F190 5 PARTIC IPACION ES/ 6.9% 9.6% 6.7% 6.2% 5.7%
1F013 3 Sub s i di a r i a s / 6.8% 9.5% 6.6% 6.1% 5.6%
1F013 4 As o ci a da s y p a r ti c i pa ci ones en negoc i os c onj untos / 0.1% 0.0% 0.1% 0.1% 0.1%
1F190 9 O tr a s / 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0%
1F170 1 IN MUEBLES, MOBIL IARIO Y EQ UIPO (N ETO )/ 7.0% 6.6% 5.0% 5.4% 4.5%
1F190 7 AC TIV O IN TAN GIBL E DISTIN TO DE LA P LUSV AL IA/ 2.2% 1.9% 1.7% 2.4% 2.4%
1F191 2 PL USV AL IA/ 0.7% 0.6% 0.5% 0.6% 0.5%
1F191 6 IMP UESTO S C ORRIEN TES/ 0.5% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0%
1F191 4 IMP UESTO A LA RENTA DIFERIDO/ 1.4% 1.4% 1.5% 1.5% 1.3%
1F191 7 AC TIV O S N O CO RRIENTES MANTEN IDOS PARA LA V ENTA/ 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0%
1F180 1 OTROS ACTIV OS/ 3.8% 244.1% 1.4% 1.2% 0.4%
1F200 1 TO TAL DEL ACTIVO / 452.1% 448.4% 418.8% 484.6% 463.3%
1F340 1 CON TIN GEN TES DEUDO RAS/ 236.4% 231.4% 217.5% 212.3% 191.8%
1F340 2 CUENTAS DE O RDEN DEUDO RAS/ 308.9% 298.0% 268.4% 322.9% 999.7%
1F340 3 CON TRACUENTA DE CUENTAS DE O RDEN ACREEDORAS/ 946.5% 1003.7% 972.4% 1215.0% 1160.0%
1F340 4 FIDEIC OMISO S, C OMISIO NES DE CON FIAN ZA DEUDO RAS Y CUENTAS PO R CO NTRA ACREEDORAS DE FIDEICO MISOS/ 32.5% 31.6% 35.1% 29.7% 32.5%
1FT002 PASIV O /
1F210 1 OBL IGACION ES CO N EL PUBLICO / 292.4% 273.1% 248.4% 275.0% 276.0%
1F220 1 O bl i ga c i on es a la Vi s ta / 94.3% 96.5% 83.9% 99.3% 92.2%
1F220 2 O bl i ga c i on es por C uen ta s de Ahor r o/ 81.9% 83.8% 77.3% 98.0% 92.7%
1F220 3 O bl i ga c i on es por C uen ta s a Pl a zo/ 116.2% 92.6% 86.9% 77.6% 90.7%
1F220 9 O tr a s O bl i ga ci ones / 0.0% 0.2% 0.3% 0.2% 0.3%
1F270 3 DEP ÓSITOS DE EMPRESAS DEL SISTEMA FINANC IERO Y ORGANISMO S FINAN CIEROS IN TERN ACIO NAL ES/ 2.5% 2.3% 1.9% 2.9% 4.0%
1F270 8 Depós i tos a la Vi s ta / 1.4% 1.6% 1.5% 1.3% 1.5%
1F270 9 Depós i tos de Ahor r o/ 0.0% 0.2% 0.2% 0.3% 0.0%
1F271 0 Depós i tos a Pl a zo/ 0.8% 0.6% 0.1% 1.2% 2.1%
1F240 1 ADEUDOS Y OBLIGACIO NES FINAN CIERAS/ 95.4% 120.6% 116.7% 86.5% 78.3%
1F240 2 Adeudos y O bl i ga c i on es c on el Ba n co C en tr a l de R es er va del Per ú/ 4.7% 18.8% 35.7% 0.0% 0.0%
1F240 3 Adeudos y O bl i ga c i on es c on Empr es a s e i ns ti tu ci ones fi n a nc i er a s del pa ís / 0.1% 0.8% 0.8% 1.9% 1.6%
1F240 4 Adeudos y O bl i ga c i on es c on Empr es a s del Ex ter i or y Or ga ni s mos Fi na nc i er o s I nter na ci ona l es / 17.4% 32.0% 21.2% 16.7% 13.4%
1F240 5 O tr o s Ad eu dos y O bl i ga ci ones del pa ís y del ex ter i o r / 18.2% 15.8% 11.6% 11.5% 9.5%
1F240 6 Va l o r es y Títu l os / 55.1% 53.2% 47.4% 56.4% 53.7%
1F270 6 CUENTAS PO R PAGAR/ 14.9% 2.9% 3.0% 57.9% 43.1%
1F300 6 PRO VISION ES/ 0.9% 1.0% 1.5% 1.4% 2.0%
1F301 2 P r ov i s i ón p a ra Cr édi to s C onti ngen tes / 0.6% 0.5% 0.9% 0.9% 1.6%
1F302 5 P r ov i s i ón p a ra l i ti gi o y dema nd a s / 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0%
1F302 8 O tr o s / 0.3% 0.4% 0.6% 0.5% 0.4%
1F300 7 OTROS PASIV OS/ 0.5% 0.8% 0.5% 1.0% 1.3%
1F310 1 TO TAL DEL PASIVO / 411.4% 405.4% 377.2% 429.0% 408.9%
1FT003 PATRIMO NIO /
1F330 1 C a pi ta l s oc i a l / 18.6% 20.7% 20.4% 28.9% 28.4%
1F330 2 C a pi ta l a di ci ona l / 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0%
1F331 4 Acc i o nes Pr o pi a s en Ca r ter a / 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0%
1F330 3 R es er va s / 12.0% 12.1% 11.0% 14.7% 13.9%
1F330 4 R es ul ta d os Acu mul a dos / 0.0% 0.0% 0.1% 0.0% 1.0%
1F330 5 R es ul ta d o Neto del Ej er c i c i o/ 8.2% 8.4% 9.7% 12.0% 10.7%
1F331 2 Aj us tes al Pa tr i moni o/ 1.8% 1.7% 0.4% 0.1% 0.3%
1F330 6 TO TAL DEL PATRIMONIO / 40.7% 42.9% 41.5% 55.7% 54.4%
1F330 7 TO TAL DEL PASIVO Y PATRIMO N IO / 452.1% 448.4% 418.8% 484.6% 463.3%
1F350 1 CON TIN GEN TES ACREEDO RAS/ 236.4% 231.4% 217.5% 212.3% 191.8%
1F350 2 R es pon s a bi l i d a d por Ava l es y Ca r ta s Fi a nza O to r ga da s / 52.4% 66.6% 57.0% 67.8% 59.6%
1F350 3 R es pon s a bi l i d a d por C a r ta s d e Cr édi to/ 8.3% 7.6% 5.4% 7.2% 5.6%
1F350 4 R es pon s a bi l i d a d por Acepta c i on es Ba n ca r i a s / 0.9% 0.7% 0.8% 2.0% 1.9%
1F350 5 R es pon s a bi l i d a d por Lín ea s de Cr édi tos no Uti l i za da s y Cr édi tos C onc edi d os no Des embol s a dos / 47.1% 49.2% 55.4% 62.6% 52.0%
1F350 6 R es pon s a bi l i d a d por C ontr a to s de Pr o duc tos Fi na nc i er os Der i va d os / 127.7% 107.2% 99.0% 72.6% 72.7%
1F350 7 R es pon s a bi l i d a d por C ontr a to s de Under wr i ti ng/ 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0%
1F351 2 R es pon s a bi l i d a d di ver s a s / 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0%
1F350 9 CON TRACUENTAS DE C UEN TAS DE O RDEN DEUDO RAS/ 308.9% 298.0% 268.4% 322.9% 999.7%
1F351 0 CUENTAS DE O RDEN ACREEDORAS/ 946.5% 1003.7% 972.4% 1215.0% 1160.0%
1F351 1 FIDEIC OMISO S, C OMISIO NES DE CON FIAN ZA ACREEDORAS Y CUENTAS DEUDORAS PO R CO NTRA DE FIDEICO MISOS/ 32.5% 31.6% 35.1% 29.7% 32.5%
VERTICAL
1FT001 AC TIV O /
1F010 1 DISPO NIBL E/ 100.0% 100.0% 100.0% 100.0% 100.0%
1F010 5 Caja / 15.7% 17.1% 11.4% 13.8% 15.1%
1F010 4 C a nj e/ 0.4% 0.5% 0.2% 0.5% 0.4%
1F013 3 Sub s i di a r i a s / 6.8% 9.5% 6.6% 6.1% 5.6%
1F190 9 O tr a s / 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0%
1F191 2 PL USV AL IA/ 0.7% 0.6% 0.5% 0.6% 0.5%
1F180 1 OTROS ACTIV OS/ 3.8% 244.1% 1.4% 1.2% 0.4%
1FT002 PASIV O /
1F300 6 PRO VISION ES/ 0.9% 1.0% 1.5% 1.4% 2.0%
1F302 8 O tr o s / 0.3% 0.4% 0.6% 0.5% 0.4%
1F300 7 OTROS PASIV OS/ 0.5% 0.8% 0.5% 1.0% 1.3%
1F330 1 C a pi ta l s oc i a l / 18.6% 20.7% 20.4% 28.9% 28.4%
1F330 3 R es er va s / 12.0% 12.1% 11.0% 14.7% 13.9%
VERTICAL
1FT001 AC TIV O /
1F010 1 DISPO NIBL E/ 100.0% 100.0% 100.0% 100.0% 100.0%
1F010 5 Caja / 15.7% 17.1% 11.4% 13.8% 15.1%
1F010 4 C a nj e/ 0.4% 0.5% 0.2% 0.5% 0.4%
1F013 3 Sub s i di a r i a s / 6.8% 9.5% 6.6% 6.1% 5.6%
1F190 9 O tr a s / 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0%
1F191 2 PL USV AL IA/ 0.7% 0.6% 0.5% 0.6% 0.5%
1F180 1 OTROS ACTIV OS/ 3.8% 244.1% 1.4% 1.2% 0.4%
1FT002 PASIV O /
1F300 6 PRO VISION ES/ 0.9% 1.0% 1.5% 1.4% 2.0%
1F302 8 O tr o s / 0.3% 0.4% 0.6% 0.5% 0.4%
1F300 7 OTROS PASIV OS/ 0.5% 0.8% 0.5% 1.0% 1.3%
1F330 1 C a pi ta l s oc i a l / 18.6% 20.7% 20.4% 28.9% 28.4%
1F330 3 R es er va s / 12.0% 12.1% 11.0% 14.7% 13.9%
VERTICAL
1FT001 AC TIV O /
1F010 1 DISPO NIBL E/ 100.0% 100.0% 100.0% 100.0% 100.0%
1F010 5 Caja / 15.7% 17.1% 11.4% 13.8% 15.1%
1F010 4 C a nj e/ 0.4% 0.5% 0.2% 0.5% 0.4%
1F013 3 Sub s i di a r i a s / 6.8% 9.5% 6.6% 6.1% 5.6%
1F190 9 O tr a s / 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0%
1F191 2 PL USV AL IA/ 0.7% 0.6% 0.5% 0.6% 0.5%
1F180 1 OTROS ACTIV OS/ 3.8% 244.1% 1.4% 1.2% 0.4%
1FT002 PASIV O /
1F300 6 PRO VISION ES/ 0.9% 1.0% 1.5% 1.4% 2.0%
1F302 8 O tr o s / 0.3% 0.4% 0.6% 0.5% 0.4%
1F300 7 OTROS PASIV OS/ 0.5% 0.8% 0.5% 1.0% 1.3%
1F330 1 C a pi ta l s oc i a l / 18.6% 20.7% 20.4% 28.9% 28.4%
1F330 3 R es er va s / 12.0% 12.1% 11.0% 14.7% 13.9%
VERTICAL
1FT001 AC TIV O /
1F010 1 DISPO NIBL E/ 100.0% 100.0% 100.0% 100.0% 100.0%
1F010 5 Caja / 15.7% 17.1% 11.4% 13.8% 15.1%
1F010 4 C a nj e/ 0.4% 0.5% 0.2% 0.5% 0.4%
1F013 3 Sub s i di a r i a s / 6.8% 9.5% 6.6% 6.1% 5.6%
1F190 9 O tr a s / 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0%
1F191 2 PL USV AL IA/ 0.7% 0.6% 0.5% 0.6% 0.5%
1F180 1 OTROS ACTIV OS/ 3.8% 244.1% 1.4% 1.2% 0.4%
1FT002 PASIV O /
1F300 6 PRO VISION ES/ 0.9% 1.0% 1.5% 1.4% 2.0%
1F302 8 O tr o s / 0.3% 0.4% 0.6% 0.5% 0.4%
1F300 7 OTROS PASIV OS/ 0.5% 0.8% 0.5% 1.0% 1.3%
1F330 1 C a pi ta l s oc i a l / 18.6% 20.7% 20.4% 28.9% 28.4%
1F330 3 R es er va s / 12.0% 12.1% 11.0% 14.7% 13.9%
ESF - ANÁLISIS VERTICAL
100%
42.9% 41.5% 55.7% 54.4%
90%
80%
405.4% 377.2% 429.0% 408.9%

70%
60%
50%
40%
30%
448.4% 418.8% 484.6% 463.3%

20%
10%
0% 0.9% 0.2% 0.1% 0.6%

FONDOS INTERBANCARIOS/ TOTAL DEL ACTIVO/ TOTAL DEL PASIVO/ TOTAL DEL PATRIMONIO/
HORIZONTAL BAL ANCE GENERAL / BAL ANC E SHEET
31/12/2013 31/12/13-31/12/14 31/12/14- 31/12/15 31/12/15-31/12/16 31/12/16-31/12/17
1 FT00 1 A CTIVO /
1 F0 1 0 1 DISPON IBL E/ 100.0% 13.1% 26.0% -14.9% 14.1%
1 F0 1 0 5 Ca j a / 100.0% 22.8% -16.3% 3.3% 24.8%
1 F0 1 0 6 Ba nc o Centra l de Res erva del P erú/ 100.0% - 14.4% 1.5% - 37.1% 77.0%
1 F0 1 0 7 Ba nc os y otr as empres a s del s i s tema fi na nc i ero del pa ís/ 100.0% - 100.0% 20.0% 66.7% 290.0%
1 F0 1 0 8 Ba nc os y otr as i n s ti tuc i ones fi na nc i era s del exteri or / 100.0% 73.1% 2.9% - 0.8% - 11.4%
1 F0 1 0 4 Ca nj e/ 100.0% 39.1% -31.3% 64.8% 6.2%
1 F0 1 0 9 Otr a s di s poni bi l i da des / 100.0% 2202.0% 178.6% 5.4% - 34.5%
1 F0 2 0 1 FO N DO S IN TERBAN CA RIOS/ 100.0% 138.4% -68.0% -51.6% 371.0%
1 F0 3 0 1 IN V ERSIO N ES A V AL OR RAZO N A BL E CON CAMBIOS EN RESUL TA DOS/ 100.0% 66.5% -13.7% 66.4% - 6.9%
1 F0 3 0 2 I ns trumento de Ca pi tal / 100.0% - 93.2% -49.5% 28.7% -1.6%
1 F0 3 0 3 I ns trumento de Deuda / 100.0% 87.3% -13.6% 66.5% -6.9%
1 F0 3 0 7 I nver s i ones en c ommodi ti es / 100.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0%
1 F0 1 3 5 I nver s i ones Di s p oni bl es pa ra la Venta / 100.0% - 50.9% 42.3% - 9.9% 80.8%
1 F0 3 0 4 I ns trumentos r epres entati vos de Ca pi ta l / 100.0% 11.9% -16.7% 18.7% - 13.3%
1 F0 3 0 5 I ns trumentos r epres entati vos de Deuda / 100.0% - 51.6% 43.7% - 10.3% 82.6%
1 F0 3 0 6 I nver s i ones a Venc i mi ento/ 100.0% 294.1% 29.5% 33.5% - 16.3%
1 F0 1 1 1 CA RTERA DE CREDITO S/ 100.0% 16.7% 14.3% 3.1% 5.0%
1 F0 1 1 5 Ca rter a de Crédi tos Vi gentes / 100.0% 16.5% 14.4% 3.1% 4.7%
1 F0 1 1 6 Ca rter a de Crédi tos Rees truc tura dos / 100.0% 0.0% 0.0% 100.0% -3.3%
1 F0 1 1 7 Ca rter a de Crédi tos Refi na nc i a dos / 100.0% 51.6% 23.1% 7.6% 3.7%
1 F0 1 1 8 Ca rter a de Crédi tos Venc i dos / 100.0% - 2.6% - 0.3% 24.3% 9.0%
1 F0 1 1 9 Ca rter a de Crédi tos en Cobr an za Judi c i a l / 100.0% 84.9% 57.8% 4.7% 22.9%
1 F0 1 2 1 (-) P r ovi s i ones pa ra Cr édi tos / 100.0% 19.9% 23.9% 13.0% 3.9%
1 F0 1 3 1 DERIVA DOS PA RA N EGO CIACIÓ N / 100.0% 48.5% 100.7% -43.3% - 22.4%
1 F0 1 3 2 DERIVA DOS DE COBERTURA/ 100.0% 133.7% 66.4% -30.8% - 38.7%
1 F0 1 1 2 CUEN TA S POR COBRA R/ 100.0% 64.4% 118.9% -27.6% 27.3%
1 F0 1 2 4 Cuenta s por Cobr ar por Venta de Bi enes y Ser vi c i os y F i dei c omi s o (neto)/ 100.0% 1.3% 26.4% - 10.5% - 13.5%
1 F0 1 2 5 Otr a s Cuenta s po r Cobra r (neto)/ 100.0% 103.0% 147.3% - 30.3% - 86.5%
1 F1 0 0 1 BIEN ES REA L IZA BL ES RECIBIDOS EN PA GO , A DJUDICA DOS / 100.0% 31.5% -90.6% 3019.6% 42.9%
1 F1 0 0 2 Bi enes Rea l i za bl es / 100.0% - 52.3% -93.7% 583.1% - 66.6%
1 F1 0 0 3 Bi enes Rec i bi dos en P a go y Ad j udi c a dos / 100.0% 397.5% -89.4% 3627.6% 47.9%
1 F1 9 0 5 PA RTICIPACION ES/ 100.0% 57.8% -12.3% -20.7% 4.9%
1 F0 1 3 3 Subs i di a ri a s / 100.0% 58.9% -12.2% - 21.5% 5.0%
1 F0 1 3 4 As oc i a da s y pa rti c i pa c i ones en negoc i os c onj un tos / 100.0% - 89.2% 711.8% 36.8% 2.4%
1 F1 9 0 9 Otr a s / 100.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0%
1 F1 7 0 1 IN MUEBL ES, MO BIL IA RIO Y EQUIPO (N ETO)/ 100.0% 6.5% - 4.9% - 7.7% - 5.7%
1 F1 9 0 7 A CTIVO IN TA N GIBL E DISTIN TO DE L A PL USV AL IA/ 100.0% -1.8% 10.8% 20.6% 13.1%
1 F1 9 1 2 PL USV AL IA / 100.0% 0.0% 0. 0% 0.0% 0.0%
1 F1 9 1 6 IMPUESTOS CO RRIEN TES / 100.0% -100.0% 0. 0% 0.0% 0.0%
1 F1 9 1 4 IMPUESTO A L A REN TA DIFERIDO/ 100.0% 18.0% 31.1% -12.7% 0.4%
1 F1 9 1 7 A CTIVO S N O CO RRIEN TES MAN TEN IDOS PA RA L A VEN TA/ 100.0% 0.0% 0. 0% 0.0% 0.0%
1 F1 8 0 1 OTRO S A CTIVO S/ 100.0% 7199.3% -99.3% -24.6% - 57.4%
1 F2 0 0 1 TO TAL DEL ACTIVO/ 100.0% 12.2% 17.7% - 1.5% 9.1%
1 F3 4 0 1 CON TIN GEN TES DEUDORA S/ 100.0% 10.7% 18.4% -17.0% 3.1%
1 F3 4 0 2 CUEN TA S DE ORDEN DEUDO RAS/ 100.0% 9.1% 13.5% 2.4% 253.4%
1 F3 4 0 3 CON TRACUEN TA DE CUEN TA S DE ORDEN A CREEDORA S/ 100.0% 19.9% 22.1% 6.3% 9.0%
1 F3 4 0 4 FIDEICOMISO S, COMISIO N ES DE CO N FIA N ZA DEUDORA S Y CUEN TA S POR CON TRA ACREEDORA S DE FIDEICOMISO S/ 100.0% 9.9% 40.0% -28.1% 25.0%
1 FT00 2 PA SIVO /
1 F2 1 0 1 OBL IGA CION ES CON EL PUBL ICO / 100.0% 5.6% 14.6% - 5.8% 14.5%
1 F2 2 0 1 Obl i ga c i ones a l a Vi s ta / 100.0% 15.8% 9.5% 0.6% 6.0%
1 F2 2 0 2 Obl i ga c i ones por Cuenta s de Ahor ro/ 100.0% 15.7% 16.2% 7.9% 8.0%
1 F2 2 0 3 Obl i ga c i ones por Cuenta s a P l a zo/ 100.0% - 9.9% 18.3% - 24.0% 33.5%
1 F2 2 0 9 Otr a s Obl i ga c i on es / 100.0% 250.9% 154.5% - 56.3% 135.4%
1 F2 3 0 1 FO N DO S IN TERBAN CA RIOS/ 100.0% -36.4% 34.1% -22.5% 55.3%
1 F2 7 0 3 DEPÓSITOS DE EMPRESA S DEL SIS TEMA FIN A N CIERO Y O RGA N ISMOS FIN A N CIEROS IN TERN ACIO N A L ES/ 100.0% 7.0% 0. 9% 32.2% 58.2%
1 F2 7 0 8 Depós i tos a la Vi s ta / 100.0% 27.7% 23.6% - 26.5% 32.0%
1 F2 7 0 9 Depós i tos de Aho rro/ 100.0% 818.3% 29.5% 33.2% - 86.3%
1 F2 7 1 0 Depós i tos a Pl a zo/ 100.0% - 23.6% -74.0% 824.2% 92.0%
1 F2 4 0 1 A DEUDOS Y OBL IGA CION ES FIN AN CIERAS/ 100.0% 43.0% 21.8% -36.9% 3.3%
1 F2 4 0 2 Adeudos y O bl i ga c i ones c on el Banc o C entr a l de Res er va del P er ú/ 100.0% 351.2% 139.0% - 100.0% #¡DIV /0!
1 F2 4 0 3 Adeudos y O bl i ga c i ones c on Empres as e i ns ti tuc i ones fi na nc i er as del pa ís / 100.0% 1477.5% 24.7% 97.6% -0.9%
1 F2 4 0 4 Adeudos y O bl i ga c i ones c on Empres as del Exter i or y O rga ni s mos Fi na nc i er os I nter na c i onal es / 100.0% 108.5% -16.7% - 33.1% -8.3%
1 F2 4 0 5 Otr os Adeudos y Obl i ga c i ones del pa ís y del exter i or / 100.0% - 2.0% - 7.2% - 15.6% -5.5%
1 F2 4 0 6 Va l ores y Títul os / 100.0% 9.3% 12.2% 1.4% 8.7%
1 F2 4 0 8 DERIVA DOS DE COBERTURA/ 100.0% -69.3% 376.4% 37.4% 163.3%
1 F2 7 0 6 CUEN TA S POR PA GA R/ 100.0% -77.9% 31.8% 1515.9% - 15.0%
1 F3 0 0 6 PROV ISION ES/ 100.0% 14.8% 96.9% -18.1% 59.9%
1 F3 0 1 2 P rov i s i ón pa ra C rédi tos Conti ngentes / 100.0% 4.7% 107.0% - 15.5% 102.7%
1 F3 0 2 5 P rov i s i ón pa ra l i ti gi o y dema nda s / 100.0% 77.5% 120.1% 7.3% 16.2%
1 F3 0 2 8 Otr os / 100.0% 29.5% 82.3% - 23.3% -8.9%
1 F3 0 2 9 IMPUESTOS CO RRIEN TES / 100.0% #¡DIV /0! 22.7% -56.7% 40.4%
1 F3 0 2 6 IMPUESTO A L A REN TA DIFERIDO/ 100.0% -27.4% - 100.0% 0.0% 0.0%
1 F3 0 0 7 OTRO S PAS IVO S/ 100.0% 64.5% -15.6% 66.4% 37.9%
1 F3 1 0 1 TO TAL DEL PASIVO/ 100.0% 11.5% 17.2% - 3.3% 8.8%
1 FT00 3 PA TRIMO N IO/
1 F3 3 0 1 Ca pi ta l s oc i a l / 100.0% 25.9% 24.0% 20.7% 12.3%
1 F3 3 0 2 Ca pi ta l a di c i ona l / 100.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0%
1 F3 3 1 4 Ac c i ones P r opi a s en Ca rter a/ 100.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0%
1 F3 3 0 3 Res erva s / 100.0% 14.0% 14.3% 13.4% 8.5%
1 F3 3 0 4 Res ul ta dos Ac umul a dos / 100.0% 0.0% 100.0% - 100.0% 0.0%
1 F3 3 0 5 Res ul ta do Neto del Ej er c i c i o/ 100.0% 16.2% 45.1% 5.3% 2.1%
1 F3 3 1 2 Aj us tes al P a tr i moni o/ 100.0% 3.6% -73.0% - 74.1% 189.3%
1 F3 3 0 6 TO TAL DEL PATRIMON IO/ 100.0% 19.4% 21.9% 14.1% 11.6%
1 F3 3 0 7 TO TAL DEL PASIVO Y PA TRIMON IO/ 100.0% 12.2% 17.7% - 1.5% 9.1%
1 F3 5 0 1 CON TIN GEN TES ACREEDO RA S/ 100.0% 10.7% 18.4% -17.0% 3.1%
1 F3 5 0 2 Res pons a bi l i da d por Ava l es y Ca rta s F i anza Otorga da s / 100.0% 43.7% 7.8% 1.2% 0.3%
1 F3 5 0 3 Res pons a bi l i da d por Car ta s de Crédi to/ 100.0% 4.2% -11.2% 14.6% - 11.7%
1 F3 5 0 4 Res pons a bi l i da d por Ac eptac i ones Ban c a ri a s / 100.0% - 11.4% 32.7% 120.7% 8.3%
1 F3 5 0 5 Res pons a bi l i da d por Línea s de Crédi tos no Uti l i za da s y Cr édi tos Conc edi dos no Des embol s a dos / 100.0% 18.2% 41.8% - 3.7% -5.2%
1 F3 5 0 6 Res pons a bi l i da d por Contr atos de P roduc tos Fi na nc i eros Der i va dos / 100.0% - 5.0% 16.3% - 37.6% 14.3%
1 F3 5 0 7 Res pons a bi l i da d por Contr atos de Under wr i ti ng/ 100.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0%
1 F3 5 1 2 Res pons a bi l i da d di ver s a s / 100.0% 77.5% 120.1% 7.3% 16.2%
1 F3 5 0 9 CON TRACUEN TA S DE CUEN TA S DE ORDEN DEUDORAS / 100.0% 9.1% 13.5% 2.4% 253.4%
1 F3 5 1 0 CUEN TA S DE ORDEN A CREEDORA S/ 100.0% 19.9% 22.1% 6.3% 9.0%
1 F3 5 1 1 FIDEICOMISO S, COMISIO N ES DE CO N FIA N ZA AC REEDO RA S Y CUEN TAS DEUDO RAS POR CON TRA DE FIDEICOMISO S/ 100.0% 9.9% 40.0% -28.1% 25.0%
31/12/2013 31/12/13-31/12/14 31/12/14- 31/12/15 31/12/15-31/12/16 31/12/16-31/12/17
1 FT00 1 A CTIVO /
1 F0 1 0 1 DISPON IBL E/ 100.0% 13.1% 26.0% -14.9% 14.1%
1 F0 1 0 5 Ca j a / 100.0% 22.8% -16.3% 3.3% 24.8%
1 F0 1 0 4 Ca nj e/ 100.0% 39.1% -31.3% 64.8% 6.2%
1 F0 1 3 3 Subs i di a ri a s / 100.0% 58.9% -12.2% - 21.5% 5.0%
1 F1 9 0 9 Otr a s / 100.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0%
1 F1 9 1 2 PL USV AL IA / 100.0% 0.0% 0. 0% 0.0% 0.0%
1 F1 8 0 1 OTRO S A CTIVO S/ 100.0% 7199.3% -99.3% -24.6% - 57.4%
1 FT00 2 PA SIVO /
1 F3 0 0 6 PROV ISION ES/ 100.0% 14.8% 96.9% -18.1% 59.9%
1 F3 0 2 8 Otr os / 100.0% 29.5% 82.3% - 23.3% -8.9%
1 F3 0 0 7 OTRO S PAS IVO S/ 100.0% 64.5% -15.6% 66.4% 37.9%
1 F3 3 0 1 Ca pi ta l s oc i a l / 100.0% 25.9% 24.0% 20.7% 12.3%
1 F3 3 0 3 Res erva s / 100.0% 14.0% 14.3% 13.4% 8.5%
1FT00 1
HORIZONTAL
AC TIV O /
BAL ANCE GENERAL / BAL ANC E SHEET
31/12/2013 31/12/13-31/12/14 31/12/14- 31/12/15 31/12/15-31/12/16 31/12/16-31/12/17
1F010 1 DISPO NIBL E/ 100.0% 13.1% 26.0% -14.9% 14.1%

