Taller Extralargo

COMPROBANTE DE APERTURA
BALANCE INICIAL
CODIGO CUENTA
DEBE HABER
1105 Caja 58,400,000
1110 Bancos
1205 Acciones
1225 Certificados
1305 Clientes
1345 Ingresos por cobrar
1355 Anticipo de impuestos
1435 Mercancias no fabricadas por la empresa
1520 Maquinaria y equipo
1540 Flota y equipo de transporte
1592 Depreciacion acumulada
1599 Provisiones
1905 De inversiones
2105 Bancos nacionales
2205 Proveedores nacionales
2365 Retencion en la fuente
2368 Reteica
2370 Retenciones y aportes de nomina
2380 Acreedores varios
2404 De renta y complementarios
2408 IVA
2610 Obligaciones laborales
2645 Desmantelamiento de activos
3105 Capital suscrito y pagado 58,400,000
3305 Reservas obligatorias
3310 Reservas estatutarias
3605 Utilidad del ejercicio
3805 De inversiones
4135 Comercio al por mayor y por menor
4175 Devoluciones en ventas
4210 Financieros
4240 Utilidad en venta de inversiones
4250 Recuperaciones
4295 Diversos
5105 Gastos de personal
5115 Impuestos
5135 Servicios
5160 Depreciaciones
5195 Diversos
5220 Arrendamientos
5250 Adecuacion e instalacion
5305 Financieros
SUMAS IGUALES 58,400,000 58,400,000
MOVIMIENTO DEL PERIODO MOVIMIENTO DEL PERIODO
BALANCE DE PRUEBA ENERO BALANCE DE PRUEBA FEBRERO
DEBE HABER DEBE HABER
47,047,900
140,825,621 50,417,891
24,555,000
5,000,000
133,783,050
20,371
9,460,540 367,070
11,660,000 12,385,000
29,111,863
84,382,450
582,788
7,500,000
55,000,000 647,842
36,422,820
8,036,335 5,771,291
1,100,085 321,420
2,406,921 328,818
45,476,383 1,704,591
33,680,732 2,888,000
3,280,640 1,101,375
4,500,000
6,300,000
343,310,000 75,640,000
12,550,000 8,900,000
29,881,250 10,034,371
400,000
86,018
335
20,867,017 18,522,939
5,555,215
185,756
2,716,342
3,500,000 3,500,000
6,500,000
3,783,000 12,980,375
145,845,000 37,685,000
610,725,854 610,725,854 143,528,853 143,528,853
MOVIMIENTO DEL PERIODO AJUSTES DEL PERIODO
BALANCE DE PRUEBA DEFINITIVO AJUSTES
DEBE HABER DEBE HABER
47,047,900
90,407,730 1,106,512
24,555,000
5,000,000
133,783,050
20,371
9,827,610
24,045,000
29,111,863
84,382,450
848,956
582,788
7,500,000
54,352,158
36,422,820
2,265,044
1,421,505
2,735,739
43,771,793
30,792,732
2,179,265
4,500,000
6,300,000
418,950,000
21,450,000
39,915,621
400,000
86,018
335
39,389,956
5,555,215
185,756
848,956
2,716,342
7,000,000
6,500,000
16,763,375 1,106,512
183,530,000
691,723,718 691,723,718 1,955,468 1,955,468
CUENTAS 4 - 5 Y 6 TEMPORALESCUENTAS 1 - 2 Y 3 PERMANENTES
BALANCE AJUSTADO ESTADO DE RESULTADOS ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
DEBE HABER DEBE HABER DEBE
11,352,100 11,352,100
89,301,219 89,301,219
24,555,000 24,555,000
5,000,000 5,000,000
133,783,050 133,783,050
20,371 20,371
9,827,610 9,827,610
24,045,000 24,045,000
29,111,863 29,111,863
84,382,450 84,382,450
848,956
582,788
7,500,000 7,500,000
54,352,158
36,422,820
2,265,044
1,421,505
2,735,739
43,771,793
30,792,732
2,179,265
4,500,000
58,400,000
6,300,000
418,950,000 418,950,000
21,450,000 21,450,000
39,915,621 39,915,621
400,000 400,000
86,018 86,018
335 335
39,389,956 39,389,956
5,555,215 5,555,215
185,756 185,756
848,956 848,956
2,716,342 2,716,342
7,000,000 7,000,000
6,500,000 6,500,000
17,869,886 17,869,886
183,530,000 183,530,000
703,924,773 703,924,773 459,351,974 285,046,112 418,878,662
174,305,863
TAS 1 - 2 Y 3 PERMANENTES
O DE SITUACION FINANCIERA
HABER
848,956
582,788
54,352,158
36,422,820
2,265,044
1,421,505
2,735,739
43,771,793
61,007,052
30,792,732
2,179,265
4,500,000
58,400,000
11,329,881
2,265,976
99,702,953
6,300,000
418,878,662
0
COMPROBANTE DE APERTURA
CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER

310510 Capital por suscribir 200,000,000
310505 Capital autorizado 200,000,000
SUMAS IGUALES 200,000,000 200,000,000
CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER

1105 Caja 58,400,000
110505 Caja general 58,400,000
310515 Capital suscrito por cobrar 61,600,000
310510 Capital por suscribir 120,000,000
SUMAS IGUALES 120,000,000 120,000,000
CANTIDAD
NIT. / DE
NOMBRE ACCIONISTA
CÉDULA
ACCIONES
Rocha Celis Santiago 7,560,230 600
Marín Prada Orlando 12,589,410 420
Díaz Fierro Carlos Eduardo 7,564,237 400

Arce Torres Diego 47,960,111 800
Lima Gómez Martha Lucia 51,600,350 700
VALOR MODALIDAD DE PAGO
12,000,000 Cheque No. 22330 del Banco Av. Villas
8,400,000 Cheque No. 70561 del Banco Popular
8,000,000 Cheque No. 42016 del Banco BBVA

16,000,000 Cheque No. 51265 del Bancolombia
14,000,000 Efectivo
El día 01 - Se Abre la Cuenta. Corriente. No. 987654321-777, en Bancolombia Gran contribuyente Nit.
consignamos el 80% del efectivo recibido y los Cheques recibidos al momento de la
CODIGO CUENTA
1110 Bancos
11100501 Bancolombia
1105 Caja
110505 Caja general
SUMAS IGUALES
El día 02 - Bancolombia Nit. 890.120.203, nos entrega chequera con la siguiente numeración 84001 al 84
de la cuenta bancaria de $142.000 por éste concepto, IVA del 19 %, adicion
CODIGO CUENTA
5305 Financieros
53050501 Chequera
2408 IVA
240810 Descontable
1110 Bancos
SUMAS IGUALES
El día 02 - Bancolombia Nit. 890.120.203, nos concede un crédito de $55.000.000 a 60 meses de plazo,
mensual, nos realiza un descuento por análisis y estudio de crédito por $165.000 y firmamos el pagaré
depositan en la Cta. Cte. 987654321-777
CODIGO CUENTA
1110 Bancos
5305 Financieros
53050502 Descuento por analisis y estudio d
2105 Bancos Nacionales
210510 Pagares
SUMAS IGUALES
TABLA AMORTIZACIÓN DE CUOTAS
Monto $ 55,000,000
Plazo 60
Cuota $ 1,263,842
Tasa 1.12%
MES SALDO INICIAL

1 $ 55,000,000
2 $ 54,352,158
3 $ 53,697,060
4 $ 53,034,625
5 $ 52,364,771
6 $ 51,687,414
7 $ 51,002,471
8 $ 50,309,857
9 $ 49,609,485
10 $ 48,901,269
11 $ 48,185,121
12 $ 47,460,952
13 $ 46,728,673
14 $ 45,988,192
15 $ 45,239,418
16 $ 44,482,257
17 $ 43,716,616
18 $ 42,942,400
19 $ 42,159,513
20 $ 41,367,858
21 $ 40,567,336
22 $ 39,757,848
23 $ 38,939,293
24 $ 38,111,571
25 $ 37,274,579
26 $ 36,428,212
27 $ 35,572,366
28 $ 34,706,934
29 $ 33,831,810
30 $ 32,946,884
31 $ 32,052,047
32 $ 31,147,188
33 $ 30,232,195
34 $ 29,306,953
35 $ 28,371,349
36 $ 27,425,266
37 $ 26,468,587
38 $ 25,501,193
39 $ 24,522,964
40 $ 23,533,779
41 $ 22,533,515
42 $ 21,522,049
43 $ 20,499,254
44 $ 19,465,003
45 $ 18,419,169
46 $ 17,361,622
47 $ 16,292,230
48 $ 15,210,861
49 $ 14,117,380
50 $ 13,011,653
51 $ 11,893,541
52 $ 10,762,907
53 $ 9,619,609
54 $ 8,463,507
55 $ 7,294,456
56 $ 6,112,312
57 $ 4,916,928
58 $ 3,708,155
59 $ 2,485,844
60 $ 1,249,844
El día 02 - Giramos cheque No. 84001, para la apertura del Fondo de caja menor por valor de $1.400.000.
Menor esta la Srta. BAHAMON CASAS CLAUDIA CC. 36.025.225 de Bogotá
CODIGO CUENTA
1105 Caja
110510 Caja menor
1110 Bancos
SUMAS IGUALES
El día 02 - Contabilizamos el Servicio de Arrendamiento del mes de Enero 2023, de un local comercial p
mercantil, prestado por la empresa SOLUCIONES & SERVICIOS S.A NIT. 890.250.550 Responsable de IV
IVA del 19%. Retención en la fuente del 3.5% y Retención de ICA del (9.66 x 1
CODIGO CUENTA
5220 Arrendamientos
522010 Construcciones y edificaciones
2408 IVA
240810 Descontable
236530 Arrendamientos
2368 Impuesto de industria y comercio retenido
2335 Costos y gastos por pagar
23354001 Soluciones y servicios S.A
SUMAS IGUALES
El día 03 - Giramos cheque No. 84002 y cancelamos el punto anterior a SOLUCIONES &
CODIGO CUENTA
1110 Bancos
SUMAS IGUALES
El día 04 - Causamos el Servicio de Remodelación de las instalaciones por valor de $6.500.000, prestado
ANGEL, cédula No. 75.050.205 de Medellín, no responsable de IVA, No Declarante. Contabilizar retenció
(6.9 x 1.000).
CODIGO CUENTA
5250 Adecuacion e instalacion
525015 Reparaciones locativas
236525 Servicios
236802 Servicios
233535 Servicio de mantenimiento
23353502 Angel Santos Torres
SUMAS IGUALES
El día 05 - Giramos cheque No. 84003 y cancelamos el punto anterior al señor SANTOS T
CODIGO CUENTA
233535 Servicio de mantenimiento
23353502 Angel Santos Torres
1110 Bancos
SUMAS IGUALES
El día 05 - Causamos compra de productos para CONSUMO a OLIMPICA de Bogotá, Nit. 880.114.
Auto retenedor, Según factura Compra No. 286533.
20 Cajas de Formas Continuas 9 ½ x 11 Blanco, a razón $ 72.000 c/u, más IVA d
30 Portaminas Faber Castell razón de $ 2. 300. c/u, más IVA del 19 %
60 Lapiceros Kilométricos Micro punta negros, a razón de $ 1.050 c/u, más IVA d
15 Pacas de Papel Higiénico Doble Hoja Supremo $ 7.800 c/u más IVA del 1
15 Toallas desechables Scott $ 3.400 cada paquete, más IVA del 19 %
12 Ambientadores frutos verdes – frasco $ 12.250 c/u más IVA del 19 %
CODIGO CUENTA
5195 Diversos
519525 Elementos de aseo y cafeteria
519530 Utiles, papeleria y fotocopias
2408 IVA
240810 Descontable
240810 Descontable
23357501 Olimpica
23358001 Olimpica
SUMAS IGUALES
El día 05 - Giramos cheque No. 84004 a OLIMPICA y cancelamos el punto ant
CODIGO CUENTA
23357501 Olimpica
23358001 Olimpica
1110 Bancos
SUMAS IGUALES
El día 06 - Giramos cheque No. 84005 a MULTI-PARTES & S.C.A, Nit. 850.251.207, de Bogotá, Régim
$9.250.000, anticipo a proveedores.
CODIGO CUENTA
1330 Anticipos y avances
133005 A proveedores
13300501 Multi-partes
1110 Bancos
SUMAS IGUALES
El día 07 - Compramos MULTI-PARTES S.C.A, Nit. 850.251.207, de Bogotá, responsable de IVA, según F
siguiente:
500 Llanta Sellomatic Yokohama 205/55R16 a razón de $ 215.000 c/u, más IVA d
300 Aceite Móbil Delvac MX ESP 15W50 Galón a razón de $. 60.000 c/u Exento
Contabilizar las retenciones a que haya lugar. Nos conceden 45 días de pla
CODIGO CUENTA
1435 Mercancia no fabricada por la empresa
143501 Llantas sellomatic Yokohama
143502 Aceite Mobil - Exento IVA
2408 IVA
240810 Descontable
13300501 Multi-partes
236540 Compras
236803 Compras
2205 Proveedores Nacionales
220501 Multi-partes
SUMAS IGUALES
El día 07 - Recibimos de AUTO–CAR & CIA Nit. 950.240.208, Responsable de IVA, de Bogotá D.C el Valor
Anticipo de Clientes.
CODIGO CUENTA
1105 Caja
110505 Caja general
2805 Anticipos y avances recibidos
280505 De clientes
28050501 AUTO-CAR & CIA
SUMAS IGUALES
El día 08 - Vendemos con la factura No. 001. A AUTO–CAR & CIA Nit. 950.240.208, 3. Responsable de I
productos:
220 Aceite Móbil Delvac MX ESP 15W50 GL. a razón de $. 105.000 c/u Exento d
Concedemos 30 días de plazo para el pago. Contabilizar las retenciones a que ha
CODIGO CUENTA
1305 Clientes
135518 Impuesto de industria y comercio
135595 Autorenta
280505 De clientes
236595 Autorenta
2408 IVA
240805 Generado
413510 Venta de lubricantes, aditivos, llantas
41351001 Llantas Sellomatic Yokohama
SUMAS IGUALES
COSTO DE VENTA
CODIGO CUENTA
6135 Comercio al por mayor y por menor (Costo de venta)
613510 Venta de lubricantes, aditivos, ll
SUMAS IGUALES
El día 09 - AUTO–CAR & CIA Nos cancela la factura anterior con el cheque No. 301205 del Banco
un descuento por pronto pago del 10% sobre la mercancía vendida antes de IVA y cruzamos
CODIGO CUENTA
1105 Caja
110505 Caja general
5305 Financieros
530535 Descuentos comerciales condicio
1305 Clientes
SUMAS IGUALES
El día 09 - Realizar la consignación del efectivo recibido en el anticipo y el cheque No. 301205 del Banc
CODIGO CUENTA
1110 Bancos
1105 Caja
110505 Caja general
SUMAS IGUALES
El día 10 - AUTO–CAR & CIA. Nos devuelve de la factura anterior los siguientes p
25 Llanta Sellomatic Yokohama 205/55R16
10 Aceite Móbil Delvac MX ESP 15W50 GL.
Contabilizar la devolución como un anticipo de clientes y reversar el descuento concedido por el pr
devueltos
DEVOLUCION
CODIGO CUENTA
236595 Autorenta
2408 IVA
240805 Generado
135595 Autorenta
280505 De clientes
SUMAS IGUALES
COSTO DE VENTA DEVOLUCION

