PROYECTO PLANTA DE HELADOS (PROYECCIÓN EN EL TIEMPO EXPRESADA EN AÑOS)

INGRESOS 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9
1 INGRESOS POR VENTA 4,971,090.00 4,971,090.00 4,971,090.00 4,971,090.00 4,971,090.00 4,971,090.00 4,971,090.00 4,971,090.00 4,971,090.00
2 IT 3% 149,132.70 149,132.70 149,132.70 149,132.70 149,132.70 149,132.70 149,132.70 149,132.70 149,132.70
3 IVA 13% 646,241.70 646,241.70 646,241.70 646,241.70 646,241.70 646,241.70 646,241.70 646,241.70 646,241.70
4 TOTAL INGRESOS 4,175,715.60 4,175,715.60 4,175,715.60 4,175,715.60 4,175,715.60 4,175,715.60 4,175,715.60 4,175,715.60 4,175,715.60
COSTOS FIJOS Y VARIABLES
1 MANTENIMIENTO DE EQUIPOS 28,453.93 28,453.93 28,453.93 28,453.93 28,453.93 28,453.93 28,453.93 28,453.93 28,453.93
2 GASTOS DE COMERCIALIZACION 0.00 740,000.00 740,000.00 740,000.00 740,000.00 740,000.00 740,000.00 740,000.00 740,000.00
3 SERVICIOS BASICOS 308,400.00 308,400.00 308,400.00 308,400.00 308,400.00 308,400.00 308,400.00 308,400.00 308,400.00
4 PRENDAS Y EQUIPO DE SEGURIDAD 24,000.00 24,000.00 24,000.00 24,000.00 24,000.00 24,000.00 24,000.00 24,000.00 24,000.00
5 GASTOS DE COMERCIALIZACIÓN 740,000.00 740,000.00 740,000.00 740,000.00 740,000.00 740,000.00 740,000.00 740,000.00 740,000.00
6 COMBUSTIBLE 41,385.00 41,385.00 41,385.00 41,385.00 41,385.00 41,385.00 41,385.00 41,385.00 41,385.00
7 INSUMOS 115,200.00 115,200.00 115,200.00 115,200.00 115,200.00 115,200.00 115,200.00 115,200.00 115,200.00
8 SUELDOS 1,003,212.96 1,003,212.96 1,003,212.96 1,003,212.96 1,003,212.96 1,003,212.96 1,003,212.96 1,003,212.96 1,003,212.96
TOTAL COSTOS 2,260,651.89 3,000,651.89 3,000,651.89 3,000,651.89 3,000,651.89 3,000,651.89 3,000,651.89 3,000,651.89 3,000,651.89
9 DEPRECIACION 3,500.00 3,500.00 3,500.00 3,500.00 3,500.00 3,500.00 3,500.00 3,500.00 3,500.00
TOTAL COSTOS (Con Depreciación) 2,264,151.89 3,004,151.89 3,004,151.89 3,004,151.89 3,004,151.89 3,004,151.89 3,004,151.89 3,004,151.89 3,004,151.89
10 UTILIDADES 1,911,563.71 1,171,563.71 1,171,563.71 1,171,563.71 1,171,563.71 1,171,563.71 1,171,563.71 1,171,563.71 1,171,563.71
11 IMPUESTOS IUE 25 % 477,890.93 292,890.93 292,890.93 292,890.93 292,890.93 292,890.93 292,890.93 292,890.93 292,890.93
UTILIDAD DESPUES IMPUEST 1,433,672.78 878,672.78 878,672.78 878,672.78 878,672.78 878,672.78 878,672.78 878,672.78 878,672.78
12 INVERSION COFADENA 1,299,987.00
13 AMORTIZACIONES (a la INV.) 129,998.70 129,998.70 129,998.70 129,998.70 129,998.70 129,998.70 129,998.70 129,998.70 129,998.70
UTILIDAD NETA (VIII+IV-X 0.00 1,303,674.08 748,674.08 748,674.08 748,674.08 748,674.08 748,674.08 748,674.08 748,674.08 748,674.08
INVERSION
14 INVERSION COFADENA 1,299,987.00
TOTAL COSTOS DE INVERS. 1,299,987.00
FLUJO DE FONDOS NETOS (XI-XII) -1,299,987.00 1,307,174.08 752,174.08 752,174.08 752,174.08 752,174.08 752,174.08 752,174.08 752,174.08 752,174.08

