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FACULTAD DE INGENIERIA

CARRERA INGENIERIA INDUSTRIAL

CURSO: ECONOMIA

TEMA: ANALISIS FINANCIERO EMPRESA SAVITAL

DOCENTE: JOSE FELIX HUERTAS MACO

LIMA PER
2017
INTRODUCCIN
Uno de los mercados ms competitivos y de constante variacin de estrategias
es el de cuidado personal, el cual muestra cambios y nuevas propuestas muy
ligadas a la moda y al manejo de la apariencia personal que buscan los
consumidores para diferenciarse entre los dems.
En este contexto, el rubro de cuidado del cabello y de manera especial el
mercado del Shampoo se ha vuelto muy dinmico en donde los competidores
da a da intentan suplir las necesidades de sus consumidores.
En este trabajo presentaremos como caso especfico de SHAMPOO SAVITAL;
abordaremos el tema teniendo en cuenta tanto a la empresa como al producto;
analizaremos Visin y Misin, Estado Financieros, competencias, poltica de
Marketing.

MISION
Satisfacer las necesidades de los consumidores elaborando, desarrollando y
comercializando shampoo de excelente calidad. Manejando un personal
comprometido y dispuesto a dar solucin integrales que generen bienestar para
satisfaccin del cliente

VISION
Ser una empresa lder y posicionarnos en el mercado nacional, diseando y
aplicando las mejores tcnicas de conocimientos en el rea de shampoo natural,
aprovechando al mximo la ms avanzada tecnologa para ser identificados
como smbolo de excelencia

OBJETIVO
Conocer e interpretar el sistema financiero de la empresa de SHAMPOO
SBILA.

1. ANLISIS ECONMICOS DE COSTOS

COSTOS VARIABLES PARA EMPRESA SAVITAL


16 ONZAS FL
Partida de 100 KG de shampoo SAVITAL
(Todas las cifras en
Lempiras)
Materia prima cantidad Unidad Cost/Unidad
Lauril Sulfato de sodio 3 0 30 kg 32 S/.
kc) 32 960 960.00
Gel de sbila 20 kg 50 S/.
1,000.00
Sal yodada 3 kg 2 S/.
6.00
Aromatizante 100 g 2 S/.
200.00
Solucin colorante 37 ml 3 S/.
111.00
Agua 67 ml 0 S/.
-
Materia secundaria S/.
-
Frascos 189 1 0.5 S/.
94.50
Tapas 189 1 0.3 S/.
56.70
Etiquetas 189 1 0.1 S/.
18.90
Servicios S/.
-
Electricidad 0.7 kw 0.45 S/.
0.32
Costo Variable Total S/.
2,447.42

En el cuadro podemos verificar los insumos para la produccin del Shampoo


Savital, que en conjunto suman el costo variable total.

GASTO ADMINISTRATIVO

POSICION SALARIO SALARIO / BENEFICIOS TOTAL


/ MES ANUAL
Subgerente S/. S/. S/. 3,500.00 S/.
3,500.00 42,000.00 49,000.00
Contabilidad S/. S/. S/. 2,000.00 S/.
2,000.00 24,000.00 28,000.00
Secretaria S/. S/. S/. 1,800.00 S/.
1,800.00 21,600.00 25,200.00
Encargada de S/. S/. S/. 1,500.00 S/.
Produccin 1,500.00 18,000.00 21,000.00
Encargada de S/. S/. S/. 1,500.00 S/.
Ventas 1,500.00 18,000.00 21,000.00
Operario 1 S/. S/. S/. 1,200.00 S/.
1,200.00 14,400.00 16,800.00
Operario 2 S/. S/. S/. 1,200.00 S/.
1,200.00 14,400.00 16,800.00
Costo Fijo Total S/.
177,800.00

Gastos administrativos del personal.

