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Secretario Auxiliar Contable Plantilla Excel - Fase 2 - Registros Contables No Responsable de IVA
Secretario Auxiliar Contable Plantilla Excel - Fase 2 - Registros Contables No Responsable de IVA
106003
Contabilidad finaniciera basica
Fase 2 - Registros contab
no responsable del IVA
Elaborado por:
Adolfo José castro Chamorro.
EXCEL
era basica
stros contables
el IVA
r:
hamorro.
DATOS DEL ESTUDIANTE
PARTICIPANTE
(Nombres y Apellidos)
106003A_
Adolfo José Castro Chamorro
1701
ROL
Pero para profundizar en algunos conceptos que pueden ser difíciles de asimilar a continuació
siguientes videos
https://www.youtube.com/watch?v=mcUxW98GFUE&feature=youtu.be
EL VIDEO
EL VIDEO
EL VIDEO
EL VIDEO
8GFUE&feature=youtu.be
El primer dia del presente mes y año, se constituye "MI PRIMER TALLER CONTAB
Televisores, los pagos los realiza y recibe por transferencia, u
Día 1.- Usted apreciado estudiante, aporta $ 58.000.000 en efectivo y mercancías avalua
de las mercancias es mi inventario inicial, esta registrado en la tarjeta de kardex
CUENTA
11050501
14350101
31300501
SUMAS IGUALES
Día 2.- Cancelamos en efectivo registró del documento de creación del negocio comercial
NIT 860.007.322-9 Dirección Avenida El Dorado # 68D - 35 Bogotá Teléfono 5941000 ext
CUENTA
51401001
11050501
SUMAS IGUALES
Día 4.- Se da apertura a cuenta corriente en el Banco de Bogotá con el saldo existente en
11100501
11050501
SUMAS IGUALES
Día 5.- Se compran mercancías a crédito a 30 días por valor de $64.800.000 (36 Televis
C.C. 16.987.654 Dirección Calle 8 # 20 - 25 Bogotá Teléfono 5840185 Nota informativa
la compra (las unidades, el valor unitario y el valor de la compra)
CONTABILIZACION DE LA COMPR
CUENTA
14350101
22050501
SUMAS IGUALES
Día 7.- Se cancela con transferencia el arrendamiento del local por valor de $3.700.00 a l
Dirección Calle 21 # 30 - 25 Bogotá Teléfono 6876543
CUENTA
51201001
11100501
SUMAS IGUALES
Día 8.- Se venden mercancías de contado por $37.500.000, factura No. 121 (15 televiso
Dirección Calle 25 # 30 - 57 Bogotá Teléfono 8765431 NOTA: CUANDO VENDO DEBO D
DE VENTA Y OTRO POR EL COSTO DE VENTA
CONTABILIZACION DE LA VENTA
CUENTA
41350101
11100501
SUMAS IGUALES
CUENTA
61350501
14350101
SUMAS IGUALES
Día 10.- Se compra de contado, computador factura No. 34560, para uso de la empresa p
16.675.099 Dirección Calle 25 # 73 - 34 Bogotá Teléfono 4560961
CONTABILIZACION DE LA COMPR
CUENTA
15280501
11100501
SUMAS IGUALES
CUENTA
22050501
11100501
SUMAS IGUALES
Día 13.- Se vende según factura 122, mercancías de contado (nos realizan transferenc
Maria del Rosario Parra C.C. 29.093.098 Dirección Calle 30 # 30 - 67 Bogotá Teléfono 876
DOS REGISTOS UNO POR EL PRECIO DE VENTA Y OTRO POR EL COSTO DE VENTA
CONTABILIZACION DE LA VENTA
CUENTA
41350101
11100501
SUMAS IGUALES
CUENTA
61350501
14350101
SUMAS IGUALES
Día 15.- Se compra al señor Marvin Bedoya CC. 1.111.876.987 Dirección Calle 97 # 76 -
no. 8765, para uso de la empresa: 2 escritorios, 2 sillas giratorias y un archivador por val
CONTABILIZACION
CUENTA
15240501
23050501
SUMAS IGUALES
Día 17.- Se vende mercancía a crédito factura No. 123 por valor de $25.000.000. (10 te
1.111.034.678 Dirección Calle 80 # 34 - 87 Bogotá Teléfono 8762343 NOTA: CUANDO V
POR EL PRECIO DE VENTA Y OTRO POR EL COSTO DE VENTA
CONTABILIZACION DE LA VENTA
CUENTA
41350101
13050501
SUMAS IGUALES
CONTABILIZACION DEL COSTO DE VENTAS - INFORMACION QUE
CUENTA
61350501
14350101
SUMAS IGUALES
Día 20.- Se compra de contado a Carlos Andrés Mosquera C.C. 1.111.092.620, Dirección
factura No 8342, papelería para uso de la empresa por $950.000.