CODIGO CUENTA
SUMAS IGUALES
REVERSION DE DESCUENTO
CODIGO CUENTA
1305 Clientes
280505 De clientes
5305 Financieros
SUMAS IGUALES
El día 12 - Realizamos la devolución a MULTI-PARTES & S.C.A, los productos siguientes producto
25 Llanta Sellomatic Yokohama 205/55R16 y
10 Aceite Móbil Delvac MX ESP 15W50 GL.
Cruzamos con la cuenta por pagar de la factura No. 32007
CODIGO CUENTA
220501 Multi-partes
236540 Compras
236803 Compras
2408 IVA
240810 Descontable
SUMAS IGUALES
El día 14 - Cancelamos el saldo adeudado al MULTI-PARTES & S.C.A de la factura No. 32007 y nos conc
pago del 25% sobre la mercancía efectivamente comprada, antes de impuestos. Giramos C
CODIGO CUENTA
220501 Multi-partes
4210 Financieros
1110 Bancos
SUMAS IGUALES
El día 15 - Vendemos mercancías con la Factura de Venta No. 002, a SURTI – AUTOS S.A. Nit. 880.472
Bogotá, los siguientes productos:
205/55R16 a razón de $ 410.000 c/u, más IVA del 19 %. 60 Aceite Móbil Delvac
$. 101.000 c/u Exento del IVA
Contabilizar las retenciones a que haya lugar, concedemos 30 días del plazo para
CODIGO CUENTA
1305 Clientes
13050502 SURTI-AUTOS
135517 RETEIVA
135595 Autorenta
236595 Autorenta
2408 IVA
240805 Generado
SUMAS IGUALES
COSTO DE VENTA
CODIGO CUENTA
SUMAS IGUALES
El día 15 - Compra maquina con Factura No. 4596 a INDUSTRIAL DE EQUIPOS LTDA. NIT. 860.900.123-
valor de $14.500.000, IVA del 19%, costos de transporte por valor de $2.650.000 IVA del 19%, el ingeni
funcionamiento la maquinaria es necesario solicitar una asesoría técnica desde la fábrica valuada en
conceden un descuento del 3,5% del valor de la maquinaria, se estima que los costos de desmantelamie
valor corresponde a retirar la maquinaria del lugar donde fue instalada cuando la maquinaria sea obsol
anual estimada, el 31 de diciembre el avaluó de la maquinaria ascendió a $20.000.000, vida útil de la Ma
política contable se toma todos los descuentos, cuota de salvamento es del 3,5% del costo de adquis
equipo. Contabilizar el reconocimiento inicial y mediciones posteriores hasta diciem
CODIGO CUENTA
152001 Maquina
15200101 Desmantelamiento
152002 Asistencia tecnica
152003 Transporte, fletes y acarreos
152004 IVA
152005 Valor residual
1599 Provisiones
159912 Maquinaria en montaje
15991201 Valor residual
236515 Honorarios
23652502 Transporte, fletes y acarreos
236540 Compras
2368 RETEICA
236803 Compras
2645 Desmantelamiento de activos
264501 Provision de desmantelamiento d
2380 Acreedores
238040 INDUSTRIAL DE EQUIPOS LDT
SUMAS IGUALES
El día 16 – Se paga a INDUSTRIAL DE EQUIPOS LTDA. NIT. 860.900.123-8 la factura No.4596, traslado e
Bancaria.
CODIGO CUENTA
2380 Acreedores
238001 INDUSTRIAL DE EQUIPOS LDT
1110 Bancos
SUMAS IGUALES
El día 16 - SURTI – AUTOS S.A, nos cancela la factura del punto anterior a través una consignación d
987654321-777 de Bancolombia y concedemos un descuento por pronto pago del 10% sobre los pro
CODIGO CUENTA
1110 Bancos
5305 Financieros
1305 Clientes
13050502 SURTI-AUTOS
SUMAS IGUALES
El día 18 - Compramos a ACE – LLANTAS Nit. 75.260.210-4 de Bogotá, No responsable de IVA, No Dec
20850, los siguientes productos:
180 Llanta Sellomatic Yokohama 205/55R16 a razón de $ 155.000
Contabilizar las Retenciones a que haya lugar. Nos conceden 30 días de pla
CODIGO CUENTA
236540 Compras
236803 Compras
2205 Proveedores
220502 ACE-LLANTAS
SUMAS IGUALES
El día 20 - Vendemos con la factura No. 003, a DUQUE LINARES JORGE, CC. 35.258.211 de Bogotá D.
siguientes productos:
Concedemos 30 días de plazo.
CODIGO CUENTA
1305 Clientes
13050503 JORGE DUQUE LINARES
135595 Autorenta
236595 Autorenta
2408 IVA
240805 Generado
SUMAS IGUALES
COSTO DE VENTA
CODIGO CUENTA
SUMAS IGUALES
El día 28 - Se realiza la contabilización o causación del reembolso de caja menor con la siguiente relaci
Gerencia.
Recibo de Caja Menor = R.C.M
R.C.M Concepto Beneficiario Régimen Tributario Nit. Ciudad Valor
001 Servicio Taxis Torres Diego No responsable IVA 19.888.213 Chía $105.0
002 Servicio Restaurante Carbón & Braza Responsable IVA 899.521.214 Bosa $
003 Servicio de Agua Botellón Heladería Don Juan No responsable IVA 82.145.215 Zipa
004 Servicio de Fletes Núñez Álvaro No responsable IVA 19.474.216 Villeta $ 9
005 Compra Estilógrafo Papelería Oxford Responsable IVA 810.220.217 Duitama
006 Servicio de correo Serví Ya Responsable IVA 811.124.218 Melgar $108.0
007 Servicio de Taxis Rocha Fierro Franklin No responsable IVA 54.121.219 Bogotá D
008 Servicio Parqueadero Carlos Ruiz. 24 Horas No responsable IVA 57.124. 220 Bogot
009 Compra Revistas Arias Carlos No responsable IVA 80.210.221 Cali $112
010 Servicio Combustible Estación Paloquemao Responsable IVA 830.777.222 Bogotá
CODIGO CUENTA
5115 Impuestos
511580 Impuesto nacional al consumo
51158001 Tarifa 8%
5135 Servicios
513540 Correo,portes y telegramas
51354001 Servi Ya
513550 Transporte,fletes y acarreos
51355001 Alvaro Nuñez
5195 Diversos
519510 Libros, suscripciones periodicos y revistas
51951001 Carlos Arias
51952501 Heladeria Don Juan
519530 Utiles,papeleria y fotocopias
51953001 Papeleria Oxford
519535 Combustibles y lubricantes
51953501 Estacion Paloquemao
519545 Taxis y buses
51954501 Diego Torres
51954502 Franklin Rocha Fierro
519560 Casinos y restaurantes
51956001 Restaurante Carbon & Braza
519565 Parqueaderos
51956501 Carlos Ruiz
2408 IVA
240810 Descontable
24081001 Servi Ya
24081002 Papeleria Oxford
236540 Compras
2385 Caja menor
238501 Claudia Bahamon Casas
SUMAS IGUALES
El día 30 - Giramos el cheque No. 84007, del reembolso a la Sra. BAHAMON CASAS
CODIGO CUENTA
2385 Caja menor
238501 Claudia Bahamon Casas
1110 Bancos
SUMAS IGUALES
El día 30 - Realizar la contabilización de $ 648.188 por GMF o (4*1.000), reportado en el Extracto B
CODIGO CUENTA
5305 Financieros
530550 GMF
1110 Bancos
SUMAS IGUALES
El día 30 - Se adquiere a crédito una Camioneta Hyundai Tucson i35 – 2017 con la Empresa FULL AUTOS
Gran Contribuyente Auto Retenedor, por valor de $71.500.000, el Concesionario nos concede un Descu
adicional del 19%, la factura de compra es la No.26510, la matrícula y Costos inherentes en el registro in
y Transporte tiene un costo de $1.850.000. Trámite que se realiza a través del Sr. Castro Suarez Pablo C
pertenece al no responsable del impuesto del iva. Tasa de interes 1,3%, plazo de
CODIGO CUENTA
154005 Autos, camionetas y camperos
15400501 Camioneta Hyundai Tucson i35 -
15400502 Transito y transporte
15400503 IVA
5115 Impuestos
511580 Impuesto nacional al consumo
51158001 Tarifa 8%
236525 Servicios
2368 Reteica
236802 Servicios
2380 Acreedores
23804501 FULL AUTOS
23804502 PABLO CASTRO SUAREZ
SUMAS IGUALES
El día 30 - Se realiza el pago a Castro Suarez Pablo a través de un Egreso de Caja para trámites d
CODIGO CUENTA
2380 Acreedores
23804502 PABLO CASTRO SUAREZ
1105 Caja
110505 Caja general
SUMAS IGUALES
El día 30 - El día 30 se cancela la cuota Inicial a FULL AUTOS por valor de $45.000.000, se gi
CODIGO CUENTA
2380 Acreedores
23804501 FULL AUTOS
1110 Bancos
SUMAS IGUALES
El día 30 - Se realiza todos los procesos contables inherentes a la nómina

