VENTAS

PROYECCION DE VENTAS
CHANKAKA
MARRON'S GLACES
TOTAL
 0
ACTIVIDADES DE OPERACIÓN
A INGRESOS
Total ventas
B COSTOS DE INVERSION TOTAL S/ 73,677.00
Inversion inicial S/ 11,479.00
Capital de trabajo S/ 62,198.00
C TOTAL COSTOS DE PRODUCCION
D TOTAL COSTOS DE ADM. Y VENTAS
F SUBTOTAL = A,B,C,D S/ 73,677.00
G DEPRECIACIÓN
H TOTAL BRUTO
I IMPUESTOS
J FLUJO DE CAJA ECONOMICO
K SERVICIO DE LA DEUDA
PRESTAMO
AMORTIZACION
INTERES
FLUJO DE CAJA FINANCIERO

FLUJO NETO -S/ 70,000.00

 PURO DULCE E.I.R.L

Se vendedulces de castaña al por mayor y menor

CANTIDADES
P.U PRODUCIDAS
CHANKAKA S/ 10.00 1140.00
MARRON'S GLACES S/ 10.00 1140.00

RÉGIMEN MYPE TRIBUTARIO

DATOS
CHANKAKA S/ 11,400.00
MARRON'S GLACES S/ 11,400.00

PROYECCION DE VENTAS DE DULCES DE CASTAÑA EN UN A

1 2 3 4
S/ 11,400.00 S/ 11,450.00 S/ 11,500.00 S/ 11,550.00
S/ 11,400.00 S/ 11,450.00 S/ 11,500.00 S/ 11,550.00
S/ 22,800.00 S/ 22,900.00 S/ 23,000.00 S/ 23,100.00

Cuadro de depreciacion
Activo Cantidad Precio Unit Total
Equipo de Computo 1 S/ 1,300.00 S/ 1,300.00
Refrigeradora 1 S/ 1,500.00 S/ 1,500.00
vitrina exhibidora 1 S/ 1,500.00 S/ 1,500.00
cocina con horno 1 S/ 4,000.00 S/ 4,000.00
Herramienas
Molino 2 S/ 285.00 S/ 570.00
sarten 4 S/ 30.00 S/ 120.00
juego de ollas 1 S/ 360.00 S/ 360.00
muebles y enseres
juego de comedor 4 S/ 320.00 S/ 1,280.00
muebles de oficina
escritorio 1 S/ 269.00 S/ 269.00
total 16 S/ 9,564.00 S/ 10,899.00

FLUJO DE CAJA ECO

1 2 3 4

S/ 22,800.00 S/ 22,900.00 S/ 23,000.00 S/ 23,100.00

S/ 7,253.00 S/ 7,530.50 S/ 7,868.00 S/ 8,205.50

S/ 5,398.00 S/ 5,398.00 S/ 5,398.00 S/ 5,398.00
S/ 35,451.00 S/ 35,828.50 S/ 36,266.00 S/ 36,703.50
S/ 102.70 S/ 102.70 S/ 102.70 S/ 102.70
S/ 35,348.30 S/ 35,725.80 S/ 36,163.30 S/ 36,600.80

