ADMINISTRACIÓN ESTRATÉGICA

MODULO N° 3
EQUIPO N° 5
TRABAJO APLICATIVO
RESIZING -Yajaira La Rosa (Coordinadora)
-Roxana Carrasco
-Gabriela Escobar
-Rudórico Rojas
-Eduardo Melendez
-Eduardo Sipión
CASO: ¿HAY QUE APLICAR RESIZING?
“Distribuidora
Farmacosmetics
S.R.L”

Gerencia
General

Asesoria
Contable

Administradora Administradora
Local Principal
Sucursal - 1 Sucursal - 1

Caja Caja

Auxiliar Auxiliar
Contable Contable

Ventas Tienda Almacén Ventas Tienda Almacén

 CENTRAL
Q CARGO MONTO
1 Gerente General S/. 8,000.00
1 Secretaria de Gerencia S/. 1,800.00
1 Gerencia de Compras S/. 4,500.00

Planilla 1
1
1
Jefe de Compras Locales
Jefe de Importaciones
Jefe de Almacén - Transporte
S/. 3,000.00
S/. 3,500.00
S/. 1,800.00

Local Principal 1
1
Gerente de Personal
Jefe de Control de Personal
S/. 4,500.00
S/. 3,000.00
1 Jefe de Evaluación y Desarrollo S/. 3,000.00
1 Gerente de Ventas S/. 2,500.00
1 Jefe de Ventas Locales S/. 1,800.00
1 Jefe de Transporte S/. 2,200.00
2 Ayudantes S/. 900.00
1 Guardían S/. 800.00
1 Empleado de limpieza S/. 450.00
2 Cajeras S/. 3,000.00
2 Auxiliares S/. 1,200.00
5 Vendedores S/. 4,250.00
1 Vendedor S/. 1,000.00
6 Empleado Generales S/. 3,300.00
1 Chofer S/. 1,200.00
1 Vigilancia S/. 2,300.00
  SUBTOTAL S/. 58,000.00
   
APORTACIONES SOCIALES  
  ESSALUD S/. 5,220.00
    S/. 63,220.00
PREVISIÓN DE BENEFICIOS LABORALES  
  VACACIONES 1/12 S/. 5,268.33
  GRATIFICACIONES 1/6 S/. 10,536.67
  CTS 1/12 S/. 5,268.33
     
     
  TOTAL S/. 84,293.33
 SUCURSAL 1
Q CARGO  
Planilla 1 Administradora - Almacenero
1 Auxiliar Contable
S/. 4,500.00
S/. 1,500.00
Sucursal 1 1 Cajera - Auxiliar Contable
3 Vendedores de "Counter"
S/. 2,000.00
S/. 2,400.00
1 Almacenero S/. 1,200.00
1 Chofer S/. 1,200.00
1 Empleados de Limpieza S/. 550.00
1 Vigilancia S/. 2,300.00
  SUBTOTAL S/. 15,650.00
     
APORTACIONES SOCIALES  
  ESSALUD S/. 1,408.50
    S/. 17,058.50
PREVISIÓN DE BENEFICIOS LABORALES  
  VACACIONES 1/12 S/. 1,421.54
  GRATIFICACIONES 1/6 S/. 2,843.08
  CTS 1/12 S/. 1,421.54
     
     
  TOTAL S/. 22,744.67
 SUCURSAL 2
Q CARGO  
Planilla 1 Administradora - Almacenero
1 Auxiliar Contable
S/. 4,800.00
S/. 1,500.00
Sucursal 2 1 Cajera - Auxiliar Contable
2 Vendedores de "Counter"
S/. 2,000.00
S/. 2,400.00
1 Almacenero S/. 1,200.00
1 Chofer S/. 1,200.00
1 Empleados de Limpieza S/. 550.00
1 Vigilancia S/. 2,300.00
  SUBTOTAL S/. 15,950.00
     
APORTACIONES SOCIALES  
  ESSALUD S/. 1,435.50
    S/. 17,385.50
PREVISIÓN DE BENEFICIOS LABORALES  
  VACACIONES 1/12 S/. 1,448.79
  GRATIFICACIONES 1/6 S/. 2,897.58
  CTS 1/12 S/. 1,448.79
     
     
  TOTAL S/. 23,180.67
 Ingresos Brutos y Costos Totales
COSTO/MERC COSTO/MERC COSTO
LOCAL VENTA/DIA VENTA/DIA . . ALQ /LOCAL ALQ /LOCAL MOVIL MANTEN. COSTO/ADM VARIOS PLANILLA