1. Causación o reconocimiento
2. Pago: Se autoriza el pago de la nómina del mes respectivo, a través del convenio con
Nota: Contabilizar el pago utilizando una Nota de Contabilidad.
3. Comprobante de Parafiscales
4. Provisión para Prestaciones Sociales de la Nómina de Administración del mes de E
CONCEPTOS CONTRERAS ESPERANZA
Sueldo Básico $ 10,100,000

Cédula de Ciudadanía 12,012,223
Cargo Representante Legal
Tipo de Contribuyente Declarante Renta
Tipo de Contrato Término Indefinido
Fecha de Inicio 01 del mes en curso
Auxilio de Transporte 0
Horas Extras diurnas 1.25 0
Horas Extras Nocturnas 1.75 0
Horas con Recargo nocturno 0.35 0
Horas Dom. O Festivas 1.75 0
Horas Extras dom. O Fest. Diurnas 2 0
Descuentos Libranzas Electrohouse 720,000
E:P.S Nueva E.P.S
F. de Pensiones Colpensiones
F. de Cesantías Fondo Nal. Del Ahorro
Administradora Riesgos Laborales Colmena
Horas extras y recargos
Valor hora normal $ 8,333
Horas Extras diurnas 1.25 $ 104,167

Horas Extras Nocturnas 1.75 $ 72,917
Horas con Recargo nocturno 0.35 $ 29,167
Horas Dom. O Festivas 1.75 $ 29,167
Horas Extras dom. O Fest. Diurnas 2 $ 66,667
Total $ 302,083
Retencion en la fuente por salarios
SALARIO BASICO 10,100,000

TOTAL DEVENGADO 10,100,000
INCRGO
Fondo de solidaridad pensional 101,000

Salud 404,000
Pension 404,000
TOTAL 909,000
SUB TOTAL 9,191,000
RENTAS EXENTAS
Ingreso laboral 25% 2,525,000
BASE GRAVABLE 6,666,000
UVT 157
12
RETENCION 509,296
EMPLEADO
CODIGO CUENTA
5105 GASTOS DE PERSONAL
510506 Sueldos
510515 Horas extras y recargos
510527 Auxilio de transporte
2365 RETENCION EN LA FUENTE
236505 Salarios y pagos laborales
2370 RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA
237005 Aportes a EPS
23700501 Nueva eps
23700502 Humana Vivir
237030 Libranzas
237045 Fondos
2380 ACREEDORES VARIOS
238030 Fondos de cesantias y/o pensiones
23803001 Colpensiones
23803002 Porvenir
2505 SALARIOS POR PAGAR
250501 Salarios por pagar
SUMAS IGUALES
CODIGO CUENTA
1110 Bancos
SUMAS IGUALES
EMPLEADOR
CODIGO CUENTA
510530 Cesantias
51053001 FNA
51053002 Colfondos
51053003 Proteccion
510533 Intereses sobre las cesantias
510536 Prima de servicios
510539 Vacaciones
510568 Aportes a ARP
51056801 Colmena
510570 Aportes a fondos de pensiones y/o cesantias
51057002 Porvenir
510572 Aportes cajas de compensación familiar
51057201 Compensar
237006 Aportes ARP
23700601 Colmena
237010 Aportes al ICBF, SENA y Cajas de compensacion familiar
23701001 Compensar
23803002 Porvenir
2610 OBLIGACIONES LABORALES
261005 Cesantias
26100501 FNA
26100502 Colfondos
26100502 Proteccion
261015 Vacaciones
SUMAS IGUALES
Bancolombia Gran contribuyente Nit. 890.120.203 de Bogotá D.C y
Cheques recibidos al momento de la constitución.
PARCIAL DEBE HABER

46,720,000
46,720,000
46,720,000
46,720,000
46,720,000 46,720,000
n la siguiente numeración 84001 al 84099 y nos reporta el descuento

éste concepto, IVA del 19 %, adicional.
PARCIAL DEBE HABER

142,000
142,000
26,980
26,980
168,980
168,980
168,980 168,980
de $55.000.000 a 60 meses de plazo, a un interés del 1.12% efectivo

to por $165.000 y firmamos el pagaré No. 121416. El Crédito nos lo
. Cte. 987654321-777
PARCIAL DEBE HABER

54,835,000
54,835,000
165,000
165,000
55,000,000
55,000,000
55,000,000 55,000,000
ÓN DE CUOTAS
CUOTA INTERES ABONO A CAPITAL SALDO

$ 1,263,842 $ 616,000 $ 647,842 $ 54,352,158
$ 1,263,842 $ 608,744 $ 655,098 $ 53,697,060
$ 1,263,842 $ 601,407 $ 662,435 $ 53,034,625
$ 1,263,842 $ 593,988 $ 669,854 $ 52,364,771
$ 1,263,842 $ 586,485 $ 677,357 $ 51,687,414
$ 1,263,842 $ 578,899 $ 684,943 $ 51,002,471
$ 1,263,842 $ 571,228 $ 692,614 $ 50,309,857
$ 1,263,842 $ 563,470 $ 700,372 $ 49,609,485
$ 1,263,842 $ 555,626 $ 708,216 $ 48,901,269
$ 1,263,842 $ 547,694 $ 716,148 $ 48,185,121
$ 1,263,842 $ 539,673 $ 724,169 $ 47,460,952
$ 1,263,842 $ 531,563 $ 732,279 $ 46,728,673
$ 1,263,842 $ 523,361 $ 740,481 $ 45,988,192
$ 1,263,842 $ 515,068 $ 748,774 $ 45,239,418
$ 1,263,842 $ 506,681 $ 757,161 $ 44,482,257
$ 1,263,842 $ 498,201 $ 765,641 $ 43,716,616
$ 1,263,842 $ 489,626 $ 774,216 $ 42,942,400
$ 1,263,842 $ 480,955 $ 782,887 $ 42,159,513
$ 1,263,842 $ 472,187 $ 791,656 $ 41,367,858
$ 1,263,842 $ 463,320 $ 800,522 $ 40,567,336
$ 1,263,842 $ 454,354 $ 809,488 $ 39,757,848
$ 1,263,842 $ 445,288 $ 818,554 $ 38,939,293
$ 1,263,842 $ 436,120 $ 827,722 $ 38,111,571
$ 1,263,842 $ 426,850 $ 836,992 $ 37,274,579
$ 1,263,842 $ 417,475 $ 846,367 $ 36,428,212
$ 1,263,842 $ 407,996 $ 855,846 $ 35,572,366
$ 1,263,842 $ 398,410 $ 865,432 $ 34,706,934
$ 1,263,842 $ 388,718 $ 875,124 $ 33,831,810
$ 1,263,842 $ 378,916 $ 884,926 $ 32,946,884
$ 1,263,842 $ 369,005 $ 894,837 $ 32,052,047
$ 1,263,842 $ 358,983 $ 904,859 $ 31,147,188
$ 1,263,842 $ 348,849 $ 914,994 $ 30,232,195
$ 1,263,842 $ 338,601 $ 925,242 $ 29,306,953
$ 1,263,842 $ 328,238 $ 935,604 $ 28,371,349
$ 1,263,842 $ 317,759 $ 946,083 $ 27,425,266
$ 1,263,842 $ 307,163 $ 956,679 $ 26,468,587
$ 1,263,842 $ 296,448 $ 967,394 $ 25,501,193
$ 1,263,842 $ 285,613 $ 978,229 $ 24,522,964
$ 1,263,842 $ 274,657 $ 989,185 $ 23,533,779
$ 1,263,842 $ 263,578 $ 1,000,264 $ 22,533,515
$ 1,263,842 $ 252,375 $ 1,011,467 $ 21,522,049
$ 1,263,842 $ 241,047 $ 1,022,795 $ 20,499,254
$ 1,263,842 $ 229,592 $ 1,034,250 $ 19,465,003
$ 1,263,842 $ 218,008 $ 1,045,834 $ 18,419,169
$ 1,263,842 $ 206,295 $ 1,057,547 $ 17,361,622
$ 1,263,842 $ 194,450 $ 1,069,392 $ 16,292,230
$ 1,263,842 $ 182,473 $ 1,081,369 $ 15,210,861
$ 1,263,842 $ 170,362 $ 1,093,480 $ 14,117,380
$ 1,263,842 $ 158,115 $ 1,105,727 $ 13,011,653
$ 1,263,842 $ 145,731 $ 1,118,112 $ 11,893,541
$ 1,263,842 $ 133,208 $ 1,130,634 $ 10,762,907
$ 1,263,842 $ 120,545 $ 1,143,298 $ 9,619,609
$ 1,263,842 $ 107,740 $ 1,156,102 $ 8,463,507
$ 1,263,842 $ 94,791 $ 1,169,051 $ 7,294,456
$ 1,263,842 $ 81,698 $ 1,182,144 $ 6,112,312
$ 1,263,842 $ 68,458 $ 1,195,384 $ 4,916,928
$ 1,263,842 $ 55,070 $ 1,208,772 $ 3,708,155
$ 1,263,842 $ 41,531 $ 1,222,311 $ 2,485,844
$ 1,263,842 $ 27,841 $ 1,236,001 $ 1,249,844
$ 1,263,842 $ 13,998 $ 1,249,844 $ 0
e caja menor por valor de $1.400.000. Y como responsable de la Caja

CLAUDIA CC. 36.025.225 de Bogotá D.C
PARCIAL DEBE HABER

1,400,000
1,400,000
1,400,000
1,400,000
1,400,000 1,400,000
Enero 2023, de un local comercial para el desarrollo de la actividad

A NIT. 890.250.550 Responsable de IVA, por valor de $3.500.000 más
.5% y Retención de ICA del (9.66 x 1.000).
PARCIAL DEBE HABER

3,500,000
3,500,000
665,000
665,000
122,500
122,500
y comercio retenido 21,000
21,000
4,021,500
4,021,500
4,165,000 4,165,000
s el punto anterior a SOLUCIONES & SERVICIOS S.A
PARCIAL DEBE HABER

4,021,500
4,021,500
4,021,500
4,021,500
4,021,500 4,021,500
nes por valor de $6.500.000, prestado por el señor SANTOS TORRES
No Declarante. Contabilizar retención en la fuente del 6%, Rética del
1.000).
PARCIAL DEBE HABER

6,500,000
6,500,000
390,000
390,000
39,000
6,071,000
6,071,000
6,500,000 6,500,000
el punto anterior al señor SANTOS TORRES ANGEL
PARCIAL DEBE HABER

6,071,000
6,071,000
6,071,000
6,071,000
6,071,000 6,071,000
a OLIMPICA de Bogotá, Nit. 880.114.206 Gran Contribuyente,

ctura Compra No. 286533.
anco, a razón $ 72.000 c/u, más IVA del 19 %
%
ros, a razón de $ 1.050 c/u, más IVA del 19 %
a Supremo $ 7.800 c/u más IVA del 19 %
400 cada paquete, más IVA del 19 %
rasco $ 12.250 c/u más IVA del 19 %
PARCIAL DEBE HABER

1,887,000
315,000
1,572,000
358,530
59,850
298,680
2,245,530
374,850
1,870,680
2,245,530 2,245,530
OLIMPICA y cancelamos el punto anterior
PARCIAL DEBE HABER

2,245,530
374,850
1,870,680
2,245,530
2,245,530
2,245,530 2,245,530
A, Nit. 850.251.207, de Bogotá, Régimen responsable del IVA, por

po a proveedores.
PARCIAL DEBE HABER

9,250,000
9,250,000
9,250,000
9,250,000
9,250,000 9,250,000
Bogotá, responsable de IVA, según Factura de Compra. No. 32007, lo

iente:
6 a razón de $ 215.000 c/u, más IVA del 19%
alón a razón de $. 60.000 c/u Exento del IVA
a lugar. Nos conceden 45 días de plazo.
PARCIAL DEBE HABER

a por la empresa 125,500,000
107,500,000
18,000,000
20,425,000
20,425,000
9,250,000
9,250,000
3,137,500
3,137,500
753,000
132,784,500
132,784,500
145,925,000 145,925,000
sable de IVA, de Bogotá D.C el Valor de $7.350.000 en efectivo, como
de Clientes.
PARCIAL DEBE HABER