1F010 5 Ca j a / 100.0% 22.8% -16.3% 3.3% 24.8%
1F010 6 Ba n co Centr a l de Res er v a del Per ú / 100.0% - 14.4% 1.5% - 37.1% 77.0%
1F010 7 Ba n co s y otr a s empr es a s del s i s tema fi na nc i er o del pa ís/ 100.0% - 100.0% 20.0% 66.7% 290.0%
1F010 8 Ba n co s y otr a s i ns ti tuc i o nes fi n a nc i er a s del exter i or / 100.0% 73.1% 2.9% - 0.8% - 11.4%
1F010 4 Ca n j e/ 100.0% 39.1% -31.3% 64.8% 6.2%
1F010 9 Otr a s di s po ni b i l i da des / 100.0% 2202.0% 178.6% 5.4% - 34.5%
1F020 1 FO NDO S INTERBAN CARIO S/ 100.0% 138.4% -68.0% -51.6% 371.0%
1F030 1 IN V ERSIO NES A V AL OR RAZO NABL E CON CAMBIOS EN RESUL TADO S/ 100.0% 66.5% -13.7% 66.4% - 6.9%
1F030 2 I n s tr umento de Ca pi ta l / 100.0% - 93.2% -49.5% 28.7% -1.6%
1F030 3 I n s tr umento de Deud a / 100.0% 87.3% -13.6% 66.5% -6.9%
1F030 7 I n ver s i on es en co mmodi ti es / 100.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0%
1F013 5 I n ver s i on es Di s po ni bl es pa r a la Ven ta / 100.0% - 50.9% 42.3% - 9.9% 80.8%
1F030 4 I n s tr umentos r epr es en ta tiv os de Ca p i ta l / 100.0% 11.9% -16.7% 18.7% - 13.3%
1F030 5 I n s tr umentos r epr es en ta tiv os de Deu da / 100.0% - 51.6% 43.7% - 10.3% 82.6%
1F030 6 I n ver s i on es a Venc i mi ento / 100.0% 294.1% 29.5% 33.5% - 16.3%
1F011 1 C ARTERA DE CREDITOS/ 100.0% 16.7% 14.3% 3.1% 5.0%
1F011 5 Ca r ter a de Cr édi tos Vi gentes / 100.0% 16.5% 14.4% 3.1% 4.7%
1F011 6 Ca r ter a de Cr édi tos Rees tr u ctur a d os / 100.0% 0.0% 0.0% 100.0% -3.3%
1F011 7 Ca r ter a de Cr édi tos Refi n a nc i a dos / 100.0% 51.6% 23.1% 7.6% 3.7%
1F011 8 Ca r ter a de Cr édi tos Venc i do s / 100.0% - 2.6% - 0.3% 24.3% 9.0%
1F011 9 Ca r ter a de Cr édi tos en Cobr a nza Judi ci a l / 100.0% 84.9% 57.8% 4.7% 22.9%
1F012 1 (- ) Pr o vi s i ones pa r a Cr éd i tos / 100.0% 19.9% 23.9% 13.0% 3.9%
1F013 1 DERIV ADOS PARA N EGO CIACIÓN / 100.0% 48.5% 100.7% -43.3% - 22.4%
1F013 2 DERIV ADOS DE C OBERTURA/ 100.0% 133.7% 66.4% -30.8% - 38.7%
1F011 2 C UEN TA S PO R CO BRAR/ 100.0% 64.4% 118.9% -27.6% 27.3%
1F012 4 Cuenta s por Co br a r po r Venta de B i enes y Ser v i c i o s y Fi dei c omi s o (neto )/ 100.0% 1.3% 26.4% - 10.5% - 13.5%
1F012 5 Otr a s Cuenta s p or Cob r a r ( neto) / 100.0% 103.0% 147.3% - 30.3% - 86.5%
1F100 1 BIEN ES REAL IZABL ES RECIBIDO S EN P AGO , A DJUDICADO S/ 100.0% 31.5% -90.6% 3019.6% 42.9%
1F100 2 Bi en es Rea l i za b l es / 100.0% - 52.3% -93.7% 583.1% - 66.6%
1F100 3 Bi en es Reci bi dos en Pa go y Adj u di ca d os / 100.0% 397.5% -89.4% 3627.6% 47.9%
1F190 5 P ARTICIPACION ES/ 100.0% 57.8% -12.3% -20.7% 4.9%
1F013 3 Su bs i d i a r i a s / 100.0% 58.9% -12.2% - 21.5% 5.0%
1F013 4 As oc i a da s y pa r ti ci pa c i o nes en negoc i os c onj untos / 100.0% - 89.2% 711.8% 36.8% 2.4%
1F190 9 Otr a s / 100.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0%
1F170 1 IN MUEBLES, MOBILIARIO Y EQ UIP O ( NETO )/ 100.0% 6.5% - 4.9% - 7.7% - 5.7%
1F190 7 AC TIV O IN TAN GIBL E DISTIN TO DE L A P LUSV ALIA/ 100.0% -1.8% 10.8% 20.6% 13.1%
1F191 2 P LUSV ALIA/ 100.0% 0.0% 0. 0% 0.0% 0.0%
1F191 6 IMPUESTO S C ORRIEN TES/ 100.0% -100.0% 0. 0% 0.0% 0.0%
1F191 4 IMPUESTO A LA RENTA DIFERIDO/ 100.0% 18.0% 31.1% -12.7% 0.4%
1F191 7 AC TIV O S N O CO RRIEN TES MANTENIDO S PARA LA VEN TA/ 100.0% 0.0% 0. 0% 0.0% 0.0%
1F180 1 O TRO S ACTIV OS/ 100.0% 7199.3% -99.3% -24.6% - 57.4%
1F200 1 TO TAL DEL ACTIV O/ 100.0% 12.2% 17.7% - 1.5% 9.1%
1F340 1 C ON TIN GEN TES DEUDO RAS/ 100.0% 10.7% 18.4% -17.0% 3.1%
1F340 2 C UEN TA S DE O RDEN DEUDORAS/ 100.0% 9.1% 13.5% 2.4% 253.4%
1F340 3 C ON TRACUENTA DE CUENTAS DE ORDEN AC REEDORAS/ 100.0% 19.9% 22.1% 6.3% 9.0%
1F340 4 FIDEIC OMISO S, C OMISIO NES DE CO NFIANZA DEUDORAS Y C UEN TAS PO R CON TRA AC REEDO RAS DE FIDEICO MISOS/ 100.0% 9.9% 40.0% -28.1% 25.0%
1FT00 2 P ASIV O /
1F210 1 O BL IGACION ES CO N EL P UBLIC O/ 100.0% 5.6% 14.6% - 5.8% 14.5%
1F220 1 Ob l i ga ci ones a la Vi s ta / 100.0% 15.8% 9.5% 0.6% 6.0%
1F220 2 Ob l i ga ci ones p or Cu en ta s de Ahor ro / 100.0% 15.7% 16.2% 7.9% 8.0%
1F220 3 Ob l i ga ci ones p or Cu en ta s a Pl a zo/ 100.0% - 9.9% 18.3% - 24.0% 33.5%
1F220 9 Otr a s Ob l i ga c i o nes / 100.0% 250.9% 154.5% - 56.3% 135.4%
1F230 1 FO NDO S INTERBAN CARIO S/ 100.0% -36.4% 34.1% -22.5% 55.3%
1F270 3 DEPÓ SITO S DE EMPRESAS DEL SISTEMA FINAN CIERO Y O RGAN ISMOS FIN ANCIERO S IN TERN ACION ALES/ 100.0% 7.0% 0. 9% 32.2% 58.2%
1F270 8 Dep ós i to s a l a Vi s ta / 100.0% 27.7% 23.6% - 26.5% 32.0%
1F270 9 Dep ós i to s d e Ah or r o / 100.0% 818.3% 29.5% 33.2% - 86.3%
1F271 0 Dep ós i to s a P l a zo/ 100.0% - 23.6% -74.0% 824.2% 92.0%
1F240 1 ADEUDOS Y OBLIGACIO NES FINAN CIERAS/ 100.0% 43.0% 21.8% -36.9% 3.3%
1F240 2 Adeud os y Ob l i ga ci ones co n el Ba nc o C en tr a l de R es er v a del Per ú/ 100.0% 351.2% 139.0% - 100.0% #¡DIV /0!
1F240 3 Adeud os y Ob l i ga ci ones co n Empr es a s e i ns ti tu ci ones fi na nc i er a s del pa ís / 100.0% 1477.5% 24.7% 97.6% -0.9%
1F240 4 Adeud os y Ob l i ga ci ones co n Empr es a s del Ex ter i o r y Or ga n i s mos Fi na n ci er os I nter n a c i on a l es / 100.0% 108.5% -16.7% - 33.1% -8.3%
1F240 5 Otr os Adeudo s y Ob l i ga c i ones d el pa ís y del ex ter i o r / 100.0% - 2.0% - 7.2% - 15.6% -5.5%
1F240 6 Va l or es y Títul os / 100.0% 9.3% 12.2% 1.4% 8.7%
1F240 7 DERIV ADOS PARA N EGO CIACIÓN / 100.0% 70.5% 53.3% -34.8% - 24.0%
1F240 8 DERIV ADOS DE C OBERTURA/ 100.0% -69.3% 376.4% 37.4% 163.3%
1F270 6 C UEN TA S PO R PAGAR/ 100.0% -77.9% 31.8% 1515.9% - 15.0%
1F300 6 P RO V ISION ES/ 100.0% 14.8% 96.9% -18.1% 59.9%
1F301 2 Pr ov i s i ón pa r a Cr édi to s Co nti ngen tes / 100.0% 4.7% 107.0% - 15.5% 102.7%
1F302 5 Pr ov i s i ón pa r a l i ti gi o y d ema nd a s / 100.0% 77.5% 120.1% 7.3% 16.2%
1F302 8 Otr os / 100.0% 29.5% 82.3% - 23.3% -8.9%
1F302 9 IMPUESTO S C ORRIEN TES/ 100.0% #¡DIV /0! 22.7% -56.7% 40.4%
1F302 6 IMPUESTO A LA RENTA DIFERIDO/ 100.0% -27.4% - 100.0% 0.0% 0.0%
1F300 7 O TRO S PASIV OS/ 100.0% 64.5% -15.6% 66.4% 37.9%
1F310 1 TO TAL DEL PASIV O/ 100.0% 11.5% 17.2% - 3.3% 8.8%
1FT00 3 P ATRIMO NIO /
1F330 1 Ca p i ta l s oc i a l / 100.0% 25.9% 24.0% 20.7% 12.3%
1F330 2 Ca p i ta l a di c i o na l / 100.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0%
1F331 4 Ac ci on es Pr op i a s en Ca r ter a / 100.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0%
1F330 3 Res er v a s / 100.0% 14.0% 14.3% 13.4% 8.5%
1F330 4 Res u l ta do s Ac umu l a dos / 100.0% 0.0% 100.0% - 100.0% 0.0%
1F330 5 Res u l ta do Neto del Ej er ci ci o/ 100.0% 16.2% 45.1% 5.3% 2.1%
1F331 2 Aj us tes a l Pa tr i mo ni o/ 100.0% 3.6% -73.0% - 74.1% 189.3%
1F330 6 TO TAL DEL PATRIMON IO / 100.0% 19.4% 21.9% 14.1% 11.6%
1F330 7 TO TAL DEL PASIV O Y PATRIMON IO / 100.0% 12.2% 17.7% - 1.5% 9.1%
1F350 1 C ON TIN GEN TES ACREEDORAS/ 100.0% 10.7% 18.4% -17.0% 3.1%
1F350 2 Res p ons a b i l i da d por Ava l es y Ca r ta s Fi a nza O to r ga da s / 100.0% 43.7% 7.8% 1.2% 0.3%
1F350 3 Res p ons a b i l i da d por C a r ta s de Cr édi to/ 100.0% 4.2% -11.2% 14.6% - 11.7%
1F350 4 Res p ons a b i l i da d por Acepta c i ones Ba n ca r i a s / 100.0% - 11.4% 32.7% 120.7% 8.3%
1F350 5 Res p ons a b i l i da d por Línea s de Cr édi tos no Uti l i za da s y Cr édi tos Con cedi dos no Des embo l s a d os / 100.0% 18.2% 41.8% - 3.7% -5.2%
1F350 6 Res p ons a b i l i da d por C ontr a to s de Pr o duc to s Fi na nc i er os Der i va dos / 100.0% - 5.0% 16.3% - 37.6% 14.3%
1F350 7 Res p ons a b i l i da d por C ontr a to s de Under wr i ti ng/ 100.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0%
1F351 2 Res p ons a b i l i da d di v er s a s / 100.0% 77.5% 120.1% 7.3% 16.2%
1F350 9 C ON TRACUENTAS DE CUEN TAS DE O RDEN DEUDORAS/ 100.0% 9.1% 13.5% 2.4% 253.4%
1F351 0 C UEN TA S DE O RDEN ACREEDORAS/ 100.0% 19.9% 22.1% 6.3% 9.0%
1F351 1 FIDEIC OMISO S, C OMISIO NES DE CO NFIANZA AC REEDO RAS Y CUENTAS DEUDO RAS PO R CON TRA DE FIDEICO MISOS/ 100.0% 9.9% 40.0% -28.1% 25.0%
31/12/2013 31/12/13-31/12/14 31/12/14- 31/12/15 31/12/15-31/12/16 31/12/16-31/12/17
1 FT00 1 A CTIVO /
1 F0 1 0 1 DISPON IBL E/ 100.0% 13.1% 26.0% -14.9% 14.1%
1 F0 1 0 5 Ca j a / 100.0% 22.8% -16.3% 3.3% 24.8%
1 F0 1 0 4 Ca nj e/ 100.0% 39.1% -31.3% 64.8% 6.2%
1 F0 1 3 3 Subs i di a ri a s / 100.0% 58.9% -12.2% - 21.5% 5.0%
1 F1 9 0 9 Otr a s / 100.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0%
1 F1 9 1 2 PL USV AL IA / 100.0% 0.0% 0. 0% 0.0% 0.0%
1 F1 8 0 1 OTRO S A CTIVO S/ 100.0% 7199.3% -99.3% -24.6% - 57.4%
1 FT00 2 PA SIVO /
1 F3 0 0 6 PROV ISION ES/ 100.0% 14.8% 96.9% -18.1% 59.9%
1 F3 0 2 8 Otr os / 100.0% 29.5% 82.3% - 23.3% -8.9%
1 F3 0 0 7 OTRO S PAS IVO S/ 100.0% 64.5% -15.6% 66.4% 37.9%
1 F3 3 0 1 Ca pi ta l s oc i a l / 100.0% 25.9% 24.0% 20.7% 12.3%
1 F3 3 0 3 Res erva s / 100.0% 14.0% 14.3% 13.4% 8.5%
HORIZONTAL
BAL ANCE GENERAL / BAL ANC E SHEET 31/12/2013 31/12/13-31/12/14 31/12/14- 31/12/15 31/12/15-31/12/16 31/12/16-31/12/17
1 FT00 1 A CTIVO /
1 F0 1 0 1 DISPON IBL E/ 100.0% 13.1% 26.0% -14.9% 14.1%
1 F0 1 0 5 Ca j a / 100.0% 22.8% -16.3% 3.3% 24.8%
1 F0 1 0 4 Ca nj e/ 100.0% 39.1% -31.3% 64.8% 6.2%
1 F0 1 3 3 Subs i di a ri a s / 100.0% 58.9% -12.2% - 21.5% 5.0%
1 F1 9 0 9 Otr a s / 100.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0%
1 F1 9 1 2 PL USV AL IA / 100.0% 0.0% 0. 0% 0.0% 0.0%
1 F1 9 1 4 IMPUESTO A LA REN TA DIFERIDO/ 100.0% 18.0% 31.1% -12.7% 0.4%
1 F1 8 0 1 OTRO S A CTIVO S/ 100.0% 7199.3% -99.3% -24.6% - 57.4%
1 FT00 2 PA SIVO /
1 F3 0 0 6 PROV ISION ES/ 100.0% 14.8% 96.9% -18.1% 59.9%
1 F3 0 2 8 Otr os / 100.0% 29.5% 82.3% - 23.3% -8.9%
1 F3 0 0 7 OTRO S PAS IVO S/ 100.0% 64.5% -15.6% 66.4% 37.9%
1 F3 3 0 1 Ca pi ta l s oc i a l / 100.0% 25.9% 24.0% 20.7% 12.3%
1 F3 3 0 3 Res erva s / 100.0% 14.0% 14.3% 13.4% 8.5%
ESF - ANÁLISIS HORIZONTAL
60.0%
55.3%
50.0%
40.0%
34.1%
30.0%
26.0%
21.9%
19.4%
20.0%
17.7%
17.2%
13.1% 14.1% 14.1%
12.2%
11.5%
10.0%
11.6%
9.1%
8.8%
0.0%
-1.5%
-3.3%
-10.0%
-14.9%
-20.0%
-22.5%
-30.0%
-36.4%
-40.0%
DISPONIBLE/ TOTAL DEL ACTIVO/ FONDOS INTERBANCARIOS/

TOTAL DEL PASIVO/ TOTAL DEL PATRIMONIO/
ESTADO DE
RESULTADOS
CASO BCP: ESTADO DE
RESULTADOS
BA NCO DE CREDITO DEL PERU
ESTA DO DE GA NA NCIA S Y PERDIDA S / INCOME STA TEMENT 31/12/2013 31/12/2014 31/12/2015 31/12/2016 31/12/2017
2 FT0 0 4 INGRESOS POR IN TERESES/

2 F0 2 0 8 Di s poni bl e/ 6 7 ,2 9 6 .0 2 7 ,4 3 5 .0 1 6 ,1 4 8 .0 3 2 ,6 7 9 .0 6 6 ,9 7 1 .0
2 F0 2 0 9 Fondo s i nter ba nc a r i os / 1 ,7 1 3 .0 5 ,1 3 8 .0 5 ,0 9 6 .0 2 ,1 9 9 .0 2 ,0 0 4 .0
2 F0 2 2 6 I nver s i ones a va l or r a zona bl e c on c a mbi o s en r es ul ta dos / 1 8 ,9 0 4 .0 5 1 ,2 4 2 .0 6 0 ,9 8 1 .0 8 5 ,4 1 2 .0 1 0 1 ,5 9 2 .0
2 F0 2 2 7 I nver s i ones di s pon i bl es pa ra la venta / 3 7 1 ,8 4 8 .0 2 2 7 ,1 2 9 .0 1 8 8 ,8 6 5 .0 2 6 2 ,2 8 8 .0 3 7 1 ,1 1 8 .0
2 F0 2 2 8 I nver s i ones a venc i mi ento/ 1 8 ,8 7 5 .0 6 4 ,7 7 0 .0 1 3 4 ,9 1 8 .0 1 7 1 ,9 8 8 .0 2 1 4 ,7 2 7 .0
2 F0 2 1 2 Ca r ter a de c rédi tos di r ec tos / 5 ,1 7 0 ,7 6 5 .0 5 ,7 8 0 ,1 9 3 .0 6 ,4 5 5 ,2 6 9 .0 6 ,9 5 1 ,4 6 0 .0 6 ,7 6 1 ,7 6 1 .0
2 F0 2 2 5 Res ul ta do po r oper a c i o nes de c ob ertur a / 0 .0 2 2 ,2 0 2 .0 0 .0 0 .0 0 .0
2 F0 2 1 3 Cuenta s por c obr a r / 0 .0 0 .0 0 .0 0 .0 1 8 0 .0
2 F0 2 1 8 O tr os I ngr es os Fi na nc i er os / 6 ,8 1 9 .0 1 9 ,8 1 2 .0 1 1 ,0 9 5 .0 1 7 ,3 3 9 .0 6 ,3 6 5 .0
2 F0 1 0 1 TO TAL IN GRESOS POR IN TERESES/ 5 ,6 5 6 ,2 2 0 .0 6 ,1 9 7 ,9 2 1 .0 6 ,8 7 2 ,3 7 2 .0 7 ,5 2 3 ,3 6 5 .0 7 ,5 2 4 ,7 1 8 .0
2 FT0 0 5 GASTO S POR IN TERESES/
2 F0 4 0 9 O bl i ga c i ones c on el públ i c o/ -6 3 3 ,8 0 5 .0 -4 9 5 ,5 7 3 .0 -4 6 3 ,8 6 9 .0 -5 7 5 ,8 2 3 .0 -6 1 6 ,8 5 8 .0
2 F0 4 1 0 Fondo s i nter ba nc a r i os / -1 1 ,8 3 3 .0 -8 ,3 5 0 .0 -8 ,1 0 8 .0 -1 6 ,0 1 3 .0 -1 3 ,1 2 7 .0
2 F0 4 1 2 Depó s i tos de empr es a s del s i s tema fi na nc i er o y or ga ni s mos fi nanc i eros i n ter na c i ona l es / -7 8 1 .0 -7 0 8 .0 -2 0 8 .0 -1 ,6 7 2 .0 -2 ,8 6 3 .0
2 F0 4 0 4 Adeud os y obl i ga c i o nes fi na nc i er a s / -1 ,0 2 2 ,2 8 8 .0 -1 ,0 2 3 ,5 8 5 .0 -1 ,3 3 8 ,8 2 3 .0 -1 ,4 8 5 ,2 1 0 .0 -1 ,4 8 6 ,4 8 0 .0
2 F0 4 2 9 Adeud os y obl i ga c i o nes c on el Ba nc o Centr a l de Res er va del Per ú/ -9 ,2 7 1 .0 -7 6 ,5 0 3 .0 -3 3 5 ,5 6 8 .0 -3 .0 -3 .0
2 F0 4 3 0 Adeud os y obl i ga c i o nes del s i s tema fi na nc i ero del pa ís / -3 3 6 .0 -8 ,6 7 5 .0 -1 4 ,0 7 4 .0 -4 4 5 ,8 1 1 .0 -3 6 2 ,8 5 5 .0
2 F0 4 1 4 Adeud os y Obl i ga c i ones con I n s ti tuc i on es Fi na n c i er a s del Ex ter . y O r ga n . Fi na nc . I nterna c./ -2 5 5 ,4 6 2 .0 -2 3 2 ,4 1 6 .0 -2 4 1 ,9 3 8 .0 -2 4 4 ,8 4 3 .0 -2 3 8 ,7 1 2 .0
2 F0 4 1 5 O tr os Adeudos y Obl i ga c i ones del Pa ís y d el Ex ter i o r/ -5 9 ,1 9 8 .0 -8 5 ,5 7 2 .0 -9 7 ,6 6 8 .0 -1 0 4 ,6 1 8 .0 -1 1 6 ,7 7 1 .0
2 F0 4 1 8 Comi s i ones y otr os c a r gos por a deudos y obl i ga c i on es fi na nc i era s / -3 0 ,9 3 7 .0 -2 1 ,1 6 2 .0 -2 2 ,9 0 5 .0 -1 7 ,5 9 4 .0 -1 3 ,7 9 2 .0
2 F0 4 1 7 Va l or es Títul os y Obl i ga c i ones en C i r c ul a c i ón/ -6 6 7 ,0 8 4 .0 -5 9 9 ,2 5 7 .0 -6 2 6 ,6 7 0 .0 -6 7 2 ,3 4 1 .0 -7 5 4 ,3 4 7 .0
2 F0 4 1 6 I nter es es de c uenta s po r pa ga r / 0 .0 0 .0 -1 7 4 .0 -1 2 .0 -8 0 .0
2 F0 4 2 7 Res ul ta do po r oper a c i o nes de c ob ertur a / -1 0 0 ,0 0 4 .0 0 .0 0 .0 0 .0 0 .0
2 F0 4 2 1 O tr os Ga s tos Fi n a nc i er os / -1 1 9 ,6 0 8 .0 -2 5 ,2 6 7 .0 -1 ,9 1 3 .0 -2 ,4 4 3 .0 -2 ,6 7 9 .0
2 F0 3 0 1 TO TAL GASTOS POR IN TERESES/ -1 ,8 8 8 ,3 1 9 .0 -1 ,5 5 3 ,4 8 3 .0 -1 ,8 1 3 ,0 9 5 .0 -2 ,0 8 1 ,1 7 3 .0 -2 ,1 2 2 ,0 8 7 .0
2 F2 3 0 1 MA RGEN FIN ANCIERO BRUTO / 3 ,7 6 7 ,9 0 1 .0 4 ,6 4 4 ,4 3 8 .0 5 ,0 5 9 ,2 7 7 .0 5 ,4 4 2 ,1 9 2 .0 5 ,4 0 2 ,6 3 1 .0
2 F2 3 0 6 (-) P ro vi s i ones pa r a c r édi tos di r ec to s / -1 ,1 1 0 ,2 7 2 .0 -1 ,3 4 6 ,9 9 5 .0 -1 ,5 6 3 ,8 4 8 .0 -1 ,4 6 8 ,9 1 2 .0 -1 ,2 2 7 ,0 3 4 .0
2 F2 4 0 1 MA RGEN FIN ANCIERO NETO/ 2 ,6 5 7 ,6 2 9 .0 3 ,2 9 7 ,4 4 3 .0 3 ,4 9 5 ,4 2 9 .0 3 ,9 7 3 ,2 8 0 .0 4 ,1 7 5 ,5 9 7 .0
2 F2 4 0 2 INGRESOS POR SERVIC IOS FIN ANCIEROS/ 1 ,6 8 1 ,8 2 8 .0 1 ,8 4 8 ,0 8 5 .0 2 ,1 7 0 ,7 2 0 .0 2 ,3 1 9 ,9 6 0 .0 2 ,4 1 8 ,1 2 7 .0
2 F2 4 0 3 I ngr es os por cr édi to s i ndi rec tos / 1 5 2 ,4 9 5 .0 1 7 6 ,6 8 0 .0 1 9 1 ,0 1 8 .0 2 0 8 ,9 0 8 .0 2 2 5 ,4 1 6 .0
2 F2 4 0 4 I ngr es os por Fi dei c omi s os y Comi s i ones d e Confi a nza / 5 ,8 4 1 .0 7 ,1 9 7 .0 7 ,4 1 3 .0 7 ,0 2 9 .0 7 ,6 5 7 .0
2 F2 4 0 9 I ngr es os por emi s i ón de di ner o el ec tró ni c o/ 0 .0 0 .0 0 .0 0 .0 0 .0
2 F2 4 0 5 I ngr es os Di ver s o s / 1 ,5 2 3 ,4 9 2 .0 1 ,6 6 4 ,2 0 8 .0 1 ,9 7 2 ,2 8 9 .0 2 ,1 0 4 ,0 2 3 .0 2 ,1 8 5 ,0 5 4 .0
2 F2 5 0 1 GASTO S POR SERVICIO S FINANC IERO S/ -1 1 2 ,8 2 4 .0 -2 2 0 ,1 2 9 .0 -2 1 8 ,6 0 1 .0 -2 6 3 ,2 9 7 .0 -2 7 0 ,5 8 3 .0
2 F2 5 0 2 Ga s tos por c r édi tos i nd i r ec tos / 0 .0 0 .0 -7 4 .0 0 .0 0 .0
2 F2 5 0 3 Ga s tos por Fi dei c omi s os y Comi s i o nes de Confi a nza / 0 .0 0 .0 -7 ,3 2 1 .0 -7 ,0 5 7 .0 -6 ,5 2 8 .0
2 F0 4 0 7 Pr i ma al fondo d e s egur o de depos i to/ 0 .0 -9 7 ,6 9 3 .0 -1 0 6 ,0 9 9 .0 -1 1 2 ,4 6 6 .0 -1 1 9 ,7 3 5 .0
2 F2 5 0 4 Ga s tos Di ver s os / -1 1 2 ,8 2 4 .0 -1 2 2 ,4 3 6 .0 -1 0 5 ,1 0 7 .0 -1 4 3 ,7 7 4 .0 -1 4 4 ,3 2 0 .0
2 F2 5 0 5 MA RGEN FIN ANCIERO NETO DE IN GRESOS Y GA STOS POR SERV ICIOS FINA NCIEROS/ 4 ,2 2 6 ,6 3 3 .0 4 ,9 2 5 ,3 9 9 .0 5 ,4 4 7 ,5 4 8 .0 6 ,0 2 9 ,9 4 3 .0 6 ,3 2 3 ,1 4 1 .0
2 F2 5 0 6 RESUL TADO PO R O PERACIONES FIN ANCIERAS (RO F)/ 7 9 3 ,6 5 1 .0 8 2 4 ,0 0 8 .0 1 ,5 6 7 ,7 8 2 .0 1 ,1 2 9 ,4 5 2 .0 1 ,1 9 6 ,2 0 6 .0
2 FT0 0 3 Inve r sion e s a valor r azonable co n cam bios e n r e sultado s/
2 F2 5 0 7 I nver s i ones a va l or r a zona bl e c on c a mbi o s en r es ul ta dos / -9 7 ,4 3 1 .0 -1 0 ,6 4 1 .0 7 ,5 0 2 .0 1 9 ,3 0 6 .0 4 2 ,4 5 4 .0
2 F2 5 0 8 I nver s i ones en c ommo di ti es / 0 .0 0 .0 0 .0 0 .0 0 .0
2 F2 5 0 9 I nver s i ones di s pon i bl es pa ra la venta / 9 ,6 1 8 .0 4 7 ,6 3 7 .0 -1 ,6 4 0 .0 8 ,2 0 6 .0 7 ,5 0 3 .0
2 F2 5 1 0 Der i va dos de negoc i a c i ó n/ 0 .0 -9 3 ,8 0 4 .0 2 4 0 ,8 9 4 .0 4 0 ,7 4 6 .0 1 0 4 ,9 1 5 .0
2 F2 5 1 1 Res ul ta do po r oper a c i o nes de c ob ertur a / 0 .0 0 .0 0 .0 0 .0 0 .0
2 F2 5 1 2 Ga n a nc i a s (pérdi da s ) en pa r ti c i pa c i ones / 1 9 3 ,7 8 6 .0 1 7 3 ,8 9 6 .0 5 6 6 ,3 9 8 .0 3 3 6 ,0 8 1 .0 3 5 6 ,0 6 0 .0
2 F2 5 1 3 Uti l i da d- p ér di da en di ferenc i a de c a mbi o/ 6 8 7 ,6 7 8 .0 6 8 7 ,2 7 4 .0 7 5 9 ,3 4 5 .0 6 1 1 ,2 8 0 .0 6 3 3 ,5 9 7 .0
2 F2 5 1 4 O tr os / 0 .0 1 9 ,6 4 6 .0 -4 ,7 1 7 .0 1 1 3 ,8 3 3 .0 5 1 ,6 7 7 .0
2 F2 6 0 1 MA RGEN OPERA CIO NAL / 5 ,0 2 0 ,2 8 4 .0 5 ,7 4 9 ,4 0 7 .0 7 ,0 1 5 ,3 3 0 .0 7 ,1 5 9 ,3 9 5 .0 7 ,5 1 9 ,3 4 7 .0
2 FT0 0 6 GASTO S DE ADMIN ISTRAC ION /
2 F2 6 0 3 Ga s tos de Per s ona l y Di r ec tor i o/ -1 ,4 0 4 ,0 0 4 .0 -1 ,5 1 0 ,3 3 8 .0 -1 ,6 4 1 ,4 6 7 .0 -1 ,5 9 9 ,3 7 1 .0 -1 ,6 3 8 ,5 8 2 .0
2 F2 6 0 4 Ga s tos por Ser vi c i os R ec i bi dos de Ter c eros / -1 ,0 9 0 ,9 4 3 .0 -1 ,1 8 8 ,6 3 0 .0 -1 ,2 7 2 ,7 9 4 .0 -1 ,3 1 3 ,3 6 8 .0 -1 ,3 8 0 ,9 0 1 .0
2 F2 6 0 5 I mpu es tos y Contr i bu c i ones / -1 0 6 ,2 6 2 .0 -1 1 9 ,5 5 6 .0 -1 3 0 ,4 5 2 .0 -1 5 9 ,0 1 1 .0 -1 5 1 ,7 5 0 .0
2 F0 9 0 6 DEPRECIACIO NES Y AMO RTIZACION ES/ -2 6 3 ,6 8 4 .0 -2 7 5 ,1 3 8 .0 -2 6 8 ,4 9 3 .0 -2 7 2 ,0 1 5 .0 -2 8 1 ,4 8 4 .0
2 F2 7 0 1 MA RGEN OPERA CIO NAL NETO/ 2 ,1 5 5 ,3 9 1 .0 2 ,6 5 5 ,7 4 5 .0 3 ,7 0 2 ,1 2 4 .0 3 ,8 1 5 ,6 3 0 .0 4 ,0 6 6 ,6 3 0 .0
2 FT0 0 7 VAL UA CIÓ N DE ACTIVO S Y PROVISIO NES/
2 F2 7 0 5 Pr ovi s i o nes pa r a c r édi tos i ndi r ec tos / 0 .0 0 .0 -9 ,0 1 5 .0 1 4 ,8 0 3 .0 -6 0 ,4 4 5 .0
2 F2 7 0 3 Pr ovi s i o nes pa r a I nc obr a bi l i da d de Cuenta s por Co br a r/ 0 .0 0 .0 -1 ,2 2 2 .0 -1 ,8 3 7 .0 -1 ,3 1 0 .0
2 F2 7 0 4 Pr ovi s i ó n pa r a b i enes r ea l i za b l e r ec i bi dos en pa go r ecu per a do s y a dj udi c a dos y otr os / -3 ,2 0 3 .0 -3 ,7 9 0 .0 -1 ,1 1 1 .0 -1 1 ,2 3 3 .0 -1 ,0 7 1 .0
2 F2 7 1 6 Pr ovi s i ó n pa r a a cti vos n o c or ri entes ma nteni dos pa r a la ven ta / 0 .0 0 .0 0 .0 0 .0 0 .0
2 F2 7 1 4 Deter i o ro de i nmuebl es mobi l i a r i o y equi po/ 0 .0 0 .0 0 .0 0 .0 0 .0
2 F2 7 1 5 Deter i o ro de a c ti vo s i nta ngi bl es / 0 .0 0 .0 0 .0 0 .0 0 .0
2 F2 7 1 3 Deter i o ro de i nver s i on es / 0 .0 0 .0 -2 ,8 2 8 .0 0 .0 0 .0
2 F2 7 0 9 Pr ovi s i o nes pa r a l i ti gi os y dema nda s / 0 .0 0 .0 0 .0 0 .0 0 .0
2 F2 7 1 0 O tr a s pr ovi s i ones / 0 .0 0 .0 -1 7 ,4 0 5 .0 0 .0 -4 ,3 6 1 .0
2 F2 8 0 1 RESUL TADO DE OPERA CIÓ N/ 2 ,1 5 2 ,1 8 8 .0 2 ,6 5 1 ,9 5 5 .0 3 ,6 7 0 ,5 4 3 .0 3 ,8 1 7 ,3 6 3 .0 3 ,9 9 9 ,4 4 3 .0
2 F2 8 0 2 OTRO S IN GRESOS Y GASTOS/ 8 1 ,6 7 1 .0 6 9 ,2 9 2 .0 3 6 ,8 3 7 .0 -8 ,0 0 1 .0 -1 6 ,1 8 7 .0
2 F1 3 0 2 RESUL TADO DEL EJERC ICIO A NTES DE IMPUESTO A L A RENTA/ 2 ,2 3 3 ,8 5 9 .0 2 ,7 2 1 ,2 4 7 .0 3 ,7 0 7 ,3 8 0 .0 3 ,8 0 9 ,3 6 2 .0 3 ,9 8 3 ,2 5 6 .0
2 F1 4 0 3 IMPUESTO A L A REN TA/ -5 8 6 ,4 4 1 .0 -8 0 6 ,7 2 8 .0 -9 2 9 ,7 9 4 .0 -8 8 3 ,8 1 2 .0 -9 9 5 ,1 6 6 .0
2 F1 9 0 1 RESUL TADO N ETO DEL EJERCICIO/ 1 ,6 4 7 ,4 1 8 .0 1 ,9 1 4 ,5 1 9 .0 2 ,7 7 7 ,5 8 6 .0 2 ,9 2 5 ,5 5 0 .0 2 ,9 8 8 ,0 9 0 .0
2 F2 2 0 1 Uti l i da d (p ér di da ) bá s i c a por a c c i ón/ 0 .4 3 9 0 0 0 0 0 0 .4 0 5 0 0 0 0 0 0 .4 7 4 5 0 0 0 0 0 .3 6 8 7 6 6 0 0 0 .3 7 6 6 5 0 0 0
2 F2 2 0 2 Uti l i da d (p ér di da ) di l ui d a por a c c i ón/ 0 .4 3 9 0 0 0 0 0 0 .4 0 5 0 0 0 0 0 0 .4 7 4 5 0 0 0 0 0 .3 6 8 7 6 6 0 0 0 .3 7 6 6 5 0 0 0
CASO BCP: ESTADO DE
RESULTADOS
BANC O DE CREDIT O DEL PERU
ESTA DO DE GA NA NCIA S Y PERDIDA S / INCOME STA TEMENT 31/12/2013 31/12/2014 31/12/2015 31/12/2016 31/12/2017
2FT0 04 IN GRESO S POR IN TERESES/

