PREPARACION Y EVALUACION DE PROYECTOS I

GERONIMO ROMERO
CLAUDIA FUENTES
JUAN VICTOR GONZALES
2
ANTECEDENTES

A diferencia de un helado Light, el cual posee slo un

30% menos de caloras que el helado de crema
tradicional, los helados dietticos presentan
modificaciones en su composicin de manera tal de
lograr un producto ideal para dietas restringidas en
caloras presentando un 70% menos de caloras que
un helado de crema tradicional y un 50% menos de
azcares asimilables(1).
(1)Nutricionista, Revista VIVE BIEN,08/06/2011

3
 JUSTIFICACION

El producto propuesto tiene

como finalidad llegar a un
mercado consumidor final, de
personas con obesidad, diabetes
y/o deseen cuidar su salud.

4
 OBJETIVO GENERAL

Implementar una nueva lnea de

helados dietticos 0% grasa y 0%
azcar, ideal para personas que
necesiten incorporar a su alimentacin
alimentos reducidos en caloras, sin
grasas ni azcares, pero sin dejar de
lado el placer de consumir un delicioso
helado.
5
 OBJETIVOS ESPECFICOS

Distribucin en puesto de venta sin costo

alguno para el cliente.
Ofrecer servicio de mantenimiento a los
freezer cada 6 meses sin costo alguno
para el cliente.
Comercializar el producto en reas urbanas
y periurbanas.

6
 METAS
Tener una imagen y reconocimiento en el
mercado de consumo de productos como son
los helados dietticos, y para ello, resulta
indispensable la calidad de los productos y
del servicio que se de a los clientes.
En verano duplicar las ventas ofreciendo al
cliente promociones por temporada.
Para el ao 2013 superar nuestra
produccin en 4977 litros ms, es decir el
60% 7
 DESCRIPCION DEL PRODUCTO
Helados dietticos elaborados a base de leche
deslactosada y frutas de estacin, con la
caracterstica principal de ser endulzados con
stevia. En cada envase se ofrecer un solo sabor de
helado, dotando de freezer a para su respectiva
venta.
Dicho producto se ofrecer al mercado en
envases de:
1 Litro
0.500 Litro
0.250 Litro 8
 MERCADO CONSUMIDOR
El mercado consumidor al que est dirigido el producto del
proyecto son:
Consumidor directo: el consumidor directo del producto sern los
supermercados, mini super y tiendas de barrios de la ciudad de
Tarija provincia cercado.
CUADRO 1: CONSUMO DE SUPERMERCADOS

SUPERMERCADOS CANTIDAD Lt/mes

Tarija 1 60
Tarija 2 70
Urkupia 80
Extra 40
Sper rpido 30

Administradores, comunicacin personal, 10/06/2011

9
 MERCADO CONSUMIDOR
Mini sper: en la ciudad de Tarija se encuentran en reas
periurbanas siendo de mayor accesibilidad a las familias de los
estratos sociales medio, el consumo seria de 25 Lt/mes
aproximadamente (1).
(1) sondeo realizado a 8 mini sper en diferentes puntos de la

ciudad de Tarija,13/06/2011

Tiendas de barrio: ubicadas en todos los barrios de la ciudad

de Tarija, con un consumo de 10 Lt/mes (2).
(2)sondeo realizado a 15 tiendas de barrios,13/06/2011

Consumidor indirecto y/o final: el consumidor final del producto

sern las familias de estrato social medio y alto principalmente,
especficamente a integrantes de familias que padezcan de obesidad,
diabetes y/o que deseen cuidar su salud.
10
 MERCADO PROVEEDOR
Fase de ejecucin: se requerir de la siguiente maquinaria, la cual ser
adquirida en el mercado local y el mercado externo a travs de empresas
importadoras de maquinas industriales.
CUADRO 2: PROVEEDORES DE MAQUINARIA

MAQUINA PRECIO ($us) PROVEEDOR

Tanque mezclador 3000 LUZAM
Tanque de maduracin 5700 LUZAM
Homogeneizador 2700 LUZAM
Envasadora 3500 LUZAM
Refrigerador 1600 LUZAM
Balanza 540 LUZAM
freezer 630 LUZAM
Camin distribuidor 15000 SUR TRADYNG
refrigerado

11
Fuente: elaboracin propia,10/06/2011
12
 MERCADO PROVEEDOR
Fase de operacin: se requerir de la siguiente materia prima e
insumos, que sern adquiridos en el mercado local:
CUADRO 3: PROVEEDORES DE MATERIA PRIMA E INSUMOS