7,350,000
7,350,000
7,350,000
7,350,000
7,350,000 7,350,000
Nit. 950.240.208, 3. Responsable de IVA, de Bogotá, los siguientes

uctos:
6 a razón de $ 460.000 c/u, más IVA del 19 %
L. a razón de $. 105.000 c/u Exento del IVA
Contabilizar las retenciones a que haya lugar.
PARCIAL DEBE HABER

217,627,100
217,627,100
7,223,350
4,947,500
1,187,400
1,088,450
7,350,000
7,350,000
1,088,450
1,088,450
33,212,000
33,212,000
y por menor 197,900,000
aditivos, llantas
174,800,000
23,100,000
232,200,450 232,200,450
DE VENTA
PARCIAL DEBE HABER
y por menor (Costo de venta) 94,900,000
94,900,000
81,700,000
13,200,000
94,900,000 94,900,000
con el cheque No. 301205 del Banco Occidente, concedemos

cía vendida antes de IVA y cruzamos el anticipo del día 07
PARCIAL DEBE HABER
197,837,100
197,837,100
19,790,000
19,790,000
217,627,100
217,627,100
217,627,100 217,627,100
ipo y el cheque No. 301205 del Banco Occidente del punto anterior.
PARCIAL DEBE HABER

205,187,100
205,187,100
205,187,100
205,187,100
205,187,100 205,187,100
e la factura anterior los siguientes productos:

Yokohama 205/55R16
ac MX ESP 15W50 GL.
sar el descuento concedido por el pronto pago de los productos
ueltos
LUCION
PARCIAL DEBE HABER
12,550,000
11,500,000
1,050,000
69,025
69,025
2,185,000
2,185,000
458,075
313,750
75,300
69,025
14,345,950
14,345,950
14,804,025 14,804,025
TA DEVOLUCION
PARCIAL DEBE HABER
5,375,000
600,000
5,975,000
5,975,000 5,975,000
E DESCUENTO
PARCIAL DEBE HABER
5,444,050
5,444,050
14,345,950
14,345,950
19,790,000
19,790,000
19,790,000 19,790,000
A, los productos siguientes productos devueltos por el cliente.

Yokohama 205/55R16 y
ac MX ESP 15W50 GL.
pagar de la factura No. 32007
PARCIAL DEBE HABER

6,811,025
6,811,025
149,375
149,375
35,850
1,021,250
1,021,250
5,375,000
600,000
6,996,250 6,996,250
.A de la factura No. 32007 y nos conceden un descuento por pronto

prada, antes de impuestos. Giramos Cheque No. 84006
PARCIAL DEBE HABER

125,973,475
125,973,475
29,881,250
29,881,250
96,092,225
96,092,225
125,973,475 125,973,475
2, a SURTI – AUTOS S.A. Nit. 880.472.209, Gran Contribuyente de
70 Llanta Sellomatic Yokohama
60 Aceite Móbil Delvac MX ESP 15W50 GL. a razón de
Exento del IVA
r, concedemos 30 días del plazo para el pago.
PARCIAL DEBE HABER

38,317,490
38,317,490
2,086,690
869,000
817,950
208,560
191,180
191,180
191,180
5,453,000
5,453,000
y por menor 34,760,000
aditivos, llantas
28,700,000
6,060,000
40,404,180 40,404,180
DE VENTA
PARCIAL DEBE HABER
18,650,000
15,050,000
3,600,000
18,650,000 18,650,000
DE EQUIPOS LTDA. NIT. 860.900.123-8, RESPONSABLE DE IVA por

de $2.650.000 IVA del 19%, el ingeniero estima que para poner en
a técnica desde la fábrica valuada en $3.550.000 IVA del 19%, nos
ma que los costos de desmantelamiento ascienden a $4.500.000 este
ada cuando la maquinaria sea obsoleta con una tasa de 4% efectivo
ndió a $20.000.000, vida útil de la Maquinaria 10 años, la entidad por
ento es del 3,5% del costo de adquisición de la propiedad planta y
mediciones posteriores hasta diciembre del 2020.
PARCIAL DEBE HABER

29,111,863
13,992,500
4,500,000
3,550,000
2,650,000
3,836,575
582,788
582,788
582,788
766,813
390,500
26,500
349,813
83,955
83,955
4,500,000
4,500,000
23,178,308
23,178,308
29,111,863 29,111,863
00.123-8 la factura No.4596, traslado electrónico.Según Nota Debito
caria.
PARCIAL DEBE HABER

23,178,308
23,178,308
23,178,308
23,178,308
23,178,308 23,178,308
anterior a través una consignación directa a nuestra Cta. Cte. No.

or pronto pago del 10% sobre los productos antes de impuestos.
PARCIAL DEBE HABER

34,841,490
34,841,490
3,476,000
3,476,000
38,317,490
38,317,490
38,317,490 38,317,490
gotá, No responsable de IVA, No Declarante, S/g Fra. Compra. No.

entes productos:
a 205/55R16 a razón de $ 155.000
GL. a razón de $. 42.000 c/u Exento del IVA
a lugar. Nos conceden 30 días de plazo.
PARCIAL DEBE HABER

27,900,000
10,080,000
1,329,300
1,329,300
227,880
36,422,820
36,422,820
37,980,000 37,980,000
JORGE, CC. 35.258.211 de Bogotá D.C, no responsable de IVA, los

productos:
6 a razón de $ 490.000 c/u, más IVA del 19 %
L. a razón de $. 135.000 c/u Exento del IVA
0 días de plazo.
PARCIAL DEBE HABER

128,339,000
128,339,000
608,575
608,575
608,575
608,575
17,689,000
17,689,000
y por menor 110,650,000
aditivos, llantas
93,100,000
17,550,000
128,947,575 128,947,575
DE VENTA
PARCIAL DEBE HABER
38,270,000
32,450,000
5,820,000
38,270,000 38,270,000
de caja menor con la siguiente relación de gastos, aprobados por la
encia.
a Menor = R.C.M
gimen Tributario Nit. Ciudad Valor
sponsable IVA 19.888.213 Chía $105.000
Responsable IVA 899.521.214 Bosa $ 92.000
n No responsable IVA 82.145.215 Zipaquirá $ 85.000
esponsable IVA 19.474.216 Villeta $ 95.000
sponsable IVA 810.220.217 Duitama $105.000
nsable IVA 811.124.218 Melgar $108.000
responsable IVA 54.121.219 Bogotá D.C $122.000
o responsable IVA 57.124. 220 Bogotá D.C $110.000
esponsable IVA 80.210.221 Cali $112.000
Responsable IVA 830.777.222 Bogotá D.C $121.800
PARCIAL DEBE HABER

6,815
6,815
185,756
90,756
95,000
829,342
eriodicos y revistas
112,000
85,000
88,235
121,922
105,000
122,000
85,185
110,000
34,008
17,244
16,765
122
122
1,055,800
1,055,800
1,055,922 1,055,922
eembolso a la Sra. BAHAMON CASAS CLAUDIA
PARCIAL DEBE HABER

1,055,800
1,055,800
1,055,800
1,055,800
1,055,800 1,055,800
(4*1.000), reportado en el Extracto Bancario de Bancolombia.
PARCIAL DEBE HABER

648,188
648,188
648,188
648,188
648,188 648,188
– 2017 con la Empresa FULL AUTOS Nit. 890.230.157 de Bogotá D.C,

Concesionario nos concede un Descuento Promocional del 3%, IVA
y Costos inherentes en el registro inicial del Vehículo ante Tránsito
través del Sr. Castro Suarez Pablo C.C 79.630.320 de Bogotá quien
l iva. Tasa de interes 1,3%, plazo de 60 meses
PARCIAL DEBE HABER

84,382,450
69,355,000
1,850,000
13,177,450
5,548,400
5,548,400
111,000
111,000
11,100
11,100
89,808,750
88,080,850
1,727,900
89,930,850 89,930,850
de un Egreso de Caja para trámites de Matrícula del Vehículo

PARCIAL DEBE HABER
1,727,900
1,727,900
1,727,900
1,727,900
1,727,900 1,727,900
UTOS por valor de $45.000.000, se gira cheque No. 84008
PARCIAL DEBE HABER

45,000,000
45,000,000
45,000,000
45,000,000
45,000,000 45,000,000
sos contables inherentes a la nómina.

reconocimiento
respectivo, a través del convenio con Bancolombia.
zando una Nota de Contabilidad.
e de Parafiscales
mina de Administración del mes de Enero de 2023
PEÑA SUAZA BAHAMON CASAS

MARIA CLAUDIA
$ 2,570,000 $ 2,000,000
51,212,224 36,025,225
Asistente Auxiliar Administrativo

Administrativo y Contable
No Declarante de No Declarante de
Renta Renta
Término Indefinido Término Indefinido
01 del mes en curso 01 del mes en curso
0 140,606
0 10
0 5
0 10
0 2
0 4
180,000 130,000
Humana Vivir Nueva E.P.S
Porvenir Colpensiones
Colfondos Protección
Colmena Colmena
PARCIAL DEBE HABER
15,112,689
14,670,000
302,083
140,606
509,296
509,296
ORTES DE NOMINA 1,729,883
496,083
102,800
1,030,000
101,000
598,883
/o pensiones
496,083
102,800
12,274,627
12,274,627
15,112,689 15,112,689
PARCIAL DEBE HABER

12,274,627
12,274,627
12,274,627
12,274,627
12,274,627 12,274,627
PARCIAL DEBE HABER

5,754,328
841,330
214,081
203,476
151,127
1,258,887
611,739
78,154
ensiones y/o cesantias
1,488,250
308,400
ensación familiar
598,883
ORTES DE NOMINA 677,038
78,154
A y Cajas de compensacion familiar
598,883
1,796,650
/o pensiones
1,488,250
308,400
3,280,640
841,330
214,081
203,476
151,127
611,739
1,258,887
5,754,328 5,754,328
UTILES, PAPELERIA Y
FOTOCOPIAS
Cajas de formas continuas 1,440,000
Portaminas 69,000
Lapiceros 63,000
1,572,000
ASEO Y CAFETERIA
Papel higienico 117,000