2F02 08 Di s poni bl e/ 6 7,29 6 .0 27 ,4 3 5.0 1 6 ,1 48 .0 32 ,67 9.0 66 ,9 71 .0
2F02 09 Fondos i nter ba nc a r i os / 1 ,7 13 .0 5,13 8 .0 5 ,0 9 6.0 2 ,1 99 .0 2,0 04 .0
2F02 26 I nver s i ones a va l or r a zona bl e con c a mbi os en r es ul ta dos / 1 8,90 4 .0 51 ,2 4 2.0 6 0 ,9 81 .0 85 ,41 2.0 1 01 ,59 2.0
2F02 27 I nver s i ones di s poni bl es pa r a la venta / 37 1 ,8 48 .0 22 7,12 9 .0 1 88 ,8 65 .0 26 2 ,2 88 .0 3 71 ,11 8.0
2F02 28 I nver s i ones a venci mi ento/ 1 8,87 5 .0 64 ,7 7 0.0 1 34 ,9 18 .0 17 1 ,9 88 .0 2 14 ,72 7.0
2F02 12 Ca r ter a de c r édi tos di r ectos / 5,1 70,7 65 .0 5,78 0,1 93 .0 6,4 55 ,26 9.0 6 ,95 1,4 60 .0 6 ,7 61 ,76 1.0
2F02 25 Res ul ta do por oper a ci ones de cober tur a / 0.0 22 ,2 0 2.0 0.0 0.0 0 .0
2F02 13 Cuenta s por cobr a r / 0.0 0 .0 0.0 0.0 18 0 .0
2F02 18 O tr os I ngr es os Fi na nci er os / 6 ,8 19 .0 19 ,8 1 2.0 1 1 ,0 95 .0 17 ,33 9.0 6,3 65 .0
2F01 01 TOTAL IN GRESOS POR IN TERESES/ 5,6 56,2 20 .0 6,19 7,9 21 .0 6,8 72 ,37 2.0 7 ,52 3,3 65 .0 7 ,5 24 ,71 8.0
2FT0 05 GASTOS POR INTERESES/
2F04 09 O bl i ga c i ones con el públ i c o/ -63 3 ,8 05 .0 -49 5,5 73 .0 -4 63 ,86 9.0 -57 5,8 23 .0 -6 1 6,85 8 .0
2F04 10 Fondos i nter ba nc a r i os / -1 1,83 3 .0 -8,3 50 .0 -8 ,10 8.0 -1 6,01 3.0 -13 ,1 27 .0
2F04 12 Depós i tos de empr es a s del s i s tema fi na nci er o y or ga ni s mos fi na nc i er os i nter na c i ona l es / -7 8 1.0 -7 08 .0 -20 8.0 -1,6 72 .0 -2,86 3 .0
2F04 04 Adeudos y obl i ga ci ones fi na nci er a s / -1,02 2 ,2 88 .0 -1 ,0 2 3,58 5.0 -1,3 38 ,8 23 .0 -1,48 5 ,2 10 .0 -1 ,4 8 6,48 0 .0
2F04 29 Adeudos y obl i ga ci ones con el Ba nc o Centr a l de Res er va del P er ú/ -9 ,271 .0 -76 ,50 3.0 -3 35 ,56 8.0 -3.0 -3 .0
2F04 30 Adeudos y obl i ga ci ones del s i s tema fi na nci er o del pa ís / -3 3 6.0 -8,6 75 .0 -1 4,0 74 .0 -44 5,8 11 .0 -3 6 2,85 5 .0
2F04 14 Adeudos y O bl i ga ci ones con I ns ti tuci ones Fi na nci er a s del Exter . y O r ga n. Fi na nc . I nter na c./ -25 5 ,4 62 .0 -23 2,4 16 .0 -2 41 ,93 8.0 -24 4,8 43 .0 -2 3 8,71 2 .0
2F04 15 O tr os Adeudos y O bl i ga ci ones del P a ís y del Ex ter i or / -5 9,19 8 .0 -85 ,57 2.0 -9 7,6 68 .0 -10 4,6 18 .0 -1 1 6,77 1 .0
2F04 18 Comi s i ones y otr os ca r gos por a deudos y obl i ga ci ones fi na nci era s / -3 0,93 7 .0 -21 ,16 2.0 -2 2,9 05 .0 -1 7,59 4.0 -13 ,7 92 .0
2F04 17 Va l or es Títul os y O bl i ga c i ones en Ci r cul a c i ón/ -66 7 ,0 84 .0 -59 9,2 57 .0 -6 26 ,67 0.0 -67 2,3 41 .0 -7 5 4,34 7 .0
2F04 16 I nter es es de cuenta s por pa ga r/ 0.0 0 .0 -17 4.0 -1 2.0 -8 0.0
2F04 27 Res ul ta do por oper a ci ones de cober tur a / -10 0 ,0 04 .0 0 .0 0.0 0.0 0 .0
2F04 21 O tr os Ga s tos Fi na nci er os / -11 9 ,6 08 .0 -25 ,26 7.0 -1 ,91 3.0 -2,4 43 .0 -2,67 9 .0
2F03 01 TOTAL GASTOS POR IN TERESES/ -1,88 8 ,3 19 .0 -1 ,5 5 3,48 3.0 -1,8 13 ,0 95 .0 -2,08 1 ,1 73 .0 -2 ,1 2 2,08 7 .0
2F23 01 MARGEN FIN AN CIERO BRUTO/ 3,7 67,9 01 .0 4,64 4,4 38 .0 5,0 59 ,27 7.0 5 ,44 2,1 92 .0 5 ,4 02 ,63 1.0
2F23 06 (-) P r ovi s i ones pa r a cr édi tos di r ec tos / -1,11 0 ,2 72 .0 -1 ,3 4 6,99 5.0 -1,5 63 ,8 48 .0 -1,46 8 ,9 12 .0 -1 ,2 2 7,03 4 .0
2F24 01 MARGEN FIN AN CIERO N ETO/ 2,6 57,6 29 .0 3,29 7,4 43 .0 3,4 95 ,42 9.0 3 ,97 3,2 80 .0 4 ,1 75 ,59 7.0
2F24 02 IN GRESO S POR SERV ICIOS FIN AN CIEROS/ 1,6 81,8 28 .0 1,84 8,0 85 .0 2,1 70 ,72 0.0 2 ,31 9,9 60 .0 2 ,4 18 ,12 7.0
2F24 03 I ngr es os por cr édi tos i ndi r ectos / 15 2 ,4 95 .0 17 6,68 0 .0 1 91 ,0 18 .0 20 8 ,9 08 .0 2 25 ,41 6.0
2F24 04 I ngr es os por Fi dei comi s os y Comi s i ones de Confi a nza / 5 ,8 41 .0 7,19 7 .0 7 ,4 1 3.0 7 ,0 29 .0 7,6 57 .0
2F24 09 I ngr es os por emi s i ón de di ner o el ec tr óni co/ 0.0 0 .0 0.0 0.0 0 .0
2F24 05 I ngr es os Di ver s os / 1,5 23,4 92 .0 1,66 4,2 08 .0 1,9 72 ,28 9.0 2 ,10 4,0 23 .0 2 ,1 85 ,05 4.0
2F25 01 GASTOS POR SERV ICIOS FIN AN CIEROS/ -11 2 ,8 24 .0 -22 0,1 29 .0 -2 18 ,60 1.0 -26 3,2 97 .0 -2 7 0,58 3 .0
2F25 02 Ga s tos por c r édi tos i ndi r ectos / 0.0 0 .0 -7 4.0 0.0 0 .0
2F25 03 Ga s tos por Fi dei c omi s os y Comi s i ones de Confi a nza / 0.0 0 .0 -7 ,32 1.0 -7,0 57 .0 -6,52 8 .0
2F04 07 P r i ma al fondo de s egur o de depos i to/ 0.0 -97 ,69 3.0 -1 06 ,09 9.0 -11 2,4 66 .0 -1 1 9,73 5 .0
2F25 04 Ga s tos Di ver s os / -11 2 ,8 24 .0 -12 2,4 36 .0 -1 05 ,10 7.0 -14 3,7 74 .0 -1 4 4,32 0 .0
2F25 05 MARGEN FIN AN CIERO N ETO DE IN GRESOS Y GASTOS POR SERV ICIOS FIN AN CIEROS/ 4,2 26,6 33 .0 4,92 5,3 99 .0 5,4 47 ,54 8.0 6 ,02 9,9 43 .0 6 ,3 23 ,14 1.0
2F25 06 RESULTADO POR OPERACION ES FIN AN CIERAS (ROF)/ 79 3 ,6 51 .0 82 4,00 8 .0 1,5 67 ,78 2.0 1 ,12 9,4 52 .0 1 ,1 96 ,20 6.0
2FT0 03 Inve rsiones a valor razonable con cambios e n re sult ados/
2F25 07 I nver s i ones a va l or r a zona bl e con c a mbi os en r es ul ta dos / -9 7,43 1 .0 -10 ,64 1.0 7 ,5 0 2.0 19 ,30 6.0 42 ,4 54 .0
2F25 08 I nver s i ones en c ommodi ti es / 0.0 0 .0 0.0 0.0 0 .0
2F25 09 I nver s i ones di s poni bl es pa r a la venta / 9 ,6 18 .0 47 ,6 3 7.0 -1 ,64 0.0 8 ,2 06 .0 7,5 03 .0
2F25 10 Der i v a dos de negoc i a c i ón/ 0.0 -93 ,80 4.0 2 40 ,8 94 .0 40 ,74 6.0 1 04 ,91 5.0
2F25 11 Res ul ta do por oper a ci ones de cober tur a / 0.0 0 .0 0.0 0.0 0 .0
2F25 12 Ga na nci a s (pér di da s ) en pa r ti ci pa ci ones / 19 3 ,7 86 .0 17 3,89 6 .0 5 66 ,3 98 .0 33 6 ,0 81 .0 3 56 ,06 0.0
2F25 13 Uti l i da d- pér di da en di fer enci a de ca mbi o/ 68 7 ,6 78 .0 68 7,27 4 .0 7 59 ,3 45 .0 61 1 ,2 80 .0 6 33 ,59 7.0
2F25 14 O tr os / 0.0 19 ,6 4 6.0 -4 ,71 7.0 11 3 ,8 33 .0 51 ,6 77 .0
2F26 01 MARGEN OPERACION AL/ 5,0 20,2 84 .0 5,74 9,4 07 .0 7,0 15 ,33 0.0 7 ,15 9,3 95 .0 7 ,5 19 ,34 7.0
2FT0 06 GASTOS DE ADMIN ISTRACION /
2F26 03 Ga s tos de Per s ona l y Di r ec tor i o/ -1,40 4 ,0 04 .0 -1 ,5 1 0,33 8.0 -1,6 41 ,4 67 .0 -1,59 9 ,3 71 .0 -1 ,6 3 8,58 2 .0
2F26 04 Ga s tos por Ser vi c i os Reci bi dos de Ter cer os / -1,09 0 ,9 43 .0 -1 ,1 8 8,63 0.0 -1,2 72 ,7 94 .0 -1,31 3 ,3 68 .0 -1 ,3 8 0,90 1 .0
2F26 05 I mpues tos y Contr i buci ones / -10 6 ,2 62 .0 -11 9,5 56 .0 -1 30 ,45 2.0 -15 9,0 11 .0 -1 5 1,75 0 .0
2F09 06 DEPRECIACION ES Y AMORTIZACION ES/ -26 3 ,6 84 .0 -27 5,1 38 .0 -2 68 ,49 3.0 -27 2,0 15 .0 -2 8 1,48 4 .0
2F27 01 MARGEN OPERACION AL N ETO/ 2,1 55,3 91 .0 2,65 5,7 45 .0 3,7 02 ,12 4.0 3 ,81 5,6 30 .0 4 ,0 66 ,63 0.0
2FT0 07 V AL UACIÓN DE ACTIV OS Y PROV ISION ES/
2F27 05 P r ov i s i ones pa r a cr édi tos i ndi r ectos / 0.0 0 .0 -9 ,01 5.0 14 ,80 3.0 -60 ,4 45 .0
2F27 03 P r ov i s i ones pa r a Incobr a bi l i da d de Cuenta s por Cobr a r / 0.0 0 .0 -1 ,22 2.0 -1,8 37 .0 -1,31 0 .0
2F27 04 P r ov i s i ón pa r a bi enes r ea l i za bl e r eci bi dos en pa go r ec uper a dos y a dj udi ca dos y otr os / -3 ,203 .0 -3,7 90 .0 -1 ,11 1.0 -1 1,23 3.0 -1,07 1 .0
2F27 16 P r ov i s i ón pa r a a c ti vos no c or r i entes ma nteni dos pa r a la venta / 0.0 0 .0 0.0 0.0 0 .0
2F27 14 Deter i or o de i nmuebl es mobi l i a r i o y equi po/ 0.0 0 .0 0.0 0.0 0 .0
2F27 15 Deter i or o de a c ti v os i nta ngi bl es / 0.0 0 .0 0.0 0.0 0 .0
2F27 13 Deter i or o de i nv er s i ones / 0.0 0 .0 -2 ,82 8.0 0.0 0 .0
2F27 09 P r ov i s i ones pa r a l i ti gi os y dema nda s / 0.0 0 .0 0.0 0.0 0 .0
2F27 10 O tr a s pr ovi s i ones / 0.0 0 .0 -1 7,4 05 .0 0.0 -4,36 1 .0
2F28 01 RESULTADO DE OPERACIÓN / 2,1 52,1 88 .0 2,65 1,9 55 .0 3,6 70 ,54 3.0 3 ,81 7,3 63 .0 3 ,9 99 ,44 3.0
2F28 02 OTROS IN GRESOS Y GASTOS/ 8 1,67 1 .0 69 ,2 9 2.0 3 6 ,8 37 .0 -8,0 01 .0 -16 ,1 87 .0
2F13 02 RESULTADO DEL EJERCICIO AN TES DE IMPUESTO A LA RENTA/ 2,2 33,8 59 .0 2,72 1,2 47 .0 3,7 07 ,38 0.0 3 ,80 9,3 62 .0 3 ,9 83 ,25 6.0
2F14 03 IMPUESTO A L A REN TA/ -58 6 ,4 41 .0 -80 6,7 28 .0 -9 29 ,79 4.0 -88 3,8 12 .0 -9 9 5,16 6 .0
2F19 01 RESULTADO N ETO DEL EJERCICIO/ 1,6 47,4 18 .0 1,91 4,5 19 .0 2,7 77 ,58 6.0 2 ,92 5,5 50 .0 2 ,9 88 ,09 0.0
2F22 01 Uti l i da d (pér di da ) bá s i ca por a cc i ón/ 0 .4 39 0 000 0 0 .40 50 0 000 0 .4 7 45 00 00 0.3 68 76 6 00 0.37 66 50 0 0
2F22 02 Uti l i da d (pér di da ) di l ui da por a cci ón/ 0 .4 39 0 000 0 0 .40 50 0 000 0 .4 7 45 00 00 0.3 68 76 6 00 0.37 66 50 0 0
CASO BCP: ESTADO DE
RESULTADOS
ESTA DO DE GA NA NCIA S Y PERDIDA S / INCOME STA TEMENT 31/12/ 2013 31/12/2014 31/12/ 2015 31/12/2016 31/ 12/2017
2 FT00 4 IN GRESO S POR IN TERESES/

2 F0 20 8 Di s p on i b l e/ 6 7,29 6.0 27 ,43 5.0 16 ,1 48 .0 3 2,6 79 .0 66,97 1.0
2 F0 20 9 Fon do s i n terba n ca ri o s / 1 ,71 3.0 5 ,1 38 .0 5,09 6.0 2,19 9.0 2 ,00 4.0
2 F0 22 6 I n vers i o nes a va l or ra zo na bl e co n ca mbi o s en res ul ta d os / 1 8,90 4.0 51 ,24 2.0 60 ,9 81 .0 8 5,4 12 .0 10 1,5 92 .0
2 F0 22 7 I n vers i o nes d i s p on i b l es pa ra la venta / 37 1,8 48 .0 22 7,12 9.0 1 88 ,86 5.0 2 62 ,2 88 .0 37 1,1 18 .0
2 F0 22 8 I n vers i o nes a venci mi en to/ 1 8,87 5.0 64 ,77 0.0 1 34 ,91 8.0 1 71 ,9 88 .0 21 4,7 27 .0
2 F0 21 2 Ca rter a d e crédi tos di rec to s / 5 ,1 70 ,7 65 .0 5,7 8 0,1 93 .0 6,45 5,26 9.0 6 ,95 1,46 0.0 6,7 61 ,7 61 .0
2 F0 22 5 Res u l ta do p or op er a c i on es de co bertura / 0 .0 22 ,20 2.0 0.0 0.0 0 .0
2 F0 21 3 Cuenta s p or c ob ra r / 0 .0 0 .0 0.0 0.0 18 0.0
2 F0 21 8 O tro s I n gres o s Fi na nc i eros / 6 ,81 9.0 19 ,81 2.0 11 ,0 95 .0 1 7,3 39 .0 6 ,36 5.0
2 F0 10 1 TOTAL IN GRESOS PO R IN TERESES/ 5 ,6 56 ,2 20 .0 6,1 9 7,9 21 .0 6,87 2,37 2.0 7 ,52 3,36 5.0 7,5 24 ,7 18 .0
2 FT00 5 GASTO S PO R INTERESES/
2 F0 40 9 O bl i ga ci o nes c o n el p úb l i c o/ - 63 3,8 05 .0 - 49 5,5 73 .0 -46 3,86 9.0 -5 75 ,82 3.0 - 61 6,8 58 .0
2 F0 41 0 Fon do s i n terba n ca ri o s / -1 1,8 33 .0 -8 ,3 50 .0 - 8,1 08 .0 -1 6,0 13 .0 -1 3,12 7.0
2 F0 41 2 Dep ós i to s d e empres a s d el s i s tema fi na nc i ero y o rga ni s mos fi nan ci ero s i n ter na ci o na l es / -7 81 .0 - 708 .0 -20 8.0 - 1,6 72 .0 -2 ,86 3.0
2 F0 40 4 Adeud os y o bl i ga ci on es fi n a n ci era s / -1 ,02 2,28 8.0 - 1,0 23 ,5 85 .0 -1,33 8,8 23 .0 -1 ,48 5,2 10 .0 -1 ,4 86,48 0.0
2 F0 42 9 Adeud os y o bl i ga ci on es co n el Ba n co Centra l d e Res erv a d el Perú/ -9,27 1.0 - 76 ,50 3.0 -33 5,56 8.0 - 3.0 -3.0
2 F0 43 0 Adeud os y o bl i ga ci on es del s i s tema fi na n ci ero del p a ís / -3 36 .0 -8 ,6 75 .0 -14 ,0 74.0 -4 45 ,81 1.0 - 36 2,8 55 .0
2 F0 41 4 Adeud os y O b l i ga ci on es co n I ns ti tu ci on es Fi na nc i er a s del Exter. y O rga n . Fi na nc . I n terna c./ - 25 5,4 62 .0 - 23 2,4 16 .0 -24 1,93 8.0 -2 44 ,84 3.0 - 23 8,7 12 .0
2 F0 41 5 O tro s Adeud o s y Ob l i ga c i o nes d el Pa ís y d el Ex ter i or / -5 9,1 98 .0 - 85 ,57 2.0 -97 ,6 68.0 -1 04 ,61 8.0 - 11 6,7 71 .0
2 F0 41 8 Comi s i o nes y o tr os ca rgos po r a deud os y o b l i ga c i on es fi n a n ci era s / -3 0,9 37 .0 - 21 ,16 2.0 -22 ,9 05.0 -1 7,5 94 .0 -1 3,79 2.0
2 F0 41 7 Va l o res Títu l os y O bl i ga ci o nes en Ci r cul a c i ó n/ - 66 7,0 84 .0 - 59 9,2 57 .0 -62 6,67 0.0 -6 72 ,34 1.0 - 75 4,3 47 .0
2 F0 41 6 I n teres es d e c uenta s p or pa ga r/ 0 .0 0 .0 -17 4.0 - 12 .0 -8 0.0
2 F0 42 7 Res u l ta do p or op er a c i on es de co bertura / - 10 0,0 04 .0 0 .0 0.0 0.0 0 .0
2 F0 42 1 O tro s Ga s to s Fi n a n ci ero s / - 11 9,6 08 .0 - 25 ,26 7.0 - 1,9 13 .0 - 2,4 43 .0 -2 ,67 9.0
2 F0 30 1 TOTAL GASTO S POR IN TERESES/ -1 ,88 8,31 9.0 - 1,5 53 ,4 83 .0 -1,81 3,0 95 .0 -2 ,08 1,1 73 .0 -2 ,1 22,08 7.0
2 F2 30 1 MARGEN FINANC IERO BRUTO/ 3 ,7 67 ,9 01 .0 4,6 4 4,4 38 .0 5,05 9,27 7.0 5 ,44 2,19 2.0 5,4 02 ,6 31 .0
2 F2 30 6 (- ) P ro vi s i on es p a ra c réd i to s di r ec tos / -1 ,11 0,27 2.0 - 1,3 46 ,9 95 .0 -1,56 3,8 48 .0 -1 ,46 8,9 12 .0 -1 ,2 27,03 4.0
2 F2 40 1 MARGEN FINANC IERO N ETO / 2 ,6 57 ,6 29 .0 3,2 9 7,4 43 .0 3,49 5,42 9.0 3 ,97 3,28 0.0 4,1 75 ,5 97 .0
2 F2 40 2 IN GRESO S POR SERV IC IO S FINAN CIEROS/ 1 ,6 81 ,8 28 .0 1,8 4 8,0 85 .0 2,17 0,72 0.0 2 ,31 9,96 0.0 2,4 18 ,1 27 .0
2 F2 40 3 I n gr es os po r c rédi tos i n di r ectos / 15 2,4 95 .0 17 6,68 0.0 1 91 ,01 8.0 2 08 ,9 08 .0 22 5,4 16 .0
2 F2 40 4 I n gr es os po r Fi d ei c omi s os y Comi s i o nes d e Con fi a nza / 5 ,84 1.0 7 ,1 97 .0 7,41 3.0 7,02 9.0 7 ,65 7.0
2 F2 40 9 I n gr es os po r emi s i ó n de di ner o el ectr ón i co / 0 .0 0 .0 0.0 0.0 0 .0
2 F2 40 5 I n gr es os Di vers o s / 1 ,5 23 ,4 92 .0 1,6 6 4,2 08 .0 1,97 2,28 9.0 2 ,10 4,02 3.0 2,1 85 ,0 54 .0
2 F2 50 1 GASTO S PO R SERVIC IO S FIN AN CIEROS/ - 11 2,8 24 .0 - 22 0,1 29 .0 -21 8,60 1.0 -2 63 ,29 7.0 - 27 0,5 83 .0
2 F2 50 2 Ga s tos po r cr édi tos i n di rec to s / 0 .0 0 .0 - 74 .0 0.0 0 .0
2 F2 50 3 Ga s tos po r Fi d ei co mi s os y Co mi s i o nes d e Co nfi a n za / 0 .0 0 .0 - 7,3 21 .0 - 7,0 57 .0 -6 ,52 8.0
2 F0 40 7 P ri ma al fon d o d e s egur o d e d ep os i to / 0 .0 - 97 ,69 3.0 -10 6,09 9.0 -1 12 ,46 6.0 - 11 9,7 35 .0
2 F2 50 4 Ga s tos Di vers o s / - 11 2,8 24 .0 - 12 2,4 36 .0 -10 5,10 7.0 -1 43 ,77 4.0 - 14 4,3 20 .0
2 F2 50 5 MARGEN FINANC IERO N ETO DE IN GRESO S Y GASTO S PO R SERV ICIO S FIN ANC IEROS/ 4 ,2 26 ,6 33 .0 4,9 2 5,3 99 .0 5,44 7,54 8.0 6 ,02 9,94 3.0 6,3 23 ,1 41 .0
2 F2 50 6 RESULTADO POR OPERAC IO NES FIN ANC IERAS (ROF)/ 79 3,6 51 .0 82 4,00 8.0 1,56 7,78 2.0 1 ,12 9,45 2.0 1,1 96 ,2 06 .0
2 FT00 3 Inve rsiones a valor razonable con cam bios en re sultados/
2 F2 50 7 I n vers i o nes a va l or ra zo na bl e co n ca mbi o s en res ul ta d os / -9 7,4 31 .0 - 10 ,64 1.0 7,50 2.0 1 9,3 06 .0 42,45 4.0
2 F2 50 8 I n vers i o nes en c ommodi ti es / 0 .0 0 .0 0.0 0.0 0 .0
2 F2 50 9 I n vers i o nes d i s p on i b l es pa ra la venta / 9 ,61 8.0 47 ,63 7.0 - 1,6 40 .0 8,20 6.0 7 ,50 3.0
2 F2 51 0 Deri va do s d e negoc i a ci ó n/ 0 .0 - 93 ,80 4.0 2 40 ,89 4.0 4 0,7 46 .0 10 4,9 15 .0
2 F2 51 1 Res u l ta do p or op er a c i on es de co bertura / 0 .0 0 .0 0.0 0.0 0 .0
2 F2 51 2 Ga n a n ci a s (pérd i da s ) en p a rti ci pa ci o n es / 19 3,7 86 .0 17 3,89 6.0 5 66 ,39 8.0 3 36 ,0 81 .0 35 6,0 60 .0
2 F2 51 3 Uti l i da d - pérd i d a en d i ferenci a d e ca mb i o / 68 7,6 78 .0 68 7,27 4.0 7 59 ,34 5.0 6 11 ,2 80 .0 63 3,5 97 .0
2 F2 51 4 O tro s / 0 .0 19 ,64 6.0 - 4,7 17 .0 1 13 ,8 33 .0 51,67 7.0
2 F2 60 1 MARGEN O PERACIO N AL / 5 ,0 20 ,2 84 .0 5,7 4 9,4 07 .0 7,01 5,33 0.0 7 ,15 9,39 5.0 7,5 19 ,3 47 .0
2 FT00 6 GASTO S DE ADMINISTRACIO N /
2 F2 60 3 Ga s tos de P er s o na l y Di r ec tor i o / -1 ,40 4,00 4.0 - 1,5 10 ,3 38 .0 -1,64 1,4 67 .0 -1 ,59 9,3 71 .0 -1 ,6 38,58 2.0
2 F2 60 4 Ga s tos po r Servi ci o s Rec i b i do s d e Ter cero s / -1 ,09 0,94 3.0 - 1,1 88 ,6 30 .0 -1,27 2,7 94 .0 -1 ,31 3,3 68 .0 -1 ,3 80,90 1.0
2 F2 60 5 I mp ues to s y Co n tri bu ci o nes / - 10 6,2 62 .0 - 11 9,5 56 .0 -13 0,45 2.0 -1 59 ,01 1.0 - 15 1,7 50 .0
2 F0 90 6 DEPRECIACION ES Y AMO RTIZAC IO N ES/ - 26 3,6 84 .0 - 27 5,1 38 .0 -26 8,49 3.0 -2 72 ,01 5.0 - 28 1,4 84 .0
2 F2 70 1 MARGEN O PERACIO N AL NETO / 2 ,1 55 ,3 91 .0 2,6 5 5,7 45 .0 3,70 2,12 4.0 3 ,81 5,63 0.0 4,0 66 ,6 30 .0
2 FT00 7 V AL UAC IÓN DE ACTIV OS Y PROV ISION ES/
2 F2 70 5 P rov i s i on es p a ra c réd i to s i nd i rectos / 0 .0 0 .0 - 9,0 15 .0 1 4,8 03 .0 -6 0,44 5.0
2 F2 70 3 P rov i s i on es p a ra I n co br a b i l i d a d d e Cu enta s po r Cob ra r/ 0 .0 0 .0 - 1,2 22 .0 - 1,8 37 .0 -1 ,31 0.0
2 F2 70 4 P rov i s i ón pa r a b i en es rea l i za bl e reci bi d o s en p a go r ec up era do s y a dj u d i ca do s y o tro s / -3,20 3.0 -3 ,7 90 .0 - 1,1 11 .0 -1 1,2 33 .0 -1 ,07 1.0
2 F2 71 6 P rov i s i ón pa r a a cti vo s no cor ri entes ma n ten i d os pa ra la venta / 0 .0 0 .0 0.0 0.0 0 .0
2 F2 71 4 Deteri o r o d e i nmuebl es mo bi l i a ri o y equ i p o/ 0 .0 0 .0 0.0 0.0 0 .0
2 F2 71 5 Deteri o r o d e a cti vo s i nta ngi b l es / 0 .0 0 .0 0.0 0.0 0 .0
2 F2 71 3 Deteri o r o d e i nv ers i o nes / 0 .0 0 .0 - 2,8 28 .0 0.0 0 .0
2 F2 70 9 P rov i s i on es p a ra l i ti gi os y dema nd a s / 0 .0 0 .0 0.0 0.0 0 .0
2 F2 71 0 O tra s pro vi s i o nes / 0 .0 0 .0 -17 ,4 05.0 0.0 -4 ,36 1.0
2 F2 80 1 RESULTADO DE O PERACIÓN / 2 ,1 52 ,1 88 .0 2,6 5 1,9 55 .0 3,67 0,54 3.0 3 ,81 7,36 3.0 3,9 99 ,4 43 .0
2 F2 80 2 O TROS IN GRESO S Y GASTOS/ 8 1,67 1.0 69 ,29 2.0 36 ,8 37 .0 - 8,0 01 .0 -1 6,18 7.0
2 F1 30 2 RESULTADO DEL EJERC ICIO AN TES DE IMPUESTO A LA RENTA/ 2 ,2 33 ,8 59 .0 2,7 2 1,2 47 .0 3,70 7,38 0.0 3 ,80 9,36 2.0 3,9 83 ,2 56 .0
2 F1 40 3 IMPUESTO A L A REN TA/ - 58 6,4 41 .0 - 80 6,7 28 .0 -92 9,79 4.0 -8 83 ,81 2.0 - 99 5,1 66 .0
2 F1 90 1 RESULTADO N ETO DEL EJERCIC IO / 1 ,6 47 ,4 18 .0 1,9 1 4,5 19 .0 2,77 7,58 6.0 2 ,92 5,55 0.0 2,9 88 ,0 90 .0
2 F2 20 1 Uti l i da d ( pérd i d a ) b á s i c a p or a c ci ó n/ 0 .4 39 00 00 0 0.4 05 00 0 00 0.47 45 00 00 0 .36 87 66 0 0 0 .3 76 65 00 0
2 F2 20 2 Uti l i da d ( pérd i d a ) d i l ui d a por a cci ón / 0 .4 39 00 00 0 0.4 05 00 0 00 0.47 45 00 00 0 .36 87 66 0 0 0 .3 76 65 00 0
CASO BCP: ESTADO DE
RESULTADOS
ESTA DO DE GA NA NCIA S Y PERDIDA S / INCOME STA TEMENT 31/12/ 2013 31/12/2014 31/12/ 2015 31/12/2016 31/ 12/2017
2 FT00 4 IN GRESO S POR IN TERESES/