  US$ S/. % S/. US$ S/. S/. S/. S/. S/. S/.
PRINCIPAL 65%
2,500.00 8,250.00 5,362.50 1,000.00 3,300.00 10,500.00 4,200.00 9,500.00 12,500.00 84,293.33
SUCURSAL
70%
1 1,650.00 5,445.00 3,811.50 850.00 2,805.00 9,500.00 3,800.00 5,100.00 8,500.00 22,744.67
SUCURSAL
2 1,500.00 4,950.00 70% 3,465.00 900.00 2,970.00 12,500.00 4,000.00 4,500.00 7,200.00 23,180.67
 Pregunta N° 1
¿Cuál es su Total de Ingresos?

LOCAL VENTA/DIA T.C VENTA/DIA N° Dias VENTA

  US$   S/.   S/.

PRINCIPAL 2,500.00 3.3 8,250.00 30 247,500.00

SUCRUSAL 1 1,650.00 3.3 5,445.00 30 163,350.00

SUCURSAL 2 1,500.00 3.3 4,950.00 30 148,500.00

TOTAL 559,350.00
Pregunta N° 2
¿Cuál es el Índice de Gastos de Personal?
Total .de. cos tos.de. personal
I GRH 
Ingresos.Bruto.Total

TOTAL COSTO DE INGRESO BRUTO

LOCAL IGRH
PERSONAL TOTAL

  S/. S/.  

PRINCIPAL 84,293.33 247,500.00 0.34

SUCRUSAL 1 22,744.67 163,350.00 0.14

SUCURSAL 2 23,180.67 148,500.00 0.16

Pregunta N° 3
¿Se realiza un Resizing? ¿En que local?

APLICACIÓN
LOCAL IGRH COMENTARIO
RESIZING

PRINCIPAL  0.34 SI Se encuentra en nivel Crítico

SUCRUSAL 1 0.14 NO Se encuentra entre un nivel Normal

SUCURSAL 2 0.16 NO Se encuentra entre un nivel Tolerante

Pregunta N° 4
¿Cuál es el Índice de Costo Total?
Total .de.Costos
I CT 
Ingresos.Bruto.Total

LOCAL TOTAL COSTO INGRESO BRUTO ICT COMENTARIO

TOTAL

  S/. S/.        
 

PRINCIPAL 285,168.33 247,500.00 1.15 CRÍTICO

SUCRUSAL 1 166,794.67 163,350.00 1.02 CRÍTICO

SUCURSAL 2 158,300.67 148,500.00 1.07 CRÍTICO

Pregunta N° 5
Evaluación y Solución

Falla de Gestión:

• Estructura de planilla no adecuada.

• Presupuestos de RRHH muy extensa.
• Utilidad de Operación muy baja. (Altos Costos)
Pregunta N° 5
Evaluación y Solución
Solución:
• Reestructurar los departamentos que integra la empresa:
▫ Reduciendo los departamentos que ya no son
necesarios
▫ Determinando los puestos y tareas a eliminar,
fusionar o redefinir.
• Reajustar los presupuesto de RRHH, tales como costo de
movilidad, mantenimiento, costos administrativos, y
costos varios.
• Reducir costos de mercadería, buscando proveedores
que me permitan marginar mayor utilidad.
 CENTRAL
Q CARGO  MONTO
1 Gerente General S/. 8,000.00
1 Secretaria de Gerencia S/. 1,800.00
1 Gerencia de Compras S/. 4,500.00

Pregunta N° 5 1
1
1
Jefe de Compras Locales
Jefe de Importaciones
Jefe de Almacén - Transporte
 
S/. 3,500.00
S/. 1,800.00

Solución – 1
1
Gerente de Personal
Jefe de Control de Personal  
S/. 4,500.00

Reestructuración
1 Jefe de Evaluación y Desarrollo S/. 3,000.00
1 Gerente de Ventas S/. 2,500.00
1 Jefe de Ventas Locales  
1 Jefe de Transporte  
2 Ayudantes S/. 900.00
1 Guardían S/. 800.00
1 Empleado de limpieza S/. 450.00
2 Cajeras S/. 3,000.00
1 Auxiliares S/. 600.00
5 Vendedores S/. 4,250.00
1 Vendedor  
3 Empleado Generales S/. 1,550.00
1 Chofer S/. 1,200.00
1 Vigilancia S/. 2,300.00
  SUBTOTAL S/. 44,650.00
   