Toallas 51,000
Ambientadores 147,000
315,000
Llantas 107,500,000
Aceite 18,000,000
Llantas 174,800,000
Aceite 23,100,000
Llantas 28,700,000
Aceite 6,060,000
Llantas 27,900,000
Aceite 10,080,000
Llantas 93,100,000
Aceite 17,550,000
El día - 01 Se constituye un CDT al vencimiento por valor $5.000.000 a 6 meses con una tasa del 5% E.A, en
reconoce a través de Nota Débito.
CODIGO CUENTA
1225 Certificados
122505 CDT
1110 Bancos
SUMAS IGUALES
El día – 01 Se adquieren 5.000 acciones de la empresa ETB cada una por valor de $1.000 y 5.000 acciones
comisión del 1% más IVA del 19%. En Bancolombia, la transferencia se reconoce a través
CODIGO CUENTA
1205 Acciones
120515 Explotacion de minas y canteras
12051501 Ecopetrol
120545 Transporte, almacenamiento y comunicaciones
12054501 Etb
120585 Comision
2408 IVA
240810 Descontable
1110 Bancos
SUMAS IGUALES
El día 02 - Contabilizamos el servicio de arrendamiento del mes de Febrero , del local comercial, prestado
SERVICIOS S.A NIT. 890.250.550 Régimen Responsable de IVA. por valor de $3.500.000 más IVA del 19%. R
de ICA según normatividad vigente.
CODIGO CUENTA
5220 Arrendamientos
522010 Construcciones y edificaciones
2408 IVA
240810 Descontable
SUMAS IGUALES
El día 02 - Giramos cheque No. 84009 y cancelamos el punto anterior a SOLUCIONES & S
CODIGO CUENTA
1110 Bancos
SUMAS IGUALES
El día 03 - Cancelamos la primera cuota a Bancolombia del crédito Ordinario – Pagaré No. 121416 – el banco
de la Cuenta Corriente de la empresa – Nota Débito.
CODIGO CUENTA
2105 Bancos Nacionales
210510 Pagares
5305 Financieros
530520 Intereses
1110 Bancos
SUMAS IGUALES
El día 10 - Cancelamos lo pertinente a Seguridad Social en Salud. Giramos cheque No. 840
Empleado
CODIGO CUENTA
23700501 Nueva eps
1110 Bancos
SUMAS IGUALES
El día 10 - Cancelamos lo pertinente a Seguridad Social en salud. Giramos cheque No. 8401
Empleado
CODIGO CUENTA
1110 Bancos
SUMAS IGUALES
El día 11 - Cancelamos la Seguridad Social en Pensión. Giramos cheque No. 84012 a C
Empleado y empleador
CODIGO CUENTA
1110 Bancos
SUMAS IGUALES
El día 11 - Cancelamos lo pertinente a Seguridad Social en Pensión. Giramos cheque No. 84013
Empleado y empleador
CODIGO CUENTA
23803002 Porvenir
1110 Bancos
SUMAS IGUALES
El día 12 - Cancelamos la Seguridad Social en A.R.L. Giramos cheque No. 84014 a A.R.L Colmena p
CODIGO CUENTA
237006 Aportes ARP
23700601 Colmena
1110 Bancos
SUMAS IGUALES
El día 12 - Cancelamos a Compensar, giramos cheque No. 84015
CODIGO CUENTA
23701001 Compensar
1110 Bancos
SUMAS IGUALES
El día 14 - Diligenciar el formulario de retención en la fuente del mes anterior y pagar, realizar comprobante
A nombre de la Administración de Impuestos y Aduanas Nacionales DIAN. Nit. 800.197.268 e
CODIGO CUENTA
236515 Honorarios
236525 Servicios
236540 Compras
236595 Autorenta
236540 Compras
4295 Diversos
429581 Ajuste al peso
1110 Bancos
SUMAS IGUALES
El día 15 – Se venden el 40% de las acciones de ETB a valor en bolsa de $1.200 cada una. comisión d
Bancolombia, la transferencia se reconoce a través de Nota crédito.
CODIGO CUENTA
1110 Bancos
2408 IVA
240805 Generado
1205 Acciones
12054501 Etb
120585 Comision
4240 Utilidad en venta de inversiones
424005 Acciones
SUMAS IGUALES
El día 15 - Giramos cheque No. 84019 a LA CASA ORANGE & CIA por valor de $ 1.550.000 como a
CODIGO CUENTA
13300502 LA CASA ORANGE & CIA
1110 Bancos
SUMAS IGUALES
El día 16 - Compramos a LA CASA ORANGE & CIA, Nit. 890.905.290, de Bogotá, régimen responsable de IV
206011, lo siguiente: 180 Llanta Sellomatic Firestone 310/61T19 a ra
19 %
190 Aceite Shell 20W30 Multigrado a razón de $ 53.000 c/u exento de Iva
Contabilizar las retenciones a que haya lugar. Nos conceden 60 días de plaz
CODIGO CUENTA
143503 Llantas sellomatic Firestone
143504 Aceite Shell- Exento IVA
2408 IVA
240810 Descontable
236540 Compras
236803 Compras
SUMAS IGUALES
El día 17 - Recibimos de Díaz Páez Horacio C.C 12.080.357, No responsable de IVA, el Valor de $1.920.000
clientes.
CODIGO CUENTA
1105 Caja
110505 Caja general
280505 De clientes
28050502 HORACIO DIAZ PAEZ
SUMAS IGUALES
El día 17 - Vendemos con la factura No. 004 al señor DÍAZ PÁEZ HORACIO C.C 12.080.357 los siguientes p
Firestone 310/61T19 a razón de $ 445.000 c/u, más IVA del 19 %. 145 Aceite Shell 20W30 Multigrado a raz
Concedemos 30 días para el pago.
CODIGO CUENTA
1305 Clientes
135595 Autorenta
280505 De clientes
236595 Autorenta
2408 IVA
240805 Generado
SUMAS IGUALES
COSTO DE VENTA
CODIGO CUENTA
613510 Venta de lubricantes, aditivos, llantas y lujos para automotores
SUMAS IGUALES
El día 19 - Recibimos en efectivo de DÍAZ PÁEZ HORACIO C.C 12.080.357 el pago de la factura anterior, Ca
concedemos un descuento por pronto pago del 15% sobre la mercancía antes de Im
CODIGO CUENTA
1105 Caja
110505 Caja general
5305 Financieros
530535 Descuentos comerciales condicionados
1305 Clientes
SUMAS IGUALES
El día 20 - Realizar la consignación en la Cta. Cte. # 987654321-777 del efectivo recibido ha
CODIGO CUENTA
1110 Bancos
1105 Caja
110505 Caja general
SUMAS IGUALES
El día 21 - DÍAZ PÁEZ HORACIO, nos devuelve 20 Llanta Sellomatic Firestone 310/61T19, de la venta ante
como un reintegro x Pagar
CODIGO CUENTA
236595 Autorenta
2408 IVA
240805 Generado
135595 Autorenta
238020 Reintegros por pagar
23802001 Horacio Diaz Paez
SUMAS IGUALES
COSTO DE VENTA DEVOLUCION

CODIGO CUENTA
613510 Venta de lubricantes, aditivos, llantas y lujos para automotores
SUMAS IGUALES
El día 22 - Giramos Cheque No. 84020 y cancelamos el reintegro por pagar al señor DÍAZ PÁEZ HORACIO de
CODIGO CUENTA
238020 Reintegros por pagar
23802001 Horacio Diaz Paez
1110 Bancos
SUMAS IGUALES
El día 23 - Devolvemos a LA CASA ORANGE & CIA, Nit. 890.905.290, 20 Llanta Sellomatic Firestone 310/
Cruzamos con la cuenta por pagar de la factura No. 206011.
CODIGO CUENTA
236540 Compras
236803 Compras
2408 IVA
240810 Descontable
SUMAS IGUALES
El día 24 - Cancelamos el saldo adeudado a LA CASA ORANGE & CIA, Nit. 890.905.290 de la factura No
descuento por pronto pago del 20% sobre la mercancía efectivamente comprada, antes de impuestos.
cruzamos el anticipo.
CODIGO CUENTA
4210 Financieros
421040 Descuentos comerciales condicionados
1110 Bancos
SUMAS IGUALES
El día 26 - Cancelamos la primera cuota a FULL AUTOS Nit. 890.230.157 del crédito del vehículo, gira
CODIGO CUENTA
2380 Acreedores
23804501 FULL AUTOS
5305 Financieros
530520 Intereses
1110 Bancos
SUMAS IGUALES
TABLA AMORTIZACIÓN DE CUOTAS
Monto $ 43,080,850
Plazo 60
Cuota $ 1,038,509
Tasa 1.30%
MES SALDO INICIAL

1 $ 43,080,850
2 $ 42,602,393
3 $ 42,117,715
4 $ 41,626,737
5 $ 41,129,376
6 $ 40,625,549
7 $ 40,115,173
8 $ 39,598,162
9 $ 39,074,429
10 $ 38,543,888
11 $ 38,006,450
12 $ 37,462,026
13 $ 36,910,523
14 $ 36,351,852
15 $ 35,785,917
16 $ 35,212,626
17 $ 34,631,881
18 $ 34,043,587
19 $ 33,447,645
20 $ 32,843,956
21 $ 32,232,419
22 $ 31,612,932
23 $ 30,985,392
24 $ 30,349,693
25 $ 29,705,731
26 $ 29,053,397
27 $ 28,392,582
28 $ 27,723,177
29 $ 27,045,070
30 $ 26,358,147
31 $ 25,662,295
32 $ 24,957,396
33 $ 24,243,334
34 $ 23,519,989
35 $ 22,787,240
36 $ 22,044,965
37 $ 21,293,041
38 $ 20,531,343
39 $ 19,759,741
40 $ 18,978,110
41 $ 18,186,316
42 $ 17,384,230
43 $ 16,571,716
44 $ 15,748,640
45 $ 14,914,864
46 $ 14,070,249
47 $ 13,214,654
48 $ 12,347,935
49 $ 11,469,950
50 $ 10,580,551
51 $ 9,679,590
52 $ 8,766,916
53 $ 7,842,377
54 $ 6,905,819
55 $ 5,957,087
56 $ 4,996,020
57 $ 4,022,460
58 $ 3,036,243
59 $ 2,037,206
60 $ 1,025,181
El día 27 - Se cancela el Contrato de trabajo a término Indefinido a la Señora CONTRERAS ESPERANZA.

estipula un periodo de prueba de dos meses, que permite a cualquiera de las partes dar por terminado el co
indemnización por parte del empleador al trabajador.
SALARIO 10,100,000
27 02
01 02
26 0
26 0
Dias laborados 27
CESANTIAS 757,500
INTERESES CESANTIAS 14,393
PRIMA DE SERVICIOS 757,500
VACACIONES 378,750
TOTAL PRESTACIONES 1,908,143
SALARIO FEBRERO 9,090,000
10,998,143
DEDUCCIONES
SALUD 363,600
PENSION 363,600
RETEFUENTE 374,349
FSP 90,900
1,192,449
TOTAL DE LIQUIDACION 9,805,693
EMPLEADO
CODIGO CUENTA
510506 Sueldos
510530 Cesantias
510533 Intereses sobre cesantias
510539 Vacaciones
51056801 Colmena
51057201 Compensar
2365 RETENCION EN LA FUENTE
23700501 Nueva eps
237006 Aportes ARP
23700601 Colmena
23701001 Compensar
237045 Fondos
2610 PARA OBLIGACIONES LABORALES
261005 Cesantias
261015 Vacaciones
SUMAS IGUALES
El día 28 - Cancelamos la liquidación a la señora CONTRERAS ESPERANZA Giramos Che
CODIGO CUENTA
2610 PARA OBLIGACIONES LABORALES
261005 Cesantias
261015 Vacaciones
1110 BANCOS
SUMAS IGUALES
REVERSION CESANTIAS E INTERESES ENERO
CODIGO CUENTA
261005 Cesantias
26100501 FNA
261015 Vacaciones
4250 Recuperaciones
425035 De provisiones
SUMAS IGUALES
El día 28 - Se realiza todos los procesos contables inherentes a la nómina

1. Causación o reconocimiento
2. Pago
3. Comprobante de Parafiscales
4. Provisión para Prestaciones Sociales de la Nómina de Administración del mes de di
Las Siguientes son las novedades de Nómina del mes:
Novedades
PEÑA SUAZA MARIA
Sueldo 2,570,000
Documento Identidad 51,212,224
Cargo Asistente Administrativo
Contribuyente No Declarante de Renta
Tipo de contrato Término Indefinido

Fecha Inicio Contrato 01 del mes en curso
Auxilio de Transporte 0
Horas Extras Diurnas 0
1.25
Horas Ext. 0
Nocturnas 1.75
Recargo Nocturno 0.35 0
Horas Festivas o 0
Domin. 1.75
Horas Extras Festivo. 0
Diurnas 2
Libranzas 180,000
E.P.S Humana Vivir
Fondo de Pensiones Porvenir
Fondo de Cesantías Colfondos
A.R.L Colmena
Horas extras y recargos
Valor hora normal $ 8,333
Horas Extras di $ 156,250

Horas Extras Noctu $ 116,667
Horas con Recargo noctu$ 35,000
Horas Dom. O Fest $ 58,333
Horas Extras dom. O F$ 100,000
Total $ 466,250
Retencion en la fuente por salarios
SALARIO BASICO 10,100,000

TOTAL DEVENGADO 9,090,000
INCRGO
Fondo de solidaridad pens 90,900

Salud 363,600
Pension 363,600
TOTAL 818,100
SUB TOTAL 8,271,900
RENTAS EXENTAS
Ingreso laboral 25% 2,272,500
BASE GRAVABLE 5,999,400
UVT 141
9
RETENCION 374,349
El día 28 - Causación de la nómina de PEÑA SUAZA MARIA