2 F0 20 8 Di s p on i b l e/ 6 7,29 6.0 27 ,43 5.0 16 ,1 48 .0 3 2,6 79 .0 66,97 1.0
2 F0 20 9 Fon do s i n terba n ca ri o s / 1 ,71 3.0 5 ,1 38 .0 5,09 6.0 2,19 9.0 2 ,00 4.0
2 F0 22 6 I n vers i o nes a va l or ra zo na bl e co n ca mbi o s en res ul ta d os / 1 8,90 4.0 51 ,24 2.0 60 ,9 81 .0 8 5,4 12 .0 10 1,5 92 .0
2 F0 22 7 I n vers i o nes d i s p on i b l es pa ra la venta / 37 1,8 48 .0 22 7,12 9.0 1 88 ,86 5.0 2 62 ,2 88 .0 37 1,1 18 .0
2 F0 22 8 I n vers i o nes a venci mi en to/ 1 8,87 5.0 64 ,77 0.0 1 34 ,91 8.0 1 71 ,9 88 .0 21 4,7 27 .0
2 F0 21 2 Ca rter a d e crédi tos di rec to s / 5 ,1 70 ,7 65 .0 5,7 8 0,1 93 .0 6,45 5,26 9.0 6 ,95 1,46 0.0 6,7 61 ,7 61 .0
2 F0 22 5 Res u l ta do p or op er a c i on es de co bertura / 0 .0 22 ,20 2.0 0.0 0.0 0 .0
2 F0 21 3 Cuenta s p or c ob ra r / 0 .0 0 .0 0.0 0.0 18 0.0
2 F0 21 8 O tro s I n gres o s Fi na nc i eros / 6 ,81 9.0 19 ,81 2.0 11 ,0 95 .0 1 7,3 39 .0 6 ,36 5.0
2 F0 10 1 TOTAL IN GRESOS PO R IN TERESES/ 5 ,6 56 ,2 20 .0 6,1 9 7,9 21 .0 6,87 2,37 2.0 7 ,52 3,36 5.0 7,5 24 ,7 18 .0
2 FT00 5 GASTO S PO R INTERESES/
2 F0 40 9 O bl i ga ci o nes c o n el p úb l i c o/ - 63 3,8 05 .0 - 49 5,5 73 .0 -46 3,86 9.0 -5 75 ,82 3.0 - 61 6,8 58 .0
2 F0 41 0 Fon do s i n terba n ca ri o s / -1 1,8 33 .0 -8 ,3 50 .0 - 8,1 08 .0 -1 6,0 13 .0 -1 3,12 7.0
2 F0 41 2 Dep ós i to s d e empres a s d el s i s tema fi na nc i ero y o rga ni s mos fi nan ci ero s i n ter na ci o na l es / -7 81 .0 - 708 .0 -20 8.0 - 1,6 72 .0 -2 ,86 3.0
2 F0 40 4 Adeud os y o bl i ga ci on es fi n a n ci era s / -1 ,02 2,28 8.0 - 1,0 23 ,5 85 .0 -1,33 8,8 23 .0 -1 ,48 5,2 10 .0 -1 ,4 86,48 0.0
2 F0 42 9 Adeud os y o bl i ga ci on es co n el Ba n co Centra l d e Res erv a d el Perú/ -9,27 1.0 - 76 ,50 3.0 -33 5,56 8.0 - 3.0 -3.0
2 F0 43 0 Adeud os y o bl i ga ci on es del s i s tema fi na n ci ero del p a ís / -3 36 .0 -8 ,6 75 .0 -14 ,0 74.0 -4 45 ,81 1.0 - 36 2,8 55 .0
2 F0 41 4 Adeud os y O b l i ga ci on es co n I ns ti tu ci on es Fi na nc i er a s del Exter. y O rga n . Fi na nc . I n terna c./ - 25 5,4 62 .0 - 23 2,4 16 .0 -24 1,93 8.0 -2 44 ,84 3.0 - 23 8,7 12 .0
2 F0 41 5 O tro s Adeud o s y Ob l i ga c i o nes d el Pa ís y d el Ex ter i or / -5 9,1 98 .0 - 85 ,57 2.0 -97 ,6 68.0 -1 04 ,61 8.0 - 11 6,7 71 .0
2 F0 41 8 Comi s i o nes y o tr os ca rgos po r a deud os y o b l i ga c i on es fi n a n ci era s / -3 0,9 37 .0 - 21 ,16 2.0 -22 ,9 05.0 -1 7,5 94 .0 -1 3,79 2.0
2 F0 41 7 Va l o res Títu l os y O bl i ga ci o nes en Ci r cul a c i ó n/ - 66 7,0 84 .0 - 59 9,2 57 .0 -62 6,67 0.0 -6 72 ,34 1.0 - 75 4,3 47 .0
2 F0 41 6 I n teres es d e c uenta s p or pa ga r/ 0 .0 0 .0 -17 4.0 - 12 .0 -8 0.0
2 F0 42 7 Res u l ta do p or op er a c i on es de co bertura / - 10 0,0 04 .0 0 .0 0.0 0.0 0 .0
2 F0 42 1 O tro s Ga s to s Fi n a n ci ero s / - 11 9,6 08 .0 - 25 ,26 7.0 - 1,9 13 .0 - 2,4 43 .0 -2 ,67 9.0
2 F0 30 1 TOTAL GASTO S POR IN TERESES/ -1 ,88 8,31 9.0 - 1,5 53 ,4 83 .0 -1,81 3,0 95 .0 -2 ,08 1,1 73 .0 -2 ,1 22,08 7.0
2 F2 30 1 MARGEN FINANC IERO BRUTO/ 3 ,7 67 ,9 01 .0 4,6 4 4,4 38 .0 5,05 9,27 7.0 5 ,44 2,19 2.0 5,4 02 ,6 31 .0
2 F2 30 6 (- ) P ro vi s i on es p a ra c réd i to s di r ec tos / -1 ,11 0,27 2.0 - 1,3 46 ,9 95 .0 -1,56 3,8 48 .0 -1 ,46 8,9 12 .0 -1 ,2 27,03 4.0
2 F2 40 1 MARGEN FINANC IERO N ETO / 2 ,6 57 ,6 29 .0 3,2 9 7,4 43 .0 3,49 5,42 9.0 3 ,97 3,28 0.0 4,1 75 ,5 97 .0
2 F2 40 2 IN GRESO S POR SERV IC IO S FINAN CIEROS/ 1 ,6 81 ,8 28 .0 1,8 4 8,0 85 .0 2,17 0,72 0.0 2 ,31 9,96 0.0 2,4 18 ,1 27 .0
2 F2 40 3 I n gr es os po r c rédi tos i n di r ectos / 15 2,4 95 .0 17 6,68 0.0 1 91 ,01 8.0 2 08 ,9 08 .0 22 5,4 16 .0
2 F2 40 4 I n gr es os po r Fi d ei c omi s os y Comi s i o nes d e Con fi a nza / 5 ,84 1.0 7 ,1 97 .0 7,41 3.0 7,02 9.0 7 ,65 7.0
2 F2 40 9 I n gr es os po r emi s i ó n de di ner o el ectr ón i co / 0 .0 0 .0 0.0 0.0 0 .0
2 F2 40 5 I n gr es os Di vers o s / 1 ,5 23 ,4 92 .0 1,6 6 4,2 08 .0 1,97 2,28 9.0 2 ,10 4,02 3.0 2,1 85 ,0 54 .0
2 F2 50 1 GASTO S PO R SERVIC IO S FIN AN CIEROS/ - 11 2,8 24 .0 - 22 0,1 29 .0 -21 8,60 1.0 -2 63 ,29 7.0 - 27 0,5 83 .0
2 F2 50 2 Ga s tos po r cr édi tos i n di rec to s / 0 .0 0 .0 - 74 .0 0.0 0 .0
2 F2 50 3 Ga s tos po r Fi d ei co mi s os y Co mi s i o nes d e Co nfi a n za / 0 .0 0 .0 - 7,3 21 .0 - 7,0 57 .0 -6 ,52 8.0
2 F0 40 7 P ri ma al fon d o d e s egur o d e d ep os i to / 0 .0 - 97 ,69 3.0 -10 6,09 9.0 -1 12 ,46 6.0 - 11 9,7 35 .0
2 F2 50 4 Ga s tos Di vers o s / - 11 2,8 24 .0 - 12 2,4 36 .0 -10 5,10 7.0 -1 43 ,77 4.0 - 14 4,3 20 .0
2 F2 50 5 MARGEN FINANC IERO N ETO DE IN GRESO S Y GASTO S PO R SERV ICIO S FIN ANC IEROS/ 4 ,2 26 ,6 33 .0 4,9 2 5,3 99 .0 5,44 7,54 8.0 6 ,02 9,94 3.0 6,3 23 ,1 41 .0
2 F2 50 6 RESULTADO POR OPERAC IO NES FIN ANC IERAS (ROF)/ 79 3,6 51 .0 82 4,00 8.0 1,56 7,78 2.0 1 ,12 9,45 2.0 1,1 96 ,2 06 .0
2 FT00 3 Inve rsiones a valor razonable con cam bios en re sultados/
2 F2 50 7 I n vers i o nes a va l or ra zo na bl e co n ca mbi o s en res ul ta d os / -9 7,4 31 .0 - 10 ,64 1.0 7,50 2.0 1 9,3 06 .0 42,45 4.0
2 F2 50 8 I n vers i o nes en c ommodi ti es / 0 .0 0 .0 0.0 0.0 0 .0
2 F2 50 9 I n vers i o nes d i s p on i b l es pa ra la venta / 9 ,61 8.0 47 ,63 7.0 - 1,6 40 .0 8,20 6.0 7 ,50 3.0
2 F2 51 0 Deri va do s d e negoc i a ci ó n/ 0 .0 - 93 ,80 4.0 2 40 ,89 4.0 4 0,7 46 .0 10 4,9 15 .0
2 F2 51 1 Res u l ta do p or op er a c i on es de co bertura / 0 .0 0 .0 0.0 0.0 0 .0
2 F2 51 2 Ga n a n ci a s (pérd i da s ) en p a rti ci pa ci o n es / 19 3,7 86 .0 17 3,89 6.0 5 66 ,39 8.0 3 36 ,0 81 .0 35 6,0 60 .0
2 F2 51 3 Uti l i da d - pérd i d a en d i ferenci a d e ca mb i o / 68 7,6 78 .0 68 7,27 4.0 7 59 ,34 5.0 6 11 ,2 80 .0 63 3,5 97 .0
2 F2 51 4 O tro s / 0 .0 19 ,64 6.0 - 4,7 17 .0 1 13 ,8 33 .0 51,67 7.0
2 F2 60 1 MARGEN O PERACIO N AL / 5 ,0 20 ,2 84 .0 5,7 4 9,4 07 .0 7,01 5,33 0.0 7 ,15 9,39 5.0 7,5 19 ,3 47 .0
2 FT00 6 GASTO S DE ADMINISTRACIO N /
2 F2 60 3 Ga s tos de P er s o na l y Di r ec tor i o / -1 ,40 4,00 4.0 - 1,5 10 ,3 38 .0 -1,64 1,4 67 .0 -1 ,59 9,3 71 .0 -1 ,6 38,58 2.0
2 F2 60 4 Ga s tos po r Servi ci o s Rec i b i do s d e Ter cero s / -1 ,09 0,94 3.0 - 1,1 88 ,6 30 .0 -1,27 2,7 94 .0 -1 ,31 3,3 68 .0 -1 ,3 80,90 1.0
2 F2 60 5 I mp ues to s y Co n tri bu ci o nes / - 10 6,2 62 .0 - 11 9,5 56 .0 -13 0,45 2.0 -1 59 ,01 1.0 - 15 1,7 50 .0
2 F0 90 6 DEPRECIACION ES Y AMO RTIZAC IO N ES/ - 26 3,6 84 .0 - 27 5,1 38 .0 -26 8,49 3.0 -2 72 ,01 5.0 - 28 1,4 84 .0
2 F2 70 1 MARGEN O PERACIO N AL NETO / 2 ,1 55 ,3 91 .0 2,6 5 5,7 45 .0 3,70 2,12 4.0 3 ,81 5,63 0.0 4,0 66 ,6 30 .0
2 FT00 7 V AL UAC IÓN DE ACTIV OS Y PROV ISION ES/
2 F2 70 5 P rov i s i on es p a ra c réd i to s i nd i rectos / 0 .0 0 .0 - 9,0 15 .0 1 4,8 03 .0 -6 0,44 5.0
2 F2 70 3 P rov i s i on es p a ra I n co br a b i l i d a d d e Cu enta s po r Cob ra r/ 0 .0 0 .0 - 1,2 22 .0 - 1,8 37 .0 -1 ,31 0.0
2 F2 70 4 P rov i s i ón pa r a b i en es rea l i za bl e reci bi d o s en p a go r ec up era do s y a dj u d i ca do s y o tro s / -3,20 3.0 -3 ,7 90 .0 - 1,1 11 .0 -1 1,2 33 .0 -1 ,07 1.0
2 F2 71 6 P rov i s i ón pa r a a cti vo s no cor ri entes ma n ten i d os pa ra la venta / 0 .0 0 .0 0.0 0.0 0 .0
2 F2 71 4 Deteri o r o d e i nmuebl es mo bi l i a ri o y equ i p o/ 0 .0 0 .0 0.0 0.0 0 .0
2 F2 71 5 Deteri o r o d e a cti vo s i nta ngi b l es / 0 .0 0 .0 0.0 0.0 0 .0
2 F2 71 3 Deteri o r o d e i nv ers i o nes / 0 .0 0 .0 - 2,8 28 .0 0.0 0 .0
2 F2 70 9 P rov i s i on es p a ra l i ti gi os y dema nd a s / 0 .0 0 .0 0.0 0.0 0 .0
2 F2 71 0 O tra s pro vi s i o nes / 0 .0 0 .0 -17 ,4 05.0 0.0 -4 ,36 1.0
2 F2 80 1 RESULTADO DE O PERACIÓN / 2 ,1 52 ,1 88 .0 2,6 5 1,9 55 .0 3,67 0,54 3.0 3 ,81 7,36 3.0 3,9 99 ,4 43 .0
2 F2 80 2 O TROS IN GRESO S Y GASTOS/ 8 1,67 1.0 69 ,29 2.0 36 ,8 37 .0 - 8,0 01 .0 -1 6,18 7.0
2 F1 30 2 RESULTADO DEL EJERC ICIO AN TES DE IMPUESTO A LA RENTA/ 2 ,2 33 ,8 59 .0 2,7 2 1,2 47 .0 3,70 7,38 0.0 3 ,80 9,36 2.0 3,9 83 ,2 56 .0
2 F1 40 3 IMPUESTO A L A REN TA/ - 58 6,4 41 .0 - 80 6,7 28 .0 -92 9,79 4.0 -8 83 ,81 2.0 - 99 5,1 66 .0
2 F1 90 1 RESULTADO N ETO DEL EJERCIC IO / 1 ,6 47 ,4 18 .0 1,9 1 4,5 19 .0 2,77 7,58 6.0 2 ,92 5,55 0.0 2,9 88 ,0 90 .0
2 F2 20 1 Uti l i da d ( pérd i d a ) b á s i c a p or a c ci ó n/ 0 .4 39 00 00 0 0.4 05 00 0 00 0.47 45 00 00 0 .36 87 66 0 0 0 .3 76 65 00 0
2 F2 20 2 Uti l i da d ( pérd i d a ) d i l ui d a por a cci ón / 0 .4 39 00 00 0 0.4 05 00 0 00 0.47 45 00 00 0 .36 87 66 0 0 0 .3 76 65 00 0
CASO BCP: ESTADO DE
RESULTADOS – ANALISIS
VERTICAL
ESTA DO DE GA NA NCIA S Y PERDIDA S / INCOME STA TEMENT 31/12 /201 3 3 1/12 /201 4 31 /12/201 5 3 1/12 /201 6 31/1 2/2 017
2 FT0 0 4 INGRESO S PO R INTERESES/
2 F0 2 0 8 Di s poni bl e/ 1 .2 % 0 .4 % 0 .2 % 0 .4 % 0 .9 %
2 F0 2 0 9 Fondos i nter ba nc a r i os / 0 .0 % 0 .1 % 0 .1 % 0 .0 % 0 .0 %
2 F0 2 2 6 I nvers i ones a va l or r a zo na bl e c on c a mbi os en res ul ta dos / 0 .3 % 0 .8 % 0 .9 % 1 .1 % 1 .4 %
2 F0 2 2 7 I nvers i ones di s poni bl es pa r a la venta / 6 .6 % 3 .7 % 2 .7 % 3 .5 % 4 .9 %
2 F0 2 2 8 I nvers i ones a venc i mi en to/ 0 .3 % 1 .0 % 2 .0 % 2 .3 % 2 .9 %
2 F0 2 1 2 Ca r tera de c r édi tos di r ec tos / 9 1 .4 % 9 3 .3% 9 3 .9 % 9 2 .4 % 8 9 .9 %
2 F0 2 2 5 Res ul ta do por op era c i ones de c ober tur a / 0 .0 % 0 .4 % 0 .0 % 0 .0 % 0 .0 %
2 F0 2 1 3 Cuenta s por c obr a r / 0 .0 % 0 .0 % 0 .0 % 0 .0 % 0 .0 %
2 F0 2 1 8 Otr os I ngr es os Fi na nc i er os / 0 .1 % 0 .3 % 0 .2 % 0 .2 % 0 .1 %
2 F0 1 0 1 TOTAL INGRESO S POR INTERESES/ 1 0 0 .0 % 1 00 .0 % 1 0 0 .0 % 1 0 0 .0 % 1 0 0 .0 %
2 FT0 0 5 GA STOS PO R INTERESES/
2 F0 4 0 9 Ob l i ga c i ones c on el púb l i c o/ -11 .2 % -8 .0 % -6 .7 % -7 .7 % -8 .2 %
2 F0 4 1 0 Fondos i nter ba nc a r i os / -0 .2 % -0 .1 % -0 .1 % -0 .2 % -0 .2 %
2 F0 4 1 2 Depós i to s de empr es a s del s i s tema fi n a nc i er o y or ga ni s mos fi na nc i er os i nter na c i on a l es / 0 .0 % 0 .0 % 0 .0 % 0 .0 % 0 .0 %
2 F0 4 0 4 Adeudos y obl i ga c i ones fi na nc i era s / -18 .1 % -1 6 .5 % -1 9 .5 % -1 9 .7 % -1 9 .8 %
2 F0 4 2 9 Adeudos y obl i ga c i ones c on el Ba nc o Centra l d e Res er va del Per ú/ -0 .2 % -1 .2 % -4 .9 % 0 .0 % 0 .0 %
2 F0 4 3 0 Adeudos y obl i ga c i ones del s i s tema fi na nc i ero del pa ís / 0 .0 % -0 .1 % -0 .2 % -5 .9 % -4 .8 %
2 F0 4 1 4 Adeudos y O bl i ga c i ones c on I ns ti tuc i o nes Fi n a nc i era s del Ex ter . y Or ga n . Fi na nc . I n ter na c ./ -4 .5 % -3 .7 % -3 .5 % -3 .3 % -3 .2 %
2 F0 4 1 5 Otr os Adeud os y O bl i ga c i ones del Pa ís y del Ex ter i or/ -1 .0 % -1 .4 % -1 .4 % -1 .4 % -1 .6 %
2 F0 4 1 8 Comi s i ones y otr os c a rgo s por a d eudo s y obl i ga c i ones fi na nc i er a s / -0 .5 % -0 .3 % -0 .3 % -0 .2 % -0 .2 %
2 F0 4 1 7 Va l or es Títul os y Obl i ga c i ones en Ci r c ul a c i ón / -11 .8 % -9 .7 % -9 .1 % -8 .9 % -1 0 .0 %
2 F0 4 1 6 I nter es es de c uenta s por pa ga r / 0 .0 % 0 .0 % 0 .0 % 0 .0 % 0 .0 %
2 F0 4 2 7 Res ul ta do por op era c i ones de c ober tur a / -1 .8 % 0 .0 % 0 .0 % 0 .0 % 0 .0 %
2 F0 4 2 1 Otr os Ga s tos Fi na n ci er os / -2 .1 % -0 .4 % 0 .0 % 0 .0 % 0 .0 %
2 F0 3 0 1 TOTAL GA STOS PO R INTERESES/ -33 .4 % -2 5 .1 % -2 6 .4 % -2 7 .7 % -2 8 .2 %
2 F2 3 0 1 MARGEN FINAN CIERO BRUTO/ 6 6 .6 % 7 4 .9% 7 3 .6 % 7 2 .3 % 7 1 .8 %
2 F2 3 0 6 (-) P rovi s i on es pa r a c r édi tos di r ec tos / -19 .6 % -2 1 .7 % -2 2 .8 % -1 9 .5 % -1 6 .3 %
2 F2 4 0 1 MARGEN FINAN CIERO NETO / 4 7 .0 % 5 3 .2% 5 0 .9 % 5 2 .8 % 5 5 .5 %
2 F2 4 0 2 INGRESO S PO R SERVICIO S FINANC IERO S/ 2 9 .7 % 2 9 .8% 3 1 .6 % 3 0 .8 % 3 2 .1 %
2 F2 4 0 3 I ngr es os por c r édi tos i ndi r ectos / 2 .7 % 2 .9 % 2 .8 % 2 .8 % 3 .0 %
2 F2 4 0 4 I ngr es os por Fi dei c omi s o s y Comi s i ones de Confi a nza / 0 .1 % 0 .1 % 0 .1 % 0 .1 % 0 .1 %
2 F2 4 0 9 I ngr es os por emi s i ón de di ner o el ec tr óni c o/ 0 .0 % 0 .0 % 0 .0 % 0 .0 % 0 .0 %
2 F2 4 0 5 I ngr es os Di ver s os / 2 6 .9 % 2 6 .9% 2 8 .7 % 2 8 .0 % 2 9 .0 %
2 F2 5 0 1 GA STOS PO R SERVICIOS FINA NCIERO S/ -2 .0 % -3 .6 % -3 .2 % -3 .5 % -3 .6 %
2 F2 5 0 2 Ga s tos po r c rédi tos i ndi rec tos / 0 .0 % 0 .0 % 0 .0 % 0 .0 % 0 .0 %
2 F2 5 0 3 Ga s tos po r Fi dei c omi s os y Comi s i ones de Confi a n za/ 0 .0 % 0 .0 % -0 .1 % -0 .1 % -0 .1 %
2 F0 4 0 7 Pr i ma al fon do de s egur o de depo s i to/ 0 .0 % -1 .6 % -1 .5 % -1 .5 % -1 .6 %
2 F2 5 0 4 Ga s tos D i ver s os / -2 .0 % -2 .0 % -1 .5 % -1 .9 % -1 .9 %
2 F2 5 0 5 MARGEN FINAN CIERO NETO DE IN GRESOS Y GASTOS P OR SERV ICIOS FINAN CIERO S/ 7 4 .7 % 7 9 .5% 7 9 .3 % 8 0 .1 % 8 4 .0 %
2 F2 5 0 6 RESULTA DO POR OPERACION ES FIN AN CIERAS (RO F)/ 1 4 .0 % 1 3 .3% 2 2 .8 % 1 5 .0 % 1 5 .9 %
2 FT0 0 3 Inve r sione s a valor r azonable con cam bios e n r e sultados/
2 F2 5 0 7 I nvers i ones a va l or r a zo na bl e c on c a mbi os en res ul ta dos / -1 .7 % -0 .2 % 0 .1 % 0 .3 % 0 .6 %
2 F2 5 0 8 I nvers i ones en c ommodi ti es / 0 .0 % 0 .0 % 0 .0 % 0 .0 % 0 .0 %
2 F2 5 1 0 Der i vad os de negoc i a c i ón/ 0 .0 % -1 .5 % 3 .5 % 0 .5 % 1 .4 %
2 F2 5 1 2 Ga n a nc i a s (pér di da s ) en p a rti c i pa c i ones / 3 .4 % 2 .8 % 8 .2 % 4 .5 % 4 .7 %
2 F2 5 1 3 Uti l i da d- pér di d a en di fer enci a de c a mbi o/ 1 2 .2 % 1 1 .1% 1 1 .0 % 8 .1 % 8 .4 %
2 F2 5 1 4 Otr os / 0 .0 % 0 .3 % -0 .1 % 1 .5 % 0 .7 %
2 F2 6 0 1 MARGEN O PERACIO NA L/ 8 8 .8 % 9 2 .8% 1 0 2 .1 % 9 5 .2 % 9 9 .9 %
2 FT0 0 6 GA STOS DE ADMINISTRACIO N/
2 F2 6 0 3 Ga s tos de Per s o na l y Di r ec tor i o/ -24 .8 % -2 4 .4 % -2 3 .9 % -2 1 .3 % -2 1 .8 %
2 F2 6 0 4 Ga s tos po r Servi c i os Rec i bi dos de Ter c er os / -19 .3 % -1 9 .2 % -1 8 .5 % -1 7 .5 % -1 8 .4 %
2 F2 6 0 5 I mpues tos y Contri buc i ones / -1 .9 % -1 .9 % -1 .9 % -2 .1 % -2 .0 %
2 F0 9 0 6 DEP RECIACION ES Y A MORTIZA CION ES/ -4 .7 % -4 .4 % -3 .9 % -3 .6 % -3 .7 %
2 F2 7 0 1 MARGEN O PERACIO NA L NETO / 3 8 .1 % 4 2 .8% 5 3 .9 % 5 0 .7 % 5 4 .0 %
2 FT0 0 7 VA L UACIÓN DE ACTIV OS Y PROV ISIONES/
2 F2 7 0 5 Pr ovi s i ones pa ra c r édi tos i ndi r ec tos / 0 .0 % 0 .0 % -0 .1 % 0 .2 % -0 .8 %
2 F2 7 0 3 Pr ovi s i ones pa ra I nc obr a bi l i d a d de Cuenta s por Cobra r/ 0 .0 % 0 .0 % 0 .0 % 0 .0 % 0 .0 %
2 F2 7 0 4 Pr ovi s i ón pa r a bi enes r ea l i za bl e r ec i bi dos en pa go rec u pera d os y a dj udi c a dos y otr o s / -0 .1 % -0 .1 % 0 .0 % -0 .1 % 0 .0 %
2 F2 7 1 6 Pr ovi s i ón pa r a a c ti vos no cor r i entes ma nteni d os par a la ven ta / 0 .0 % 0 .0 % 0 .0 % 0 .0 % 0 .0 %
2 F2 7 1 4 Deter i or o de i nmuebl es mobi l i a r i o y equi po/ 0 .0 % 0 .0 % 0 .0 % 0 .0 % 0 .0 %
2 F2 7 1 5 Deter i or o de a c ti vos i nta ngi bl es / 0 .0 % 0 .0 % 0 .0 % 0 .0 % 0 .0 %
2 F2 7 1 3 Deter i or o de i nvers i ones / 0 .0 % 0 .0 % 0 .0 % 0 .0 % 0 .0 %
2 F2 7 0 9 Pr ovi s i ones pa ra l i ti gi os y dema nda s / 0 .0 % 0 .0 % 0 .0 % 0 .0 % 0 .0 %
2 F2 7 1 0 Otr a s pr ovi s i ones / 0 .0 % 0 .0 % -0 .3 % 0 .0 % -0 .0 6 %
2 F2 8 0 1 RESULTA DO DE O PERACIÓ N/ 3 8 .0 % 4 2 .8% 5 3 .4 % 5 0 .7 % 5 3 .2 %
2 F2 8 0 2 O TROS INGRESOS Y GASTO S/ 1 .4 % 1 .1 % 0 .5 % -0 .1 % -0 .2 %
2 F1 3 0 2 RESULTA DO DEL EJERCICIO ANTES DE IMPUESTO A L A RENTA/ 3 9 .5 % 4 3 .9% 5 3 .9 % 5 0 .6 % 5 2 .9 %
2 F1 4 0 3 IMP UESTO A L A RENTA/ -10 .4 % -1 3 .0 % -1 3 .5 % -1 1 .7 % -1 3 .2 %
2 F1 9 0 1 RESULTA DO NETO DEL EJERCICIO/ 2 9 .1 % 3 0 .9% 4 0 .4 % 3 8 .9 % 3 9 .7 %
2 F2 2 0 1 Uti l i da d (pér di d a ) bá s i c a por a c c i ón/ 0 .0 % 0 .0 % 0 .0 % 0 .0 % 0 .0 %
2 F2 2 0 2 Uti l i da d (pér di d a ) di l ui da por a c c i ón/ 0 .0 % 0 .0 % 0 .0 % 0 .0 % 0 .0 %
CASO BCP: ESTADO DE
VERTICAL
2 F0 2 0 8 Di s poni bl e/ 1 .2 % 0 .4 % 0 .2 % 0 .4 % 0 .9 %
2 F2 5 1 4 Otr os / 0 .0 % 0 .3 % -0 .1 % 1 .5 % 0 .7 %
CASO BCP: ESTADO DE
VERTICAL
2 F0 2 0 8 Di s poni bl e/ 1 .2 % 0 .4 % 0 .2 % 0 .4 % 0 .9 %
2 F2 5 1 4 Otr os / 0 .0 % 0 .3 % -0 .1 % 1 .5 % 0 .7 %
CASO BCP: ESTADO DE
VERTICAL
2 F0 2 0 8 Di s poni bl e/ 1 .2 % 0 .4 % 0 .2 % 0 .4 % 0 .9 %
2 F2 5 1 4 Otr os / 0 .0 % 0 .3 % -0 .1 % 1 .5 % 0 .7 %
EGP - ANÁLISIS VERTICAL
100%
29.1% 30.9% 40.4% 38.9% 39.7%