MATERIA PRIMA E INSUMOS PRECIO (Bs) PROVEEDOR

Leche deslactosada 6 el litro Pil Andina

stevia 175 el kilo MK stevia

durazno 30 la caja El Valle

Frutilla 20 el kilo San Lorenzo y San Andrs

Naranja 10 cien unidades Bermejo

Limn 24 cien unidades Bermejo

Neutros 210 el kilo MK stevia

Envases etiquetados 2.3 cada unidad Formas plsticas

Fuente: elaboracin propia,10/06/2011 13

 MERCADO PROVEEDOR
ESTRATEGIAS DE COMERCIALIZACION DE LOS
PROVEEDORES:
Respecto a las maquinas provenientes del exterior, la empresa
importadora requiere una cancelacin anticipada del 50% del precio
total de la maquina y el saldo al momento de la entrega.
En cuanto a las maquinas que se adquirirn de proveedores
nacionales el pago ser de forma inmediata al momento de la entrega
del producto.
La compra de la materia prima e insumos ser de forma directa e
instantnea con el proveedor.

14
 MERCADO COMPETIDOR
Ya que no existe demanda insatisfecha, y se compite en un mercado en el cual
existen productos similares pero no idnticos, se identifica los siguientes
competidores directos:
Helados Delizia, incursiona en el mercado desde el 10 de
octubre de 1988 en Cochabamba, ofreciendo una variedad de
helados de agua y leche; actualmente en Bolivia esta
posicionado en 7 departamentos .
Ofertan el helado de 1 litro a un precio de 14 Bs, dotndole a
las tiendas de su respectivo freezer para la venta del producto.
Helados Panda, es la empresa mejor
posicionada en el mercado tarijeo, por su
amplia gama de helados y su calidad.
En cuanto al helado de 1 litro lo comercializa a
un precio de 13 Bs, dotando de un freezer a las
tiendas donde se lo comercializa.
15
MERCADO COMPETIDOR

Helados Cabrera, proveniente de Santa Cruz

de la Sierra, es una empresa que esta
incursionando en el mercado tarijeo, por lo
cual su producto no es muy conocido por los
consumidores.
El helado de 1 litro lo establecieron a un
precio de 14 Bs.

16
 DEMANDA
Segn los datos obtenidos acerca de la disponibilidad de compra, tenemos
como demanda estimada:
CUADRO 4: DEMANDA ANUAL DE LOS SUPERMERCADOS POR CADA PRODUCTO

NOMBRE DEMANDA DEMANDA

TOTAL (Lt/MES) 1 Litro 0.500 Litro 0.250 Litro
S. Tarija 1 60 25 10 25
S. Tarija 2 70 25 10 35
S. Urkupia 80 30 20 30
S. Extra 40 10 10 20
S. Super Rpido 30 5 5 20
TOTAL 280 95 55 130
TOTAL AL AO 3360 1140 660 1560
17
Fuente: Elaboracin propia, 13/06/2011
 DEMANDA
CUADRO 5: DEMANDA ANUAL DE MINI SUPER Y TIENDAS POR CADA PRODUCTO

NOMBRE DEMANDA DEMANDA

TOTAL (Lt/MES)
1 Litro 0.500 Litro 0.250 Litro
Mini sper = 8 25*8=200 80 40 80
Tiendas = 15 10*15=150 75 30 45
TOTAL 350 155 70 125
TOTAL AL AO 4200 1860 840 1500
Fuente: Elaboracin propia, 13/06/2011

La demanda total de por ao seria de: 3360 + 4200 = 7560 Litros

Detalle por producto:
1 Litro = 1140 + 1860 = 3000 Litros
0.500 Litro = 660 + 840 = 1500 Litros
0.250 Litro = 1560 + 1500 = 3060 Litros 18
 DEMANDA PROYECTADA
Segn el dato de taza anual de crecimiento, que es de 4.75(3)
se tiene la siguiente demanda proyectada:

CUADRO 6: PROYECCION DE DEMANDA HASTA EL AO 2016

PERIODO AO DEMANDA (Lt)
1 2012 7919
2 2013 8295
3 2014 8689
4 2015 9102
5 2016 9534
Fuente: Elaboracin propia, 13/06/2011

19
(3) INE (categorizacion por servicios),CENSO 2001
OFERTA DE MERCADO
CUADRO 8: OFERTA DE MERCADO COMPETIDOR

COMPETIDOR OFERTA TOTAL

(Lt/AO)