El día 28 - Causación de la nómina de BAHAMON CASAS CLAUDIA
EMPLEADO
CODIGO CUENTA
510506 Sueldos
510515 Horas extras y recargos
510527 Auxilio de transporte
23700501 Nueva eps
237030 Libranzas
23803002 Porvenir
SUMAS IGUALES
EMPLEADOR
CODIGO CUENTA
510530 Cesantias
51053002 Colfondos
51053003 Proteccion
510539 Vacaciones
51056801 Colmena
510570 Aportes a fondos de pensiones y/o cesantias
51057002 Porvenir
51057201 Compensar
237006 Aportes ARP
23700601 Colmena
23701001 Compensar
23803002 Porvenir
261005 Cesantias
26100502 Colfondos
26100502 Proteccion
261015 Vacaciones
SUMAS IGUALES
El día 28 - Se autoriza el pago de la nómina del mes respectivo, a través del convenio con Bancolo
el pago utilizando una Nota Debito.
CODIGO CUENTA
1110 Bancos
SUMAS IGUALES
El día 28 - Realizamos la depreciación de la camioneta y de la maquinaria adquirida en el mes de n

de Equipo de Transporte y de la maquinaria igual a 10 años equivalente a (120 perio
DEPRECIACION

VALOR 29,111,863
VIDA UTIL 10
VALOR RESIDUAL 582,788
DEPRECIACION ANUAL 2,852,908
DEPRECIACION MENSU 237,742
DEPRECIACION 16 DIAS 126,796

VALOR 84,382,450
VIDA UTIL 15
DEPRECIACION ANUAL 5,625,497
DEPRECIACION MENSU 468,791
CODIGO CUENTA
5160 Depreciaciones
1592 Depreciacion acumulada
SUMAS IGUALES
El día 28 - Se reconoce los intereses de la Inversión del CDT adquirido.
CODIGO CUENTA
1345 INGRESOS POR COBRAR
134510 Intereses
4210 FINANCIEROS
421005 Intereses
SUMAS IGUALES
El día 28 - El valor de bolsa de las acciones de ETB es de $600 y de Ecopetrol es d
VALORIZACION
CODIGO CUENTA
1905 De inversiones
190505 Acciones
19050501 Ecopetrol
3805 De inversiones
380505 Acciones
38050501 Ecopetrol
SUMAS IGUALES
DESVALORIZACION
CODIGO CUENTA
3805 De inversiones
380505 Acciones
38050502 Etb
1205 Acciones
12054501 Etb
SUMAS IGUALES
GMF
CODIGO CUENTA
5305 Financieros
530550 GMF
1110 Bancos
SUMAS IGUALES
s con una tasa del 5% E.A, en Bancolombia, la transferencia se
ota Débito.
PARCIAL DEBE HABER

5,000,000
5,000,000
5,000,000
5,000,000
5,000,000 5,000,000
or de $1.000 y 5.000 acciones de Ecopetrol cada una a $4.500,

ferencia se reconoce a través de Nota Débito.
PARCIAL DEBE HABER

27,775,000
22,500,000
5,000,000
275,000
5,225,000
5,225,000
33,000,000
33,000,000
33,000,000 33,000,000
del local comercial, prestado por la empresa SOLUCIONES &

$3.500.000 más IVA del 19%. Retención en la fuente y Retención
ad vigente.
PARCIAL DEBE HABER

3,500,000
3,500,000
665,000
665,000
122,500
122,500
21,000 21,000
4,021,500
4,021,500
4,165,000 4,165,000
to anterior a SOLUCIONES & SERVICIOS S.A
PARCIAL DEBE HABER

4,021,500
4,021,500
4,021,500
4,021,500
4,021,500 4,021,500
– Pagaré No. 121416 – el banco nos descuenta automáticamente

resa – Nota Débito.
PARCIAL DEBE HABER

647,842
647,842
616,000
616,000
1,263,842
1,263,842
1,263,842 1,263,842
alud. Giramos cheque No. 84010 a Nueva E.P.S.
PARCIAL DEBE HABER

496,083
496,083
496,083
496,083
496,083 496,083
lud. Giramos cheque No. 84011 a Humana Vivir
PARCIAL DEBE HABER

102,800
102,800
102,800
102,800
102,800 102,800
Giramos cheque No. 84012 a Colpensiones
ador
PARCIAL DEBE HABER
1,984,333
1,984,333
1,984,333
1,984,333
1,984,333 1,984,333
n. Giramos cheque No. 84013 a Pensiones Porvenir.
ador
PARCIAL DEBE HABER
411,200
411,200
411,200
411,200
411,200 411,200
e No. 84014 a A.R.L Colmena por pago total del 0.522%.
PARCIAL DEBE HABER

78,154
78,154
78,154
78,154
78,154 78,154
iramos cheque No. 84015
PARCIAL DEBE HABER

598,883
598,883
598,883
598,883
598,883 598,883
y pagar, realizar comprobante de egreso con cheque No. 84018.
nales DIAN. Nit. 800.197.268 empresa de estado.
PARCIAL DEBE HABER

8,036,335
509,296
766,813
501,000
122,500
4,317,547
1,819,180
149,375
149,375
335
335
7,886,625
7,886,625
8,036,335 8,036,335
e $1.200 cada una. comisión del 1% más IVA del 19%. En

ce a través de Nota crédito.
PARCIAL DEBE HABER

2,876,000 Acciones
2,876,000
456,000
456,000
2,020,000
2,000,000
20,000
400,000
400,000
2,876,000 2,876,000
or valor de $ 1.550.000 como anticipo a Proveedores.
PARCIAL DEBE HABER

1,550,000
1,550,000
1,550,000
1,550,000
1,550,000 1,550,000
tá, régimen responsable de IVA, según factura de Compra. No.

matic Firestone 310/61T19 a razón de $ 250.000 c/u, más IVA del
de $ 53.000 c/u exento de Iva

Nos conceden 60 días de plazo.
PARCIAL DEBE HABER

55,070,000 LLANTAS
45,000,000 ACEITE
10,070,000
8,550,000
8,550,000
1,550,000
1,550,000
1,376,750
1,376,750
330,420
330,420
60,362,830
60,362,830
63,620,000 63,620,000
e de IVA, el Valor de $1.920.000 en efectivo, como anticipo de
PARCIAL DEBE HABER

1,920,000
1,920,000
1,920,000
1,920,000
1,920,000 1,920,000
C.C 12.080.357 los siguientes productos: 140 Llanta Sellomatic

e Shell 20W30 Multigrado a razón de $ 92.000 c/u Exento de Iva
ra el pago.
PARCIAL DEBE HABER

85,557,000 LLANTAS
85,557,000 ACEITE
416,020
416,020
1,920,000
1,920,000
416,020
416,020
11,837,000
11,837,000
75,640,000
62,300,000
13,340,000
87,893,020 87,893,020
TA
PARCIAL DEBE HABER
42,685,000
42,685,000
42,685,000
35,000,000
7,685,000
42,685,000 42,685,000
pago de la factura anterior, Cancelamos el Anticipo recibido y

sobre la mercancía antes de Impuestos.
PARCIAL DEBE HABER

74,211,000
74,211,000
11,346,000
11,346,000
85,557,000
85,557,000
85,557,000 85,557,000
21-777 del efectivo recibido hasta el momento.
PARCIAL DEBE HABER

76,131,000
76,131,000
76,131,000
76,131,000
76,131,000 76,131,000
ne 310/61T19, de la venta anterior, contabilizar la devolución

Pagar
PARCIAL DEBE HABER

8,900,000
8,900,000
48,950
48,950
1,691,000
1,691,000
48,950
48,950
10,591,000
10,591,000
10,639,950 10,639,950
OLUCION
PARCIAL DEBE HABER
5,000,000
5,000,000
5,000,000
5,000,000
5,000,000 5,000,000
señor DÍAZ PÁEZ HORACIO de la devolución del punto anterior.
PARCIAL DEBE HABER

10,591,000
10,591,000
10,591,000
10,591,000
10,591,000 10,591,000
anta Sellomatic Firestone 310/61T19, devuelta por el cliente,

e la factura No. 206011.
PARCIAL DEBE HABER

5,795,000
5,795,000
125,000
125,000
30,000
30,000
950,000
950,000
5,000,000
5,000,000
5,950,000 5,950,000
it. 890.905.290 de la factura No. 206011 y nos conceden un

mprada, antes de impuestos. Giramos Cheque No. 84021 y
ipo.
PARCIAL DEBE HABER

54,567,830
54,567,830
10,014,000
10,014,000
44,553,830
44,553,830
54,567,830 54,567,830
7 del crédito del vehículo, giramos el cheque No. 84022.
PARCIAL DEBE HABER

478,457
478,457
560,051
560,051
1,038,509
1,038,509
1,038,509 1,038,509
CUOTA INTERES ABONO A CAPITAL SALDO

$ 1,038,509 $ 560,051 $ 478,457 $ 42,602,393
$ 1,038,509 $ 553,831 $ 484,677 $ 42,117,715
$ 1,038,509 $ 547,530 $ 490,978 $ 41,626,737
$ 1,038,509 $ 541,148 $ 497,361 $ 41,129,376
$ 1,038,509 $ 534,682 $ 503,827 $ 40,625,549
$ 1,038,509 $ 528,132 $ 510,376 $ 40,115,173
$ 1,038,509 $ 521,497 $ 517,011 $ 39,598,162
$ 1,038,509 $ 514,776 $ 523,732 $ 39,074,429
$ 1,038,509 $ 507,968 $ 530,541 $ 38,543,888
$ 1,038,509 $ 501,071 $ 537,438 $ 38,006,450
$ 1,038,509 $ 494,084 $ 544,425 $ 37,462,026
$ 1,038,509 $ 487,006 $ 551,502 $ 36,910,523
$ 1,038,509 $ 479,837 $ 558,672 $ 36,351,852
$ 1,038,509 $ 472,574 $ 565,934 $ 35,785,917
$ 1,038,509 $ 465,217 $ 573,292 $ 35,212,626
$ 1,038,509 $ 457,764 $ 580,744 $ 34,631,881
$ 1,038,509 $ 450,214 $ 588,294 $ 34,043,587
$ 1,038,509 $ 442,567 $ 595,942 $ 33,447,645
$ 1,038,509 $ 434,819 $ 603,689 $ 32,843,956
$ 1,038,509 $ 426,971 $ 611,537 $ 32,232,419
$ 1,038,509 $ 419,021 $ 619,487 $ 31,612,932
$ 1,038,509 $ 410,968 $ 627,540 $ 30,985,392
$ 1,038,509 $ 402,810 $ 635,698 $ 30,349,693
$ 1,038,509 $ 394,546 $ 643,963 $ 29,705,731
$ 1,038,509 $ 386,174 $ 652,334 $ 29,053,397
$ 1,038,509 $ 377,694 $ 660,814 $ 28,392,582
$ 1,038,509 $ 369,104 $ 669,405 $ 27,723,177
$ 1,038,509 $ 360,401 $ 678,107 $ 27,045,070
$ 1,038,509 $ 351,586 $ 686,923 $ 26,358,147
$ 1,038,509 $ 342,656 $ 695,853 $ 25,662,295
$ 1,038,509 $ 333,610 $ 704,899 $ 24,957,396
$ 1,038,509 $ 324,446 $ 714,062 $ 24,243,334
$ 1,038,509 $ 315,163 $ 723,345 $ 23,519,989
$ 1,038,509 $ 305,760 $ 732,749 $ 22,787,240
$ 1,038,509 $ 296,234 $ 742,274 $ 22,044,965
$ 1,038,509 $ 286,585 $ 751,924 $ 21,293,041
$ 1,038,509 $ 276,810 $ 761,699 $ 20,531,343
$ 1,038,509 $ 266,907 $ 771,601 $ 19,759,741
$ 1,038,509 $ 256,877 $ 781,632 $ 18,978,110
$ 1,038,509 $ 246,715 $ 791,793 $ 18,186,316
$ 1,038,509 $ 236,422 $ 802,086 $ 17,384,230
$ 1,038,509 $ 225,995 $ 812,514 $ 16,571,716
$ 1,038,509 $ 215,432 $ 823,076 $ 15,748,640
$ 1,038,509 $ 204,732 $ 833,776 $ 14,914,864
$ 1,038,509 $ 193,893 $ 844,615 $ 14,070,249
$ 1,038,509 $ 182,913 $ 855,595 $ 13,214,654
$ 1,038,509 $ 171,790 $ 866,718 $ 12,347,935
$ 1,038,509 $ 160,523 $ 877,985 $ 11,469,950
$ 1,038,509 $ 149,109 $ 889,399 $ 10,580,551
$ 1,038,509 $ 137,547 $ 900,961 $ 9,679,590
$ 1,038,509 $ 125,835 $ 912,674 $ 8,766,916
$ 1,038,509 $ 113,970 $ 924,539 $ 7,842,377
$ 1,038,509 $ 101,951 $ 936,558 $ 6,905,819
$ 1,038,509 $ 89,776 $ 948,733 $ 5,957,087
$ 1,038,509 $ 77,442 $ 961,066 $ 4,996,020
$ 1,038,509 $ 64,948 $ 973,560 $ 4,022,460
$ 1,038,509 $ 52,292 $ 986,217 $ 3,036,243
$ 1,038,509 $ 39,471 $ 999,037 $ 2,037,206
$ 1,038,509 $ 26,484 $ 1,012,025 $ 1,025,181
$ 1,038,509 $ 13,327 $ 1,025,181 -$ 0
ra CONTRERAS ESPERANZA. Contabilizamos la liquidación. Nota: El contrato

