PQX S.R.
L
Balance General Inicial
Al 17 de marzo 2024
Valores en RD$
Activos corrientes
Efectivo en Caja y Banco 197,989.15
Caja chica 2,000.00
Despositos y fianzas 24,000.00
Materiales de servicios 20,000.00
Total Activos Corrientes 243,989.15
Activos Fijos
Equipos de enfermeria 50,000.00
Equipos de Oficina 100,000.00
Mobiliario de oficina 90,550.00
Total Activos Fijos 190,550.00
Total Activos 434,539.15
Pasivos a corto plazo
Cuentas por pagar -
Total pasivos -
Patrimonio
Rosangely Ortiz, Capital 62,077.02
Isaniel Mejia, Capital 62,077.02
Samuel Vasquez, Capital 62,077.02
Angel Cruz, Capital 62,077.02
Milene Luna, Capital 62,077.02
Annely Lantigua, Capital 62,077.02
Rut Cruz, Capital 62,077.02
Total patrimonio 434,539.15
Total pasivos y patromonio 434,539.15
Productos o servicios Abril Mayo Junio
Canalizacion 40,000.00 40,000.00 48,000.00
Curas 16,000.00 16,000.00 18,100.00
Medicacion 16,000.00 14,000.00 15,000.00
Med+Canalizacion 20,000.00 20,000.00 20,200.00
Servicio nocturno 30,000.00 35,000.00 30,000.00
Sevicio de cuidado p/h 29,000.00 27,000.00 27,000.00
Total 151,000.00 152,000.00 158,300.00
Descripción Abril Mayo Junio
Salarios 71,685.00 71,685.00
Infotep 716.85 71,685.00 716.85
Energía Electrica 1,567.00 716.85 1,235.00
Alquiler 10,000.00 1,200.00 10,000.00
Teléfono 580.00 10,000.00 580.00
Seguro médico 2,179.22 580.00 2,179.22
Publicidad/Promoción 500.00 2,179.22 -
Suministros de servicios 1,500.00 - 2,000.00
Otros gastos y constitutivos 20,000.00 900.00 2,000.00
Total 108,728.07 2,000.00 90,396.07
89,261.07
288,385.22
Director 22,000.00
Enc. Contabilidad 18,000.00
Lic. En enfermeria 18,000.00
Tec. De enfermeria 13,685.00
Total 71,685.00
Descripción Abril Junio
Efectivo inicio - Mayo 105,010.85
Ingresos 151,000.00 42,271.93 158,300.00
Total Ingresos 151,000.00 152,000.00 263,310.85
Menos: 194,271.93
Salarios 71,685.00 71,685.00
Infotep 716.85 71,685.00 716.85
Energía Electrica 1,567.00 716.85 1,235.00
Alquiler 10,000.00 1,200.00 10,000.00
Teléfono 580.00 10,000.00 580.00
Seguro médico 2,179.22 580.00 2,179.22
Publicidad/Promoción 500.00 2,179.22 -
Suministros oficina 1,500.00 - 2,000.00
Otros gastos 20,000.00 900.00 2,000.00
Total gastos 108,728.07 2,000.00 90,396.07
Efectivo a final mes 42,271.93 89,261.07 172,914.78
105,010.85
Descripción
Efectivo inicio
Ingresos
Otros Ingresos
Total Ingresos
(Costos directos o variables)
(Mano de obra directa)
(Costos indirectos o fijos)
Otros Egresos
Total gastos
Efectivo a final mes
Proyecciones de Ingresos 1er. Año
Valores en RD$
Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
48,000.00 50,875.00 50,900.00 53,950.00 60,000.00 62,800.00
17,600.00 15,870.00 17,000.00 18,000.00 19,975.00 23,100.00
30,000.00 20,000.00 15,000.00 15,400.00 16,700.00 20,500.00
20,500.00 18,000.00 19,000.00 19,200.00 17,000.00 17,800.00
35,000.00 27,000.00 50,000.00 50,850.00 45,000.00 50,500.00
30,000.00 29,800.00 27,500.00 27,770.00 29,278.00 27,750.00
181,100.00 161,545.00 179,400.00 185,170.00 187,953.00 202,450.00
Proyecciones de Egregos 1er. Año
Valores en RD$
Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
71,685.00 71,685.00 71,685.00 71,685.00 71,685.00 125,448.00
716.85 716.85 716.85 716.85 716.85 716.85
1,567.00 1,567.00 1,567.00 1,567.00 1,567.00 1,567.00
10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00
580.00 580.00 580.00 580.00 580.00 580.00
2,179.22 2,179.22 2,179.22 2,179.22 2,179.22 2,179.22
1,000.00 1,000.00 500.00 - 500.00 1,000.00
1,000.00 1,500.00 1,000.00 1,200.00 1,000.00 1,200.00
2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00
90,728.07 91,228.07 90,228.07 89,928.07 90,228.07 144,691.07
Flujo de Caja Proyectado a 1 año
Valores en RD$
Julio Agosto Septiempre Octubre Noviembre Diciembre
172,914.78 263,286.70 333,603.63 422,775.56 518,017.48 615,742.41
181,100.00 161,545.00 179,400.00 185,170.00 187,953.00 202,450.00
354,014.78 424,831.70 513,003.63 607,945.56 705,970.48 818,192.41
71,685.00 71,685.00 71,685.00 71,685.00 71,685.00 125,448.00
716.85 716.85 716.85 716.85 716.85 716.85
1,567.00 1,567.00 1,567.00 1,567.00 1,567.00 1,567.00
10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00
580.00 580.00 580.00 580.00 580.00 580.00
2,179.22 2,179.22 2,179.22 2,179.22 2,179.22 2,179.22
1,000.00 1,000.00 500.00 - 500.00 1,000.00