Tasa de Oportunidad 25%

TIR 76.11% %Utilidad Neta 1° %Utilidad Neta 2°
VAN 1,829,653.02 31.22 21.04
B/C 1.47
 10
4,971,090.00
149,132.70
646,241.70
4,175,715.60

28,453.93
740,000.00
308,400.00
24,000.00
740,000.00
41,385.00
115,200.00
1,003,212.96
3,000,651.89
3,500.00
3,004,151.89
1,171,563.71
292,890.93
878,672.78

129,998.70
748,674.08

752,174.08
 INGRESOS AÑO
COMERCIALIZACIÓN DE PRECIO
UU. CANTIDAD TOTAL En un dia (m3) Horas Kg/ dia
PRODUTOS UNITARIO
HELADO SABOR MIX PIEZA 120,000.00 7.00 840,000.00 40 8 320
HELADO GRECK PIEZA 200,000.00 8.00 1,600,000.00
HELADO SUPER PIEZA 134,000.00 9.00 1,206,000.00
HELADO NERW PALETA PIEZA 745.00 2.00 1,490.00
HELADO PALETON PIEZA 220,600.00 6.00 1,323,600.00
Total Ingresos Producción y Transporte (Bs) 4,971,090.00 en 22 dias lab. 7040 m3
TOTAL AÑO 4,971,090.00 Cemento 350 2464000
 MANTENIMIENTO DE EQUIPOS

MANTENIMIENTO
EMPLEO DE EQUIPO
CANTIDAD DE EQUIPO Horas /mes Sub total
(Mantenimiento y Reposición)
Bs./Hora
CAMIÓN GRÚA 1 103.96 1.00 103.96
CAMIÓN BOMBA TELESCÓPICA 1 1.00 0.00
CAMIÓN MIXER 1 111.11 1.00 111.11
CAMIÓN VOLQUETE 12 M3 1 92.83 1.00 92.83
CAMIONETA 1 41.81 1.00 41.81
BOMBA ESTACIONARIA DE HORMIGÓN 1 32.52 1.00 32.52
CARGADOR FRONTAL 1 95.74 1.00 95.74
PLANTA DE HORMIGÓN BETONMAC 1 590.50 1.00 590.50
MANTENIMIENTO PREV. DE PLANTA 1 11,649.73 2.00 23,299.46
MANTENIMIENTO CORREC. DE PLANTA 1 1,543.00 2.00 3,086.00
MANTENIMIENTO DE VEHICULOS 1 1,000.00 1.00 1,000.00
Total en Bs. 28,453.93
 MARKETING
DETALLE UNIDAD CANTIDAD P.U. TOTAL
Pankarta 20 7000 140000
Spot global 20 20,000.00 400,000.00
tv global 20 3,000.00 60,000.00
Espacios global 20 7,000.00 140,000.00
Radio global 20 500.00 0.00
TOTAL 740,000.00
 SERVICIOS BASICOS POR AÑO

SERVICIOS BASICOS
PRECIO
POR MES (370 m3/día UU. CANTIDAD TOTAL
UNITARIO
H-21)

Alquiler de
mes 0.00 0.00 0.00
Instalaciones
Internet Gral. 1.00 350.00 400.00
Agua (uso comun) m3 2,500.00 2.00 5,000.00
Electricidad Kw 2,000.00 10.00 20,000.00
Comunicaciones Glb 150.00 2.00 300.00
Total Servicios Basicos (Bs) 25,700.00
total Mes 25,700.00

Total año 308,400.00

 PRENDAS DE VESTIR POR AÑO
DESCRIPCION UNIDAD CANTIDAD P.U. TOTAL
Overoles Pieza 10.00 150.00 1,500.00
Sombreros Pieza 10.00 40.00 400.00
Botas Par 10.00 350.00 3,500.00
Guantes de seguridad Pieza 10.00 60.00 600.00
Casco Pieza 10.00 200.00 2,000.00
TOTAL 24,000.00
 CONSUMO DE
HORAS COMBUSTIBLE
No. EQUIPO COMBUSTIBLE
MAQUINA
Lt/Hr