partes dar por terminado el contrato durante este tiempo sin que haya derecho a
del empleador al trabajador.
2023 30 1
2023 01 1
0 29 0
29 0
Dias laborados 30
360 12% CESANTIAS 841,667

27 X INTERESES CESA 15,992
0.009 PRIMA DE SERVIC 841,667
6,817 VACACIONES 420,833
TOTAL PRESTACI 2,120,158
11,925,851
PARCIAL DEBE HABER

11,409,192
9,090,000
757,500
14,393
757,500
378,750
47,450
363,600
374,349
374,349
865,550
363,600
47,450
363,600
90,900
363,600
363,600
7,897,551
7,897,551
1,908,143
757,500
14,393
378,750
757,500
11,409,192 11,409,192
AS ESPERANZA Giramos Cheque No. 84023.
PARCIAL DEBE HABER

7,897,551
7,897,551
4,028,301
1,599,167
30,384
799,583
1,599,167
11,925,851
11,925,851
11,925,851 11,925,851
ERESES ENERO
PARCIAL DEBE HABER
86,018
337
85,008
337
337
86,018
86,018
86,018 86,018
tables inherentes a la nómina.

cimiento
afiscales
Administración del mes de diciembre 2020
de Nómina del mes:
BAHAMON CASAS
CLAUDIA
2,000,000
36,025,225
Auxiliar Administrativo y
Contable
No Declarante de Renta
Término Indefinido
01 del mes en curso
140,606
15
12
130,000
Nueva E.P.S
Colpensiones
Protección
Colmena
e PEÑA SUAZA MARIA

AHAMON CASAS CLAUDIA
PARCIAL DEBE HABER

5,176,856
4,570,000
466,250
140,606
511,450
98,650
102,800
310,000
201,450
98,650
102,800
4,463,956
4,463,956
5,176,856 5,176,856
PARCIAL DEBE HABER

1,936,891
214,081
217,151
51,769
431,232
190,569
26,289
295,950
308,400
201,450
227,739
26,289
201,450
604,350
295,950
308,400
1,104,802
214,081
217,151
51,769
190,569
431,232
1,936,891 1,936,891
vés del convenio con Bancolombia. Nota: Contabilizar

ota Debito.
PARCIAL DEBE HABER

4,463,956
4,463,956
4,463,956
4,463,956
4,463,956 4,463,956
naria adquirida en el mes de noviembre, depreciación

años equivalente a (120 periodos mes).
años
años
PARCIAL DEBE HABER

848,956
364,538
484,418
848,956
364,538
484,418
848,956 848,956
Inversión del CDT adquirido.
PARCIAL DEBE HABER PERIODICA

20,371 0.407%
20,371
20,371
20,371
20,371 20,371
es de $600 y de Ecopetrol es de $6.000
N
PARCIAL DEBE HABER
7,500,000
7,500,000
7,500,000
7,500,000
7,500,000 7,500,000
ON
PARCIAL DEBE HABER
1,200,000
1,200,000
1,200,000
1,200,000
1,200,000 1,200,000
PARCIAL DEBE HABER

458,324
458,324
458,324
458,324
458,324 458,324
2000
45,000,000
10,070,000
62,300,000
13,340,000
2023
2023
0
360 12%
30 X
0.01
8,417
PERIODOS ANUAL
MENSUAL 12 5%
1110 BANCOS
DEBE HABER
129,424,891
BANCOLOMBIA
TOPE (EXENTA)
14,844,000 114,580,891
GMF 458,324
R
NO
No. NOMBRE DEL CARGO SALARIO DIAS LAB DEVENGAD
DOCUMENT EMPLEADO SUELDO AUX. TRANSP
O
Esperanza Representante
12012223 Contreras legal 10,100,000 30 10,100,000 0
Asistente
51212224 Maria Peña Suaza administrativo 2,570,000 30 2,570,000 0
Auxiliar
Claudia Bahamon administrativo y
36025225 Casas contable 2,000,000 30 2,000,000 140,606
TOTAL ADMON 14,670,000 14,670,000 140,606
TOTAL NOMINA 14,670,000 14,670,000 140,606
SEG. SOCIAL FACTOR ADMON TOTAL PARAFISCALES FACTOR
CAJAS DE
SALUD 8.5% 0 0 COMPENSACIO 4%
N
PENSION 12% 1,796,650 1,796,650 ICBF 3%

ARL 0.522% 78,154 78,154 SENA 2%
TOTAL 1,874,804 1,874,804 TOTAL
PRESTACIONES
SOCIALES
CESANTIAS
INT. CESANTIAS
PRIMA DE
SERVICIOS
VACACIONES
TOTAL
GRAN TOTAL
RAZON SOCIAL: SERVIAUTOS
NIT: 870.005.310
NOMINA DEL MES DE ENERO 2023
DEVENGADO DEDUCIDO
EXTRAS Y BONIFICACION COMISION TOTAL SALUD 4% PENSION 4% RETEFUENTE F.S.P
R
0 0 0 10,100,000 404,000 404,000 509,296 101,000
0 0 0 2,570,000 102,800 102,800 0 0
302,083 0 0 2,442,689 92,083 92,083 0 0

302,083 0 0 15,112,689 598,883 598,883 509,296 101,000
302,083 0 0 15,112,689 598,883 598,883 509,296 101,000
ADMON TOTAL
598,883 598,883
0 0
0 0
598,883 598,883
FACTOR ADMON TOTAL
8.33% 1,258,887 1,258,887

1% 151,127 151,127
8.33% 1,258,887 1,258,887
4.17% 611,739 611,739
TOTAL 3,280,640 3,280,640
GRAN TOTAL 18,028,954

DEDUCIDO NETO SMMLV
LIBRANZAS EMBARGOS OTROS TOTAL PAGADO AUX. TRANPORTE
720,000 0 0 2,138,296 7,961,704
180,000 0 0 385,600 2,184,400
130,000 0 0 314,167 2,128,523

1,030,000 0 0 2,838,063 12,274,627
1,030,000 0 0 2,838,063 12,274,627
1,160,000
140,606
R
NOM
No. NOMBRE DEL CARGO SALARIO DIAS LAB DEVENGAD
DOCUMENT EMPLEADO SUELDO AUX. TRANSP
O
Esperanza Representante
12012223 Contreras legal 10,100,000 27 9,090,000 0
Asistente
51212224 Maria Peña Suaza administrativo 2,570,000 30 2,570,000 0
Auxiliar
Claudia Bahamon administrativo y
36025225 Casas contable 2,000,000 30 2,000,000 140,606
TOTAL ADMON 14,670,000 13,660,000 140,606
TOTAL NOMINA 14,670,000 13,660,000 140,606
SEG. SOCIAL FACTOR ADMON TOTAL PARAFISCALES FACTOR
CAJAS DE
SALUD 8.5% 0 0 COMPENSACIO 4%
N
PENSION 12% 1,695,150 1,695,150 ICBF 3%

ARL 0.522% 73,739 73,739 SENA 2%
TOTAL 1,768,889 1,768,889 TOTAL
PRESTACIONES
SOCIALES
CESANTIAS
INT. CESANTIAS
PRIMA DE
SERVICIOS
VACACIONES
TOTAL
GRAN TOTAL
RAZON SOCIAL: SERVIAUTOS
NIT: 870.005.310
NOMINA DEL MES DE FEBRERO 2023
DEVENGADO DEDUCIDO
EXTRAS Y BONIFICACION COMISION TOTAL SALUD 4% PENSION 4% RETEFUENTE F.S.P
R
0 0 0 9,090,000 363,600 363,600 374,349 90,900
0 0 0 2,570,000 102,800 102,800 0 0
466,250 0 0 2,606,856 98,650 98,650 0 0

466,250 0 0 14,266,856 565,050 565,050 374,349 90,900
466,250 0 0 14,266,856 565,050 565,050 374,349 90,900
ADMON TOTAL
565,050 565,050
0 0
0 0
565,050 565,050
FACTOR ADMON TOTAL
8.33% 1,188,429 1,188,429

1% 142,669 142,669
8.33% 1,188,429 1,188,429
4.17% 569,622 569,622
TOTAL 3,089,149 3,089,149
GRAN TOTAL 17,784,594

DEDUCIDO NETO SMMLV
LIBRANZAS EMBARGOS OTROS TOTAL PAGADO AUX. TRANPORTE
0 0 0 1,192,449 7,897,551
180,000 0 0 385,600 2,184,400
130,000 0 0 327,300 2,279,556

310,000 0 0 1,905,349 12,361,507 4,463,956
310,000 0 0 1,905,349 12,361,507
1,160,000
140,606
Base 174,305,863
Tarifa 35%
IMPUESTO DE RENTA 61,007,052
CODIGO CUENTA DEBE HABER

5905 Ganancias y perdidas 61,007,052
2404 De renta y complementarios 61,007,052
SUMAS IGUALES 61,007,052 61,007,052
PROVISIONES DE RESERVAS
Reserva legal 10% 11,329,881

Reserva estatutaria 2% 2,265,976

3305 Reservas obligatorias 11,329,881
3310 Reservas estatutarias 2,265,976
SUMAS IGUALES 13,595,857 13,595,857
RESULTADO DEL EJERCIC 99,702,953

