PLANTILLA DE EXCEL

106003
Contabilidad finaniciera basica

Fase 3 - Registros contables

responsable del IVA

Elaborado por : Martha Isabel Garcia

 DATOS DEL ESTUDIANTE
GRUPO NO.

PARTICIPANTE ROL
(Nombres y Apellidos)
 EMPRESA

NIT

BALANCE DE COMPROBACIÓN (saldos iniciales Fase 2)

FECHA ?
CÓDIGO NOMBRE DE CUENTA DÉBITO
111005 Bancos 123,268,100
130505 Clientes (CxC) 15,718,000
143501 Mercancia no fabricada por la empresa 3,822,303
152405 Equipo de oficina 1,415,000
152805 Equipo de procesamiento de datos. 2,250,000
220505 Proveedores Nacionales
230505 Cuentas corrientes comerciales (CxP)
311501 Aporte Social
413501 Comercio al por mayor y al por menor
512010 Gasto Arrendamiento 1,340,000
513525 Acueducto 115,200
513530 Energia Electrica 212,500
513535 Telefono 95,200
514010 Registro mercantil 480,000
519530 Papeleria 295,000
530505 Gasto financiero - chequera 130,000
613505 Costo de venta 45,867,697
SUMAS IGUALES. 195,009,000
ciales Fase 2)

CRÉDITO

27,414,000
1,415,000
68,000,000
98,180,000

195,009,000
Día 1: los aportes de capital corresponden a:
Maritza Dominguez $68.000.000 en efectivo (68.000 acciones a $1.000 cada acción)

CONTABILIZACION
CODIGO CUENTA
110505 Caja general
311501 Aportes sociales
SUMAS IGUALES

Día 2: Cancelamos Registró del documento privado de constitución de la empresa “Aprendie

___________ (se cancela con cheque del banco Bogotá)

CONTABILIZACION
CODIGO CUENTA
514010 Registro mercantil
111005 Banco de bogota
SUMAS IGUALES

Día 4: Se da apertura a cuenta corriente No. 123-49876987 en Bancolombia Nit 999.000.87

el saldo existente en caja.
Realice la contabilización de la consignación
Nos entregan chequera según ND 01887 por valor de $ ________

CONTABILIZACION
CODIGO CUENTA
11100502 Bancolombia
11050501 Caja general
SUMAS IGUALES

530505 Chequera
111005 Bancolombia
SUMAS IGUALES
Día 5: Se realiza la respectiva contratación de:
Vendedor de mostrador: Vanessa Mondragón Peña, C.c. 1010.123.456, sueldo $1.600.000
Secretaria auxiliar contable: Keiby Posada Duran: C.c. 1089.369.852, sueldo $1.600.000

OJO SE CREAN LOS TERCEROS (EN S

Día 6: Se cree el fondo de caja menor autorizada por la gerencia, por un valor de $_______
auxiliar contable- Keiby Posada Duran

CONTABILIZACION
CODIGO CUENTA
110510 Caja menor
111005 Bancolombia
SUMAS IGUALES

Día 7: se compra de contado 45 televisores por valor de $58.500.000, Factura No. 378 a la
en la calle 67 No 66- 28 de Bogotá, teléfono 88567851.
RECORDEMOS QUE EL COSTO ES EL VALOR CORRESPONDIENTE A LA COMPRA, debo
este llevando de manera correcta el metodo promedio pondereado. SE DEBE DE CAUSAR el p
el pago de la cuenta de bancos.

CONTABILIZACION
CODIGO CUENTA
143501 Mercancias no fabricadas por la empresa
240801 IVA por pagar
236540 Retencion en la fuente Renta
236805 Retencion en la fuente Ica
220505 Proveedores nacionales
SUMAS IGUALES
Realizo el registro de pago al pro
CONTABILIZACION
CODIGO CUENTA
220505 Proveedores nacionales
111005 Bancolombia
SUMAS IGUALES