1,000.00 1,500.00 1,000.00 1,200.00 1,000.00 1,200.00
2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00
90,728.07 91,228.07 90,228.07 89,928.07 90,228.07 144,691.07
263,286.70 333,603.63 422,775.56 518,017.48 615,742.41 673,501.33
Enero Febrero Marzo Total
70,500.00 82,800.00 80,000.00 687,825.00
28,000.00 30,000.00 30,000.00 249,645.00
10,800.00 15,000.00 15,000.00 203,400.00
19,500.00 20,000.00 21,000.00 232,200.00
45,850.00 449,999.00 60,000.00 909,199.00
22,706.00 29,756.00 30,500.00 338,060.00
197,356.00 627,555.00 236,500.00 2,620,329.00
Enero Febrero Marzo Total
71,685.00 71,685.00 71,685.00 842,298.00
716.85 716.85 716.85 79,570.35
1,567.00 1,567.00 1,567.00 17,621.85
10,000.00 10,000.00 10,000.00 111,200.00
580.00 580.00 580.00 16,380.00
2,179.22 2,179.22 2,179.22 24,551.46
500.00 1,000.00 - 8,179.22
900.00 1,100.00 1,200.00 13,600.00
2,000.00 2,000.00 2,000.00 40,900.00
90,128.07 90,828.07 89,928.07 1,154,300.89
-
Enero Febrero Marzo
673,501.33 780,729.26 1,317,456.19
197,356.00 627,555.00 236,500.00
870,857.33 1,408,284.26 1,553,956.19
71,685.00 71,685.00 71,685.00
716.85 716.85 716.85
1,567.00 1,567.00 1,567.00 17,621.85
10,000.00 10,000.00 10,000.00
580.00 580.00 580.00
2,179.22 2,179.22 2,179.22
500.00 1,000.00 -
900.00 1,100.00 1,200.00
2,000.00 2,000.00 2,000.00
90,128.07 90,828.07 89,928.07
780,729.26 1,317,456.19 1,464,028.11
Empresa de Servicio
Estado de Resultados Proyectados
Valores en RD$
1er. Año 2do. Año 3er. Año
Ingresos 2,620,329.00 2,620,329.00 986,655.00
Menos 1,154,300.89 1,135,400.89 1,164,521.66
Gastos salarios 842,298.00 842,298.00 842,298.00
Gastos energía electrica 17,621.85 17,621.85 17,621.85
Gastos alquiler 111,200.00 111,200.00 111,200.00
Gastos teléfono 16,380.00 16,380.00 16,380.00
Gasto seguro médico 24,551.46 24,551.46 24,551.46
Gastos publicidad 8,179.22 8,179.22 15,000.00
Infotep 79,570.35 79,570.35 79,570.35
Gastos suministros oficina 13,600.00 13,600.00 31,900.00
Otros gstos 40,900.00 22,000.00 26,000.00
Total Gastos 1,154,300.89 1,135,400.89 1,164,521.66
Utilidad Bruta 1,466,028.11 1,484,928.11 - 177,866.66
Menos ISR 27% 395,827.59 400,930.59 - 48,024.00
Utilidad del Período 1,070,200.52 1,083,997.52 - 129,842.66
Empresa de Servicio
Balance General Proyectados
Valores en RD$
1er. Año 2do. Año 3er. Año
Activos corrientes
Efectivo en Caja y Banco 1,464,028.11 98,070.00 25,500.00
Cuentas por cobrar 35,000.00 30,453.81
Materiales de servicios 9,870.00 25,700.00 2,099.49
Despositos y fianzas 27,000.00 27,000.00 27,000.00
Total Activos Corrientes 1,500,898.11 185,770.00 85,053.30
Activos no corrientes
Equipos de Oficina 194,000.00 247,189.16 247,189.16
Mobiliario de oficina 169,130.00 222,869.78 222,869.78
Terrerno 797,931.12
Total Activos no Corrientes 363,130.00 470,058.94 1,267,990.06
Total Activos 1,864,028.11 655,828.94 1,353,043.36
Pasivos a corto plazo
Cuentas por pagar - - 557,111.60
Impuestos por pagar 395,827.59 400,930.59 - 48,024.00
Total pasivos 395,827.59 400,930.59 509,087.60
Patrimonio
Capital 434,539.15 400,000.00 615,901.88
Utilidad del período 1,070,200.52 1,083,997.52 - 129,842.66
Utilidad del período anteriores 1,083,997.52
Total patrimonio 1,504,739.67 2,567,995.04 486,059.22
Total pasivos y patromonio 1,900,567.26 2,968,925.63 995,146.82
Análisis de los Estados Financieros
Situación Financiera a corto plazo
Liquidez Activos corrientes
Pasivos corrientes
Rendimiento del capital ROE= (Utilidad neta o Ganancia / Inversión) x 100
Retorno de la inversión ROI= Utilidad - inversión/inversión
1er. Año 2do. Año 3er. Año
Liquidez 3.79179761343 0.46334703443007 0.16707006786201
ROE 246.284029111 270.99938044 -21.081712678
ROI 1.54 4.42 1.21
En cuanto a la liquidez de la empresa puede cubrir sus deuda con sus activos lo que implica que tiene liquidez 4.63 veces sobre sus pasivos
La rentabilidad sobre el capital ROE es de solo un 30%, osea la ganancia frente a la inversión.
El ROI la empresa en el primer año solo recuperará el 30% de la inversión, se espera el año 3 y medio se complete el retorno de la inversión, con una pé
Se comprará un terreno en el 3er año con un prástamo de 557,111.60, el terrono costó 797,931.12 pesos dominicano
.63 veces sobre sus pasivos
ete el retorno de la inversión, con una pérdida de 70%