3605 Utilidad del ejercicio 99,702,953
SUMAS IGUALES 99,702,953 99,702,953
CODIGO DEBE HABER
1105 206,587,100 253,635,000 - 47,047,900 47,047,900
1110 341,583,590 201,406,157 140,177,433 - 140,177,433
1305 389,727,640 255,944,590 133,783,050 - 133,783,050
1330 9,250,000 9,250,000 - -
1355 9,918,615 458,075 9,460,540 - 9,460,540
1435 169,455,000 157,795,000 11,660,000 - 11,660,000 48,960,000
1520 29,111,863 29,111,863 - 29,111,863
1540 84,382,450 84,382,450 - 84,382,450
1599 582,788 - 582,788 582,788
2105 55,000,000 - 55,000,000 55,000,000
2205 132,784,500 169,207,320 - 36,422,820 36,422,820
2335 12,338,030 12,338,030 - -
2365 218,400 8,254,735 - 8,036,335 8,036,335
2368 35,850 1,135,935 - 1,100,085 1,100,085
2370 2,406,921 - 2,406,921 2,406,921
2380 70,028,308 115,504,691 - 45,476,383 45,476,383
2385 1,055,800 1,055,800 - -
2408 23,694,518 57,375,250 - 33,680,732 33,680,732
2610 3,280,640 - 3,280,640 3,280,640
2645 4,500,000 - 4,500,000 4,500,000
2805 21,695,950 21,695,950 - -
4135 343,310,000 - 343,310,000 343,310,000
4175 12,550,000 12,550,000 - 12,550,000
4210 29,881,250 - 29,881,250 29,881,250
5105 20,867,017 20,867,017 - 20,867,017
5115 5,555,215 5,555,215 - 5,555,215
5135 185,756 185,756 - 185,756
5195 2,716,342 2,716,342 - 2,716,342
5220 3,500,000 3,500,000 - 3,500,000
5250 6,500,000 6,500,000 - 6,500,000
5305 24,221,188 19,790,000 4,431,188 - 4,431,188
6135 151,820,000 5,975,000 145,845,000 - 145,845,000 108,545,000
1,729,783,132 1,729,783,132
37,300,000
37,300,000
CODIGO DEBE HABER
1105 1,920,000
1105 74,211,000
1105 76,131,000
1110 5,000,000
1110 33,000,000
1110 4,021,500
1110 1,263,842
1110 496,083
1110 102,800
1110 1,984,333
1110 411,200
1110 78,154
1110 598,883
1110 7,886,625
1110 2,876,000
1110 1,550,000
1110 76,131,000
1110 10,591,000
1110 44,553,830
1110 1,038,509
1110 11,925,851
1110 4,463,956
1110 458,324
1205 27,775,000
1205 2,020,000
1205 1,200,000
1225 5,000,000
1305 85,557,000
1305 85,557,000
1330 1,550,000
1330 1,550,000
1345 20,371
1355 416,020
1355 48,950
1435 55,070,000
1435 42,685,000
1435 5,000,000
1435 5,000,000
1592 848,956
1905 7,500,000
2105 647,842
2205 60,362,830
2205 5,795,000
2205 54,567,830
2335 4,021,500
2335 4,021,500
2365 122,500
2365 8,036,335
2365 1,376,750
2365 416,020
2365 48,950
2365 125,000
2365 374,349
2365 149,375
2368 21,000
2368 330,420
2368 30,000
2370 496,083
2370 102,800
2370 78,154
2370 598,883
2370 865,550
2370 511,450
2370 227,739
2380 1,984,333
2380 411,200
2380 10,591,000
2380 10,591,000
2380 478,457
2380 363,600
2380 201,450
2380 604,350
2408 5,225,000
2408 665,000
2408 456,000
2408 8,550,000
2408 11,837,000
2408 1,691,000
2408 950,000
2505 7,897,551
2505 7,897,551
2505 4,463,956
2505 4,463,956
2610 1,908,143
2610 4,028,301
2610 86,018
2610 1,104,802
2805 1,920,000
2805 1,920,000
3805 7,500,000
3805 1,200,000
4135 75,640,000
4175 8,900,000
4210 10,014,000
4210 20,371
4240 400,000
4250 86,018
4295 335
5105 11,409,192
5105 5,176,856
5105 1,936,891
5160 848,956
5220 3,500,000
5305 616,000
5305 11,346,000
5305 560,051
5305 458,324
6135 42,685,000
6135 5,000,000
Data Etiquetas de f
CODIGO Suma de DEBE Suma de HABER 1105
1105 76,131,000 76,131,000 1110
1110 79,007,000 129,424,891 1205
1205 27,775,000 3,220,000 1225
1225 5,000,000 1305
1305 85,557,000 85,557,000 1330
1330 1,550,000 1,550,000 1345
1345 20,371 1355
1355 416,020 48,950 1435
1435 60,070,000 47,685,000 1592
1592 848,956 1905
1905 7,500,000 2105
2105 647,842 2205
2205 60,362,830 60,362,830 2335
2335 4,021,500 4,021,500 2365
2365 8,210,285 2,438,994 2368
2368 30,000 351,420 2370
2370 1,275,921 1,604,739 2380
2380 13,464,991 11,760,400 2408
2408 16,131,000 13,243,000 2505
2505 12,361,507 12,361,507 2610
2610 4,114,319 3,012,944 2805
2805 1,920,000 1,920,000 3805
3805 1,200,000 7,500,000 4135
4135 75,640,000 4175
4175 8,900,000 4210
4210 10,034,371 4240
4240 400,000 4250
4250 86,018 4295
4295 335 5105
5105 18,522,939 5160
5160 848,956 5220
5220 3,500,000 5305
5305 12,980,375 6135
6135 42,685,000 5,000,000 Total general
Total Result 554,203,855 554,203,855
Suma de DEBE Suma de HABER
76,131,000 76,131,000 0
79,007,000 129,424,891 - 50,417,891 50417890.9
27,775,000 3,220,000 24555000
5,000,000 5000000
85,557,000 85,557,000 0
1,550,000 1,550,000 0
20,371 20370.61892
416,020 48,950 367070
60,070,000 47,685,000 12385000
848,956 -848955.9491 848955.949
7,500,000 7500000
647,842 647842.0835
60,362,830 60,362,830 0
4,021,500 4,021,500 0
8,210,285 2,438,994 5,771,291
30,000 351,420 -321420 321420
1,275,921 1,604,739 -328818.0833 328818.083
13,464,991 11,760,400 1704590.809
16,131,000 13,243,000 2888000
12,361,507 12,361,507 0
4,114,319 3,012,944 1101374.897
1,920,000 1,920,000 0
1,200,000 7,500,000 -6300000 6300000
75,640,000 -75640000 75640000
8,900,000 8900000
10,034,371 -10034370.62 10034370.6
400,000 -400000 400000
86,018 -86018.33333 86018.3333
335 -335.4218 335.4218
18,522,939 18522939.29
848,956 848955.9491
3,500,000 3500000
12,980,375 12980374.62
42,685,000 5,000,000 37685000
554204387.4556 554204387.45557
CODIGO CUENTA DEBE HABER Etiquetas de fila
236505 Salarios y pagos laborales 509296 236505
236515 Honorarios 766812.5 236515
236525 Servicios 390000 236525
236525 Servicios 111000 236530
236530 Arrendamientos 122500 236540
236540 Compras 3137500 236595
236540 Compras 149375 Total general
236540 Compras 1329300
236540 Compras 121.9218
236595 Autorenta 1088450
236595 Autorenta 69025
236595 Autorenta 191180
236595 Autorenta 608575
218400 8254735.4
Suma de DEBE Suma de HABER
509296
766812.5
501000
122500
149375 4466921.9218 -4317546.92 4317546.92
69025 1888205 -1819180 1819180
218400 8254735.4218
8036335.4218
SERVI-AUTOS S.A
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
28 DE FEBRERO 2023
CIFRAS EXPRESADAS EN MILES DE PESOS
ACTIVO
Activo Corriente
Caja 11,352,100
Bancos 89,301,219
Certificados 5,000,000
Clientes 133,783,050
Ingresos por cobrar 20,371
Anticipo de impuestos 9,827,610
Mercancias no fabricadas por la empresa 24,045,000
273,329,349
Activo No Corriente
Acciones 24,555,000
Maquinaria y equipo 29,111,863
Flota y equipo de transporte 84,382,450
Depreciacion acumulada 848,956
Provisiones 582,788
De inversiones 7,500,000
Total Activo No Corriente 144,117,569
TOTAL ACTIVO 417,446,918
Maria Camila Rojas Vargas

Contadora
RVI-AUTOS S.A
SITUACION FINANCIERA
FEBRERO 2023
ADAS EN MILES DE PESOS
PASIVO
Pasivo Corriente
Proveedores nacionales 36,422,820
Retencion en la fuente 2,265,044
Reteica 1,421,505
Retenciones y aportes de nomina 2,735,739
Acreedores varios 43,771,793
IVA 30,792,732
Total Pasivo Corriente 117,409,633
Pasivo No Corriente
Bancos nacionales 54,352,158
De renta y complementarios 61,007,052
Obligaciones laborales 2,179,265
Desmantelamiento de activos 4,500,000
Total Pasivo No Corriente 122,038,475
TOTAL PASIVO 239,448,107
PATRIMONIO
Capital suscrito y pagado 58,400,000
Reservas obligatorias 11,329,881
Reservas estatutarias 2,265,976
Utilidad del ejercicio 99,702,953
De inversiones 6,300,000
TOTAL PATRIMONIO 177,998,811
TOTAL PASIVO + PATRIMONIO 417,446,918
Carlos Manuel Silva Beltran

Representante Legal
SERVI-AUTOS S.A
ESTADO DE RESULTADOS
28 DE FEBRERO 2023
CIFRAS EXPRESADAS EN MILES DE PESOS
Ventas 418,950,000
Costo de venta 183,530,000
Devoluciones en ventas 21,450,000
UTILIDAD BRUTA 213,970,000
Gastos de operación 62,196,226
UTILIDAD EN OPERACIÓN 151,773,774
Otros ingresos 40,401,974
Otros gastos 17,869,886
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 174,305,863
Impuestos 61,007,052
UTILIDAD NETA 113,298,811

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COMPROBANTE DE APERTURA

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER

Marín Prada Orlando 12,589,410 420

Díaz Fierro Carlos Eduardo 7,564,237 400

12,000,000 Cheque No. 22330 del Banco Av. Villas

8,400,000 Cheque No. 70561 del Banco Popular

8,000,000 Cheque No. 42016 del Banco BBVA

TABLA AMORTIZACIÓN DE CUOTAS

MES SALDO INICIAL

El día 05 - Giramos cheque No. 84004 a OLIMPICA y cancelamos el punto ant

COSTO DE VENTA DEVOLUCION

El día 30 - Realizar la contabilización de $ 648.188 por GMF o (4*1.000), reportado en el Extracto B

El día 30 - Se realiza todos los procesos contables inherentes a la nómina

CONCEPTOS CONTRERAS ESPERANZA

Sueldo Básico $ 10,100,000

Cargo Representante Legal

Tipo de Contribuyente Declarante Renta

Tipo de Contrato Término Indefinido

Fecha de Inicio 01 del mes en curso

Valor hora normal $ 8,333

Horas Extras diurnas 1.25 $ 104,167

Retencion en la fuente por salarios

SALARIO BASICO 10,100,000

Fondo de solidaridad pensional 101,000

SUB TOTAL 9,191,000

Ingreso laboral 25% 2,525,000

BASE GRAVABLE 6,666,000

PARCIAL DEBE HABER

n la siguiente numeración 84001 al 84099 y nos reporta el descuento

PARCIAL DEBE HABER

de $55.000.000 a 60 meses de plazo, a un interés del 1.12% efectivo

PARCIAL DEBE HABER

CUOTA INTERES ABONO A CAPITAL SALDO

e caja menor por valor de $1.400.000. Y como responsable de la Caja

PARCIAL DEBE HABER

Enero 2023, de un local comercial para el desarrollo de la actividad

PARCIAL DEBE HABER

s el punto anterior a SOLUCIONES & SERVICIOS S.A

PARCIAL DEBE HABER

PARCIAL DEBE HABER

el punto anterior al señor SANTOS TORRES ANGEL

PARCIAL DEBE HABER

a OLIMPICA de Bogotá, Nit. 880.114.206 Gran Contribuyente,

PARCIAL DEBE HABER

OLIMPICA y cancelamos el punto anterior

PARCIAL DEBE HABER

A, Nit. 850.251.207, de Bogotá, Régimen responsable del IVA, por

PARCIAL DEBE HABER

Bogotá, responsable de IVA, según Factura de Compra. No. 32007, lo

PARCIAL DEBE HABER

PARCIAL DEBE HABER

Nit. 950.240.208, 3. Responsable de IVA, de Bogotá, los siguientes

PARCIAL DEBE HABER

con el cheque No. 301205 del Banco Occidente, concedemos

PARCIAL DEBE HABER

e la factura anterior los siguientes productos:

A, los productos siguientes productos devueltos por el cliente.

PARCIAL DEBE HABER

.A de la factura No. 32007 y nos conceden un descuento por pronto

PARCIAL DEBE HABER

PARCIAL DEBE HABER

DE EQUIPOS LTDA. NIT. 860.900.123-8, RESPONSABLE DE IVA por