Día 8: se vende de contado factura No. 1 treinta y cinco (35) televisores a $ 1.650.000 c/u
– 9, ubicado en la calle 63 No 38- 61 de Bogotá, teléfono 3456785. Correo: contabilidadbas
COMO ES UNA VENTA DEBEMOS DE REALIZAR DOS REGISTROS UNO A PRECIO DE VENTA Y
POLITICA DE LA EMPRESA CONSIGNAR DIARIANENTE.
 CONTABILIZACION
CODIGO CUENTA
413501 Comercio al por mayor y al detal
240801 IVA por pagar
135515 Anticipo de impuesto renta
135518 Anticipo de impuesto ica
130505 Clientes nacionales
SUMAS IGUALES
Realizo el registro de ingeso del dinero a caja
CONTABILIZACION
CODIGO CUENTA
110505 Caja general
130505 Clientes nacionales
SUMAS IGUALES
Dia 8 CONSIGNAMOS
CODIGO CUENTA
111005 Bancolombia
110505 Caja general
SUMAS IGUALES
Dia 8: REGISTO EL COSTO DE LA VENTA record
CODIGO CUENTA
613505 Ccio al por mayor y al por menor (costo de venta)
143501 Mercancias no fabricadas por la empresa
SUMAS IGUALES

Día 10 : se compra a crédito 15 televisores a $1.175.000 c/u más IVA factura No. 438 a la
la calle 67 No 66- 28 de Bogotá, teléfono 88567851. RECORDEMOS POR FAVOR QUE NUEST
el kardex el costo de la compra.

CONTABILIZACION

CODIGO CUENTA
143501 Mercancias no fabricadas por la empresa
240801 IVA por pagar
236540 Retencion en la fuente Renta
236805 Retencion en la fuente Ica
220505 Proveedores nacionales
SUMAS IGUALES
Día 12: Compro de contado con la factura No. 7654. Para uso de la empresa 2 escritorios y
la empresa I.M.P Industrias metálicas de Pamplona NIT 999. 432. 795 - 9 ubicado en la cal
RECORDEMOS QUE EL IVA DE LOS ACTIVOS FIJOS NO ES DESCONTABLE, CONSTITUYE UN M
LA PAGAMOS

CONTABILIZACION
CODIGO CUENTA
152405 Muebles y enseres ( Equipo de oficina )
236540 Retencion en la fuente
236805 Reteica
233595 Otros
SUMAS IGUALES
Realizo el registro de pag
CONTABILIZACION
CODIGO CUENTA
233595 Otros
111005 Bancolombia
SUMAS IGUALES

Día 13: Se paga un mes de arrendamiento $______________ más IVA a la inmobiliaria “alq
30 No. 21 - 36 de Bogotá Arrendamiento de Bienes Inmuebles. Aplica para Personas Natura
1.2.4.10.6. 27 $ 925,000 3.5%. SE DEBE CAUSAR EL PASIVO Y LUEGO LA PAGAMOS

CONTABILIZACION

CODIGO CUENTA
512010 Arrendamientos construcciones y edificaciones
240815 Iva descontable por servicios
236530 Arrendamientos 3.5%
236805 Reteica
233595 Otros
SUMAS IGUALES
Realizo el registro de pag
CONTABILIZACION
CODIGO CUENTA
233595 Otros
111005 Bancolombia
SUMAS IGUALES

Día 15: se vende de contado factura No. 2, diez (10) televisores a $ 1.450.000 c/u más IV
– 9, ubicado en la calle 80 No 38- 61 de Bogotá, teléfono 3855785. Correo: contabilidadbasi
realizar dos registros uno al precio de venta y otro al costos y KARDEX - CONSIGNAMOS DIA
 CONTABILIZACION
CODIGO CUENTA
413501 Comercio al por mayor y al detal
240801 IVA por pagar
135515 Anticipo de impuesto renta
135518 Anticipo de impuesto ica
130505 Clientes nacionales
SUMAS IGUALES
Realizo el registro de ingeso del dinero a caja
CONTABILIZACION
CODIGO CUENTA
110505 Caja general
130505 Clientes nacionales
SUMAS IGUALES
Dia 15 CONSIGNAMOS
CODIGO CUENTA
111005 Bancolombia
110505 Caja general
SUMAS IGUALES
REGISTRAMOS EL COSTO
CODIGO CUENTA
613505 Comercio al por mayor y al por menor (costo de venta)
143501 Mercancias no fabricadas por la empresa
SUMAS IGUALES

Día 16 : Se compra de contado 12 televisores por un total de $16.320.000 IVA INCLUIDO fa