90%
-10.4% -13.0%
-13.5% -11.7% -13.2%
80%
38.1%
42.8% 50.7%
70% 53.9% 54.0%
60%
50%
88.8%
92.8% 95.2% 99.9%
40% 102.1%
30%
-2.0%
-3.6% -3.5% -3.6%
29.7% -3.2%
20%
29.8% 31.6% 30.8% 32.1%
10%
-33.4% -25.1% -27.7%
-26.4% -28.2%
0%
TOTAL GASTOS POR INTERESES/ INGRESOS POR SERVICIOS FINANCIEROS/

GASTOS POR SERVICIOS FINANCIEROS/ MARGEN OPERACIONAL/
MARGEN OPERACIONAL NETO/ IMPUESTO A LA RENTA/
RESULTADO NETO DEL EJERCICIO/
CASO BCP: ESTADO DE
HORIZONTAL
31/12/13- 31/12/14- 31/12/15- 31/12/16-
ESTA DO DE GA NA NCIA S Y PERDIDA S / INCOME STA TEMENT 31/12/2013
31/12/14 31/12/15 31/12/16 31/12/17
2 FT0 0 4 IN GRESOS P OR IN TERESES/
2 F0 2 0 8 Di s poni bl e/ 1 0 0 .0 % -5 9 .2 % -4 1 .1 % 1 0 2 .4 % 1 0 4 .9 %
2 F0 2 0 9 Fondos i nter ba nc a r i os / 1 0 0 .0 % 1 9 9 .9 % -0 .8 % -5 6 .8 % - 8 .9 %
2 F0 2 2 6 I nver s i ones a va l or r a zona bl e c on c a mbi os en r es ul ta dos / 1 0 0 .0 % 1 7 1 .1 % 1 9 .0 % 4 0 .1 % 1 8 .9%
2 F0 2 2 7 I nver s i ones di s poni bl es pa r a la venta / 1 0 0 .0 % -3 8 .9 % -1 6 .8 % 3 8 .9 % 4 1 .5%
2 F0 2 2 8 I nver s i ones a venc i mi ento/ 1 0 0 .0 % 2 4 3 .2 % 1 0 8 .3 % 2 7 .5 % 2 4 .8%
2 F0 2 1 2 Ca r ter a de c r édi tos di r ec to s / 1 0 0 .0 % 1 1 .8 % 1 1 .7 % 7 .7 % - 2 .7 %
2 F0 2 2 5 Res ul ta do por oper a c i on es de c ober tur a / 1 0 0 .0 % 1 0 0 .0 % -1 0 0 .0 % 0 .0 % 0 .0 %
2 F0 2 1 3 Cuenta s por c obr a r / 1 0 0 .0 % 0 .0 % 0 .0 % 0 .0 % 1 0 0 .0 %
2 F0 2 1 8 O tr os I ngr es os Fi na nc i er os / 1 0 0 .0 % 1 9 0 .5 % -4 4 .0 % 5 6 .3 % -6 3 .3 %
2 F0 1 0 1 TOTA L INGRESOS POR IN TERESES/ 9 .6 % 1 0 .9 % 9 .5 % 0 .0 %
2 FT0 0 5 GAS TOS POR IN TERESES/
2 F0 4 0 9 O bl i ga c i ones c on el públ i c o/ 1 0 0 .0 % -2 1 .8 % -6 .4 % 2 4 .1 % 7 .1 %
2 F0 4 1 0 Fondos i nter ba nc a r i os / 1 0 0 .0 % -2 9 .4 % -2 .9 % 9 7 .5 % -1 8 .0 %
2 F0 4 1 2 Depós i tos de empr es a s del s i s tema fi na nc i er o y or ga ni s mos fi na nc i eros i nter na c i ona l es / 1 0 0 .0 % -9 .3 % -7 0 .6 % 7 0 3 .8 % 7 1 .2%
2 F0 4 0 4 Adeudos y obl i ga c i o nes fi na nc i er a s / 1 0 0 .0 % 0 .1 % 3 0 .8 % 1 0 .9 % 0 .1 %
2 F0 4 2 9 Adeudos y obl i ga c i o nes c on el Ba nc o Centr a l de Res er va del Per ú/ 1 0 0 .0 % 7 2 5 .2 % 3 3 8 .6 % -1 0 0 .0 % 0 .0 %
2 F0 4 3 0 Adeudos y obl i ga c i o nes del s i s tema fi na nc i er o del pa ís / 1 0 0 .0 % 2 4 8 1 .8 % 6 2 .2 % 3 0 6 7 .6 % -1 8 .6 %
2 F0 4 1 4 Adeudos y O bl i ga c i ones c on I ns ti tuc i ones Fi na nc i er a s del Ex ter . y O rga n . Fi na nc . I nter na c ./ 1 0 0 .0 % -9 .0 % 4 .1 % 1 .2 % - 2 .5 %
2 F0 4 1 5 O tr os Adeudos y O bl i ga c i o nes del Pa ís y del Ex ter i or / 1 0 0 .0 % 4 4 .6 % 1 4 .1 % 7 .1 % 1 1 .6%
2 F0 4 1 8 Comi s i ones y otr os c a r gos por a deudos y obl i ga c i ones fi na nci er a s / 1 0 0 .0 % -3 1 .6 % 8 .2 % -2 3 .2 % -2 1 .6 %
2 F0 4 1 7 Va l or es Títul os y O bl i ga c i ones en Ci r c ul a c i ón/ 1 0 0 .0 % -1 0 .2 % 4 .6 % 7 .3 % 1 2 .2%
2 F0 4 1 6 I nter es es de c uenta s p or pag a r / 1 0 0 .0 % 0 .0 % 1 0 0 .0 % -9 3 .1 % 5 6 6 .7 %
2 F0 4 2 7 Res ul ta do por oper a c i on es de c ober tur a / 1 0 0 .0 % -1 0 0 .0 % 0 .0 % 0 .0 % 0 .0 %
2 F0 4 2 1 O tr os Ga s tos Fi na nc i eros / 1 0 0 .0 % -7 8 .9 % -9 2 .4 % 2 7 .7 % 9 .7 %
2 F0 3 0 1 TOTA L GASTOS POR IN TERESES/ 1 0 0 .0 % -1 7 .7 % 1 6 .7 % 1 4 .8 % 2 .0 %
2 F2 3 0 1 MARGEN FIN AN CIERO BRUTO/ 1 0 0 .0 % 2 3 .3 % 8 .9 % 7 .6 % - 0 .7 %
2 F2 3 0 6 (-) Pr ovi s i ones pa r a c réd i tos di r ec tos / 1 0 0 .0 % 2 1 .3 % 1 6 .1 % -6 .1 % -1 6 .5 %
2 F2 4 0 1 MARGEN FIN AN CIERO N ETO/ 1 0 0 .0 % 2 4 .1 % 6 .0 % 1 3 .7 % 5 .1 %
2 F2 4 0 2 IN GRESOS P OR SERVICIOS FIN AN CIEROS/ 1 0 0 .0 % 9 .9 % 1 7 .5 % 6 .9 % 4 .2 %
2 F2 4 0 3 I ngr es os por c r édi to s i ndi r ectos / 1 0 0 .0 % 1 5 .9 % 8 .1 % 9 .4 % 7 .9 %
2 F2 4 0 4 I ngr es os por Fi dei c omi s os y Comi s i ones de Confi a nza / 1 0 0 .0 % 2 3 .2 % 3 .0 % -5 .2 % 8 .9 %
2 F2 4 0 9 I ngr es os por emi s i ón de di n er o el ec tr óni c o/ 1 0 0 .0 % 0 .0 % 0 .0 % 0 .0 % 0 .0 %
2 F2 4 0 5 I ngr es os Di ver s os / 1 0 0 .0 % 9 .2 % 1 8 .5 % 6 .7 % 3 .9 %
2 F2 5 0 1 GAS TOS POR SERVICIOS FIN AN CIEROS/ 1 0 0 .0 % 9 5 .1 % -0 .7 % 2 0 .4 % 2 .8 %
2 F2 5 0 2 Ga s tos por c r édi tos i n di r ec tos / 1 0 0 .0 % 0 .0 % 1 0 0 .0 % -1 0 0 .0 % 0 .0 %
2 F2 5 0 3 Ga s tos por Fi dei c omi s o s y Comi s i ones de Confi a nza / 1 0 0 .0 % 0 .0 % 1 0 0 .0 % -3 .6 % - 7 .5 %
2 F0 4 0 7 Pr i ma al fondo de s egur o de depos i to/ 1 0 0 .0 % 1 0 0 .0 % 8 .6 % 6 .0 % 6 .5 %
2 F2 5 0 4 Ga s tos Di ver s os / 1 0 0 .0 % 8 .5 % -1 4 .2 % 3 6 .8 % 0 .4 %
2 F2 5 0 5 MARGEN FIN AN CIERO N ETO DE IN GRESOS Y GASTOS PO R SERVICIOS FIN AN CIEROS/ 1 0 0 .0 % 1 6 .5 % 1 0 .6 % 1 0 .7 % 4 .9 %
2 F2 5 0 6 RESUL TADO POR OPERACION ES FIN AN CIERAS (ROF) / 1 0 0 .0 % 3 .8 % 9 0 .3 % -2 8 .0 % 5 .9 %
2 FT0 0 3 Inve r sione s a valor r azonable con cam bios e n r e sult ados/
2 F2 5 0 7 I nver s i ones a va l or r a zona bl e c on c a mbi os en r es ul ta dos / 1 0 0 .0 % -8 9 .1 % -1 7 0 .5 % 1 5 7 .3 % 1 1 9 .9 %
2 F2 5 0 8 I nver s i ones en c ommod i ti es / 1 0 0 .0 % 0 .0 % 0 .0 % 0 .0 % 0 .0 %
2 F2 5 0 9 I nver s i ones di s poni bl es pa r a la venta / 1 0 0 .0 % 3 9 5 .3 % -1 0 3 .4 % -6 0 0 .4 % - 8 .6 %
2 F2 5 1 0 Der i va dos de negoc i a c i ón/ 1 0 0 .0 % 1 0 0 .0 % -3 5 6 .8 % -8 3 .1 % 1 5 7 .5 %
2 F2 5 1 1 Res ul ta do por oper a c i on es de c ober tur a / 1 0 0 .0 % 0 .0 % 0 .0 % 0 .0 % 0 .0 %
2 F2 5 1 2 Ga na nc i a s (pér di da s ) en pa r ti c i pa c i ones / 1 0 0 .0 % -1 0 .3 % 2 2 5 .7 % -4 0 .7 % 5 .9 %
2 F2 5 1 3 Uti l i da d- pér di da en di feren ci a de c a mbi o/ 1 0 0 .0 % -0 .1 % 1 0 .5 % -1 9 .5 % 3 .7 %
2 F2 5 1 4 O tr os / 1 0 0 .0 % 1 0 0 .0 % -1 2 4 .0 % -2 5 1 3 .2 % -5 4 .6 %
2 F2 6 0 1 MARGEN OPERACION AL / 1 0 0 .0 % 1 4 .5 % 2 2 .0 % 2 .1 % 5 .0 %
2 FT0 0 6 GAS TOS DE A DMIN ISTRACION /
2 F2 6 0 3 Ga s tos de Per s ona l y Di r ec tor i o/ 1 0 0 .0 % 7 .6 % 8 .7 % -2 .6 % 2 .5 %
2 F2 6 0 4 Ga s tos por Ser vi c i os Rec i bi dos de Ter c er os / 1 0 0 .0 % 9 .0 % 7 .1 % 3 .2 % 5 .1 %
2 F2 6 0 5 I mpues tos y Contr i buc i on es / 1 0 0 .0 % 1 2 .5 % 9 .1 % 2 1 .9 % - 4 .6 %
2 F0 9 0 6 DEPRECIA CION ES Y AMORTIZACION ES/ 1 0 0 .0 % 4 .3 % -2 .4 % 1 .3 % 3 .5 %
2 F2 7 0 1 MARGEN OPERACION AL N ETO/ 1 0 0 .0 % 2 3 .2 % 3 9 .4 % 3 .1 % 6 .6 %
2 FT0 0 7 VAL UAC IÓN DE ACTIVOS Y PROVISION ES/
2 F2 7 0 5 Pr ovi s i ones pa r a c r édi to s i ndi r ec tos / 1 0 0 .0 % 0 .0 % 1 0 0 .0 % -2 6 4 .2 % -5 0 8 .3 %
2 F2 7 0 3 Pr ovi s i ones pa r a I nc ob ra b i l i d a d de Cuenta s por Cobr a r / 1 0 0 .0 % 0 .0 % 1 0 0 .0 % 5 0 .3 % -2 8 .7 %
2 F2 7 0 4 Pr ovi s i ón pa r a bi enes rea l i za bl e r ec i bi dos en pa go r ec uper a dos y a d j udi c a dos y otr os / 1 0 0 .0 % 1 8 .3 % -7 0 .7 % 9 1 1 .1 % -9 0 .5 %
2 F2 7 1 6 Pr ovi s i ón pa r a a c ti vos no c or r i entes ma nteni dos pa r a la venta / 1 0 0 .0 % 0 .0 % 0 .0 % 0 .0 % 0 .0 %
2 F2 7 1 4 Deter i or o de i nmuebl es mobi l i a r i o y equi po/ 1 0 0 .0 % 0 .0 % 0 .0 % 0 .0 % 0 .0 %
2 F2 7 1 5 Deter i or o de a c ti vos i nta ngi bl es / 1 0 0 .0 % 0 .0 % 0 .0 % 0 .0 % 0 .0 %
2 F2 7 1 3 Deter i or o de i nver s i ones / 1 0 0 .0 % 0 .0 % 1 0 0 .0 % -1 0 0 .0 % 0 .0 %
2 F2 7 0 9 Pr ovi s i ones pa r a l i ti gi o s y dema nda s / 1 0 0 .0 % 0 .0 % 0 .0 % 0 .0 % 0 .0 %
2 F2 7 1 0 O tr a s pr ovi s i ones / 1 0 0 .0 % 0 .0 % 1 0 0 .0 % -1 0 0 .0 % 1 0 0 .0 %
2 F2 8 0 1 RESUL TADO DE OPERACIÓN / 1 0 0 .0 % 2 3 .2 % 3 8 .4 % 4 .0 % 4 .8 %
2 F2 8 0 2 O TROS IN GRESOS Y GASTOS/ 1 0 0 .0 % -1 5 .2 % -4 6 .8 % -1 2 1 .7 % 1 0 2 .3 %
2 F1 3 0 2 RESUL TADO DEL EJERCICIO AN TES DE IMPUESTO A L A REN TA/ 1 0 0 .0 % 2 1 .8 % 3 6 .2 % 2 .8 % 4 .6 %
2 F1 4 0 3 IMPUESTO A L A REN TA/ 1 0 0 .0 % 3 7 .6 % 1 5 .3 % -4 .9 % 1 2 .6%
2 F1 9 0 1 RESUL TADO N ETO DEL EJERCICIO/ 1 0 0 .0 % 1 6 .2 % 4 5 .1 % 5 .3 % 2 .1 %
2 F2 2 0 1 Uti l i da d (pér di da ) bá s i c a por a c c i ón/ 1 0 0 .0 % -7 .7 % 1 7 .2 % -2 2 .3 % 2 .1 %
2 F2 2 0 2 Uti l i da d (pér di da ) di l u i da por a c c i ón/ 1 0 0 .0 % -7 .7 % 1 7 .2 % -2 2 .3 % 2 .1 %
CASO BCP: ESTADO DE
HORIZONTAL
31/12/13- 31/12/14- 31/12/15- 31/12/16-
31/12/14 31/12/15 31/12/16 31/12/17
2 FT0 0 4 IN GRESOS P OR IN TERESES/
2 F0 2 0 8 Di s poni bl e/ 1 0 0 .0 % -5 9 .2 % -4 1 .1 % 1 0 2 .4 % 1 0 4 .9 %
2 F0 2 0 9 Fondos i nter ba nc a r i os / 1 0 0 .0 % 1 9 9 .9 % -0 .8 % -5 6 .8 % - 8 .9 %
2 F0 2 2 6 I nver s i ones a va l or r a zona bl e c on c a mbi os en r es ul ta dos / 1 0 0 .0 % 1 7 1 .1 % 1 9 .0 % 4 0 .1 % 1 8 .9%
2 F0 2 2 7 I nver s i ones di s poni bl es pa r a la venta / 1 0 0 .0 % -3 8 .9 % -1 6 .8 % 3 8 .9 % 4 1 .5%
2 F0 2 2 8 I nver s i ones a venc i mi ento/ 1 0 0 .0 % 2 4 3 .2 % 1 0 8 .3 % 2 7 .5 % 2 4 .8%
2 F0 2 1 2 Ca r ter a de c r édi tos di r ec to s / 1 0 0 .0 % 1 1 .8 % 1 1 .7 % 7 .7 % - 2 .7 %
2 F0 2 2 5 Res ul ta do por oper a c i on es de c ober tur a / 1 0 0 .0 % 1 0 0 .0 % -1 0 0 .0 % 0 .0 % 0 .0 %
2 F0 2 1 3 Cuenta s por c obr a r / 1 0 0 .0 % 0 .0 % 0 .0 % 0 .0 % 1 0 0 .0 %
2 F0 2 1 8 O tr os I ngr es os Fi na nc i er os / 1 0 0 .0 % 1 9 0 .5 % -4 4 .0 % 5 6 .3 % -6 3 .3 %
2 F0 1 0 1 TOTA L INGRESOS POR IN TERESES/ 9 .6 % 1 0 .9 % 9 .5 % 0 .0 %
2 FT0 0 5 GAS TOS POR IN TERESES/
2 F0 4 0 9 O bl i ga c i ones c on el públ i c o/ 1 0 0 .0 % -2 1 .8 % -6 .4 % 2 4 .1 % 7 .1 %
2 F0 4 1 0 Fondos i nter ba nc a r i os / 1 0 0 .0 % -2 9 .4 % -2 .9 % 9 7 .5 % -1 8 .0 %
2 F0 4 1 2 Depós i tos de empr es a s del s i s tema fi na nc i er o y or ga ni s mos fi na nc i eros i nter na c i ona l es / 1 0 0 .0 % -9 .3 % -7 0 .6 % 7 0 3 .8 % 7 1 .2%
2 F0 4 0 4 Adeudos y obl i ga c i o nes fi na nc i er a s / 1 0 0 .0 % 0 .1 % 3 0 .8 % 1 0 .9 % 0 .1 %
2 F0 4 2 9 Adeudos y obl i ga c i o nes c on el Ba nc o Centr a l de Res er va del Per ú/ 1 0 0 .0 % 7 2 5 .2 % 3 3 8 .6 % -1 0 0 .0 % 0 .0 %
2 F0 4 3 0 Adeudos y obl i ga c i o nes del s i s tema fi na nc i er o del pa ís / 1 0 0 .0 % 2 4 8 1 .8 % 6 2 .2 % 3 0 6 7 .6 % -1 8 .6 %
2 F0 4 1 4 Adeudos y O bl i ga c i ones c on I ns ti tuc i ones Fi na nc i er a s del Ex ter . y O rga n . Fi na nc . I nter na c ./ 1 0 0 .0 % -9 .0 % 4 .1 % 1 .2 % - 2 .5 %
2 F0 4 1 5 O tr os Adeudos y O bl i ga c i o nes del Pa ís y del Ex ter i or / 1 0 0 .0 % 4 4 .6 % 1 4 .1 % 7 .1 % 1 1 .6%
2 F0 4 1 8 Comi s i ones y otr os c a r gos por a deudos y obl i ga c i ones fi na nci er a s / 1 0 0 .0 % -3 1 .6 % 8 .2 % -2 3 .2 % -2 1 .6 %
2 F0 4 1 7 Va l or es Títul os y O bl i ga c i ones en Ci r c ul a c i ón/ 1 0 0 .0 % -1 0 .2 % 4 .6 % 7 .3 % 1 2 .2%
2 F0 4 1 6 I nter es es de c uenta s p or pag a r / 1 0 0 .0 % 0 .0 % 1 0 0 .0 % -9 3 .1 % 5 6 6 .7 %
2 F0 4 2 7 Res ul ta do por oper a c i on es de c ober tur a / 1 0 0 .0 % -1 0 0 .0 % 0 .0 % 0 .0 % 0 .0 %
2 F0 4 2 1 O tr os Ga s tos Fi na nc i eros / 1 0 0 .0 % -7 8 .9 % -9 2 .4 % 2 7 .7 % 9 .7 %
2 F0 3 0 1 TOTA L GASTOS POR IN TERESES/ 1 0 0 .0 % -1 7 .7 % 1 6 .7 % 1 4 .8 % 2 .0 %
2 F2 3 0 1 MARGEN FIN AN CIERO BRUTO/ 1 0 0 .0 % 2 3 .3 % 8 .9 % 7 .6 % - 0 .7 %
2 F2 3 0 6 (-) Pr ovi s i ones pa r a c réd i tos di r ec tos / 1 0 0 .0 % 2 1 .3 % 1 6 .1 % -6 .1 % -1 6 .5 %
2 F2 4 0 1 MARGEN FIN AN CIERO N ETO/ 1 0 0 .0 % 2 4 .1 % 6 .0 % 1 3 .7 % 5 .1 %
2 F2 4 0 2 IN GRESOS P OR SERVICIOS FIN AN CIEROS/ 1 0 0 .0 % 9 .9 % 1 7 .5 % 6 .9 % 4 .2 %
2 F2 4 0 3 I ngr es os por c r édi to s i ndi r ectos / 1 0 0 .0 % 1 5 .9 % 8 .1 % 9 .4 % 7 .9 %
2 F2 4 0 4 I ngr es os por Fi dei c omi s os y Comi s i ones de Confi a nza / 1 0 0 .0 % 2 3 .2 % 3 .0 % -5 .2 % 8 .9 %
2 F2 4 0 9 I ngr es os por emi s i ón de di n er o el ec tr óni c o/ 1 0 0 .0 % 0 .0 % 0 .0 % 0 .0 % 0 .0 %
2 F2 4 0 5 I ngr es os Di ver s os / 1 0 0 .0 % 9 .2 % 1 8 .5 % 6 .7 % 3 .9 %
2 F2 5 0 1 GAS TOS POR SERVICIOS FIN AN CIEROS/ 1 0 0 .0 % 9 5 .1 % -0 .7 % 2 0 .4 % 2 .8 %
2 F2 5 0 2 Ga s tos por c r édi tos i n di r ec tos / 1 0 0 .0 % 0 .0 % 1 0 0 .0 % -1 0 0 .0 % 0 .0 %
2 F2 5 0 3 Ga s tos por Fi dei c omi s o s y Comi s i ones de Confi a nza / 1 0 0 .0 % 0 .0 % 1 0 0 .0 % -3 .6 % - 7 .5 %
2 F0 4 0 7 Pr i ma al fondo de s egur o de depos i to/ 1 0 0 .0 % 1 0 0 .0 % 8 .6 % 6 .0 % 6 .5 %
2 F2 5 0 4 Ga s tos Di ver s os / 1 0 0 .0 % 8 .5 % -1 4 .2 % 3 6 .8 % 0 .4 %
2 F2 5 0 5 MARGEN FIN AN CIERO N ETO DE IN GRESOS Y GASTOS PO R SERVICIOS FIN AN CIEROS/ 1 0 0 .0 % 1 6 .5 % 1 0 .6 % 1 0 .7 % 4 .9 %
2 F2 5 0 6 RESUL TADO POR OPERACION ES FIN AN CIERAS (ROF) / 1 0 0 .0 % 3 .8 % 9 0 .3 % -2 8 .0 % 5 .9 %
2 FT0 0 3 Inve r sione s a valor r azonable con cam bios e n r e sult ados/
2 F2 5 0 7 I nver s i ones a va l or r a zona bl e c on c a mbi os en r es ul ta dos / 1 0 0 .0 % -8 9 .1 % -1 7 0 .5 % 1 5 7 .3 % 1 1 9 .9 %
2 F2 5 0 8 I nver s i ones en c ommod i ti es / 1 0 0 .0 % 0 .0 % 0 .0 % 0 .0 % 0 .0 %
2 F2 5 0 9 I nver s i ones di s poni bl es pa r a la venta / 1 0 0 .0 % 3 9 5 .3 % -1 0 3 .4 % -6 0 0 .4 % - 8 .6 %
2 F2 5 1 0 Der i va dos de negoc i a c i ón/ 1 0 0 .0 % 1 0 0 .0 % -3 5 6 .8 % -8 3 .1 % 1 5 7 .5 %
2 F2 5 1 1 Res ul ta do por oper a c i on es de c ober tur a / 1 0 0 .0 % 0 .0 % 0 .0 % 0 .0 % 0 .0 %
2 F2 5 1 2 Ga na nc i a s (pér di da s ) en pa r ti c i pa c i ones / 1 0 0 .0 % -1 0 .3 % 2 2 5 .7 % -4 0 .7 % 5 .9 %
2 F2 5 1 3 Uti l i da d- pér di da en di feren ci a de c a mbi o/ 1 0 0 .0 % -0 .1 % 1 0 .5 % -1 9 .5 % 3 .7 %
2 F2 5 1 4 O tr os / 1 0 0 .0 % 1 0 0 .0 % -1 2 4 .0 % -2 5 1 3 .2 % -5 4 .6 %
2 F2 6 0 1 MARGEN OPERACION AL / 1 0 0 .0 % 1 4 .5 % 2 2 .0 % 2 .1 % 5 .0 %
2 FT0 0 6 GAS TOS DE A DMIN ISTRACION /
2 F2 6 0 3 Ga s tos de Per s ona l y Di r ec tor i o/ 1 0 0 .0 % 7 .6 % 8 .7 % -2 .6 % 2 .5 %
2 F2 6 0 4 Ga s tos por Ser vi c i os Rec i bi dos de Ter c er os / 1 0 0 .0 % 9 .0 % 7 .1 % 3 .2 % 5 .1 %
2 F2 6 0 5 I mpues tos y Contr i buc i on es / 1 0 0 .0 % 1 2 .5 % 9 .1 % 2 1 .9 % - 4 .6 %
2 F0 9 0 6 DEPRECIA CION ES Y AMORTIZACION ES/ 1 0 0 .0 % 4 .3 % -2 .4 % 1 .3 % 3 .5 %
2 F2 7 0 1 MARGEN OPERACION AL N ETO/ 1 0 0 .0 % 2 3 .2 % 3 9 .4 % 3 .1 % 6 .6 %
2 FT0 0 7 VAL UAC IÓN DE ACTIVOS Y PROVISION ES/
2 F2 7 0 5 Pr ovi s i ones pa r a c r édi to s i ndi r ec tos / 1 0 0 .0 % 0 .0 % 1 0 0 .0 % -2 6 4 .2 % -5 0 8 .3 %
2 F2 7 0 3 Pr ovi s i ones pa r a I nc ob ra b i l i d a d de Cuenta s por Cobr a r / 1 0 0 .0 % 0 .0 % 1 0 0 .0 % 5 0 .3 % -2 8 .7 %
2 F2 7 0 4 Pr ovi s i ón pa r a bi enes rea l i za bl e r ec i bi dos en pa go r ec uper a dos y a d j udi c a dos y otr os / 1 0 0 .0 % 1 8 .3 % -7 0 .7 % 9 1 1 .1 % -9 0 .5 %
2 F2 7 1 6 Pr ovi s i ón pa r a a c ti vos no c or r i entes ma nteni dos pa r a la venta / 1 0 0 .0 % 0 .0 % 0 .0 % 0 .0 % 0 .0 %
2 F2 7 1 4 Deter i or o de i nmuebl es mobi l i a r i o y equi po/ 1 0 0 .0 % 0 .0 % 0 .0 % 0 .0 % 0 .0 %
2 F2 7 1 5 Deter i or o de a c ti vos i nta ngi bl es / 1 0 0 .0 % 0 .0 % 0 .0 % 0 .0 % 0 .0 %
2 F2 7 1 3 Deter i or o de i nver s i ones / 1 0 0 .0 % 0 .0 % 1 0 0 .0 % -1 0 0 .0 % 0 .0 %