CONTABILIZACION
CUENTA
51953001
11100501
SUMAS IGUALES
Día 25.-Se causan y pagan servicios así: Acueducto: $250.000, Energía: $300.000 y Telé
CONTABILIZACION
CUENTA
51352501
23355001
51353001
23355002
51353501
23355003
SUMAS IGUALES
CONTABILIZACION PAGO
CUENTA
23355001
23355002
23355003
11100501
SUMAS IGUALES
Día 28.- Se vende mercancías de contado factura No. 124, por $17.500.000 (7 televisor
Dirección Avenida 3 # 98 - 34 Bogotá Teléfono 5098234 NOTA: CUANDO VENDO DEBO
PRECIO DE VENTA Y OTRO POR EL COSTO DE VENTA
CONTABILIZACION DE LA VENTA
CUENTA
41350101
11100501
SUMAS IGUALES
CUENTA
61350501
14350101
SUMAS IGUALES
Día 30.- El banco de Bogotá nos envia nota debito por concepto de gastos del mes por va
CONTABILIZACION DE LA VENTA
CUENTA
53050501
11100501
SUMAS IGUALES
r dia del presente mes y año, se constituye "MI PRIMER TALLER CONTABLE ", .Su objeto s
Televisores, los pagos los realiza y recibe por transferencia, utiliza el inventario
DETALLE
Caja general
SUMAS IGUALES
ancelamos en efectivo registró del documento de creación del negocio comercial “Mi primer taller c
07.322-9 Dirección Avenida El Dorado # 68D - 35 Bogotá Teléfono 5941000 ext. 101, por valor de
DETALLE
Registro Mercantil
Caja general
SUMAS IGUALES
Banco de Bogotá
Caja general
SUMAS IGUALES
e compran mercancías a crédito a 30 días por valor de $64.800.000 (36 Televisores) factura No. 2
87.654 Dirección Calle 8 # 20 - 25 Bogotá Teléfono 5840185 Nota informativa: cuando compro
a (las unidades, el valor unitario y el valor de la compra)
CONTABILIZACION DE LA COMPRA
DETALLE
Proveedores nacionales
SUMAS IGUALES
e cancela con transferencia el arrendamiento del local por valor de $3.700.00 a la señora María Dolo
Calle 21 # 30 - 25 Bogotá Teléfono 6876543
DETALLE
Banco de Bogotá
SUMAS IGUALES
e venden mercancías de contado por $37.500.000, factura No. 121 (15 televisores) Al señor Jose L
Calle 25 # 30 - 57 Bogotá Teléfono 8765431 NOTA: CUANDO VENDO DEBO DE REALIZAR DOS
A Y OTRO POR EL COSTO DE VENTA
CONTABILIZACION DE LA VENTA
DETALLE
Comercio al por mayor y al detal
Banco de Bogotá
SUMAS IGUALES
DETALLE
SUMAS IGUALES
Se compra de contado, computador factura No. 34560, para uso de la empresa por $5.700.000 al s
9 Dirección Calle 25 # 73 - 34 Bogotá Teléfono 4560961
CONTABILIZACION DE LA COMPRA
DETALLE
Banco de Bogotá
SUMAS IGUALES
DETALLE
Proveedores nacionales
Banco de Bogotá
SUMAS IGUALES
Se vende según factura 122, mercancías de contado (nos realizan transferencia) por $30.000.00
Rosario Parra C.C. 29.093.098 Dirección Calle 30 # 30 - 67 Bogotá Teléfono 8765433 NOTA: CUAN
ISTOS UNO POR EL PRECIO DE VENTA Y OTRO POR EL COSTO DE VENTA
CONTABILIZACION DE LA VENTA
DETALLE
Banco de Bogotá
SUMAS IGUALES
DETALLE
SUMAS IGUALES
Se compra al señor Marvin Bedoya CC. 1.111.876.987 Dirección Calle 97 # 76 - 34 Bogotá Teléfono
para uso de la empresa: 2 escritorios, 2 sillas giratorias y un archivador por valor total de $4.400.0
CONTABILIZACION
DETALLE
Muebles y enseres
SUMAS IGUALES
Se vende mercancía a crédito factura No. 123 por valor de $25.000.000. (10 televisores) al señor
.678 Dirección Calle 80 # 34 - 87 Bogotá Teléfono 8762343 NOTA: CUANDO VENDO DEBO DE R
RECIO DE VENTA Y OTRO POR EL COSTO DE VENTA
CONTABILIZACION DE LA VENTA
DETALLE
Clientes nacionales
SUMAS IGUALES
CONTABILIZACION DEL COSTO DE VENTAS - INFORMACION QUE SUMINISTRA LA T
DETALLE
SUMAS IGUALES
CONTABILIZACION
DETALLE
Gastos papeleria
Banco de Bogotá
SUMAS IGUALES
e causan y pagan servicios así: Acueducto: $250.000, Energía: $300.000 y Teléfono $210.000