999.765.432 -9 ubicado en la calle 67 No 66- 28 de Bogotá, teléfono 88567851. Recuerde p
CONSIGNAR EL DINERO QUE INGRESA A LA CAJA causamos y luego pagamos

CONTABILIZACION

CODIGO CUENTA
143501 Mercancias no fabricadas por la empresa
240801 IVA por pagar
236540 Retencion en la fuente
236805 retencion en la fuente ica
220505 Proveedores nacionales
SUMAS IGUALES
Realizo el registro de pago al pro
CONTABILIZACION
CODIGO CUENTA
 220505 Proveedores nacionales
111005 Bancolombia
SUMAS IGUALES

Día 17: se vende de contado ocho (8) televisores a $ 1.530.000 c/u más IVA factura. No. 0
ubicado en la calle 100 No 78- 21 de Bogotá, teléfono 5578545. Correo: contabilidadbasicas
RECUERDE POR FAVOR REALIZAR DOS RE
CONSIGNAR DIARIAMENTE
CONTABILIZACION
CODIGO CUENTA
413501 Comercio al por mayor y al detal
240801 IVA por pagar
135515 Anticipo de impuesto renta
135518 Anticipo de impuesto ica
130505 Clientes nacionales
SUMAS IGUALES
Realizo el registro de ingeso del dinero a caja
CONTABILIZACION
CODIGO CUENTA
110505 Caja general
130505 Clientes nacionales
SUMAS IGUALES

Dia 17 CONSIGNAMOS
111005 Bancolombia
110505 Caja general
SUMAS IGUALES

REGISTRAMOS EL COSTO VAMOS A

CODIGO CUENTA
613505 COmercio al por mayor y al por menor (costo de venta)
143501 Mercancias no fabricadas por la empresa
SUMAS IGUALES

Día 18: Bancolombia nos concede un préstamo por seis meses $_______________el cual c
mensual de forma anticipada del 0.052% ND 89765
CONTABILIZACION
CODIGO CUENTA
11100502 Bancolombia
21051001 Obligaciones financieras PAGARE
SUMAS IGUALES
Contabilizamos los interes
 CONTABILIZACION
CODIGO CUENTA
530520 Intereses financieros
111005 Bancolombia
SUMAS IGUALES

Día 20: De la compra del día 10 con la factura #438 devolvemos 5 (cinco) televisores
CONTABILIZACION
CODIGO CUENTA
143501 Mercancias no fabricadas por la empresa
240801 Iva Devolución en compras 19%
236540 Retencion en la fuente
236805 RETEICA
220505 Proveedores
SUMAS IGUALES

Día 24: Cancelamos servicios públicos así: agua $__________ ,Energía $_________ y teléfo
Causamos el gasto, luego cancelamos
CONTABILIZACION
CODIGO CUENTA
513525 Acueducto
233595 Otros - acueducto

513530 Energia
233595 Otros - energia

513535 Telefono
233595 Otros - telefono
SUMAS IGUALES

Realizamos el pago de servicios p

CONTABILIZACION
CODIGO CUENTA
233595 Otros - acueducto
111005 Bancolombia

233595 Otros - energia

111005 Bancolombia

233595 Otros - telefono

 111005 Bancolombia
SUMAS IGUALES

Día 28: Nos devuelven de la venta Día 8 de la factura #1, 3 televisores.

CONTABILIZACION
CODIGO CUENTA
417501 Devoluciones en ventas
240810 IVA por pagar
135515 Anticipo de impuesto de renta
135518 anticipo de ica
111005 Bancolombia
SUMAS IGUALES
REGISTRAMOS EN EL KARDEX LA DEVOLUCION

CODIGO CUENTA
143501 Mercancias no fabricadas por la empresa
613505 Comercio al por mayor y por menor (costo de venta)
SUMAS IGUALES

Día 30: Cancelamos la nómina del mes. RECORDEMOS QUE DEBO CAUSARLA Y LUEGO SE P
basico y auxilio de transporte basico en la hoja Nomina, de manera automatica se generarán
para realizar la contabilización

CONTABILIZACION
CODIGO CUENTA
510506 Sueldo
510527 Auxilio de transporte
237005 Aporte a salud eps
238030 Aporte a pension
250505 Salarios por pagar
SUMAS IGUALES
Realizamos el pago
CONTABILIZACION
CODIGO CUENTA
250505 Salarios por pagar
111005 Bancolombia
SUMAS IGUALES
ada acción)