2 F2 7 0 9 Pr ovi s i ones pa r a l i ti gi o s y dema nda s / 1 0 0 .0 % 0 .0 % 0 .0 % 0 .0 % 0 .0 %
2 F2 7 1 0 O tr a s pr ovi s i ones / 1 0 0 .0 % 0 .0 % 1 0 0 .0 % -1 0 0 .0 % 1 0 0 .0 %
2 F2 8 0 1 RESUL TADO DE OPERACIÓN / 1 0 0 .0 % 2 3 .2 % 3 8 .4 % 4 .0 % 4 .8 %
2 F2 8 0 2 O TROS IN GRESOS Y GASTOS/ 1 0 0 .0 % -1 5 .2 % -4 6 .8 % -1 2 1 .7 % 1 0 2 .3 %
2 F1 3 0 2 RESUL TADO DEL EJERCICIO AN TES DE IMPUESTO A L A REN TA/ 1 0 0 .0 % 2 1 .8 % 3 6 .2 % 2 .8 % 4 .6 %
2 F1 4 0 3 IMPUESTO A L A REN TA/ 1 0 0 .0 % 3 7 .6 % 1 5 .3 % -4 .9 % 1 2 .6%
2 F1 9 0 1 RESUL TADO N ETO DEL EJERCICIO/ 1 0 0 .0 % 1 6 .2 % 4 5 .1 % 5 .3 % 2 .1 %
2 F2 2 0 1 Uti l i da d (pér di da ) bá s i c a por a c c i ón/ 1 0 0 .0 % -7 .7 % 1 7 .2 % -2 2 .3 % 2 .1 %
2 F2 2 0 2 Uti l i da d (pér di da ) di l u i da por a c c i ón/ 1 0 0 .0 % -7 .7 % 1 7 .2 % -2 2 .3 % 2 .1 %
CASO BCP: ESTADO DE
HORIZONTAL
31/12/13- 31/12/14- 31/12/15- 31/12/16-
31/12/14 31/12/15 31/12/16 31/12/17
2FT0 04 INGRESO S POR IN TERESES/
2F02 08 Di s p on i bl e/ 1 00 .0% -5 9 .2% -4 1.1 % 10 2.4 % 1 04 .9%
2F02 09 Fond o s i n terba nc a r i os / 1 00 .0% 1 99 .9% -0.8 % - 56 .8% - 8.9 %
2F02 26 I n vers i on es a v a l or ra zon a b l e co n c a mbi os en res u l ta do s / 1 00 .0% 1 71 .1% 19 .0 % 4 0.1 % 18 .9%
2F02 27 I n vers i on es di s po ni bl es pa r a la v en ta / 1 00 .0% -3 8 .9% -1 6.8 % 3 8.9 % 41 .5%
2F02 28 I n vers i on es a v en ci mi ento/ 1 00 .0% 2 43 .2% 1 08 .3 % 2 7.5 % 24 .8%
2F02 12 Ca rter a d e c réd i to s di r ec tos / 1 00 .0% 1 1.8 % 11 .7 % 7.7 % - 2.7 %
2F02 25 Res u l ta do p or op era ci on es d e co ber tu ra / 1 00 .0% 1 00 .0% - 10 0.0 % 0.0 % 0 .0%
2F02 13 Cuen ta s p or co br a r / 1 00 .0% 0.0 % 0 .0% 0.0 % 1 00 .0%
2F02 18 O tro s I ngres os Fi na nci er os / 1 00 .0% 1 90 .5% -4 4.0 % 5 6.3 % -6 3.3%
2F01 01 TOTAL IN GRESOS PO R INTERESES/ 9.6 % 10 .9 % 9.5 % 0 .0%
2FT0 05 GASTO S PO R INTERESES/
2F04 09 O bl i ga ci o nes c on el pú bl i co / 1 00 .0% -2 1 .8% -6.4 % 2 4.1 % 7 .1%
2F04 10 Fond o s i n terba nc a r i os / 1 00 .0% -2 9 .4% -2.9 % 9 7.5 % -1 8.0%
2F04 12 Depó s i tos d e emp res a s d el s i s tema fi n a n ci ero y orga n i s mo s fi na nc i er os i n tern a ci o na l es / 1 00 .0% -9 .3% -7 0.6 % 70 3.8 % 71 .2%
2F04 04 Adeu d os y o bl i ga ci o nes fi na nc i er a s / 1 00 .0% 0.1 % 30 .8 % 1 0.9 % 0 .1%
2F04 29 Adeu d os y o bl i ga ci o nes c on el Ba nc o Cen tra l d e Res er va del Perú / 1 00 .0% 7 25 .2% 3 38 .6 % -1 00 .0 % 0 .0%
2F04 30 Adeu d os y o bl i ga ci o nes d el s i s tema fi na n ci ero d el pa ís / 1 00 .0% 24 8 1.8 % 62 .2 % 3 06 7.6 % -1 8.6%
2F04 14 Adeu d os y O bl i ga ci ones con I n s ti tuc i o nes Fi na nc i era s d el Exter. y O rga n . Fi na nc . I n ter na c./ 1 00 .0% -9 .0% 4 .1% 1.2 % - 2.5 %
2F04 15 O tro s Adeud os y Ob l i ga c i on es del P a ís y del Ex teri o r/ 1 00 .0% 4 4.6 % 14 .1 % 7.1 % 11 .6%
2F04 18 Comi s i on es y o tro s ca r go s p or a d eu do s y ob l i ga c i o nes fi na nci er a s / 1 00 .0% -3 1 .6% 8 .2% - 23 .2% -2 1.6%
2F04 17 Va l o res Títu l os y Ob l i ga c i on es en Ci rc ul a ci ó n/ 1 00 .0% -1 0 .2% 4 .6% 7.3 % 12 .2%
2F04 16 I n ter es es de cu en ta s p or pa ga r/ 1 00 .0% 0.0 % 1 00 .0 % - 93 .1% 5 66 .7%
2F04 27 Res u l ta do p or op era ci on es d e co ber tu ra / 1 00 .0% -10 0.0% 0 .0% 0.0 % 0 .0%
2F04 21 O tro s Ga s to s Fi na n ci eros / 1 00 .0% -7 8 .9% -9 2.4 % 2 7.7 % 9 .7%
2F03 01 TOTAL GASTO S POR IN TERESES/ 1 00 .0% -1 7 .7% 16 .7 % 1 4.8 % 2 .0%
2F23 01 MARGEN FIN ANC IERO BRUTO/ 1 00 .0% 2 3.3 % 8 .9% 7.6 % - 0.7 %
2F23 06 (- ) P ro vi s i on es pa ra créd i tos d i recto s / 1 00 .0% 2 1.3 % 16 .1 % -6 .1 % -1 6.5%
2F24 01 MARGEN FIN ANC IERO NETO / 1 00 .0% 2 4.1 % 6 .0% 1 3.7 % 5 .1%
2F24 02 INGRESO S POR SERV IC IOS FINANC IERO S/ 1 00 .0% 9.9 % 17 .5 % 6.9 % 4 .2%
2F24 03 I n gr es os p o r c réd i to s i nd i recto s / 1 00 .0% 1 5.9 % 8 .1% 9.4 % 7 .9%
2F24 04 I n gr es os p o r Fi dei co mi s o s y Comi s i on es de Co nfi a n za / 1 00 .0% 2 3.2 % 3 .0% -5 .2 % 8 .9%
2F24 09 I n gr es os p o r emi s i ó n d e di n er o el ec tró ni c o/ 1 00 .0% 0.0 % 0 .0% 0.0 % 0 .0%
2F24 05 I n gr es os Di v er s os / 1 00 .0% 9.2 % 18 .5 % 6.7 % 3 .9%
2F25 01 GASTO S PO R SERVIC IO S FIN AN CIERO S/ 1 00 .0% 9 5.1 % -0.7 % 2 0.4 % 2 .8%
2F25 02 Ga s tos po r c rédi tos i n di r ectos / 1 00 .0% 0.0 % 1 00 .0 % -1 00 .0 % 0 .0%
2F25 03 Ga s tos po r Fi d ei c omi s o s y Comi s i on es de Confi a nza / 1 00 .0% 0.0 % 1 00 .0 % -3 .6 % - 7.5 %
2F04 07 P ri ma al f on do de s egu ro de d epo s i to/ 1 00 .0% 1 00 .0% 8 .6% 6.0 % 6 .5%
2F25 04 Ga s tos Di vers o s / 1 00 .0% 8.5 % -1 4.2 % 3 6.8 % 0 .4%
2F25 05 MARGEN FIN ANC IERO NETO DE IN GRESO S Y GASTOS POR SERV IC IOS FINANC IEROS/ 1 00 .0% 1 6.5 % 10 .6 % 1 0.7 % 4 .9%
2F25 06 RESUL TADO PO R OPERAC IO NES FIN AN CIERAS (RO F)/ 1 00 .0% 3.8 % 90 .3 % - 28 .0% 5 .9%
2FT0 03 Inve rsiones a valor r azonable con cambios e n r esult ados/
2F25 07 I n vers i on es a v a l or ra zon a b l e co n c a mbi os en res u l ta do s / 1 00 .0% -8 9 .1% - 17 0.5 % 15 7.3 % 1 19 .9%
2F25 08 I n vers i on es en co mmod i ti es / 1 00 .0% 0.0 % 0 .0% 0.0 % 0 .0%
2F25 09 I n vers i on es di s po ni bl es pa r a la v en ta / 1 00 .0% 3 95 .3% - 10 3.4 % -6 00 .4 % - 8.6 %
2F25 10 Deri va dos d e n egoc i a c i ó n/ 1 00 .0% 1 00 .0% - 35 6.8 % - 83 .1% 1 57 .5%
2F25 11 Res u l ta do p or op era ci on es d e co ber tu ra / 1 00 .0% 0.0 % 0 .0% 0.0 % 0 .0%
2F25 12 Ga n a n ci a s ( pérdi da s ) en pa rti ci p a c i on es / 1 00 .0% -1 0 .3% 2 25 .7 % - 40 .7% 5 .9%
2F25 13 Uti l i da d- pérdi da en di feren ci a d e c a mbi o / 1 00 .0% -0 .1% 10 .5 % - 19 .5% 3 .7%
2F25 14 O tro s / 1 00 .0% 1 00 .0% - 12 4.0 % -25 13 .2 % -5 4.6%
2F26 01 MARGEN OPERAC IO NAL/ 1 00 .0% 1 4.5 % 22 .0 % 2.1 % 5 .0%
2FT0 06 GASTO S DE ADMINISTRAC IO N/
2F26 03 Ga s tos de P ers on a l y Di r ecto ri o/ 1 00 .0% 7.6 % 8 .7% -2 .6 % 2 .5%
2F26 04 Ga s tos po r Ser vi c i o s Rec i bi d o s d e Terc ero s / 1 00 .0% 9.0 % 7 .1% 3.2 % 5 .1%
2F26 05 I mpu es to s y Co ntri b uci on es / 1 00 .0% 1 2.5 % 9 .1% 2 1.9 % - 4.6 %
2F09 06 DEPRECIACION ES Y AMORTIZAC IO N ES/ 1 00 .0% 4.3 % -2.4 % 1.3 % 3 .5%
2F27 01 MARGEN OPERAC IO NAL N ETO / 1 00 .0% 2 3.2 % 39 .4 % 3.1 % 6 .6%
2FT0 07 V AL UAC IÓN DE ACTIV OS Y PRO V ISIO N ES/
2F27 05 P rov i s i on es pa ra cr édi to s i n di rec to s / 1 00 .0% 0.0 % 1 00 .0 % -2 64 .2 % - 50 8.3 %
2F27 03 P rov i s i on es pa ra I n cob ra bi l i d a d de Cu en ta s p or Co bra r/ 1 00 .0% 0.0 % 1 00 .0 % 5 0.3 % -2 8.7%
2F27 04 P rov i s i ón pa ra bi en es rea l i za b l e rec i b i do s en pa go rec up er a dos y a dj udi ca do s y otro s / 1 00 .0% 1 8.3 % -7 0.7 % 91 1.1 % -9 0.5%
2F27 16 P rov i s i ón pa ra a c ti vos n o co rr i en tes ma n teni d os pa ra la venta / 1 00 .0% 0.0 % 0 .0% 0.0 % 0 .0%
2F27 14 Deteri o ro de i n mu eb l es mob i l i a r i o y equi po / 1 00 .0% 0.0 % 0 .0% 0.0 % 0 .0%
2F27 15 Deteri o ro de a cti v os i n ta ngi bl es / 1 00 .0% 0.0 % 0 .0% 0.0 % 0 .0%
2F27 13 Deteri o ro de i n vers i ones / 1 00 .0% 0.0 % 1 00 .0 % -1 00 .0 % 0 .0%
2F27 09 P rov i s i on es pa ra l i ti gi o s y d ema n da s / 1 00 .0% 0.0 % 0 .0% 0.0 % 0 .0%
2F27 10 O tra s pro vi s i o nes / 1 00 .0% 0.0 % 1 00 .0 % -1 00 .0 % 1 00 .0%
2F28 01 RESUL TADO DE O PERACIÓ N / 1 00 .0% 2 3.2 % 38 .4 % 4.0 % 4 .8%
2F28 02 O TROS IN GRESOS Y GASTOS/ 1 00 .0% -1 5 .2% -4 6.8 % -1 21 .7 % 1 02 .3%
2F13 02 RESUL TADO DEL EJERC ICIO ANTES DE IMPUESTO A LA REN TA/ 1 00 .0% 2 1.8 % 36 .2 % 2.8 % 4 .6%
2F14 03 IMPUESTO A L A REN TA/ 1 00 .0% 3 7.6 % 15 .3 % -4 .9 % 12 .6%
2F19 01 RESUL TADO N ETO DEL EJERC ICIO/ 1 00 .0% 1 6.2 % 45 .1 % 5.3 % 2 .1%
2F22 01 Uti l i da d ( pérdi da ) b á s i ca po r a cc i ón / 1 00 .0% -7 .7% 17 .2 % - 22 .3% 2 .1%
2F22 02 Uti l i da d ( pérdi da ) d i l u i d a p or a c ci ó n/ 1 00 .0% -7 .7% 17 .2 % - 22 .3% 2 .1%
CASO BCP: ESTADO DE
HORIZONTAL
31/12/13- 31/12/14- 31/12/15- 31/12/16-
31/12/14 31/12/15 31/12/16 31/12/17
2FT00 4 IN GRESOS P OR IN TERESES/
2F0 208 Di s po ni bl e/ 100.0% -59.2% -4 1.1% 1 02.4% 1 04.9%
2F0 209 Fondos i nter ba n ca ri o s / 100.0% 199 .9% -0.8% -56.8% -8.9%
2F0 226 I nvers i o nes a va l or r a zona bl e c on ca mbi os en res ul ta dos / 100.0% 171 .1% 1 9.0% 40.1% 18.9%
2F0 227 I nvers i o nes d i s poni bl es pa ra la venta / 100.0% -38.9% -1 6.8% 38.9% 41.5%
2F0 228 I nvers i o nes a venc i mi ento/ 100.0% 243 .2% 1 08.3% 27.5% 24.8%
2F0 212 Ca r tera de c r édi tos di rec tos / 100.0% 1 1.8% 1 1.7% 7.7% -2.7%
2F0 225 Res ul ta do por o pera c i on es de c ober tur a / 100.0% 100 .0% -10 0.0 % 0.0% 0.0%
2F0 213 Cuenta s po r c obr a r/ 100.0% 0.0% 0.0% 0.0% 1 00.0%
2F0 218 Otros I n gr es os Fi na nc i er os / 100.0% 190 .5% -4 4.0% 56.3% -63.3%
2F0 101 TOTAL INGRESOS POR IN TERESES/ 9.6% 1 0.9% 9.5% 0.0%
2FT00 5 GASTOS POR IN TERESES/
2F0 409 Ob l i ga c i on es c on el p úbl i c o/ 100.0% -21.8% -6.4% 24.1% 7.1%
2F0 410 Fondos i nter ba n ca ri o s / 100.0% -29.4% -2.9% 97.5% -18.0%
2F0 412 Depós i tos de empres a s del s i s tema fi na nc i er o y orga n i s mos fi na nc i er os i nter na c i on a l es / 100.0% -9.3% -7 0.6% 7 03.8% 71.2%
2F0 404 Adeudo s y obl i ga c i ones fi n a nc i era s / 100.0% 0.1% 3 0.8% 10.9% 0.1%
2F0 429 Adeudo s y obl i ga c i ones c on el Ba n co C entra l de Res er va del Perú / 100.0% 725 .2% 3 38.6% -10 0.0% 0.0%
2F0 430 Adeudo s y obl i ga c i ones del s i s tema fi na nc i er o del pa ís / 100.0% 2481 .8 % 6 2.2% 306 7.6% -18.6%
2F0 414 Adeudo s y O bl i ga c i o nes co n I ns ti tu ci ones Fi na nc i er a s del Ex ter. y O rga n. Fi na nc . I ntern a c ./ 100.0% -9.0% 4.1% 1.2% -2.5%
2F0 415 Otros Adeu dos y O bl i ga c i ones del Pa ís y del Ex teri or/ 100.0% 4 4.6% 1 4.1% 7.1% 11.6%
2F0 418 Comi s i o nes y otros c a r gos por a deudos y o bl i ga c i o nes fi na nc i er a s / 100.0% -31.6% 8.2% -23.2% -21.6%
2F0 417 Va l or es Títul os y O bl i ga c i o nes en Ci rc ul a ci ón/ 100.0% -10.2% 4.6% 7.3% 12.2%
2F0 416 I nter es es de c uenta s por pa ga r / 100.0% 0.0% 1 00.0% -93.1% 5 66.7%
2F0 427 Res ul ta do por o pera c i on es de c ober tur a / 100.0% -100.0% 0.0% 0.0% 0.0%
2F0 421 Otros Ga s tos Fi na nc i er os / 100.0% -78.9% -9 2.4% 27.7% 9.7%
2F0 301 TOTAL GASTOS POR IN TERESES/ 100.0% -17.7% 1 6.7% 14.8% 2.0%
2F2 301 MARGEN FIN AN CIERO BRUTO/ 100.0% 2 3.3% 8.9% 7.6% -0.7%
2F2 306 (-) Pr ovi s i o nes p a ra c r éd i tos di rec tos / 100.0% 2 1.3% 1 6.1% -6.1% -16.5%
2F2 401 MARGEN FIN AN CIERO NETO/ 100.0% 2 4.1% 6.0% 13.7% 5.1%
2F2 402 IN GRESOS P OR SERV ICIOS F IN ANCIEROS/ 100.0% 9.9% 1 7.5% 6.9% 4.2%
2F2 403 I ngres o s por c rédi tos i ndi rec tos / 100.0% 1 5.9% 8.1% 9.4% 7.9%
2F2 404 I ngres o s por Fi dei c omi s os y Co mi s i ones de Confi a nza / 100.0% 2 3.2% 3.0% -5.2% 8.9%
2F2 409 I ngres o s por emi s i ón de di nero el ectr ón i co / 100.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0%
2F2 405 I ngres o s Di vers os / 100.0% 9.2% 1 8.5% 6.7% 3.9%
2F2 501 GASTOS POR SERV IC IOS FIN AN CIEROS/ 100.0% 9 5.1% -0.7% 20.4% 2.8%
2F2 502 Ga s to s por c r éd i tos i ndi rec to s / 100.0% 0.0% 1 00.0% -10 0.0% 0.0%
2F2 503 Ga s to s por Fi dei co mi s os y Comi s i ones de Con fi a nza / 100.0% 0.0% 1 00.0% -3.6% -7.5%
2F0 407 Pri ma al fo ndo de s eguro d e dep os i to/ 100.0% 100 .0% 8.6% 6.0% 6.5%
2F2 504 Ga s to s Di vers os / 100.0% 8.5% -1 4.2% 36.8% 0.4%
2F2 505 MARGEN FIN AN CIERO NETO DE IN GRESOS Y GASTOS POR SERVICIOS FIN AN CIEROS/ 100.0% 1 6.5% 1 0.6% 10.7% 4.9%
2F2 506 RESUL TADO POR OP ERACION ES FIN AN CIERAS (ROF)/ 100.0% 3.8% 9 0.3% -28.0% 5.9%
2FT00 3 Inve r sione s a valor r azonab le con cambios e n re sult ados/
2F2 507 I nvers i o nes a va l or r a zona bl e c on ca mbi os en res ul ta dos / 100.0% -89.1% -17 0.5 % 1 57.3% 1 19.9%
2F2 508 I nvers i o nes en c ommo di ti es / 100.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0%
2F2 509 I nvers i o nes d i s poni bl es pa ra la venta / 100.0% 395 .3% -10 3.4 % -60 0.4% -8.6%
2F2 510 Der i va dos de negoc i a c i ó n/ 100.0% 100 .0% -35 6.8 % -83.1% 1 57.5%
2F2 511 Res ul ta do por o pera c i on es de c ober tur a / 100.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0%
2F2 512 Ga na nc i a s (pér di da s ) en pa rti c i pa c i on es / 100.0% -10.3% 2 25.7% -40.7% 5.9%
2F2 513 Uti l i da d - pérd i da en di ferenc i a de c a mb i o/ 100.0% -0.1% 1 0.5% -19.5% 3.7%
2F2 514 Otros / 100.0% 100 .0% -12 4.0 % -25 13.2% -54.6%
2F2 601 MARGEN OPERACION AL/ 100.0% 1 4.5% 2 2.0% 2.1% 5.0%
2FT00 6 GASTOS DE ADMINISTRACION/
2F2 603 Ga s to s de Per s ona l y Di r ec tor i o/ 100.0% 7.6% 8.7% -2.6% 2.5%
2F2 604 Ga s to s por Servi ci os Rec i bi dos de Terc er os / 100.0% 9.0% 7.1% 3.2% 5.1%
2F2 605 I mpues tos y Con tri buc i ones / 100.0% 1 2.5% 9.1% 21.9% -4.6%
2F0 906 DEPRECIACION ES Y AMORTIZACION ES/ 100.0% 4.3% -2.4% 1.3% 3.5%
2F2 701 MARGEN OPERACION AL N ETO/ 100.0% 2 3.2% 3 9.4% 3.1% 6.6%
2FT00 7 VAL UACIÓN DE ACTIV OS Y PROV ISION ES/
2F2 705 Pro vi s i ones pa r a c rédi to s i ndi r ec tos / 100.0% 0.0% 1 00.0% -26 4.2% -5 08.3%
2F2 703 Pro vi s i ones pa r a I nc obr a bi l i da d d e Cu enta s por Cobra r/ 100.0% 0.0% 1 00.0% 50.3% -28.7%
2F2 704 Pro vi s i ón pa r a bi enes rea l i za bl e rec i b i dos en pa go r ec up era d os y a dj udi c a do s y otr os / 100.0% 1 8.3% -7 0.7% 9 11.1% -90.5%
2F2 716 Pro vi s i ón pa r a a c ti vo s n o c or r i entes ma nteni dos pa r a la venta / 100.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0%
2F2 714 Deter i or o de i nmuebl es mo bi l i a r i o y equi po/ 100.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0%
2F2 715 Deter i or o de a c ti vos i nta ngi bl es / 100.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0%
2F2 713 Deter i or o de i nvers i on es / 100.0% 0.0% 1 00.0% -10 0.0% 0.0%
2F2 709 Pro vi s i ones pa r a l i ti gi os y dema nda s / 100.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0%
2F2 710 Otra s p rovi s i on es / 100.0% 0.0% 1 00.0% -10 0.0% 1 00.0%
2F2 801 RESUL TADO DE OPERACIÓN / 100.0% 2 3.2% 3 8.4% 4.0% 4.8%
2F2 802 OTROS IN GRESOS Y GASTOS/ 100.0% -15.2% -4 6.8% -12 1.7% 1 02.3%
2F1 302 RESUL TADO DEL EJERCICIO AN TES DE IMPUESTO A L A RENTA/ 100.0% 2 1.8% 3 6.2% 2.8% 4.6%
2F1 403 IMPUESTO A L A REN TA/ 100.0% 3 7.6% 1 5.3% -4.9% 12.6%
2F1 901 RESUL TADO N ETO DEL EJERCICIO/ 100.0% 1 6.2% 4 5.1% 5.3% 2.1%
2F2 201 Uti l i da d (pérd i da ) bá s i c a por a c ci ó n/ 100.0% -7.7% 1 7.2% -22.3% 2.1%
2F2 202 Uti l i da d (pérd i da ) di l ui d a p or a c c i ón/ 100.0% -7.7% 1 7.2% -22.3% 2.1%
EGP - ANÁLISIS HORIZONTAL
39.4%
40.0%
30.0%
23.2%
22.0%
20.4%
20.0%
17.5%
16.7%
14.5% 14.8%
10.9%
9.9%
9.6% 9.5%
10.0%
6.9% 6.6%
5.0%
4.2%
3.1% 2.8%
2.1% 2.0%
-0.7% 0.0%
0.0%
-10.0%
-17.7%
-20.0%
TOTAL INGRESOS POR INTERESES/ TOTAL GASTOS POR INTERESES/