PRODUCCION ANUAL

Ao 2012
Mes Produccin CNA Factor
Enero 3800 1028 8%
Febrero 2830 1031 8%
Marzo 5280 1132 9%
Abril 3460 928 7%
Mayo 6020 1259 10%
Junio 5840 990 8%
Julio 3730 1119 9%
Agosto 3490 876 7%
Septiembre 4700 1287 10%
Octubre 5310 1230 9%
Noviembre 2590 1170 9%
Diciembre 2140 1009 8%
TOTAL 49190 13057 100%

Ao 2013 Ao 2014 Ao 2015 Ao 2016


50666 52693 54801 56993

El cuadro muestra la produccin de cada ao de shampoo savital


2. ESTUDIO MICRO ECONMICO

FLUJO DE CAJA DE SHAMPOO SAVITAL 16 ONZAS FL


EMPRESA NATURAL
Ao 2009 Ao 2012 Ao 2013 Ao 2014 Ao 2015 Ao 2016
I INGRESOS
Ingresos por ventas S/. 565,685.00 S/. 557,326.00 S/. 579,623.00 S/. 602,811.00 S/. 626,923.00
TOTAL DE INGRESOS S/. 565,685.00 S/. 557,326.00 S/. 579,623.00 S/. 602,811.00 S/. 626,923.00

II EGRESOS
Inversiones S/. 7,958.38
Costos variables S/. 13,494.91 S/. 14,169.65 S/. 14,878.14 S/. 15,622.04 S/. 16,403.15
Gastos de administracin S/. 15,120.03 S/. 15,876.03 S/. 16,669.83 S/. 17,503.32 S/. 18,378.49
Gastos de comercializacin S/. 505.56 S/. 510.62 S/. 515.72 S/. 520.88 S/. 526.09
Gastos de alquiler S/. 2,646.00 S/. 2,778.30 S/. 2,917.22 S/. 3,063.08 S/. 3,216.23
Depreciacin S/. 918.00 S/. 918.00 S/. 918.00 S/. 918.00 S/. 918.00
Capital de trabajo S/. 9,202.15 S/. -9,202.15
Imprevistos (5%) S/. 858.03 S/. 1,604.59 S/. 1,683.00 S/. 1,909.46 S/. 1,851.74 S/. 1,482.36
TOTAL EGRESOS S/. 18,018.55 S/. 34,289.09 S/. 35,935.60 S/. 41,016.75 S/. 39,804.44 S/. 32,047.55

FLUJO DE CAJA (1 - 11) S/. -18,018.55 S/. 531,395.91 S/. 521,390.40 S/. 538,606.25 S/. 563,006.56 S/. 594,875.45

Flujo de caja de los ltimos 5 aos.


3. FLUCTUACIONES DURANTE LOS AOS
En ese grafica podemos observar que las mayores ventas tuvieron en los
ltimos aos.

INGRESOS POR AO
S/.60,000.00

S/.50,000.00

S/.40,000.00

S/.30,000.00

S/.20,000.00

S/.10,000.00

S/.-
AO 2012 AO 2013 AO 2014 AO 2015 AO 2016

4. ESTUDIO MACROECONMICO
Anlisis de participacin en el mercado peruano

CUADRO DE MARCAS POR EMPRESA

Cuadro de Marcas competidoras


Head & Soulders
Procter & Gamble
Procter & Gamble Pantene
Pert Plus
Herbal Essences
Sedal
Unilever Andina Per
Dove
Cetco Ebel
Laboratorios Bellefem HS (Nacional)
Arfal Asociados
Huascarn Ballerina
Import Export Yomar
Clairol Per Ammens
Johnson & Johnson
Johnson s
del Per
Distribuidora Las
Plusbell
Poncianas
Henkel Peruana Konzil
L'Oreal Per Elvive
Yobel Alberto VO5
Participacin en el mercado de shampoo savital y sus competidores.

Se observa que la presencia en el mercado del Shampoo Savital es solo del


5% en comparacin a sus competidores.