TABILIZACION
DEBITO CREDITO

- -

empresa “Aprendiendo mucho SAS” en la Cámara de Comercio, por valor de

TABILIZACION
DEBITO CREDITO

- -

bia Nit 999.000.876 – 9 ubicado en centro comercial CHIPICHAPE, de Bogotá, con

TABILIZACION
DEBITO CREDITO

- -

- -
ueldo $1.600.000
eldo $1.600.000

TERCEROS (EN SIIGO NUBE)

valor de $________ pesos m/cte. Persona responsable del fondo Secretaria

TABILIZACION
DEBITO CREDITO

- -

actura No. 378 a la empresa J. J. electrodomésticos NIT 999.765.432 -9 ubicado

A LA COMPRA, debo de registrar los 45 televisores en el kardex y verificar que se

BE DE CAUSAR el pasivo a los proveedores Y LUEGO, como es de contado registra

TABILIZACION
DEBITO CREDITO

- -
tro de pago al proveedor
TABILIZACION
DEBITO CREDITO

- -

a $ 1.650.000 c/u más IVA a la empresa “El mueble en tu casa” Nit 999.888.777
eo: contabilidadbasicasiigonube@gmail.com
RECIO DE VENTA Y OTRO Al COSTO - REVISAR EL KARDEX RECORDEMOS LA
TABILIZACION
DEBITO CREDITO

- -
o del dinero a caja que paga el cliente
TABILIZACION
DEBITO CREDITO

- -
CONSIGNAMOS
DEBITO CREDITO

- -
LA VENTA recordemos realizar el kardex
DEBITO CREDITO

- -

ctura No. 438 a la empresa J. J. electrodomésticos NIT 999.765.432 -9 ubicado en

FAVOR QUE NUESTRO COSTO SIEMPRE SERA EL VALOR DE LA COMPRA registrar en

TABILIZACION

DEBITO CREDITO

- -
esa 2 escritorios y sus respectivas sillas por valor total de $_________ más IVA. A
9 ubicado en la calle 80 No 45 – 20 de Bogotá, teléfono 31885678,
, CONSTITUYE UN MAYOR VALOR DEL BIEN, SE DEBE CAUSAR EL PASIVO Y LUEGO

TABILIZACION
DEBITO CREDITO

- -
el registro de pago
TABILIZACION
DEBITO CREDITO

- -

la inmobiliaria “alquilamos locales SAS” Nit 987.000.222 – 9 ubicada en la calle

ra Personas Naturales o Jurídicas Declarantes y NO Declarantes. D.U.R. 1625 Art.
LA PAGAMOS

TABILIZACION

DEBITO CREDITO

- -
el registro de pago
TABILIZACION
DEBITO CREDITO

- -

50.000 c/u más IVA factura. No. 0002, a la empresa “mueblitos” Nit 999.685.726
eo: contabilidadbasicasiigonube@gmail.com RECORDEMOS: QUE debemos de
CONSIGNAMOS DIARIAMENTE
TABILIZACION
DEBITO CREDITO

- -
o del dinero a caja que paga el cliente
TABILIZACION
DEBITO CREDITO

- -
CONSIGNAMOS
DEBITO CREDITO

- -
RAMOS EL COSTO
DEBITO CREDITO

- -

0 IVA INCLUIDO factura 232, a la empresa J. J. electrodomésticos NIT

67851. Recuerde por favor registrar en el kardex el costo de la compra Y DE
amos

TABILIZACION

DEBITO CREDITO

- -
tro de pago al proveedor
TABILIZACION
DEBITO CREDITO
 - -

IVA factura. No. 0003, a la empresa “tony con Sony” Nit 976.645.621 – 9,
contabilidadbasicasiigonube@gmail.com
R REALIZAR DOS REGISTROS UNO AL PRECIO DE VENTA, OTRO AL COSTO,
TABILIZACION
DEBITO CREDITO