HELADOS PANDA 10750

HELADOS CABRERA 7000
HELADOS DELIZIA 9500
TOTAL 27250

Fuente: Elaboracin propia, 16/06/2011

La oferta total del mercado por ao, es de:

27250 Lt/ao
20
 OFERTA PROYECTADA
Segn el dato de taza anual de servicio que es de 4.75(3) se
tiene la siguiente demanda proyectada:

CUADRO 8: PROYECCION DE DEMANDA HASTA EL AO 2016

AO OFERTA (Lt)
2012 28544
2013 29900
2014 31320
2015 32808
2016 34366
Fuente: Elaboracin propia, 26/06/2011

21
(3) INE (categorizacion por servicios),CENSO 2001
 DEMANDA Y OFERTA PROYECTADA
CUADRO 9: COMPARACION DE LA DEMANDA Y LA OFERTA

PERIODO AO OFERTA (Lt) DEMANDA (Lt)

1 2012 28544 7919
2 2013 29900 8295
3 2014 31320 8689
4 2015 32808 9102
5 2016 34366 9534

Del total del mercado de helados existentes en la ciudad de tarija,la

empresa llegara a cubrir el 27.74 % del mercado,tomando en cuenta que a
diferencia de los competidores, nuestro producto tiene como mercado
definido personas diabeticas y/o que deseen cuidar su figura o salud;
obviamente sin dejar de lado la opcion de que cualquier consumidor
diferente a estos pueda consumirlo. 22
 PROPUESTA DE PRECIOS
Segn la disponibilidad de compra del mercado consumidor
y en base a la competencia monopolstica que se presenta
en la comercializacin de helados, por la diferenciacin del
producto se puede estimar el precio a ofertar:
CUADRO 9: PROPUESTA DE PRECIOS PARA LOS PRODUCTOS

PRODUCTO PRECIO (Bs)

1 Litro 20
0.500 Litro 15
0.250 Litro 10

Fuente: Elaboracin propia, 13/06/2011

23
 COMPARACION DE PRECIOS
CUADRO 11: COMPARACION DE PRECIOS

EMPRESA PRODUCTO PRECIO (Bs)

PANDA 1 Litro 13
DELIZIA 1 Litro 14
CABRERA 1 Litro 14
PRODUCTO 1 Litro 20

Se toma un cuenta solo el producto de 1 Litro ya que serian nuestros

competidores en este tipo de cantidad de helado.por lo tanto para las
demas cantidades a vender no existiria, competidor directo y seria una
ventaja economica de acceso al consumidor.
Los helados dieteticos tienden a tener un precio mas elevado,por el
precio de la materia prima.

24
ESTUDIO DE COMERCIALIZACION

El producto ser comercializado, de la siguiente manera:

1. Se ofrecer una ganancia de 2 Bs por unidad vendida,
para los tres tipos de productos.
2. Para su venta se dotara de freezer, con un
mantenimiento gratuito cada 6 meses.
3. El reabastecimiento se har: mediante pedido del cliente
y control directo semanal en las tiendas consumidoras.
4. La forma de cobro se har en el momento de la entrega
del producto.
5. Los productos se los transportara en un camin
distribuidor refrigerado a todos los lugares de venta.
6. Como primera estrategia de comercializacin se utilizara
medios de comunicacin televisivos.

25
26
 TAMAO DEL PROYECTO
Es importante sealar que en inicio no ser utilizada toda la capacidad
instalada, sino que segn sigue creciendo la demanda la infraestructura
utilizar el espacio establecido para la planta, por lo tanto se analizan las
siquientes variables:
Mercado Consumidor.- No existe demanda insatisfecha por lo tanto
se establecer como mercado los: supermercados, mini sper y tiendas
de barrio.
Mercado Proveedor.-
Equipos y maquinarias.- Especficamente, para la definicin del
tamao, influira la capacidad de produccin de los tanques de
maduracin, ya que la capacidad de dicha maquinaria nos define la
capacidad de la planta.
Materia prima.-La disponibilidad de materia prima e insumos seria
continua ya que el mercado proveedor seria local y no existira
desabastecimiento.
Tecnologa.- En el proceso productivo se utilizara maquinaria de
27
operacin manual y semi automtico.
 TAMAO DEL PROYECTO
Localizacin.- la ubicacin de la planta no se considera fundamental para la
determinacin del tamao del proyecto, debido que se considera que se puede
ubicar el proyecto en un lugar adecuado a los requerimiento.