INGRESOS POR SERVICIOS FINANCIEROS/ GASTOS POR SERVICIOS FINANCIEROS/
MARGEN OPERACIONAL/ MARGEN OPERACIONAL NETO/
ESTADO DE
CAMBIOS EN EL
PATRIMONIO
CASO BCP: ESTADO DE CAMBIOS
EN EL PATRIMONIO
ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO 2013 2014 2015 2016 2017
4F0101 Saldos al 01 de Enero del año 201X/ 7.141.284,00 8.195.028,00 9.785.204,00 11.923.752,00 13.601.117,00
4F0131 1. Ajustes por cambios en políticas contables/ 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
4F0132 2. Ajustes por corrección de errores/ 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
4F0133 3. Saldo Inicial después de ajustes/ 7.141.284,00 8.195.028,00 9.785.204,00 11.923.752,00 13.601.117,00
4FT005 4. Cambios en Patrimonio:/
4FT006 5. Resultado Integral:/
4F0111 6. Resultado del Ejercicio/ 1.647.418,00 1.914.519,00 2.777.586,00 2.925.550,00 2.988.090,00
4F0134 7. Otro Resultado Integral/ 26.905,00 13.393,00 -281.770,00 -77.383,00 51.125,00
4F0135 8. Resultado Integral Total/ 1.674.323,00 1.927.912,00 2.495.816,00 2.848.167,00 3.039.215,00
4FT007 9. Cambios en el Patrimonio neto (no incluidos en el Resultado Integral)/
4F0136 10. Transferencia de Resultado del Ejercicio a Resultados acumulados/ 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
4F0104 11. Dividendos en efectivo declarados/ -620.579,00 -337.736,00 -387.265,00 -1.170.811,00 -1.462.733,00
4F0137 12. Emisión de acciones de Capital (distinto a combinación de negocios)/ 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
4F0138 13. Reducción de Capital (distinto a combinación de negocios)/ 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
4F0139 14. Incremento (disminución) de Combinaciones de Negocios/ 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
4F0140 15. Incremento (disminución) por transacciones de acciones en tesorería/ 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
4F0141 16. Incremento (Disminución) por Transferencia y Otros Cambios/ 0,00 0,00 29.997,00 9,00 10,00
4F0142 Total de cambios en el patrimonio/ 1.053.744,00 1.590.176,00 2.138.548,00 1.677.365,00 1.576.492,00
4F01ST Saldos al 31 de Diciembre del año 201X/ 8.195.028,00 9.785.204,00 11.923.752,00 13.601.117,00 15.177.609,00
EN EL PATRIMONIO – ANALISIS
VERTICAL
4F0101 Saldos al 01 de Enero del año 201X/ 87,14% 83,75% 82,06% 87,67% 89,61%
4F0131 1. Ajustes por cambios en políticas contables/ 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
4F0132 2. Ajustes por corrección de errores/ 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
4F0133 3. Saldo Inicial después de ajustes/ 87,14% 83,75% 82,06% 87,67% 89,61%
4F0111 6. Resultado del Ejercicio/ 20,10% 19,57% 23,29% 21,51% 19,69%
4F0134 7. Otro Resultado Integral/ 0,33% 0,14% -2,36% -0,57% 0,34%
4F0135 8. Resultado Integral Total/ 20,43% 19,70% 20,93% 20,94% 20,02%
4F0136 10. Transferencia de Resultado del Ejercicio a Resultados acumulados/ 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
4F0104 11. Dividendos en efectivo declarados/ -7,57% -3,45% -3,25% -8,61% -9,64%
4F0137 12. Emisión de acciones de Capital (distinto a combinación de negocios)/ 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
4F0138 13. Reducción de Capital (distinto a combinación de negocios)/ 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
4F0139 14. Incremento (disminución) de Combinaciones de Negocios/ 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
4F0140 15. Incremento (disminución) por transacciones de acciones en tesorería/ 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
4F0141 16. Incremento (Disminución) por Transferencia y Otros Cambios/ 0,00% 0,00% 0,25% 0,00% 0,00%
4F0142 Total de cambios en el patrimonio/ 12,86% 16,25% 17,94% 12,33% 10,39%
4F01ST Saldos al 31 de Diciembre del año 201X/ 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
ECP - ANÁLISIS VERTICAL
Total de cambios en el patrimonio/ 16. Incremento (Disminución) por Transferencia y Otros Cambios/
11. Dividendos en efectivo declarados/ 8. Resultado Integral Total/
6. Resultado del Ejercicio/
17.94%
16.25% 12.33%
12.86%
0.25% 10.39%
0.00%
0.00% 0.00% 0.00%
20.93%
20.94%
20.43% 19.70% 20.02%
20.10% 23.29% 21.51%

19.57% 19.69%
-3.45% -3.25%
-7.57% -8.61% -9.64%
EN EL PATRIMONIO – ANALISIS
HORIZONTAL
4F0101 Saldos al 01 de Enero del año 201X/ 100,00% 14,76% 19,40% 21,85% 14,07%
4F0131 1. Ajustes por cambios en políticas contables/ 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
4F0132 2. Ajustes por corrección de errores/ 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
4F0133 3. Saldo Inicial después de ajustes/ 100,00% 14,76% 19,40% 21,85% 14,07%
4F0111 6. Resultado del Ejercicio/ 100,00% 16,21% 45,08% 5,33% 2,14%
4F0134 7. Otro Resultado Integral/ 100,00% -50,22% -2203,86% -72,54% -166,07%
4F0135 8. Resultado Integral Total/ 100,00% 15,15% 29,46% 14,12% 6,71%
4F0136 10. Transferencia de Resultado del Ejercicio a Resultados acumulados/ 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
4F0104 11. Dividendos en efectivo declarados/ 100,00% -45,58% 14,67% 202,33% 24,93%
4F0137 12. Emisión de acciones de Capital (distinto a combinación de negocios)/ 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
4F0138 13. Reducción de Capital (distinto a combinación de negocios)/ 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
4F0139 14. Incremento (disminución) de Combinaciones de Negocios/ 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
4F0140 15. Incremento (disminución) por transacciones de acciones en tesorería/ 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
4F0141 16. Incremento (Disminución) por Transferencia y Otros Cambios/ 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
4F0142 Total de cambios en el patrimonio/ 100,00% 50,91% 34,48% -21,57% -6,01%
4F01ST Saldos al 31 de Diciembre del año 201X/ 100,00% 19,40% 45,50% 65,97% 85,21%
ECP - ANÁLISIS HORIZONTAL
55.00%
50.91%
45.08%
45.00%
35.00%
34.48%
29.46%
25.00%
16.21%
15.15%
15.00% 14.12%
6.71%
5.33%
5.00%
2.14%
-5.00% -6.01%
-15.00%
-21.57%
-25.00%
6. Resultado del Ejercicio/ 8. Resultado Integral Total/ Total de cambios en el patrimonio/

ESTADO DE FLUJO
DE EFECTIVO
CASO BCP: ESTADO DE FLUJOS DE
EFECTIVO
ESTA DO DE FLUJOS DE EFECTIV O 31/12/2013 31/12/2014 31/12/2015 31/12/2016 31/12/2017
3FT001 FLUJOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE OPERACIÓN/

3F0101 RESULTADO NETO DEL EJERCICIO/ 1,647,418 1,914,519 2,777,586 2,925,550 2,988,090
3FT007 AJUSTES/
3F0301 Depreci a ci ón y a morti za ci ón/ 263,684 275,138 268,493 272,015 281,484
3F0317 Provi s i ones / 2,278,177 1,509,667 1,734,757 1,737,913 1,549,756
3F0313 Deteri or o/ 0 0 2,828 0 -5,772
3F0309 Otros a j us tes / -70,293 -222,493 -598,797 -485,184 -524,345
3FT002 VARIACIONES NETAS DE ACTIVOS Y PASIVOS/
3FT013 (Aumento neto) disminución en activos/
3F0418 Crédi tos / -8,171,701 -7,886,968 -7,105,356 -4,483,435 -6,063,460

3F0419 Invers i ones a va l or ra zona bl e con ca mbi os en res ul ta dos / -848,166 -552,786 240,366 -890,703 197,633
3F0420 Di s poni bl es pa ra l a venta / 1,437,228 3,979,059 -1,292,765 -420,371 -4,488,602
3F0405 Cuenta s por cobra r y otra s / -1,320,038 -574,850 -6,908,902 280,947 86,151
3FT014 Aumento neto (disminución ) en pasivos/
3F0421 Pa s i vos fi na nci eros , no s ubordi na dos / 5,902,519 1,243,542 7,997,161 -1,486,171 13,803,318
3F0406 Cuenta s por pa ga r y otra s / -62,230 875,669 1,452,789 405,625 917,118
3F0422 Fl uj os de efecti vo y equi va l ente a l efecti vo des pués de a j us tes y va ri a ci ones neta en a cti vos y pa s i vos / 1,056,598 560,497 -1,431,840 -2,143,814 8,741,371
3F0415 Impues to a l a s ga na nci a s (pa ga dos ) cobra dos / 488,679 -555,722 -771,172 -935,754 -683,976
3F0501 FLUJOS DE EFECTIVO NETO DE ACTIVIDADES DE OPERACIÓN/ 1,545,277 4,775 -2,203,012 -3,079,568 8,057,395
3FT003 FLUJOS DE EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE INVERSIÓN/
3F0622 Entra da por venta de pa r tic i pa ci ones / 195,785 0 0 517,579 0
3F0623 Sa l i da por compra en pa rti ci pa ci ones / 0 0 0 0 0
3F0624 Entra da por venta de i nta ngi bl es e i nmuebl es , mobi l i a ri o y equi pos / 8,898 770 35,684 166 30,208
3F0625 Sa l i da por compra s de i nta ngi bl es e i nmuebl es , mobi l i a ri o y equi pos / -561,492 -360,483 -242,886 -264,920 -293,355
3F0626 Entra da de i ns trumento de deuda ma nteni dos ha s ta el venci mi ento/ 0 -793,497 -1,012,272 -268,198 938,490
3F0627 Sa l i da de i ns trumento de deuda ma nteni dos ha s ta el venci mi ento/ 0 0 0 0 0
3F0613 Otra s entra da s rel a ci ona da s a a cti vi da des de i nvers i ón/ 26,284 543 0 184,324 296,123
3F0621 Otra s s a l i da s rel a ci ona da s a a cti vi da des de i nver s i ón/ -41,521 0 0 0 0
3F0701 FLUJOS DE EFECTIVO NETO DE ACTIVIDADES DE INVERSIÓN/ -372,046 -1,152,667 -1,219,474 168,951 971,466
3FT004 FLUJOS DE EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO/
3F0815 Entra da por l a emi s i ón de pa s i vos fi na nci er os s ubordi na dos / 766,895 294,406 0 0 0
3F0816 Sa l i da por el res ca te de pa s i vos fi na nci er os s ubordi na dos / 0 0 0 -389,693 0
3F0804 Entra da por emi s i ón de i ns trumentos de pa tri moni o/ 0 0 0 0 0
3F0808 Di vi dendos pa ga dos / -620,580 -337,736 -387,265 -1,170,811 -1,462,734
3F0817 Otra s entra da s rel a ci ona da s a l a s a ctivi da des de fi na nci a mi ento/ 1,359,041 43,521 382,282 0 0
3F0818 Otra s s a l i da s rel a ci ona da s a l a s a cti vi da des de fi na nci a mi ento/ 0 -650,861 0 0 0
3F0901 FLUJOS DE EFECTIVO NETO ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO/ 1,505,356 -650,670 -4,983 -1,560,504 -1,462,734
3F1002 Aumento neto (di s mi nuci ón) en efecti vo y equi va l ente de efecti vo a ntes del efecto de l a s va ri a ci ones en el ti po de ca mbi o/ 2,678,587 -1,798,562 -3,427,469 -4,471,121 7,566,127
3F1003 Efectos de l a s va ri a ci ones en el ti po de ca mbi o en el efecti vo y equi va l ente de efecti vo/ -1,155,414 1,044,028 3,018,132 -345,993 -514,421
3F1001 Aumento neto (di s mi nuci ón) de efecti vo y equi va l entes a l efecti vo/ 1,523,173 -754,534 -409,337 -4,817,114 7,051,706
3F1101 Efecti vo y equi va l entes a l efecti vo a l i ni ci o del per íodo/ 18,629,824 20,003,285 19,248,751 18,839,414 14,022,300
3F1201 Efecti vo y equi va l entes a l efecti vo a l fi na l i za r el período/ 20,152,997 19,248,751 18,839,414 14,022,300 21,074,006
EFECTIVO

3F0101 RESULTADO NETO DEL EJERCICIO/ 1,647,418 1,914,519 2,777,586 2,925,550 2,988,090
3FT007 AJUSTES/
3F0301 Depreci a ci ón y a morti za ci ón/ 263,684 275,138 268,493 272,015 281,484
3F0317 Provi s i ones / 2,278,177 1,509,667 1,734,757 1,737,913 1,549,756
3F0313 Deteri or o/ 0 0 2,828 0 -5,772
3F0309 Otros a j us tes / -70,293 -222,493 -598,797 -485,184 -524,345
3F0418 Crédi tos / -8,171,701 -7,886,968 -7,105,356 -4,483,435 -6,063,460

3F0419 Invers i ones a va l or ra zona bl e con ca mbi os en res ul ta dos / -848,166 -552,786 240,366 -890,703 197,633
3F0420 Di s poni bl es pa ra l a venta / 1,437,228 3,979,059 -1,292,765 -420,371 -4,488,602
3F0405 Cuenta s por cobra r y otra s / -1,320,038 -574,850 -6,908,902 280,947 86,151
3F0421 Pa s i vos fi na nci eros , no s ubordi na dos / 5,902,519 1,243,542 7,997,161 -1,486,171 13,803,318
3F0406 Cuenta s por pa ga r y otra s / -62,230 875,669 1,452,789 405,625 917,118
3F0422 Fl uj os de efecti vo y equi va l ente a l efecti vo des pués de a j us tes y va ri a ci ones neta en a cti vos y pa s i vos / 1,056,598 560,497 -1,431,840 -2,143,814 8,741,371
3F0415 Impues to a l a s ga na nci a s (pa ga dos ) cobra dos / 488,679 -555,722 -771,172 -935,754 -683,976
3F0501 FLUJOS DE EFECTIVO NETO DE ACTIVIDADES DE OPERACIÓN/ 1,545,277 4,775 -2,203,012 -3,079,568 8,057,395
3F0622 Entra da por venta de pa r tic i pa ci ones / 195,785 0 0 517,579 0
3F0623 Sa l i da por compra en pa rti ci pa ci ones / 0 0 0 0 0
3F0624 Entra da por venta de i nta ngi bl es e i nmuebl es , mobi l i a ri o y equi pos / 8,898 770 35,684 166 30,208
3F0625 Sa l i da por compra s de i nta ngi bl es e i nmuebl es , mobi l i a ri o y equi pos / -561,492 -360,483 -242,886 -264,920 -293,355
3F0626 Entra da de i ns trumento de deuda ma nteni dos ha s ta el venci mi ento/ 0 -793,497 -1,012,272 -268,198 938,490
3F0627 Sa l i da de i ns trumento de deuda ma nteni dos ha s ta el venci mi ento/ 0 0 0 0 0
3F0613 Otra s entra da s rel a ci ona da s a a cti vi da des de i nvers i ón/ 26,284 543 0 184,324 296,123
3F0621 Otra s s a l i da s rel a ci ona da s a a cti vi da des de i nver s i ón/ -41,521 0 0 0 0
3F0701 FLUJOS DE EFECTIVO NETO DE ACTIVIDADES DE INVERSIÓN/ -372,046 -1,152,667 -1,219,474 168,951 971,466
3F0815 Entra da por l a emi s i ón de pa s i vos fi na nci er os s ubordi na dos / 766,895 294,406 0 0 0
3F0816 Sa l i da por el res ca te de pa s i vos fi na nci er os s ubordi na dos / 0 0 0 -389,693 0
3F0804 Entra da por emi s i ón de i ns trumentos de pa tri moni o/ 0 0 0 0 0
3F0808 Di vi dendos pa ga dos / -620,580 -337,736 -387,265 -1,170,811 -1,462,734
3F0817 Otra s entra da s rel a ci ona da s a l a s a ctivi da des de fi na nci a mi ento/ 1,359,041 43,521 382,282 0 0
3F0818 Otra s s a l i da s rel a ci ona da s a l a s a cti vi da des de fi na nci a mi ento/ 0 -650,861 0 0 0
3F0901 FLUJOS DE EFECTIVO NETO ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO/ 1,505,356 -650,670 -4,983 -1,560,504 -1,462,734
3F1002 Aumento neto (di s mi nuci ón) en efecti vo y equi va l ente de efecti vo a ntes del efecto de l a s va ri a ci ones en el ti po de ca mbi o/ 2,678,587 -1,798,562 -3,427,469 -4,471,121 7,566,127
3F1003 Efectos de l a s va ri a ci ones en el ti po de ca mbi o en el efecti vo y equi va l ente de efecti vo/ -1,155,414 1,044,028 3,018,132 -345,993 -514,421
3F1001 Aumento neto (di s mi nuci ón) de efecti vo y equi va l entes a l efecti vo/ 1,523,173 -754,534 -409,337 -4,817,114 7,051,706
3F1101 Efecti vo y equi va l entes a l efecti vo a l i ni ci o del per íodo/ 18,629,824 20,003,285 19,248,751 18,839,414 14,022,300
3F1201 Efecti vo y equi va l entes a l efecti vo a l fi na l i za r el período/ 20,152,997 19,248,751 18,839,414 14,022,300 21,074,006
EFECTIVO – ANÁLISIS VERTICAL
3F0101 RESUL TADO N ETO DEL EJERCICIO/ 106.6% 40094.6% -126.1% - 95.0% 37.1%
3FT007 AJUSTES/ 0.0%
3F0301 Deprec i a ci ón y a mortiza ci ón/ 17.1% 5762.1% -12.2% -8.8% 3.5%
3F0317 Provi s i ones / 147.4% 31616.1% -78.7% -56.4% 19.2%
3F0313 Deteri oro/ 0.0% 0.0% -0.1% 0.0% - 0.1%
3F0309 Otros a j us tes / -4.5% -4659.5% 27.2% 15.8% - 6.5%
3F0418 Crédi tos / -528.8% - 165172.1% 322.5% 145.6% -75.3%
3F0419 I nvers i ones a va l or razona bl e con ca mbi os en res ul ta dos / -54.9% -11576.7% -10.9% 28.9% 2.5%
3F0420 Di s poni bl es pa ra l a venta/ 93.0% 83331.1% 58.7% 13.7% -55.7%
3F0405 Cuenta s por cobrar y otra s / -85.4% -12038.7% 313.6% -9.1% 1.1%
3F0421 Pa s i vos fi na nc i eros , no s ubordi nados / 382.0% 26042.8% -363.0% 48.3% 171.3%
3F0406 Cuenta s por pa gar y otra s / -4.0% 18338.6% -65.9% -13.2% 11.4%
3F0422 Fl uj os de efecti vo y equi va l ente a l efecti vo des pués de a j us tes y va ri a ci ones neta en ac ti vos y pa s i vos / 68.4% 11738.2% 65.0% 69.6% 108.5%
3F0415 I mpues to a l as gana nci a s (pa ga dos ) c obrados / 31.6% -11638.2% 35.0% 30.4% - 8.5%
3F0501 FLUJOS DE EFECTIVO NETO DE ACTIVIDADES DE OPERACIÓN/ 100.0% 100.0% 100.0% 100.0% 100.0%
3F0622 Entra da por venta de pa rti ci paci ones / 12.7% 0.0% 0.0% -16.8% 0.0%
3F0623 Sa l i da por c ompra en pa rti c i pa c i ones / 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0%
3F0624 Entra da por venta de i nta ngi bl es e i nmuebl es , mobi l i ari o y equi pos / 0.6% 16.1% -1.6% 0.0% 0.4%
3F0625 Sa l i da por c ompra s de i nta ngi bl es e i nmuebl es , mobi l i ari o y equi pos / -36.3% -7549.4% 11.0% 8.6% - 3.6%
3F0626 Entra da de i ns trumento de deuda manteni dos ha s ta el venci mi ento/ 0.0% -16617.7% 45.9% 8.7% 11.6%
3F0627 Sa l i da de i ns trumento de deuda manteni dos ha s ta el venci mi ento/ 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0%
3F0613 Otra s entra das rel a c i ona da s a a cti vi dades de i nvers i ón/ 1.7% 11.4% 0.0% -6.0% 3.7%
3F0621 Otra s s al i da s rel a ci ona da s a a cti vi da des de i nversi ón/ -2.7% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0%
3F0701 FLUJOS DE EFECTIVO NETO DE ACTIVIDADES DE INVERSIÓN/ -24.1% -24139.6% 55.4% -5.5% 12.1%
3F0815 Entra da por l a emi s i ón de pas i vos fi nanci eros s ubordi na dos / 49.6% 6165.6% 0.0% 0.0% 0.0%
3F0816 Sa l i da por el res ca te de pas i vos fi na nci eros s ubordi na dos / 0.0% 0.0% 0.0% 12.7% 0.0%
3F0804 Entra da por emi s i ón de i ns trumentos de patri moni o/ 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0%
3F0808 Di vi dendos paga dos / -40.2% -7073.0% 17.6% 38.0% -18.2%
3F0817 Otra s entra das rel a c i ona da s a l a s a cti vi dades de fi nanci a mi ento/ 87.9% 911.4% -17.4% 0.0% 0.0%
3F0818 Otra s s al i da s rel a ci ona da s a l a s ac ti vi da des de fi na nci a mi ento/ 0.0% -13630.6% 0.0% 0.0% 0.0%
3F0901 FLUJOS DE EFECTIVO NETO ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO/ 97.4% -13626.6% 0.2% 50.7% -18.2%
3F1002 Aumento neto (di s mi nuci ón) en efecti vo y equi va l ente de efecti vo a ntes del efecto de l a s va ri ac i ones en el ti po de ca mbi o/ 173.3% -37666.2% 155.6% 145.2% 93.9%
3F1003 Efectos de l a s va ri a ci ones en el ti po de ca mbi o en el efec ti vo y equi va l ente de efec ti vo/ -74.8% 21864.5% -137.0% 11.2% - 6.4%
3F1001 Aumento neto (di s mi nuci ón) de efecti vo y equi va l entes a l efecti vo/ 98.6% -15801.8% 18.6% 156.4% 87.5%
3F1101 Efecti vo y equi va l entes a l efecti vo a l i ni c i o del período/ 1205.6% 418917.0% -873.7% -611.8% 174.0%
3F1201 Efecti vo y equi va l entes a l efecti vo a l fi na l i za r el período/ 1304.2% 403115.2% -855.2% -455.3% 261.5%
EFECTIVO – ANÁLISIS VERTICAL
3F0101 RESULTADO NETO DEL EJERCICIO/ 106.6% 40094.6% -126.1% -95.0% 37.1%
3FT007 AJUSTES/ 0.0%
3F0301 Depreci a ci ón y a mortiza ci ón/ 17.1% 5762.1% - 12.2% -8.8% 3.5%
3F0317 Provi s i ones / 147.4% 31616.1% - 78.7% -56.4% 19.2%
3F0313 Deteri oro/ 0.0% 0.0% -0.1% 0.0% -0.1%
3F0309 Otros a j us tes / -4.5% -4659.5% 27.2% 15.8% -6.5%
3F0418 Crédi tos / -528.8% - 165172.1% 322.5% 145.6% -75.3%
3F0419 I nversi ones a va l or razona bl e con ca mbi os en res ul ta dos / -54.9% -11576.7% - 10.9% 28.9% 2.5%
3F0420 Di sponi bl es pa ra l a venta / 93.0% 83331.1% 58.7% 13.7% -55.7%
3F0405 Cuentas por cobra r y otras / -85.4% -12038.7% 313.6% -9.1% 1.1%
3F0421 Pa s i vos fi na nci eros , no s ubordi na dos / 382.0% 26042.8% -363.0% 48.3% 171.3%
3F0406 Cuentas por pa ga r y otra s / -4.0% 18338.6% - 65.9% -13.2% 11.4%
3F0422 Fl uj os de efectivo y equi va l ente a l efecti vo des pués de a j us tes y va ri a ci ones neta en a cti vos y pa si vos / 68.4% 11738.2% 65.0% 69.6% 108.5%
3F0415 I mpues to a l a s ga na nci a s (pa gados ) cobra dos / 31.6% -11638.2% 35.0% 30.4% -8.5%
3F0501 FLUJOS DE EFECTIVO NETO DE ACTIVIDADES DE OPERACIÓN/ 100.0% 100.0% 100.0% 100.0% 100.0%
3F0622 Entra da por venta de pa rtici pa ci ones / 12.7% 0.0% 0.0% -16.8% 0.0%
3F0623 Sa l i da por c ompra en pa rti ci pa ci ones / 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0%
3F0624 Entra da por venta de i nta ngi bl es e i nmuebl es , mobi l i ari o y equipos / 0.6% 16.1% -1.6% 0.0% 0.4%
3F0625 Sa l i da por c ompra s de i nta ngi bl es e i nmuebl es , mobi l i ari o y equi pos / -36.3% -7549.4% 11.0% 8.6% -3.6%
3F0626 Entra da de i nstrumento de deuda manteni dos ha s ta el venci mi ento/ 0.0% -16617.7% 45.9% 8.7% 11.6%
3F0627 Sa l i da de i ns trumento de deuda manteni dos has ta el venci mi ento/ 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0%
3F0613 Otra s entrada s rel a ci ona da s a acti vi da des de i nvers i ón/ 1.7% 11.4% 0.0% -6.0% 3.7%
3F0621 Otra s s al i da s rel a ci ona da s a a ctivi da des de i nversi ón/ -2.7% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0%
3F0701 FLUJOS DE EFECTIVO NETO DE ACTIVIDADES DE INVERSIÓN/ -24.1% -24139.6% 55.4% -5.5% 12.1%
3F0815 Entra da por l a emi s i ón de pas i vos fi na nci eros s ubordi na dos / 49.6% 6165.6% 0.0% 0.0% 0.0%
3F0816 Sa l i da por el res ca te de pa s i vos fi na nci eros s ubordi nados / 0.0% 0.0% 0.0% 12.7% 0.0%
3F0804 Entra da por emi s i ón de i ns trumentos de pa tri moni o/ 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0%
3F0808 Di vi dendos pa ga dos / -40.2% -7073.0% 17.6% 38.0% -18.2%
3F0817 Otra s entrada s rel a ci ona da s a l a s a cti vi da des de fi nanc i a mi ento/ 87.9% 911.4% - 17.4% 0.0% 0.0%
3F0818 Otra s s al i da s rel a ci ona da s a l as a ctivi dades de fi na nci ami ento/ 0.0% -13630.6% 0.0% 0.0% 0.0%
3F0901 FLUJOS DE EFECTIVO NETO ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO/ 97.4% -13626.6% 0.2% 50.7% -18.2%
3F1002 Aumento neto (di s mi nuci ón) en efecti vo y equi va l ente de efectivo a ntes del efecto de l as vari a ci ones en el ti po de c a mbi o/ 173.3% -37666.2% 155.6% 145.2% 93.9%
3F1003 Efectos de l a s va ri a ci ones en el ti po de cambi o en el efecti vo y equi va l ente de efecti vo/ -74.8% 21864.5% -137.0% 11.2% -6.4%
3F1001 Aumento neto (di s mi nuci ón) de efecti vo y equi va l entes a l efec tivo/ 98.6% -15801.8% 18.6% 156.4% 87.5%
3F1101 Efecti vo y equi va l entes a l efecti vo a l i ni c i o del período/ 1205.6% 418917.0% -873.7% -611.8% 174.0%
3F1201 Efecti vo y equi va l entes a l efecti vo a l fi na l i zar el período/ 1304.2% 403115.2% -855.2% -455.3% 261.5%
EFE - ANÁLISIS VERTICAL
100% 0.2%
-18.2%
90% -13626.6% 55.4% 50.7%
12.1%
80%
-5.5%
70%
-24139.6%
100.0%
60%
100.0%
100.0% 100.0%
50%
40%
30%
40094.6%
-126.1%
20%
-95.0%
10% 37.1%
0%
RESULTADO NETO DEL EJERCICIO/ FLUJOS DE EFECTIVO NETO DE ACTIVIDADES DE OPERACIÓN/

FLUJOS DE EFECTIVO NETO DE ACTIVIDADES DE INVERSIÓN/ FLUJOS DE EFECTIVO NETO ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO/
EFECTIVO – ANÁLISIS
HORIZONTAL BANCO DE CREDITO DEL PERU
31/12/13- 31/12/16-
ESTA DO DE FLUJOS DE EFECTIV O 31/12/2013 31/12/14-31/12/15 31/12/15-31/12/16
31/12/14 31/12/17
3F0101 RESULTADO NETO DEL EJERCICIO/ 100.0% 16.2% 45.1% 5.3% 2.1%
3FT007 AJUSTES/
3F0301 Depreci ac i ón y a morti za ci ón/ 100.0% 4.3% -2.4% 1.3% 3.5%
3F0317 Provi s i ones / 100.0% -33.7% 14.9% 0.2% -10.8%
3F0313 Deteri oro/ 100.0% 0.0% 0.0% -100.0% 0.0%
3F0309 Otros a j us tes / 100.0% 216.5% 169.1% -19.0% 8.1%
3FT013 (Aum ento neto) disminución en activos/
3F0418 Crédi tos / 100.0% -3.5% -9.9% -36.9% 35.2%