- -
o del dinero a caja que paga el cliente
TABILIZACION
DEBITO CREDITO

- -

CONSIGNAMOS

- -

COSTO VAMOS AL KARDEX

DEBITO CREDITO

- -

_________el cual consigna en nuestra cuenta corriente. Nos cobra el intereses

TABILIZACION
DEBITO CREDITO

- -
zamos los intereses
TABILIZACION
DEBITO CREDITO

- -

) televisores
TABILIZACION
DEBITO CREDITO

- -

_________ y teléfono $_________, se giran los respectivos cheques Primero

TABILIZACION
DEBITO CREDITO

- -

ago de servicios públicos

TABILIZACION
DEBITO CREDITO
 - -

TABILIZACION
DEBITO CREDITO

- -
X LA DEVOLUCION AL COSTO DE VENTA

DEBITO CREDITO

- -

ARLA Y LUEGO SE PAGA. - Registre únicamente los valores correspondiente a sueldo

matica se generarán los valores correspondientes y podrá obtener la información

TABILIZACION
DEBITO CREDITO

- -
zamos el pago
TABILIZACION
DEBITO CREDITO

- -
Cantidad
Precio unitario
Valor compra
IVA en compras 19%
Valor factura
(-) Ret. Fuente 2,5%
(-) Ret. ICA 11X1000
(=) Cuenta por pagar
Vr. Unitario
1,650,000 Cantidad
Precio unitario
Valor Venta
IVA en ventas 19%
Valor factura
(-) Ret. Fuente 2,5%
(-) Ret. ICA 11X1000
(=) Cuenta por cobrar

Vr Unitario
1,175,000 Cantidad
Precio unitario
Valor compra
IVA en compras 19%
Valor factura
(-) Ret. Fuente 2,5%
(-) Ret. ICA 11X1000
(=) Cuenta por pagar
 Vr Compra
Iva -
Total compra -

Cantidad
Precio unitario
Valor Gasto
IVA en servicios 19%
Valor factura
(-) Ret. Fuente 3,5%
(-) Ret. ICA 11X1000
(=) Cuenta por pagar
Vr Unitario
1,450,000 Cantidad
Precio unitario
Valor venta
IVA en ventas 19%
Valor factura
(-) Ret. Fuente 2,5%
(-) Ret. ICA 11X1000
(=) Cuenta por cobrar

CON IVA 16,320,000

SIN IVA 13,714,286
Vr Unitario
1,530,000 Cantidad
Precio unitario
Valor venta
IVA en ventas 19%
Valor factura
(-) Ret. Fuente 2,5%
(-) Ret. ICA 11X1000
(=) Cuenta por cobrar

Valor prestamo
% interes
$ Gasto mes
Tiempo meses
Total Intereses descontados - mensual
PRECIO DECOMPRA
1,175,000 Cantidad
Precio unitario
Valor compra
IVA en compras 19%
Valor devolución
(-) Ret. Fuente 2,5%
(-) Ret. ICA 11X1000
(=) Cuenta por pagar
Vr. Unitario
1,650,000 Cantidad Dev.
Precio unitario
Valor Dev. Ventas
IVA en ventas 19%
Valor devolución
(-) Ret. Fuente 2,5%
(-) Ret. ICA 11X1000

(=) Cuenta por pagar

43
-

-
-
-
-
-
42

-
-
-
-
-
-

16

-
-
-
-
-
-
 Cantidad 1
Precio unitario
Valor compra -
IVA en compras 19% -
Valor factura -
(-) Ret. Fuente 2,5% -
(-) Ret. ICA 11X1000 -

(=) Cuenta por pagar -

-
-
-
-
-
-
10

-
-
-
-
-
-

Valor compra
IVA en compras 19% -
Valor factura -
(-) Ret. Fuente 2,5% -
(-) Ret. ICA 11X1000 -
(=) Cuenta por pagar -
8

-
-
-
-
-
-

0.052%
-
6
-
5

-
-
-
-
-
-
3

-
-
-
-
-

-
 MI ROL

fec

110505 Caja General

Debe Haber

$ - $ -
$ -

130505 Clientes
Debe Haber
SI

$ - $ -
$ -

143501 Mercancia no fabricada

Debe Haber
SI SI

$ - $ -
$ -

210510 Obligaciones financieras PAGARES

Debe Haber
SI

$ -

236540 retencion en la fuente compras

Debe Haber

$ - $ -
$ -

238030 Aportes fondo de pension

DEBE HABER

$ -
$ -

311501 APORTE SOCIAL

DEBE HABER
SI
 $ -
$ -

510506 Sueldo
Debe Haber

$ -
$ -

513525 Servicios públicos - Acueducto y alcantarillado

Debe Haber
SI SI

$ -
$ -

514010 Registro mercantil

Debe Haber
SI SI

$ -
$ -

530520 FINANCIEROS (intereses)

Debe Haber
SI
$ -
$ -
 MI ROL ___________
NIT:
fecha ???