Por lo tanto el tamao del proyecto seria de:

12600Lt/ao

Capacidad del tanque de maduracin:

35Lt/dia* 360 dias= 12600 Lt/ao
28
 LOCALIZACION DEL PROYECTO

Para este estudio, analizaremos 2 niveles de localizacin:

MACRO LOCALIZACION.- Por el criterio de la posicin de preferencia la

planta del proyecto de elaboracin y comercializacin de helados dietticos
estar ubicada en el rea urbana del departamento de Tarija provincia
Cercado. La decisin de localizar en esta rea geogrfica la planta se debe
a los siguientes factores:
Cercana a los principales centros de ubicacin de consumidores, es decir, cercana al
mercado potencial.
El costo de transporte en la entrega del producto a las tiendas que comercializarn
nuestro producto son mnimos, puesto que sector de distribucin es en las cercanias de
donde se encuentra la planta.
Es nuestro inters, ofrecer a este sector sur de la ciudad, ofrecer un producto nuevo,
con la finalidad de promover la economa del area urbana de Tarija.

29
 LOCALIZACION DEL PROYECTO
MICRO LOCALIZACION.- Para micro localizar el proyecto, se
analizaran 3 ubicaciones geogrficas, en las cuales se optara por la
opcin de adquirirlo ALQUILANDO EL LUGAR:

o ZONA LA TERMINAL: Zona el tejar Calle Espaa,850 $us

o ZONA CAMPESINO: Av. Circunvalacin esq. Froiln Tejerina,700 $us
o ZONA SAN JORGE II: Carretera a bermejo al lado mercado Abasto del
sur,500 $us

Tambin podemos sealar la disponibilidad de medios de transporte

hacia la planta, esto permitir que los distribuidores puedan acceder sin
contratiempo.
Otro factor importante es la facilidad para el abastecimiento de
insumos y materia prima, puesto que la mayor produccin de frutas se
encuentra en el area rural de Tarija, esto facilita el normal
abastecimiento de los proveedores de la insumos y disminuye el costo de
30
la materia prima.
 LOCALIZACION DEL PROYECTO
CUADRO 12: METODO CUALITATIVO POR PUNTOS

ZONA LA TERMINAL ZONA CAMPESINO ZONA SAN JORGE II

FACTOR PESO CALIFICACION PONDERACION CALIFICACION PONDERACION CALIFICACION PONDERACION

Alquiler 0,60 4 2.4 6 3.6 7 4.2

Disponibilidad
del transporte 0.10 4 0.4 7 0.7 6 0.6
Abastecimiento
de materia prima 0,30 3 0.9 9 2.7 6 1.8

TOTAL 1,00 3.7 7 6.6

Fuente: Elaboracin propia, 26/06/2011

De acuerdo al resultado obtenido por este mtodo, la ubicacin del

proyecto seria en la zona del mercado campesino, siendo en esta zona
mas favorable.
31
 INGENIERIA DEL PROYECTO
PARTE I.- PROCESO DE PRODUCCION

1.- Recepcin y inspeccin

En esta etapa se procede a recepcionar todos los ingredientes a utilizar en la preparacin de la mezcla y
se descartaran todos aquellos que presenten algn tipo de defecto.
La seleccin previa visual nos permite clasificar y descartar aquellas piezas que presentan
clara evidencia de un ataque por microorganismos o parsitos.
El posterior lavado manual con abundante agua y algn detergente adecuado nos permite
eliminar los restos de tierra y otros residuos. Posteriormente debemos realizar una
desinfeccin que simplemente consiste en una inmersin de la fruta en una solucin de un
desinfectante adecuado. Es altamente efectivo el uso del hipoclorito y ms recientemente la
utilizacin del denominado Acido peractico, que es una mezcla de agua oxigenada y cido
actico, que tiene la propiedad de no aportar sabor y olor a la fruta como el caso del
hipoclorito.
Finalmente realizamos un enjuague con abundante cantidad de agua potable para eliminar
los restos del desinfectante. Esta operacin de enjuague es tan importante como las descriptas
anteriormente.
32
 INGENIERIA DEL PROYECTO

2.- Dosimetra
Seleccionados la materia prima e insumos , se proceder al pesado de los
mismos de acuerdo a la formulacin de la mezcla previamente calculada
en una balanza.
Tal como describimos, existen dos tipos de ingredientes, slidos y lquidos.
Las materias
primas slidas son dosificadas por peso, mientras que los lquidos se miden
por volumen.
3. Mezclado
En esta etapa se proceder a unir, todos los ingredientes lquidos (leche)
en primera instancia y posteriormente se aadirn los slidos (stevia,
estabilizantes, frutas). Esta operacin se efecta en los tanques de mezcla.
En primera instancia se mezclar leche, luego se aplicar calor y se
agregarn los otros ingredientes secos.