3F0419 I nvers i ones a va l or ra zona bl e con c ambi os en res ul tados / 100.0% -34.8% -143.5% -470.6% -122.2%
3F0420 Di s poni bl es para l a venta / 100.0% 176.9% -132.5% -67.5% 967.8%
3F0405 Cuentas por cobra r y otras / 100.0% -56.5% 1101.9% -104.1% -69.3%
3F0421 Pa s i vos fi nanci eros , no s ubordi na dos / 100.0% -78.9% 543.1% -118.6% -1028.8%
3F0406 Cuentas por pagar y otra s / 100.0% -1507.1% 65.9% -72.1% 126.1%
3F0422 Fl ujos de efecti vo y equi val ente a l efec ti vo des pués de aj us tes y va ri a ci ones neta en a cti vos y pa s i vos / 100.0% -47.0% -355.5% 49.7% -507.7%
3F0415 I mpues to a l a s ga nanci a s (pagados ) cobra dos / 100.0% -213.7% 38.8% 21.3% -26.9%
3F0501 FLUJOS DE EFECTIVO NETO DE ACTIVIDADES DE OPERACIÓN/ 100.0% -99.7% -46236.4% 39.8% - 361.6%
3F0622 Entra da por venta de pa rti ci pa ci ones / 100.0% -100.0% 0.0% 0.0% -100.0%
3F0623 Sa l i da por compra en pa rti ci pa ci ones / 100.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0%
3F0624 Entra da por venta de i ntangi bl es e i nmuebl es , mobi l i ari o y equi pos / 100.0% -91.3% 4534.3% -99.5% 18097.6%
3F0625 Sa l i da por compra s de i nta ngi bl es e i nmuebl es , mobi l i a ri o y equi pos / 100.0% -35.8% -32.6% 9.1% 10.7%
3F0626 Entra da de i ns trumento de deuda ma nteni dos has ta el venci mi ento/ 100.0% 0.0% 27.6% -73.5% -449.9%
3F0627 Sa l i da de i ns trumento de deuda ma nteni dos ha s ta el venci mi ento/ 100.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0%
3F0613 Otra s entra da s rel a ci onada s a a cti vi da des de i nvers i ón/ 100.0% -97.9% -100.0% 0.0% 60.7%
3F0621 Otra s s al i das rel ac i ona das a acti vi da des de i nvers i ón/ 100.0% -100.0% 0.0% 0.0% 0.0%
3F0701 FLUJOS DE EFECTIVO NETO DE ACTIVIDADES DE INVERSIÓN/ 100.0% 209.8% 5.8% - 113.9% 475.0%
3F0815 Entra da por l a emi s i ón de pa s i vos fi na nc i eros s ubordi nados / 100.0% -61.6% -100.0% 0.0% 0.0%
3F0816 Sa l i da por el res ca te de pa s i vos fi na nc i eros s ubordi nados / 100.0% 0.0% 0.0% 0.0% -100.0%
3F0808 Di vi dendos paga dos / 100.0% -45.6% 14.7% 202.3% 24.9%
3F0817 Otra s entra da s rel a ci onada s a l a s a cti vi dades de fi nanci a mi ento/ 100.0% -96.8% 778.4% -100.0% 0.0%
3F0818 Otra s s al i das rel ac i ona das a l as a cti vi da des de fi na nci a mi ento/ 100.0% 0.0% -100.0% 0.0% 0.0%
3F0901 FLUJOS DE EFECTIVO NETO ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO/ 100.0% -143.2% -99.2% 31216.6% -6.3%
3F1002 Aumento neto (di s mi nuci ón) en efec ti vo y equi va l ente de efec ti vo a ntes del efecto de l a s va ri ac i ones en el ti po de ca mbi o/ 100.0% -167.1% 90.6% 30.4% -269.2%
3F1003 Efectos de l as va ri a ci ones en el ti po de ca mbi o en el efec ti vo y equi va l ente de efecti vo/ 100.0% -190.4% 189.1% -111.5% 48.7%
3F1001 Aumento neto (di s mi nuci ón) de efec ti vo y equi va l entes a l efecti vo/ 100.0% -149.5% -45.7% 1076.8% -246.4%
3F1101 Efecti vo y equi va l entes a l efec ti vo a l i ni ci o del período/ 100.0% 7.4% -3.8% -2.1% -25.6%
3F1201 Efecti vo y equi va l entes a l efec ti vo a l fi na l i za r el período/ 100.0% -4.5% -2.1% -25.6% 50.3%
EFECTIVO – ANÁLISIS
HORIZONTAL
31/12/13- 31/12/16-
ESTA DO DE FLUJOS DE EFECTIV O 31/12/2013 31/12/14-31/12/15 31/12/15-31/12/16
31/12/14 31/12/17
3F0101 RESULTADO NETO DEL EJERCICIO/ 100.0% 16.2% 45.1% 5.3% 2.1%
3FT007 AJUSTES/
3F0301 Depreci ac i ón y a morti za ci ón/ 100.0% 4.3% -2.4% 1.3% 3.5%
3F0317 Provi s i ones / 100.0% -33.7% 14.9% 0.2% -10.8%
3F0313 Deteri oro/ 100.0% 0.0% 0.0% -100.0% 0.0%
3F0309 Otros a j us tes / 100.0% 216.5% 169.1% -19.0% 8.1%
3FT013 (Aum ento neto) disminución en activos/
3F0418 Crédi tos / 100.0% -3.5% -9.9% -36.9% 35.2%

3F0419 I nvers i ones a va l or ra zona bl e con c ambi os en res ul tados / 100.0% -34.8% -143.5% -470.6% -122.2%
3F0420 Di s poni bl es para l a venta / 100.0% 176.9% -132.5% -67.5% 967.8%
3F0405 Cuentas por cobra r y otras / 100.0% -56.5% 1101.9% -104.1% -69.3%
3F0421 Pa s i vos fi nanci eros , no s ubordi na dos / 100.0% -78.9% 543.1% -118.6% -1028.8%
3F0406 Cuentas por pagar y otra s / 100.0% -1507.1% 65.9% -72.1% 126.1%
3F0422 Fl ujos de efecti vo y equi val ente a l efec ti vo des pués de aj us tes y va ri a ci ones neta en a cti vos y pa s i vos / 100.0% -47.0% -355.5% 49.7% -507.7%
3F0415 I mpues to a l a s ga nanci a s (pagados ) cobra dos / 100.0% -213.7% 38.8% 21.3% -26.9%
3F0501 FLUJOS DE EFECTIVO NETO DE ACTIVIDADES DE OPERACIÓN/ 100.0% -99.7% -46236.4% 39.8% - 361.6%
3F0622 Entra da por venta de pa rti ci pa ci ones / 100.0% -100.0% 0.0% 0.0% -100.0%
3F0623 Sa l i da por compra en pa rti ci pa ci ones / 100.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0%
3F0624 Entra da por venta de i ntangi bl es e i nmuebl es , mobi l i ari o y equi pos / 100.0% -91.3% 4534.3% -99.5% 18097.6%
3F0625 Sa l i da por compra s de i nta ngi bl es e i nmuebl es , mobi l i a ri o y equi pos / 100.0% -35.8% -32.6% 9.1% 10.7%
3F0626 Entra da de i ns trumento de deuda ma nteni dos has ta el venci mi ento/ 100.0% 0.0% 27.6% -73.5% -449.9%
3F0627 Sa l i da de i ns trumento de deuda ma nteni dos ha s ta el venci mi ento/ 100.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0%
3F0613 Otra s entra da s rel a ci onada s a a cti vi da des de i nvers i ón/ 100.0% -97.9% -100.0% 0.0% 60.7%
3F0621 Otra s s al i das rel ac i ona das a acti vi da des de i nvers i ón/ 100.0% -100.0% 0.0% 0.0% 0.0%
3F0701 FLUJOS DE EFECTIVO NETO DE ACTIVIDADES DE INVERSIÓN/ 100.0% 209.8% 5.8% - 113.9% 475.0%
3F0815 Entra da por l a emi s i ón de pa s i vos fi na nc i eros s ubordi nados / 100.0% -61.6% -100.0% 0.0% 0.0%
3F0816 Sa l i da por el res ca te de pa s i vos fi na nc i eros s ubordi nados / 100.0% 0.0% 0.0% 0.0% -100.0%
3F0808 Di vi dendos paga dos / 100.0% -45.6% 14.7% 202.3% 24.9%
3F0817 Otra s entra da s rel a ci onada s a l a s a cti vi dades de fi nanci a mi ento/ 100.0% -96.8% 778.4% -100.0% 0.0%
3F0818 Otra s s al i das rel ac i ona das a l as a cti vi da des de fi na nci a mi ento/ 100.0% 0.0% -100.0% 0.0% 0.0%
3F0901 FLUJOS DE EFECTIVO NETO ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO/ 100.0% -143.2% -99.2% 31216.6% -6.3%
3F1002 Aumento neto (di s mi nuci ón) en efec ti vo y equi va l ente de efec ti vo a ntes del efecto de l a s va ri ac i ones en el ti po de ca mbi o/ 100.0% -167.1% 90.6% 30.4% -269.2%
3F1003 Efectos de l as va ri a ci ones en el ti po de ca mbi o en el efec ti vo y equi va l ente de efecti vo/ 100.0% -190.4% 189.1% -111.5% 48.7%
3F1001 Aumento neto (di s mi nuci ón) de efec ti vo y equi va l entes a l efecti vo/ 100.0% -149.5% -45.7% 1076.8% -246.4%
3F1101 Efecti vo y equi va l entes a l efec ti vo a l i ni ci o del período/ 100.0% 7.4% -3.8% -2.1% -25.6%
3F1201 Efecti vo y equi va l entes a l efec ti vo a l fi na l i za r el período/ 100.0% -4.5% -2.1% -25.6% 50.3%
EFE - ANÁLISIS HORIZONTAL
209.8%
200.00%
100.00%
45.1% 39.8%
16.2% 5.8% 5.3% 2.1%
-6.3%
0.00%
-99.7% -99.2%
-100.00% -113.9%
-143.2%
-200.00%
-300.00%
-361.6%
-400.00%
RESULTADO NETO DEL EJERCICIO/ FLUJOS DE EFECTIVO NETO DE ACTIVIDADES DE OPERACIÓN/

FLUJOS DE EFECTIVO NETO DE ACTIVIDADES DE INVERSIÓN/ FLUJOS DE EFECTIVO NETO ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO/
ANALISIS E INTERPRETACION DE LOS
INDICADORES FINANCIEROS
RATIO DE LIQUIDEZ
Nos indica qué proporción de deudas de

corto plazo (pasivos corrientes) son
cubiertas por el activo corriente.
Los ratios de liquidez son un conjunto de
indicadores y medidas cuyo objetivo es
diagnosticar si una empresa es capaz de
generar tesorería, es decir, si tiene
capacidad de convertir sus activos
en liquidez a corto plazo.
𝐴𝑐𝑡𝑖𝑣𝑜𝑠 𝑐𝑜𝑟𝑟𝑖𝑒𝑛𝑡𝑒𝑠
𝑅𝑎𝑡𝑖𝑜 𝑑𝑒 𝐿𝑖𝑞𝑢𝑖𝑑𝑒𝑧 𝑐𝑜𝑟𝑟𝑖𝑒𝑛𝑡𝑒=
𝑃𝑎𝑠𝑖𝑣𝑜𝑠 𝑐𝑜𝑟𝑟𝑖𝑒𝑛𝑡𝑒𝑠
ANALISIS DEL RATIO DE LIQUIDEZ
Podemos observar que el banco en el 2014

genero una liquidez corriente de 0.33 y para
BANCO DE CREDITO DEL PERU (BCP)
el 2015 evidenciamos un crecimiento de
ESTADO DE SITUACION 31/12/14 31/12/15 31/12/16 31/12/17
3.75% originado por el aumento de sus
Activos corrientes
22,794,085 28,718,095 24,432,612 27,888,458
activos corrientes, ya en el 2016 observamos
Pasivos corrientes que tuvo un decrecimiento 11.9%, debido a
69,591,729 84,510,347 81,613,718 89,705,076
Liquidez corriente que aumentó sus deudas.
0.33 0.34 0.30 0.31 Los valores generados son menores a 1 ,esto
Variación porcentual (%) ------
3.75% -11.90% 3.85% indica que la empresa no podría pagar sus
deudas por completo.
CAPITAL DE TRABAJO
COMPARACION CON LA INDUSTRIA
5,000,000
El Capital de Trabajo, es el ratio el cual nos 2014 2015 2016 2017
señala la cantidad que le queda a la -5,000,000
empresa después de saldar sus deudas -15,000,000
inmediatas. Se define como capital de -25,000,000
trabajo a la capacidad de una compañía -35,000,000

para llevar a cabo sus actividades con
normalidad en el corto plazo. Éste puede -45,000,000
ser calculado como los activos que sobran -55,000,000
en relación a los pasivos de corto plazo. -65,000,000
BCP Industrial
𝐶𝑎𝑝𝑖𝑡𝑎𝑙
𝑑𝑒 𝑡𝑟𝑎𝑏𝑎𝑗𝑜= 𝐴𝑐𝑡𝑖𝑣𝑜𝑠 𝑐𝑜𝑟𝑟𝑖𝑒𝑛𝑡𝑒𝑠 − 𝑃𝑎𝑠𝑖𝑣𝑜𝑠 𝑐𝑜𝑟𝑟𝑖𝑒𝑛𝑡𝑒𝑠 2014 2015 2016 2017
BCP -46,797,644 -55,792,252 -57,181,106 -61,816,618
Industria -5.414.032,78 -6.475.394,67 -6.491.807,33 -7.502.273,08
ANALISIS DEL CAPITAL DE
TRABAJO
BANCO DE CREDITO DEL PERU (BCP) Podemos apreciar que los valores
ESTADO DE SITUACION negativos de Capital de Trabajo nos
31/12/2014 31/12/2015 31/12/2016 31/12/2017
FINANCIERA
Activos corrientes
indican que la empresa no puede pagar
22,794,085,000 28,718,095,000 24,432,612,000 27,888,458,000 sus deudas inmediatas y que además
Pasivos corrientes
69,591,729,000 84,510,347,000 81,613,718,000 89,705,076,000 no cuentan con la capacidad económica
Capital de trabajo
-46,797,644 -55,792,252 -57,181,106 -61,816,618 para responder a obligaciones con
Variación porcentual -----
-19.22% -2.49% -8.11%
terceros.
PRUEBA ACIDA
COMPARACION CON LA INDUSTRIA
0.4
Mide la capacidad de la empresa para hacer 0.35

frente al pago de aquellas de sus deudas que
vencen a corto plazo, es decir, permite 0.3
analizar la cantidad de dinero líquido, bien la

0.25
posibilidad de conseguirlo, en relación con el
RATIO DE TESORERIA
pasivo circulante. 0.2
0.15
𝐶𝑎𝑗𝑎+ 𝑐𝑥𝑐
𝑃𝑟𝑢𝑒𝑏𝑎 𝐴𝑐𝑖𝑑𝑎 = 0.1
𝑃𝑎𝑠𝑖𝑣𝑜𝑠 𝑐𝑜𝑟𝑟𝑖𝑒𝑛𝑡𝑒𝑠
0.05
0
2014 2015 2016 2017
ANALISIS DE PRUEBA ACIDA
Los valores calculados muestran que en

todos los años la empresa no tiene un
ESTADO DE SITUACION
suficiente nivel de solvencia a corto plazo,
31/12/2014 31/12/2015 31/12/2016 31/12/2017
FINANCIERA
por lo que era difícil pagar sus deudas a
Total de Caja 22,794,085,000 28,718,095,000 24,432,612,000 27,888,458,000
Total de Cuentas por Cobrar 291,334,000 637,836,000 461,672,000 587,622,000 corto plazo, debido a que estos valores son
Total de Pasivos Corrientes 69,591,729,000 84,510,347,000 81,613,718,000 89,705,076,000 menores que 1.Sin embargo vemos que
Ratio de Tesorería 0.33 0.35 0.31 0.32
Variación porcentual ----- 4.71% -12.19% 4.07% para el 2017 el ratio ha tenido un
crecimiento, lo cual indica que la empresa
está aumentado su dinero liquido
RATIO DE ENDEUDAMIENTO
Se obtiene al dividir las deudas tanto largo COMPARACION CON LA INDUSTRIA

como a corto plazo entre el patrimonio 10
neto. Indican la financiación ajena 9
(proporción de deuda) con la que cuenta 8
la empresa. 7
RATIO DE TESORERIA
6
𝑇𝑜𝑡𝑎𝑙 𝑝𝑎𝑠𝑖𝑣𝑜𝑠 3
𝑅𝑎𝑡𝑖𝑜 𝑑𝑒 𝑒𝑛𝑑𝑒𝑢𝑑𝑎𝑚𝑖𝑒𝑛𝑡𝑜 =
𝑃𝑎𝑡𝑟𝑖𝑚𝑜𝑛𝑖𝑜 𝑛𝑒𝑡𝑜 2
0
2014 2015 2016 2017
ANALISIS DEL RATIO DE
ENDEUDAMIENTO
BANCO DE CREDITO DEL PERU (BCP)

ESTADO DE
SITUACION 31/12/2014 31/12/2015 31/12/2016 31/12/2017 Analizando los valores calculados, vemos
FINANCIERA
Total de pasivos 92,415,096,000 108,338,739,000
104,809,081,00 114,040,390,00 que en los cuatro años la empresa utiliza
0 0
Total de bastante las financiaciones ajenas debido a
9,785,204,000 11,923,752,000 13,601,117,000 15,177,609,000
patrimonio neto que el ratio es mayor a 1,osea por cada 9 o 7
Ratio de
endeudamiento
9.44 9.09 7.71 7.51 soles de financiación ,se obtiene un
Variación
porcentual
----- -3.79% -15.19% -2.49% patrimonio de 1 sol.
COBERTURA DE INTERESES
Ratio que indica, para un
periodo de tiempo
determinado, cuántas veces
el flujo de caja generado por
una empresa son superiores
a las cargas financieras que
debe pagar.
ANALISIS DE COBERTURA DE
INTERESES
● En el año 2014, por cada sol que debo
tengo 0.64 soles para poder pagarlo
● En el 2015 por cada sol que debo tengo
0.74 soles para poder pagarlo.
● En el 2016 por cada sol que debo tengo
0.74 sobes para poder pagarlo.
● Por ultimo en el 2017 por cada sol que
debo tengo 0.78 soles para poder pagarlo.
COBERTURA DE DEUDA
Este ratio indica el número
de veces que, en el
periodo, puede atenderse el
servicio de la deuda
analizado.
ANALISIS DE COBERTURA DE DEUDA
ROTACION DE INVENTARIO
Expresado en días nos indica
el intervalo de tiempo en el
que se renueva el inventario
por periodo, en este caso por
cada año.
ANALISIS DE ROTACION DE INVENTAR
ROTACION DE CUENTAS POR
COBRAR
Mide el promedio de días
que tarda en cobrarse las
cuentas pendientes por
cobro

 La rotación de Cuentas por cobrar del 2017 es
ANALISIS 25.18 días lo que es un indicador alto, malo

para la empresa. Nos indica que la empresa
convierte en efectivo sus cuentas por cobrar
cada 25.18 días.
 Al 2014 la rotación de CxCobrar disminuye a un
nivel aceptable de 12.54 días, es decir la
empresa convierte en efectivo sus cuentas por
cobrar 29.10 veces al año.
 Para el 2015 y 2016, este indicador vuelve a
incrementarse pero se mantiene en un nivel
aceptable de 24.54 días. La empresa convierte
en efectivo 14.83 veces al año.
 Por lo general, el nivel óptimo de la rotación de
cartera se encuentra en cifras de 6 a 12 veces
al año, 60 a 30 días de período de cobro.
CICLO EFECTIVO
El Ciclo de Caja son los días netos
que se necesita para financiar el
capital de trabajo, y se calcula de la
siguiente manera:
 El año 2014 en Banco ha presentado el más
exorbitante periodo del ciclo efectivo, 2259.14
ANALISIS días ha necesitado para poder financiar su

capital de trabajo, esto le ha sido sumamente
perjudicial dado que en ese periodo de tiempo
no ha podido tener financiamiento propio lo que
genera que solicite financiamiento externo y
aumente sus documentos por pagar.
 Del año 2014 al año 2015 se tomó medidas para
reducir su ciclo efectivo logrando reducirlo en un
60% llegando a 882.53 días para poder financiar
su capital de trabajo, sin embargo es muy
elevado aún.
 En el año 2017 es el más estable ya que su ciclo
efectivo es de 117.16 días que necesita para
reestablecer su capital de trabajo o cada 3 veces
al año.
RATIOS DE RENTABILIDAD
MARGEN BRUTO
Mide la relación entre el importe de las ventas y
el coste de elaboración del servicio o producto
vendido.
ANALISIS
 Uno de los mayores márgenes brutos se
obtuvo en el año 2015, de ahí en el año
2016 tuvo una gran caída del -2%(puntos
básicos), y sigue bajando 1%(puntos
básicos) en el año 2017.
 Solo comenzó con un alza en el 2014 de
1% con relación al 2015.
 Se observa que el BCP está muy alineado
con el sector en su Utilidad Bruta.
MARGEN OPERATIVO
Mide la relación entre el importe de las
ventas y la utilidad después del costo de
operación de elaboración de la
producción.
Representa el porcentaje de las ventas
que supone el margen del negocio en sí
mismo, antes de descontar intereses,
gastos extraordinarios e impuestos.
2014 2015 2016 2017

MARGEN OPERATIVO BCP 44% 52% 51% 53%
MARGEN OPERATIVO DEL SECTOR 37.03% 37.08% 32.93% 36.64%
ANALISIS DEL MARGEN
OPERATIVO
Podemos observar que en banco en el
2014 genero un margen operacional del
44% y para el 2015 evidenciamos un
crecimiento del margen operacional del
19% principalmente originado por el
aumento de sus utilidades, ya en el 2016
observamos que tuvo un decrecimiento de
la utilidad en 3%, principalmente originado
por el aumento de sus ventas así como los
gastos de ventas para ese año
El mayor margen operativo de los últimos
4 años se alcanzó en el 2017.
MARGEN NETO
Es un indicador que corresponde al
beneficio neto dividido por la cifra de
negocios. Cuanto más elevado sea, más
capaz será la empresa de transformar
sus ingresos (cifra de negocios) en
beneficios (buen control de costes). Sin
embargo, por sí sola no refleja la
rentabilidad de la misma.
2014 2015 2016 2017

MARGEN NETO BCP 31% 39% 39% 40%
MARGEN NETO DEL SECTOR 21.18% 21.17% 19.54% 18.80%
ANALISIS DEL MARGEN NETO
Como podemos observar en el año 2014, 2015,
2016, 2017 las ventas del banco generaron el 31%,
39%, 39%, 40% de utilidad respectivamente,
también podemos ver que existe un aumento del
MARGEN NETO 27% en el 2015 respecto al año anterior.
ESTADO DE RESULTADOS 2014 2015 2016 2017 La empresa no registra ningún decrecimiento
UTILIDAD NETA S/.(000) 1,914,519 2,777,586 2,925,550 2,988,090 porcentual de los cuatro años analizados.
VENTAS NETAS S/. (000) 6,227,661 7,113,266 7,524,718 7,524,718
Desde el 2015 presenta un gran margen de utilidad
MARGEN NETO 31% 39% 39% 40%
neta y esto se debe principalmente al aumento de
VARIACION PORCENTUAL 27% 0% 2%
sus ventas.
El margen neto del BCP está mejor posicionado que
el margen neto del sector durante los 4 años de
estudio
ROA
El ROA es un ratio de rentabilidad
que sirve para dar una idea a los
inversores actuales y potenciales
de la efectividad del dinero
invertido, es decir, de cómo los
recursos aportados para la
financiación de la empresa se
convierten de forma rápida en
dinero.
2014 2015 2016 2017

ROA BCP 2.00% 2.37% 2.27% 2.28%
ROA DEL SECTOR 4.95% 4.95% 5.59% 5.71%
ANALISIS DE ROA
Si observamos el año 2014 el banco tiene un
ROA del 2%, esto nos quieres decir que por
cada sol que invierto en la empresa, soy capaz
RENTABILIDAD SOBRE LA INVERSION DE ACTIVOS ROA tasa 29%
de sacarle un 2% de rendimiento
independientemente de la política financiera y
2014 2015 2016 2017
UTILIDAD OPERATIVA S/.(000) 2,721,247 3,707,380 3,809,362 3,983,256
fiscal de la empresa.
ACTIVO PROMEDIO S/.(000) 96,654,557.50 111,231,395.50 119,336,344.50 123,814,098.50 En el 2016 la empresa sufre un decrecimiento
UTILIDAD OPERATIVA * (1-t) 1932085.37 2632239.8 2704647.02 2828111.76 porcentual respecto al año anterior y aunque
ROA 2.00% 2.37% 2.27% 2.28% aumento su utilidad, lo que genero esta
VARIACION PORCENTUAL 18% -4% 1% variación fue el aumento de sus activos.
Respecto al ROA del sector el BCP se
encuentra porcentualmente por debajo en
estos 4 años de análisis.
ROE
Rentabilidad obtenida por la
empresa sobre sus fondos propios.
Es un ratio que mide el rendimiento
que obtienen los accionistas de los
fondos invertidos en la sociedad; es
decir, el ROE trata de medir la
capacidad que tiene la empresa de
remunerar a sus accionistas.
2014 2015 2016 2017
ROE BCP 21% 26% 23% 21%
ROE DEL SECTOR 20.70% 20.95% 19.98% 17.62%
ANALISIS DE ROE
Observamos que en los cuatro años la
empresa ha mantenido su ROE por encima
del 20% lo que significa que es atractivo
para una inversión.
RENTABILIDAD SOBRE LA INVERSION DE ACCIONISTAS ROE
2014 2015 2016 2017 Sin embargo en el 2016 la empresa genera
UTILIDAD NETA S/.(000) 1,914,519 2,777,586 2,925,550 2,988,090 un decrecimiento del 10% respecto del año
PATRIMONIO PROMEDIO S/.(000) 8,990,116 10,854,478 12,762,434 14,389,363
anterior.
ROE 21% 26% 23% 21% Además la empresa percibe de un ROE
VARIACION PORCENTUAL 20% -10% -9% superior al sector bancario en estos cuatro
años de análisis.
CONCLUSIONES
Los Estado Financieros reflejan todo el conjunto de conceptos y funcionamiento de las
empresas, toda la información que en ellos se muestra debe servir para conocer
todos los recursos, obligaciones, capital, gastos, ingresos, costos y todo los cambios
que se presentaran en ellos a cabo del ejercicio económico, también para apoyar la
planeación y dirección del negocio, la toma de decisiones, el análisis y la evaluación
de los encargados de la gestión, ejercer control sobre los rubros económicos internos
y para contribuir a la evaluación del impacto que esta tiene sobre los factores sociales
externos.
Estos deben ser útiles para tomar decisiones de inversión y de crédito, medir la
solvencia y liquidez de la compañía así como su capacidad para generar recursos y
evaluar el origen y características de los recursos financieros, así como su rendimiento

BCP Ratios Financieros

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Banco de Crédito BCP

 El balance general, balance de  Es un estado financiero básico que informa

405.4% 377.2% 429.0% 408.9%

448.4% 418.8% 484.6% 463.3%

0% 0.9% 0.2% 0.1% 0.6%

1F010 1 DISPO NIBL E/ 100.0% 13.1% 26.0% -14.9% 14.1%

DISPONIBLE/ TOTAL DEL ACTIVO/ FONDOS INTERBANCARIOS/

2 FT0 0 4 INGRESOS POR IN TERESES/

2FT0 04 IN GRESO S POR IN TERESES/

2 FT00 4 IN GRESO S POR IN TERESES/

2 FT00 4 IN GRESO S POR IN TERESES/

29.1% 30.9% 40.4% 38.9% 39.7%

TOTAL GASTOS POR INTERESES/ INGRESOS POR SERVICIOS FINANCIEROS/

TOTAL INGRESOS POR INTERESES/ TOTAL GASTOS POR INTERESES/

11. Dividendos en efectivo declarados/ 8. Resultado Integral Total/

6. Resultado del Ejercicio/

20.10% 23.29% 21.51%

6. Resultado del Ejercicio/ 8. Resultado Integral Total/ Total de cambios en el patrimonio/

3FT001 FLUJOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE OPERACIÓN/

3FT013 (Aumento neto) disminución en activos/

3F0418 Crédi tos / -8,171,701 -7,886,968 -7,105,356 -4,483,435 -6,063,460

3FT004 FLUJOS DE EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO/

3FT001 FLUJOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE OPERACIÓN/

3FT013 (Aumento neto) disminución en activos/

3F0418 Crédi tos / -8,171,701 -7,886,968 -7,105,356 -4,483,435 -6,063,460

3FT004 FLUJOS DE EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO/

RESULTADO NETO DEL EJERCICIO/ FLUJOS DE EFECTIVO NETO DE ACTIVIDADES DE OPERACIÓN/

3FT002 VARIACIONES NETAS DE ACTIVOS Y PASIVOS/

3FT013 (Aum ento neto) disminución en activos/

3F0418 Crédi tos / 100.0% -3.5% -9.9% -36.9% 35.2%

3FT014 Aumento neto (disminución ) en pasivos/

3FT003 FLUJOS DE EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE INVERSIÓN/

3FT004 FLUJOS DE EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO/

3FT002 VARIACIONES NETAS DE ACTIVOS Y PASIVOS/

3FT013 (Aum ento neto) disminución en activos/

3F0418 Crédi tos / 100.0% -3.5% -9.9% -36.9% 35.2%

3FT014 Aumento neto (disminución ) en pasivos/

3FT003 FLUJOS DE EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE INVERSIÓN/

3FT004 FLUJOS DE EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO/

RESULTADO NETO DEL EJERCICIO/ FLUJOS DE EFECTIVO NETO DE ACTIVIDADES DE OPERACIÓN/

Nos indica qué proporción de deudas de

Podemos observar que el banco en el 2014

empresa después de saldar sus deudas -15,000,000

inmediatas. Se define como capital de -25,000,000

trabajo a la capacidad de una compañía -35,000,000

ser calculado como los activos que sobran -55,000,000

en relación a los pasivos de corto plazo. -65,000,000

Mide la capacidad de la empresa para hacer 0.35

analizar la cantidad de dinero líquido, bien la

Los valores calculados muestran que en

BANCO DE CREDITO DEL PERU

Se obtiene al dividir las deudas tanto largo COMPARACION CON LA INDUSTRIA

neto. Indican la financiación ajena 9

(proporción de deuda) con la que cuenta 8

BANCO DE CREDITO DEL PERU (BCP)

ANALISIS 25.18 días lo que es un indicador alto, malo

ANALISIS días ha necesitado para poder financiar su

2014 2015 2016 2017

2014 2015 2016 2017

2014 2015 2016 2017

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