111005 BCO bogota (moneda nacional

Debe Haber

$ - $ -
$ -

135515 Anticipo de impuesto Renta

Debe Haber

$ - $ -
$ -

152405 Muebles y enseres

Debe Haber
SI

$ -
$ -

220505 Proveedores Nacionales

Debe Haber

$ - $ -
$ -

236805 retencion en la fuente ICA

Debe Haber

$ - $ -
$ -

240801 IVA por pagar

Debe Haber

$ - $ -
$ -

413501 comercio al x mayor y menor

Debe Haber
SI
$ - $ -
$ -

510527 Auxilio de transporte

Debe Haber
SI

$ -
$ -

513530 Servicios públicos - Energía eléctrica

Debe Haber
SI

$ -
$ -

519530 Útiles papelería y fotocopias

Debe Haber
SI

$ -
$ -

613505 Comercio al por mayor y al por menor (COSTO DE VENTA)

Debe Haber
$ - $ -
$ -
 111005 BCOLOMBIA (moneda nacional 1105010 Caja menor
Debe Haber Debe

$ - $ -
$ -

135518 Anticipo de impuesto RETEICA

Debe Haber

$ - $ -
$ -

152805 Equipos de procesamiento de datos

Debe Haber

$ -
$ -

233595 Otros (cxp)

Debe Haber
SI

$ - $ -
$ -

237005 Aportes EPS

DEBE HABER

$ -
$ -

250505 Salarios por pagar

Debe Haber

$ - $ -
$ -

417501 Devoluciones en ventas

Debe Haber
$ - $ -
$ -

512010 Arrendamientos - Construcciones y edificaciones

Debe Haber

$ -
$ -

513535 Servicios públicos - Teléfono

Debe Haber

$ -
$ -

530505 FINANCIEROS (Chequera)

Debe Haber

$ -
$ -
1105010 Caja menor
Haber
Inventarios de Mercancias Metodo: Promerio Ponderado
Articulo: Referencia: Codigo:
ENTRADAS
FECHA
CONCEPTO CANTIDAD
1 saldos iniciales 3
7 compra 45
8 VENDE
10 compra 15
15 VENDE
16 compra 12
17 VENDE
20 DEVOLUCION EN COMPRA
28 Devolucion en venta 3
Metodo: Promerio Ponderado
Codigo:
ENTRADAS SALIDAS SA
COSTO UNITARIO TOTAL CANTIDAD COSTO UNITARIO TOTAL CANTIDAD
$ 1,274,103 $ 3,822,308 3
$ 1,300,000 $ 58,500,000 48
35 $ 1,298,381 $ 45,443,350 13
$ 1,175,000 $ 17,625,000 28
10 $ 1,232,284 $ 12,322,842 18
$ 1,142,857 $ 13,714,286 30
8 $ 1,196,513 $ 9,572,107.15 22
5 $ 1,175,000 $ 5,875,000 17
$ 1,298,381 $ 3,895,144 20
 SALDOS
TOTAL COSTO UNITARIO
$ 3,822,308 $ 1,274,103
$ 62,322,308 $ 1,298,381
$ 16,878,958 $ 1,298,381
$ 34,503,958 $ 1,232,284
$ 22,181,116 $ 1,232,284
$ 35,895,402 $ 1,196,513
$ 26,323,295 $ 1,196,513
$ 20,448,295 $ 1,202,841
$ 24,343,439 $ 1,217,172
 AUX.
NOMBRE DEL TRABAJADOR SUELDO BASICO
TRANSPORTE Basico

USTED
VANNESA MONDRAGON PEÑA
KEIDY POSADA DURAN

TOTALES $ 0 0

CESANTIAS
APROPIACIONES
8.33%
0

ARL. 0,522%
PARAFISCALES
0

SALUD 8,5 %
EMPRESA
0

FECHA DE ELABORACION
 NOMINA DE PAGO DE SUELDOS

CIA :