33
 INGENIERIA DEL PROYECTO

4.- Maduracin
Los estabilizantes se hinchan as como les protenas, se mejora la suavidad y
el cuerpo del helado, se aumenta la viscosidad y facilita el incremento del
aire durante el batido.

5.- Adicin conservantes

La adicin del estabilizante se hace con la mitad del endulzante empleado,
con el fin de lograr una mejor dispersin del estabilizante en la mezcla del
helado. La otra mitad se aade a la temperatura de 50C aprox. Todos los
ingredientes as mezclados reciben el nombre de "mezcla base".

34
 INGENIERIA DEL PROYECTO

6.- Homogenizacin
Al igual que en la leche el fin primordial es el de favorecer una
mezcla uniforme, reduciendo el tamao de los glbulos de
grasa y evitando de esta forma la separacin que pudiera
producirse luego. Las mezclas
homogenizados producen un helado con ms cuerpo, de
textura suave, mejora la incorporacin de aire durante el batido
y permite el utilizar menos emulsificantes.

35
 INGENIERIA DEL PROYECTO
7.- Congelado
Una vez realizada correctamente los pasos anteriores
encontraremos propicio un medio de congelamiento por
debajo de los 5C llegndose hasta los 10 a 15C, por un
tiempo de slo segundos o de minutos (15 a 20), dependiendo de
le eficiencia de la mquina. Durante esta operacin se forman
rpidamente los cristales de agua los cuales tienen que ser
pequeos para tener una textura suave del helado, siendo por ello
necesario el enfriamiento rpido.
8.- Envasado y almacenado
Luego del proceso de batido y congelado, se procede a envasarlo
en los 3 volmenes de envases, y finalmente se pone en la
congeladora que tambin puede servir como almacn.

36
 INGENIERIA DEL PROYECTO
FORMULA PARA LA ELABORACION DEL HELADO:

Leche deslactosada: 1 Lt.

Stevia: 30 Gr.
Aroma de Frutas: 80 Gr.
Neutros: 50 Gr.

Contiene solo 55 Kcal. por porcin (50% menos que un helado

de agua).

37
FLUJOGRAMA

38
MATERIA PRIMA E INSUMOS
CARACTERISTICAS TECNICAS

La leche aporta calcio y vitamina B2 al helado.

Adems aporta slidos al helado y un porcentaje de grasas.

INGENIERIA DEL PROYECTO

Leche deslactosada


Slidos no grasos de leche, Mn.: 6,0% p/p.
Humedad 3 5
Grasa 0,5 1,5
Protenas 11 13
Minerales 10 11
300 veces mas endulzante que el azcar.
190% poder anticongelante
Stevia (fructosa) Los azcares representan entre el 10 al 20% en peso del total de la mezcla de
ingredientes.
Son utilizadas entre un 10 a 25% en las mezclas para la elaboracin de helados.
Se pueden agregar troceadas o como pur de frutas.
sana: sin haber sido atacada por hongos.
limpia: sin objetos adheridos.
Frutas naturales madurez comercial: la previa a la madurez fisiolgica.
Como regla general el contenido total de azcar no
debe superar el 33% y los slidos totales entre 32 y 36%.

No posee valor nutritivo.

Se los utiliza para reforzar el sabor dulce
en alimentos.
Algunos de los ms conocidos son la sacarina y los ciclamatos.
Aditivos y estabilizantes Los aditivos y estabilizantes son sustancias que se aaden a los alimentos con el
(neutros) propsito
de modificar algunas de sus caractersticas, mtodos de elaboracin, apariencia,
conservacin,
etc., sin cambiar sus propiedades nutritivas.

39
 INGENIERIA DEL PROYECTO
CUADRO 14: CARACTERISTICAS TECNICAS DE LOS SUMINISTROS

SUMINISTROS CARACTERISTICAS TECNICAS

Agua Con las denominaciones de Agua potable de

suministro pblico y Agua potable de uso
domiciliario, se entiende la que es apta para la
alimentacin y uso domstico: no deber contener
substancias o cuerpos extraos de origen biolgico,
orgnico, inorgnico o radiactivo en tenores tales
que la hagan peligrosa para la
salud.
Deber presentar sabor agradable y ser
prcticamente incolora, inodora, lmpida y
transparente
Energa elctrica 220 V

40
 INGENIERIA DEL PROYECTO
CUADRO 15: CARACTERISTICAS TECNICAS DE LOS RRHH

RECURSOS HUMANOS CARACTERISTICAS TECNICAS

Administrador administrador de empresas.