S/ 35,348.30 S/ 35,725.80 S/ 36,163.30 S/ 36,600.80

S/ 15,000.00
S/ 1,186.10 S/ 1,197.35 S/ 1,208.72
S/ 142.33 S/ 131.08 S/ 119.72
S/ 16,328.43 S/ 1,328.43 S/ 1,328.43

S/ 35,348.30 S/ 19,397.37 S/ 34,834.87 S/ 35,272.37

VNA S/163,332.14
TIR 45%

ESTADO DE RESULTADOS

VENTAS S/ 280,300.00
Chankaka S/ 140,150.00
Marron's Glace S/ 140,150.00
COSTO DE VENTA -S/ 108,651.00
UTILIDAD BRUTA S/ 171,649.00
GASTOS ADMINISTRATIVOS-S/ 28,500.00
GASTOS DE VENTAS -S/ 36,276.00
EBITDA S/ 106,873.00
AMORTIZACION -S/ 13,684.06
DEPRECIACIÓN -S/ 1,232.40
UTILIDAD OPERATIVA S/ 91,956.54
GASTOS FINANCIEROS -S/ 1,011.29
UTILIDAD ANTES DE IMPUE S/ 90,945.25
IR 1.5% 1364.18
UTILIDAD NETA S/ 89,581.07
 GASTOS ADMINISTRITATIVOS
Luz S/ 100.00 mensual
Agua S/ 60.00 mensual
Internet S/ 50.00 mensual
Teléfono S/ 30.00 mensual
Alquiler de Local S/ 500.00 mensual
gerente S/ 1,635.00 mensual
TOTAL S/ 2,375.00 S/ 28,500.00

GASTOS DE VENTAS
repartidor S/ 981.00 mensual
jefe de marketing S/ 981.00 mensual
vendedora S/ 981.00 mensual
publicidad S/ 80.00 mensual
TOTAL S/ 3,023.00 S/ 36,276.00

AS DE DULCES DE CASTAÑA EN UN AÑO

5 6 7 8 9
S/ 11,600.00 S/ 11,650.00 S/ 11,700.00 S/ 11,750.00 S/ 11,800.00
S/ 11,600.00 S/ 11,650.00 S/ 11,700.00 S/ 11,750.00 S/ 11,800.00
S/ 23,200.00 S/ 23,300.00 S/ 23,400.00 S/ 23,500.00 S/ 23,600.00

Vida Util % Depreciacion Depreciacion Anual Deprec Mensual

25% S/ 325.00 S/ 27.08
10% S/ 150.00 S/ 12.50
10% S/ 150.00 S/ 12.50
10% S/ 400.00 S/ 33.33

5% S/ 28.50 S/ 2.38
5% S/ 6.00 S/ 0.50
5% S/ 18.00 S/ 1.50

10% S/ 128.00 S/ 10.67

 10% S/ 26.90 S/ 2.24
S/ 1,232.40 S/ 102.70

FLUJO DE CAJA ECONOMICO Y FINANCIERO

5 6 7 8 9

S/ 23,200.00 S/ 23,300.00 S/ 23,400.00 S/ 23,500.00 S/ 23,600.00

S/ 8,543.00 S/ 8,880.50 S/ 9,218.00 S/ 9,555.50 S/ 9,893.00

S/ 5,398.00 S/ 5,398.00 S/ 5,398.00 S/ 5,398.00 S/ 5,398.00
S/ 37,141.00 S/ 37,578.50 S/ 38,016.00 S/ 38,453.50 S/ 38,891.00
S/ 102.70 S/ 102.70 S/ 102.70 S/ 102.70 S/ 102.70
S/ 37,038.30 S/ 37,475.80 S/ 37,913.30 S/ 38,350.80 S/ 38,788.30

S/ 37,038.30 S/ 37,475.80 S/ 37,913.30 S/ 38,350.80 S/ 38,788.30

S/ 1,220.18 S/ 1,231.76 S/ 1,243.45 S/ 1,255.25 S/ 1,267.16

S/ 119.72 S/ 108.25 S/ 96.67 S/ 84.98 S/ 73.18
S/ 1,339.90 S/ 1,340.01 S/ 1,340.12 S/ 1,340.23 S/ 1,340.34

S/ 35,698.40 S/ 36,135.79 S/ 36,573.18 S/ 37,010.57 S/ 37,447.96

 10 11 12
S/ 11,850.00 S/ 11,900.00 S/ 12,000.00 S/ 140,150.00
S/ 11,850.00 S/ 11,900.00 S/ 12,000.00 S/ 140,150.00
S/ 23,700.00 S/ 23,800.00 S/ 24,000.00 S/ 280,300.00
 10 11 12