APORTACIONES SOCIALES  
  ESSALUD S/. 4,018.50
    S/. 48,668.50
PREVISIÓN DE BENEFICIOS LABORALES  
  VACACIONES 1/12 S/. 4,055.71
  GRATIFICACIONES 1/6 S/. 8,111.42
  CTS 1/12 S/. 4,055.71
     
     
  TOTAL S/. 64,891.33
 SUCURSAL 1
Q CARGO  MONTO

Pregunta N° 5 1
1
Administradora - Almacenero
Auxiliar Contable  
S/. 4,500.00

Solución –
1 Cajera - Auxiliar Contable S/. 2,000.00
2 Vendedores de "Counter" S/. 1,600.00
1 Almacenero  
Reestructuració 1
1
Chofer
Empleados de Limpieza  
S/. 1,200.00

n Sucursal 1  
1 Vigilancia
SUBTOTAL
S/. 2,300.00
S/. 11,600.00
   
APORTACIONES SOCIALES  
  ESSALUD S/. 1,044.00
    S/. 12,644.00
PREVISIÓN DE BENEFICIOS LABORALES  
  VACACIONES 1/12 S/. 1,053.67
  GRATIFICACIONES 1/6 S/. 2,107.33
  CTS 1/12 S/. 1,053.67
     
     
  TOTAL S/. 16,858.67
 SUCURSAL 2
Q CARGO  MONTO

Pregunta N° 5 1
1
Administradora - Almacenero
Auxiliar Contable  
S/. 4,800.00

Solución – 1
2
Cajera - Auxiliar Contable
Vendedores de "Counter"
S/. 2,000.00
S/. 1,600.00
Reestructuración 1
1
Almacenero
Chofer
 
S/. 1,200.00
Sucursal 2 1
1
Empleados de Limpieza
Vigilancia
 
S/. 2,300.00
  SUBTOTAL S/. 11,900.00
   
APORTACIONES SOCIALES  
  ESSALUD S/. 1,071.00
    S/. 12,971.00
PREVISIÓN DE BENEFICIOS LABORALES  
  VACACIONES 1/12 S/. 1,080.92
  GRATIFICACIONES 1/6 S/. 2,161.83
  CTS 1/12 S/. 1,080.92
     
     
  TOTAL S/. 17,294.67
 Pregunta N° 5
Solución – Reajuste de Costos
Reajuste de Costos:
Costo de Movilidad se redujo en 20%
Costo de Mantenimiento se redujo en 15%
Costos Administrativos se redujo en 25%
Costos Varios se redujo en 15%
Costo de Mercadería se redujo entre 15% - 20%
COSTO/MERC COSTO/MERC COSTO
LOCAL VENTA/DIA VENTA/DIA . . ALQ /LOCAL ALQ /LOCAL MOVIL MANTEN. COSTO/ADM VARIOS PLANILLA
  US$ S/. % S/. US$ S/. S/. S/. S/. S/. S/.

PRINCIPAL 2,500.00 8,250.00 15% 1,237.50 1,000.00 3,300.00 8,400.00 3,570.00 7,125.00 10,625.00 64,891.33
SUCURSAL
1 1,650.00 5,445.00 20% 1,089.00 850.00 2,805.00 7,600.00 3,230.00 3,825.00 7,225.00 16,858.67
SUCURSAL
2 1,500.00 4,950.00 20% 990.00 900.00 2,970.00 10,000.00 3,400.00 3,375.00 6,120.00 17,294.67
RESULTADOS
Indices de Gastos de Personal

LOCAL TOTAL COSTO INGRESO IGRH

DE PERSONAL BRUTO TOTAL
  S/. S/.  
PRINCIPAL 64,891.33 247,500.00 0.26
SUCRUSAL 1 16,858.67 163,350.00 0.10
SUCURSAL 2 17,294.67 148,500.00 0.12

Indices de Costo Total

LOCAL TOTAL COSTO INGRESO BRUTO ICT COMENTARIO

TOTAL
  S/. S/.          
PRINCIPAL 135,036.33 247,500.00 0.55 TOLERANTE
SUCRUSAL 1 74,213.67 163,350.00 0.45 NORMAL
SUCURSAL 2 72,859.67 148,500.00 0.49 NORMAL
Gracias por su Atención