PORCENTAJE DE CONSUMO DE SHAMPOO


SAVITAL SEGN EDAD
Grupo Sexo Poblacin Porcentaje
de edad
0 -14 Hombre 1,088,156 13%
0 -14 Mujer 1,054,651 13%
15 - 64 Hombre 2,772,224 34%
15 - 64 Mujer 2,794,120 34%
65 y ms Hombre 196,677 2%
65 y ms Mujer 238,122 3%
Total Total 8,143,950 100%

Consumo de shampoo savital en edad y sexo de los compradores.


CONSUMO POR EDAD Y SEXO
100%
80%
60%
40%
20%
0%
HOMBRE MUJER HOMBRE MUJER HOMBRE MUJER TOTAL
0 -14 0 -14 15 - 64 15 - 64 65 Y 65 Y TOTAL
MS MS

Mercado donde fue analizado el shampoo savital.

MERCADO OBJETIVO SEGN ZONA


Poblacin Segmento C Segmento % C+D Poblacin
D C+D
Zona Este 1,768,478 33.7% 49.1% 82.8% 1,465,266
El Agustino 171,935 29.3% 47.9% 77.2% 132,734
Ate 474,869 36.0% 44.8% 80.8% 383,694
San Juan de 974,300 33.6% 52.2% 85.8% 835,950
Lurigancho
Santa Anita 147,373 32.8% 43.8% 76.6% 112,888

CONSUMO EN ZONA ESTE DE LIMA


0.86

0.84

0.82

0.8

0.78

0.76

0.74

0.72
EL AGUSTINO ATE SAN JUAN DE SANTA ANITA
LURIGANCHO

EMPRESA COMPETIDORA DE SHAMPOO SAVITAL


FLUJO DE CAJA DE LABORATORIOS PORTUGAL S.A

Rubro Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
(+) Ingresos 254,673 268,576 282,478 296,380 310,283
Menos:
(-) Costo de ventas
(-) Materiales Directos 7,600 0 0
(-) Mano de Obra 79,992 79,992 79,992 79,992 79,992
(-) Gastos Indirectos 6,300 6,300 6,300 6,300 6,300
Utilidad Bruta 160,781 182,284 196,186 210,088 223,991
(-) Gastos de administracin 0 0 0 0 0
(-) Gastos de ventas 0 0 0 0 0
Utilidad Operativa 160,781 182,284 196,186 210,088 223,991
(-) Gastos Finacieros 0 0 0 0 0
Utilidad: 160,781 182,284 196,186 210,088 223,991
(-) Impuesto a la renta (30%) 48,234 54,685 58,856 63,026 67,197
(-) Participaciones (10%) 16,078 18,228 19,619 21,009 22,399
Utilidad neta 96,469 109,370 117,712 126,053 134,394

Ingreso total anual


350,000
310,283
296,380
300,000 282,478
268,576
254,673
250,000
Millones de US$

200,000

150,000

100,000

50,000

0
Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
(+) Ingresos 254,673 268,576 282,478 296,380 310,283
Utilidad neta anual
160,000

134,394
140,000
126,053
117,712
120,000 109,370
96,469
Millones de US$

100,000

80,000

60,000

40,000

20,000

0
Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Utilidad neta 96,469 109,370 117,712 126,053 134,394
FLUJO DE CAJA DE LABORATORIOS INTRADEVCO DEL 2014 AL 2016

UTILIDAD NETA - INTRADEVCO (S/.000)


70,000
63,780
60,000
50,000
40,000 37,827
30,000
20,000
10,000
0
2015 2016

UTILIDAD NETA - INTRADEVCO (S/.000)


5. CONCLUSIN

El lanzamiento de esta innovadora marca que ya es lder en el mercado


Colombiano, segunda marca en Mxico y en quito la aceptacin y la
capacidad de compra es del 50% de la poblacin entre los 15 y 60 aos
La propuesta innovadora de la marca asegura el xito del lanzamiento, pues
busca ser el producto ideal para el consumidor: Savital, es un shampoo
cosmtico que tiene una exclusiva frmula, soportada en un ingrediente
natural muy valorado por las consumidoras peruanas: la sbila. Fuentes
internas confirman que ms del 90% de los consumidores consideran que
es el mejor ingrediente para el cuidado del cabello.