Operario de maquinas conocimiento tcnico en maquinas industriales.

conocimiento del proceso de produccin.

Operario de procesos conocimiento de la preparacin del helado.

conocimiento del proceso de produccin.

Encargado de ventas contador publico.

conocimiento en ventas.
facilidad de comunicacin con el cliente.

chofer facilidad de comunicacin.

licencia de conduccin, categora B o C
Personal de limpieza conocimientos en limpieza de reas industrial.

41
 INGENIERIA DEL PROYECTO
CUADRO 16: CARACTERISTICAS TECNICAS MAQUINARIA

TANQUE MEZCLADOR CARACTERISTICAS TECNICAS

Consumo de electricidad 375 W.

Instalacin Elctrica 220 V, Monofsica 60 Hz.

Anchura =90cm , Altura =116cm ,
Equipo Dimensiones
Largo = 70cm
Peso neto 25kg

Capacidad de Produccin 30Lt/ ciclo

42
 INGENIERIA DEL PROYECTO
CUADRO 17: CARACTERISTICAS TECNICAS MAQUINARIA

TANQUE DE MADURACION CARACTERISTICAS

TECNICAS
Consumo de electricidad 0,9 Kw
Instalacin Elctrica 220 V, Monofsica, 60 Hz.
Anchura = 96cm, Altura = 160cm,
Equipo Dimensiones
Largo = 88cm
Peso neto 220 kg
Capacidad de Produccin 35 Lt/dia

43
 INGENIERIA DEL PROYECTO
CUADRO 18: CARACTERISTICAS TECNICAS MAQUINARIA

HOMOGENEIZADOR CARATERISTICASTECNICAS
Consumo de electricidad 1.4 kw
Instalacin elctrica 220 V, 50/60Hz
Dimensiones Ancho= 80cm, fondo= 80cm,
alto=110cm

CUADRO 19: CARACTERISTICAS TECNICAS MAQUINARIA

CONGELADOR CARACTERISTICAS TECNICAS

Consumo de energa 1.25 kw
Instalacin elctrica 220 V, 60 Hz
Dimensiones Largo=109cm, ancho=63cm, alto=80cm
Capacidad 70 Lt
44
 INGENIERIA DEL PROYECTO

CUADRO 20: CARACTERISTICAS TECNICAS MAQUINARIA

ENVASADORA CARACTERISTICAS TECNICAS

Consumo de electricidad 2 kw

Instalacin elctrica 220 V, 60 Hz

Dimensiones Longitud= 180cm, ancho= 90cm,

alto=145cm

45
INGENIERIA DEL PROYECTO

TANQUE MEZCLADOR
ENVASADORA

46
 INGENIERIA DEL PROYECTO

CONGELADOR
TANQUE DE MADURACION

47
INGENIERIA DEL PROYECTO

AREA AUXILIAR: 288.5 m

AREA DE PRODUCCION:
AREA TOTAL: 288.5 m2
48
 INGENIERIA DEL PROYECTO

Obras civiles.-
En cuanto a las obras civiles, se realizara
modificaciones para la instalaciones elctricas,
considerando que el proyecto se ubicara en un lugar
alquilado siendo necesarias estas modificaciones para
el funcionamiento de las maquinas que se emplearan
en el proceso productivo. Y tambin para areas
como depositos, almacenes,etc

49
 HORIZONTE DE EVALUACION

El horizonte de evaluacin esta definido por la

vida til de la maquinaria, el tanque de
maduracin.
Por lo tanto el horizonte de evaluacin del
proyecto ser de 8 aos.