S/ 23,700.00 S/ 23,800.00 S/ 24,000.00

S/ 10,230.50 S/ 10,568.00 S/ 10,905.50 S/ 108,651.00

S/ 5,398.00 S/ 5,398.00 S/ 5,398.00 S/ 64,776.00
S/ 39,328.50 S/ 39,766.00 S/ 40,303.50
S/ 102.70 S/ 102.70 S/ 102.70 S/ 1,232.40
S/ 39,225.80 S/ 39,663.30 S/ 40,200.80

S/ 39,225.80 S/ 39,663.30 S/ 40,200.80

S/ 1,279.18 S/ 1,291.32 S/ 1,303.57 S/ 13,684.06

S/ 61.27 S/ 49.25 S/ 24.86 S/ 1,011.29
S/ 1,340.45 S/ 1,340.57 S/ 1,328.43

S/ 37,885.35 S/ 38,322.73 S/ 38,872.37

0
 COSTO TOTAL MANO DE OBRA

administrativos
TRABAJADORGERENTE ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO
FLUJO 1,635.00 1,635.00 1,635.00 1,635.00 1,635.00 1,635.00
SUELDO 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00
ASIG. - - - - - -
CTS 125.00 125.00 125.00 125.00 125.00 125.00
GRATIFICACION
VACACION 125.00 125.00 125.00 125.00 125.00 125.00
ESSALUD 135.00 135.00 135.00 135.00 135.00 135.00
1,885.00 1,885.00 1,885.00 1,885.00 1,885.00 1,885.00

ventas
2 COCINERO ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO
FLUJO 1,090.00 1,090.00 1,090.00 1,090.00 1,090.00 1,090.00
SUELDO 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00
ASIG.
CTS 83.33 83.33 83.33 83.33 83.33 83.33
GRATIFICACION
VACACION 83.33 83.33 83.33 83.33 83.33 83.33
ESSALUD 90.00 90.00 90.00 90.00 90.00 90.00
1,256.67 1,256.67 1,256.67 1,256.67 1,256.67 1,256.67

ventas
AYUDANTE ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO
FLUJO 981.00 981.00 981.00 981.00 981.00 981.00
SUELDO 900.00 900.00 900.00 900.00 900.00 900.00
ASIG.
CTS 75.00 75.00 75.00 75.00 75.00 75.00
GRATIFICACION
VACACION 75.00 75.00 75.00 75.00 75.00 75.00
ESSALUD 81.00 81.00 81.00 81.00 81.00 81.00
1,131.00 1,131.00 1,131.00 1,131.00 1,131.00 1,131.00

ventas
REPARTIDOR ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO
FLUJO 981.00 981.00 981.00 981.00 981.00 981.00
SUELDO 900.00 900.00 900.00 900.00 900.00 900.00
ASIG. - - - - - -
CTS 75.00 75.00 75.00 75.00 75.00 75.00
GRATIFICACI 163.50 163.50 163.50 163.50 163.50 163.50
VACACION 75.00 75.00 75.00 75.00 75.00 75.00
ESSALUD 81.00 81.00 81.00 81.00 81.00 81.00
1,294.50 1,294.50 1,294.50 1,294.50 1,294.50 1,294.50
ventas
JEFE DE MAR ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO
FLUJO 981.00 981.00 981.00 981.00 981.00 981.00
SUELDO 900.00 900.00 900.00 900.00 900.00 900.00
ASIG. - - - - - -
CTS 75.00 75.00 75.00 75.00 75.00 75.00
GRATIFICACI 163.50 163.50 163.50 163.50 163.50 163.50
VACACION 75.00 75.00 75.00 75.00 75.00 75.00
ESSALUD 81.00 81.00 81.00 81.00 81.00 81.00
1,294.50 1,294.50 1,294.50 1,294.50 1,294.50 1,294.50
TOTAL FLUJO 4,687.00 4,687.00 4,687.00 4,687.00 4,687.00 4,687.00
JULIO AGOSTO SETIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
1,635.00 1,635.00 1,635.00 1,635.00 1,635.00 1,635.00 1,635.00
1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00
- - - - - -
125.00 125.00 125.00 125.00 125.00 125.00
272.50 272.50 272.50 272.50 272.50 272.50
125.00 125.00 125.00 125.00 125.00 125.00
135.00 135.00 135.00 135.00 135.00 135.00
2,157.50 2,157.50 2,157.50 2,157.50 2,157.50 2,157.50