CONTABILIZACION
DETALLE
SUMAS IGUALES
CONTABILIZACION PAGO
DETALLE
Servicios públicos - Acueducto y Alcantarillado
Banco de Bogotá
SUMAS IGUALES
Se vende mercancías de contado factura No. 124, por $17.500.000 (7 televisores) a la señora Mar
Avenida 3 # 98 - 34 Bogotá Teléfono 5098234 NOTA: CUANDO VENDO DEBO DE REALIZAR DO
DE VENTA Y OTRO POR EL COSTO DE VENTA
CONTABILIZACION DE LA VENTA
DETALLE
Banco de Bogotá
SUMAS IGUALES
DETALLE
SUMAS IGUALES
El banco de Bogotá nos envia nota debito por concepto de gastos del mes por valor de $500.000
CONTABILIZACION DE LA VENTA
DETALLE
Gastos bancarios
Banco de Bogotá
SUMAS IGUALES
ALLER CONTABLE ", .Su objeto social sera la Compra y venta de
ansferencia, utiliza el inventario permanente
ON DEL APORTE
DEBITO CREDITO
58,000,000 -
19,200,000
- 77,200,000
$ 77,200,000 $ 77,200,000
ON DEL GASTO
DEBITO CREDITO
550,000 -
- 550,000
$ 550,000 $ 550,000
PERTURA CUENTA
DEBITO CREDITO
57,450,000 -
- 57,450,000
$ 57,450,000 $ 57,450,000
.000 (36 Televisores) factura No. 2015, al señor Juan Carlos Henao
ta informativa: cuando compro se ingresa a la tarjeta de kardex
DE LA COMPRA
DEBITO CREDITO
64,800,000 -
- 64,800,000
$ 64,800,000 $ 64,800,000
TO POR ARRENDAMIENTO
DEBITO CREDITO
3,700,000 -
- 3,700,000
$ 3,700,000 $ 3,700,000
N DE LA VENTA
DEBITO CREDITO
- 37,500,000
37,500,000 -
$ 37,500,000 $ 37,500,000
DEBITO CREDITO
26,250,000 -
- 26,250,000
$ 26,250,000 $ 26,250,000
N DE LA COMPRA
DEBITO CREDITO
5,700,000 -
- 5,700,000
$ 5,700,000 $ 5,700,000
ON DEL ABONO
DEBITO CREDITO
32,400,000 -
- 32,400,000
$ 32,400,000 $ 32,400,000
DEBITO CREDITO
- 30,000,000
30,000,000 -
$ 30,000,000 $ 30,000,000
DEBITO CREDITO
21,000,000 -
- 21,000,000
$ 21,000,000 $ 21,000,000
IZACION
DEBITO CREDITO
4,400,000 -
- 4,400,000
$ 4,400,000 $ 4,400,000
N DE LA VENTA
DEBITO CREDITO
- 25,000,000
25,000,000 -
$ 25,000,000 $ 25,000,000
RMACION QUE SUMINISTRA LA TARJETA KARDEX
DEBITO CREDITO
17,500,000 -
- 17,500,000
$ 17,500,000 $ 17,500,000
IZACION
DEBITO CREDITO
950,000 -
- 950,000
$ 950,000 $ 950,000
IZACION
DEBITO CREDITO
250,000 -
- 250,000
300,000 -
- 300,000
210,000 -
- 210,000
$ 760,000 $ 760,000
CION PAGO
DEBITO CREDITO
250,000 -
300,000 -
210,000 -
- 760,000
$ 760,000 $ 760,000
N DE LA VENTA
DEBITO CREDITO
- 17,500,000
17,500,000 -
$ 17,500,000 $ 17,500,000
DEBITO CREDITO
12,250,000 -
- 12,250,000
$ 12,250,000 $ 12,250,000
N DE LA VENTA
DEBITO CREDITO
500,000 -
- 500,000
$ 500,000 $ 500,000
BANCO
37500000 91250000
98440000
MI ROL secretario auxiliar contable
NIT: 860.007.322
fecha ???
DEBITO CREDITO
26,250,000 -
21,000,000 -
17,500,000 -
12,250,000 -
- -
- -
- -
- -
- -
$ 77,000,000 $ -
$ 77,000,000
ario auxiliar contable
QUIPOS DE PROCESAMIENTOS DE
22050501 - PROVEEDORES NACIONALES
DATOS
DEBITO CREDITO
19,200,000 26,250,000
64,800,000 21,000,000
- 17,500,000
- 12,250,000
- -
- -
- -
- -
- -
$ 84,000,000 $ 77,000,000
$ 7,000,000
DEBITO CREDITO
- 4,400,000
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
$ - $ 4,400,000
$ 4,400,000
DEBITO CREDITO
- 77,200,000
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
$ - $ 77,200,000
$ 77,200,000
DEBITO CREDITO
300,000 -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
$ 300,000 $ -
$ 300,000
DEBITO CREDITO
500,000 -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
$ 500,000 $ -
$ 500,000
Inventarios de Mercancias Metodo: Promerio Ponderado
Articulo: TELEVISORES Referencia: LG Codigo: 010194
ENTRADAS
FECHA CONCEPTO
CANTIDAD COSTO UNITARIO