50
 Para 1 Litro de helado, se necesita:
LECHE DESLACTOSADA: 84 % 6651.96 Lt
STEVIA: 3 % 237.57 Kg
FRUTA: 8 % * 7919 Lt/ ao 633.52 Kg
NEUTROS: 5 % 395.95 Kg

BALANCE DE MATERIAS PRIMAS

DURAZNO: 1 Caja=40 Kg=633.52/40=15 cajas
FRUTILLA: 1 kilo=633.52 Kg
NARANJA:100 u=12 Kg=633.52/12=52.80u*100u=5280.17u
LIMON:100 u=12 Kg=633.52/12=52.80u*100u=5280.17u

COSTO
UNIDAD DE COSTO TOTAL
DESCRIPCION CANTIDAD UNITARIO
MEDIDA AO (Bs)
(Bs)
Leche
Litro 6651.96 6.00 39911.76
deslactosada
Stevia Kilo 237.57 175 41574.75
Durazno Caja 15 30 450
Frutilla Kilo 633.52 20 12670.4
Naranja Unidades 5280.17 0.10 528.02
Limon Unidades 5280.17 0.24 528.02
Neutros Kilo 395.95 210 83149.5
COSTO TOTAL: 178812.45 Bs/ao
51
 BALANCE DE MATERIALES
x: cantidad de 1 - 0.500 - 0.250 Litros:

x= =3143.84 (1 Litro)

DIRECTOS x= =1567.96 (0.500 Litros)

X= =3207.19 (0.250 Litros)

COSTO COSTO TOTAL

UNIDAD DE
DESCRIPCION CANTIDAD UNITARIO AO
MEDIDA
(Bs) (Bs)

Envases
u
etiquetados de 3143.88 2.30 7230.92
1 Litro
Envases
etiquetados de u 1567.96 1.80 2822.36
0.500 Litros
Envases
etiquetados de u 3207.19 1.30 4169.35
0.250 Litros
COSTO TOTAL: 14222.63 Bs/ao 52
 BALANCE DE MATERIALES INDIRECTOS

COSTO TOTAL
UNIDAD DE COSTO
DESCRIPSION CANTIDAD AO
MEDIDA UNITARIO
(Bs)
ENERGIA
KW 2062.88 1.41 2908.67
ELECTRICA
AGUA m3 38192.4 1.33 50795.89
TELEFONO pulsos 750 0.15 1350
INTERNET Mb 72000 0.076 5520
COSTO TOTAL: 60574.56 Bs/ ao

53
 BALANCE DE PERSONAL
(MANO DE OBRA DIRECTA E INDIRECTA)
2000 APORTES SALARIO
NUMERO DE
DESCRIPCION HABER 334.2
BASICO PATRONALES TOTAL AO
PUESTOS
2334.2 (16.71 %) (Bs)
Op. de 12
1 2000 334.2 30010.4
maquinas 28010.4
Op. de procesos 1 2000 2000 334.2 30010.4
30010.4
Administrador 1 2500 417.75 37513
Encargado de
1 1500 250.65 22507.8
ventas
Chofer 1 1800 300.78 27009.36
Personal de
1 950 158.74 14254.88
limpieza
Guardia 1 1000 167.1 15005.2
54
COSTO TOTAL: 176311.04 Bs/ao
 BALANCE DE OTROS GASTOS
UNIDAD COSTO COSTO TOTAL
DESCRIPCION DE CANTIDAD UNITARIO AO
MEDIDA (Bs) (Bs)

Resma T/Carta Paquete 6 35 210

Resma T/Oficio Paquete 6 40 240
Tinta de Impresora Bote 4 25 100
Lapiceras Caja 2 10 20
Perforadora Unidad 3 15 45
Engrampadora Unidad 2 25 50
Folders de Palanca Unidad 6 19 114
Calculadora Unidad 2 25 50
Organizador Unidad 4 15 60
COSTO TOTAL: 889 Bs/ao 55
 BALANCE DE OTROS GASTOS
UNIDAD DE COSTO UNITARIO COSTO TOTAL
DESCRIPCION CANTIDAD
MEDIDA (Bs) AO (Bs)

Guantes Unidad 618 1 618

Uniformes Unidad 2 350 700
Botas de Trabajo Unidad 5 240 1200
Gafas de Trabajo Unidad 2 50 100
Publicidad 2 veces/dia 1 meses 1000 1000

UNIDAD DE COSTO UNITARIO COSTO TOTAL

DESCRIPCION CANTIDAD
MEDIDA (Bs) AO (Bs)
Inst. elctrica de
ML 60 8.95 537
motores

Inst. elctrica de
ML 40 4.84 193.6
iluminacin de planta

COSTO TOTAL: 4348.6 Bs/ ao 56

 BALANCE DE TERRENOS, EDIFICIOS Y
OBRAS CIVILES

COSTO COSTO VIDA UTIL

UNIDAD DE DEPRECIACION VALOR
DESCRIPCION DIMENSION UNITARIO TOTAL AO AO
MEDIDA ANUAL RESIDUAL
(Bs) (Bs) (Bs)