JULIO AGOSTO SETIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE

1,090.00 1,090.00 1,090.00 1,090.00 1,090.00 1,090.00
1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00

83.33 83.33 83.33 83.33 83.33 83.33

181.67 181.67 181.67 181.67 181.67 181.67
83.33 83.33 83.33 83.33 83.33 83.33 5,123.00
90.00 90.00 90.00 90.00 90.00 90.00
1,438.33 1,438.33 1,438.33 1,438.33 1,438.33 1,438.33

JULIO AGOSTO SETIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE

981.00 981.00 981.00 981.00 981.00 981.00 981.00
900.00 900.00 900.00 900.00 900.00 900.00

75.00 75.00 75.00 75.00 75.00 75.00

163.50 163.50 163.50 163.50 163.50 163.50
75.00 75.00 75.00 75.00 75.00 75.00
81.00 81.00 81.00 81.00 81.00 81.00
1,294.50 1,294.50 1,294.50 1,294.50 1,294.50 1,294.50

JULIO AGOSTO SETIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE

981.00 981.00 981.00 981.00 981.00 981.00
900.00 900.00 900.00 900.00 900.00 900.00
- - - - - -
75.00 75.00 75.00 75.00 75.00 75.00
163.50 163.50 163.50 163.50 163.50 163.50
75.00 75.00 75.00 75.00 75.00 75.00
81.00 81.00 81.00 81.00 81.00 81.00
1,294.50 1,294.50 1,294.50 1,294.50 1,294.50 1,294.50
JULIO AGOSTO SETIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
981.00 981.00 981.00 981.00 981.00 981.00
900.00 900.00 900.00 900.00 900.00 900.00
- - - - - -
75.00 75.00 75.00 75.00 75.00 75.00
163.50 163.50 163.50 163.50 163.50 163.50
75.00 75.00 75.00 75.00 75.00 75.00
81.00 81.00 81.00 81.00 81.00 81.00
1,294.50 1,294.50 1,294.50 1,294.50 1,294.50 1,294.50
4,687.00 4,687.00 4,687.00 4,687.00 4,687.00 4,687.00
 INVERSION 15000
PERIODO 12 MESES
(TASA EFECTIVA ANUAL) TEA 12% CU
TEA MENSUAL 0.95%
PERIODO
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
 CUADRO DE AMORTIZACION

CAPITAL AMORTIZACION INTERES CUOTA SALDO CAPITAL

15,000.00 1,186.10 142.33 1,328.43 13,813.90
13813.90 1,197.35 131.08 1,328.43 12,616.55
12616.55 1,208.72 119.72 1,328.43 11,407.83
11407.83 1,220.18 108.25 1,328.43 10,187.65
10187.65 1,231.76 96.67 1,328.43 8,955.88
8,955.88 1,243.45 84.98 1,328.43 7,712.43
7,712.43 1,255.25 73.18 1,328.43 6,457.19
6,457.19 1,267.16 61.27 1,328.43 5,190.03
5,190.03 1,279.18 49.25 1,328.43 3,910.84
3,910.84 1,291.32 37.11 1,328.43 2,619.52
2,619.52 1,303.57 24.86 1,328.43 1,315.94
1,315.94 1,315.94 12.49 1,328.43 -