DEVENGADO

H.E.O.N.
DIAS LQ. BASICO AUX. TRANSPORTE H.E.O.D. 1,25
1,75

30 0 0 0 0
26 0 0 0 0
26 0 0 0 0

0 0 0 0

VACACIONES 4,16%
INT. CESANTIAS PRIMA
sin subsidio de transporte TOTAL APROPIACIONES
1% 8.33%
0 0 0 0

SUB. FAM. 4% SENA 2% I.C.B.F. 3% TOTAL

0 0 0 0

PENSION 12% TOTAL

0 0

PREPARADO POR: REVISADO POR:

OS PERIODO DE PAGO

Del al mes año

VENGADO sin sub de tran

H.E.F.D. 2,00 TOTAL ISS PENSION

D.F.D. 1,75 REC Noct 0,35 ISS SALUD 4%
H.E.F.N. 2,50 DEVENGADO 4%

0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

APROBADO POR: CONTABILIZADO POR:

DE PAGO

mes año

sin sub de transporte DEDUCCIONES

TOTAL NETO
CXC embargo otros FOND. SOLID. 1%
DEDUCIDO PAGADO

0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0
0 0 0 0 0 0

R:
RECIBI CONFORME (NOMBRE Y ROL DEL
ESTUDIANTE QUE LIQUIDO)
 NOMBRE O RAZON SOCIAL
NIT
BALANCE DE COMPROBACION
FECHA
CÓDIGO NOMBRE DE CUENTA Movimiento debito Movimiento credito
110505 Caja general
110510 Cajas menores
111005 Banco bogota
111005 Bancolombia
130505 Clientes nacionales
135515 Anticipo Retención en la fuente
135518 Impuesto de industria y comercio retenido
143501 Mercancías no fabricadas
152405 Muebles y enseres
152805 Equipos de procesamiento de datos
210510 Pagares
220505 Proveedores nacionales
233595 Otros
2365 Retefuente
236805 Retención industria y comercio Ica
237005 Aportes a entidades promotoras de salud eps
238030 Fondos de cesantías y/o pensiones
2408 Iva
250505 Salarios por pagar
311501 Aportes sociales
413501 Comercio al por mayor y al detal
417505 Devolución
510506 Sueldos
510527 Auxilio de transporte
512010 Construcciones y edificaciones
513525 Acueducto y alcantarillado
513530 Energía eléctrica
513535 Teléfono
514010 Registro mercantil
519530 Útiles papelería y fotocopias
530505 Gastos bancarios
530520 Intereses
613505 Comercio al por mayor y al por menor
SUMAS IGUALES. - -
Saldo
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
 Empresa
NIT

Estado de situación financiera

FECHA
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y equivalentes de efectivo
Banco de bogota
Bancolombia
Caja menor
Cuentas comerciales por cobrar y otras cuentas por cobrar corrientes
Clientes nacionales
Activos por impuesto corriente, corriente
Retencion en la fuente
Rete Ica
Inventarios
Mercancías no fabricadas
Muebles y enseres
Propiedad planta y equipo
Equipos de procesamiento de datos

TOTAL ACTIVO
PASIVO
PASIVO CORRIENTE
Cuentas por pagar comerciales y otras cuentas por pagar
Bancolombia
Proveedores nacionales
Otros
Aportes a entidades promotoras de salud eps
Fondos de cesantías y/o pensiones
Pasivos por impuestos corrientes, corriente
Retención en la fuente
Reteica
Iva

TOTAL PASIVO
Patrimonio
Aportes Sociales
Utilidad/Pérdida del ejercicio
 TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO MAS PATRIMONIO
nanciera

0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00

0.00

0.00
0.00
0.00
0.00
0.00

0.00
0.00
0.00
0.00

0.00
0.00
 0.00

0.00
 Empresa
NIT
Estado de resultado integral
FECHA ¿? Del al del 2---
Ingresos
Comercio al por mayor y al detal
Devolución en ventas
Costos de venta
Comercio al por mayor y al por menor
Gasto
Sueldos
Auxilio de transporte
Arrendamientos - Construcciones y edificaciones
Servicios públicos - Acueducto y alcantarillado
Servicios públicos - Energía eléctrica
Servicios públicos - Teléfono
Registro mercantil
Útiles papelería y fotocopias
Otros gastos de actividades ordinarias
Gastos bancarios
Utilidad/Pérdida del ejercicio
0.00
0.00

0.00

0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00

0.00
0.00