Obra civil m2 105.7m2 100 10570 40 264.25 8456

COSTO TOTAL: 10570 Bs/ ao

57
 BALANCE DE EQUIPOS,
MAQUINARIAS Y HERRAMIENTAS
COSTO
COSTO TOTAL VIDA UTIL DEPRECIACION VALOR
DESCRIPCION CANTIDAD UNITARIO
($us) (AO) ANUAL RESIDUAL
($us)

Tanque mezclador 1 3000 3000 8 375 1125

Tanque de 1 8
maduracin
5700 5700 712,5 2137,5

Homogeneizador 1 2700 2700 8 337,5 1012,5

Envasadora 1 3500 3500 8 437,5 1312,5
Refrigerador 1 1600 1600 8 200 600
Balanza 1 540 540 8 67,5 202,5
freezer 1 630 630 8 78,75 236,3

COSTO TOTAL: 17670$us/ ao

58
 BALANCE DE VEHICULOS
COSTO VIDA UTIL
COSTO TOTAL DEPRECIACION VALOR
DESCRIPCION CANTIDAD UNITARIO AO
($us) ANNUAL RESIDUAL
($us) ($us)

Camion
refrigerado 1 15000 15000 10 1500 3000

COSTO TOTAL: 15000 $us/ ao

59
 BALANCE DE MUEBLES Y ENSERES
COSTO
COSTO TOTAL VIDA UTIL AO DEPRECIACION VALOR
DESCRIPCION CANTIDAD UNITARIO
(Bs) (Bs) ANNUAL RESIDUAL
(Bs)

Escritorio semi- 2 1560 3120

5 624 -
ejecutivo
Escritorio simple 1 820 820 5 164 -
Sillas de Espera 7 350 2450 5 490 -
Libreros 2 1320 2640 5 528 -
Computadora 2 5584 11168 5 2233.6 -
Mesas 1 4300 4300 5 860 -
Estante 2 2300 4600 5 920 -
P/Deposito
Gabeteros 2 1150 2300 5 460 -

COSTO TOTAL: 27948 Bs/ ao

60
 BALANCE DE ACTIVOS DIFERIDOS

DESCRIPCION UNIDAD COSTO COSTO TOTAL

UNITARIO (Bs) (Bs)
Fundempresa Licencia 280 280
Senasac Licencia 150 150
Certificado de LA 250 250
dispensacion
Capacitacion 36 Horas 50 1800
tecnica

COSTO TOTAL: 2480 Bs/ ao

61
 PROGRAMA DE PRODUCCION

UTILIZACION CANTIDAD
DE LA A 1 Litro 0.500 Litro 0.250 Litro
AO
CAPACIDAD PRODUCIR (39.7 %) (19.8 %) (40.5 %)
(%) (Litros)
1 62.84 7919 3144 1568 3207
2 65.83 8295 3293 1642 3360
3 68.96 8689 3450 1720 3519
4 72.24 9102 3614 1802 3686
5 75.67 9534 3785 1888 3861
6-8 100 12600 5002 2495 5103

62
 EVALUACION DE IMPACTO
AMBIENTAL
Segn la ley del medio ambiente (4), el proyecto se categorizara, de acuerdo al nivel
de EEIA (Estudio de Evaluacin de Impacto Ambiental) y aplicando la metodologa II
de la FA (PCEIA), como categora 4 puesto que no requiere de EEIA ni de
planteamiento de medidas de mitigacin ni de la formulacin del plan de aplicacin y
seguimiento ambiental.
Se califica en esta categora por ser una obra de servicio social, de la misma forma
que se hizo para obtener datos del INE acerca de la taza de crecimiento de servicios.
Para la obtencin del CERTIFICADO DE DISPENSACION:
La alcalda revisara el formulario de FA, el EEIA y el MA y remitir los informes
respectivos a las instancias ambientales de la gobernacin, esta instancia aprobara o
rechazara los EEIA`s y MA`s, e informara a la SSMA. (5) (6)
El certificado de dispensacin es emitido por la SSMA (Subsecretaria de Medio
Ambiente). (6)
La tramitacin y respectiva aprobacin del tramite tendr una duracin de 30 das.
(4) Cap. II DE LA IDENTIFICACION DE LAS CATEGORIAS DE EVALUACION DE IMPACTO AMBIENTAL, Art. 17
(5) Cap III DE LOS GOBIERNOS MUNICIPALES, Art. 11 63
(6) Cap. II DE LA CATEGORIZACION, Art. 53