1 CAMION REPARTIDOR DIÉSEL 100.00 45.00

2 CAMION TRANSPORTADOR HELADO DIÉSEL 100.00 45.00
3 PLANTA DE HELADOS DIÉSEL 100.00 21.25
TOTAL Bs.
CONSUMO PRECIO
TOTAL
TOTAL UNITARIO
Bs.
Lt. Bs/Lt

4,500.00 3.72 16,740.00

4,500.00 3.72 16,740.00
2,125.00 3.72 7,905.00
41,385.00
 INSUMOS POR AÑO

MATERIA PRIMA E
PRECIO
INSUMOS NECESARIOS UU. CANTIDAD TOTAL
UNITARIO
POR MES (m3/día H-21)

LECHE LITRO 2,000.00 0.80 1,600.00

HIELO M3 40.00 50.00 2,000.00
ESENCIAS M3 50.00 40.00 2,000.00
CAJAS PIEZA 2000.00 2.00 4,000.00
Total Materia Prima e insumos (Bs) 9,600.00
Cada dia con produccion de 50 m3
TOTAL MES 115,200.00
Asumiendo mes comercial
 PARTIDA 26700

PROYECTO:

No DETALLE

1 PRUEBAS DE CALIDAD EN ALIMENTOS

2 LABORATORIOS EXIGIDOS
TOTAL
 APENDICE N°32

SERVICIOS DE LABORATORIOS ESPECIALIZADOS

VENTAS MENORES DE HORMIGÓN (EXPRESS)

PRECIO COSTO
UNIDAD UNITARIO CANTIDAD TOTAL
(Bs.) (Bs.)
GLB 270.00 67.00 18,090.00
GLB 230.00 70.00 16,100.00
TOTAL 34,190.00
 SUELDOS Y SALARIOS
INST.FORMA Y
DESCRIPCION HABER BASICO CANT.PERS. MESES TOTAL MESES SUELDO AÑO CNS 10% VIVI-2% SOL-3% R.COMUN-1,71% CAPAC. LABORAL TOTAL SUELDO Y AGUINALDO INDEMNIZACION
1% APORTES 1AÑO
No.
1 INGENIERO ALIMENTOS 10,000.00 2.00 12.00 24.00 240,000.00 24,000.00 4,800.00 7,200.00 4,104.00 100.00 280,204.00 10,000.00 10,000.00
2 ELÉCTRICO DE PLANTA Y EQUIPO, MAQ Y VEHICULO 9,000.00 1.00 12.00 12.00 108,000.00 10,800.00 2,160.00 3,240.00 1,846.80 90.00 126,136.80 9,000.00 9,000.00
3 OPERADOR DE PLANTA HELADOS 5,600.00 3.00 12.00 36.00 201,600.00 20,160.00 4,032.00 6,048.00 3,447.36 56.00 235,343.36 5,600.00 5,600.00
4 ENCARGADO DE ALMACENES 4,000.00 1.00 12.00 12.00 48,000.00 4,800.00 960.00 1,440.00 820.80 40.00 56,060.80 4,000.00 4,000.00
PROFESIONAL HELADERO 4,000.00 0.00 12.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 40.00 40.00 4,000.00 4,000.00
CHOFER REPARTIDOR 3,800.00 1.00 12.00 12.00 45,600.00 4,560.00 912.00 1,368.00 779.76 38.00 53,257.76 3,800.00 3,800.00
5 ENCARGADO ALMACEN 3,500.00 1.00 12.00 12.00 42,000.00 4,200.00 840.00 1,260.00 718.20 35.00 49,053.20 3,500.00 3,500.00
PROFESIONAL DE VENTAS 4,700.00 1.00 12.00 12.00 56,400.00 5,640.00 1,128.00 1,692.00 964.44 47.00 65,871.44 4,700.00 4,700.00
AYUDANTE OPERADOR DE PLANTA 3,000.00 1.00 12.00 12.00 36,000.00 3,600.00 720.00 1,080.00 615.60 30.00 42,045.60 3,000.00 3,000.00
TOTAL 47,600.00 11.00 108.00 132.00 777,600.00 77,760.00 15,552.00 23,328.00 13,296.96 476.00 908,012.96 47,600.00 47,600.00
TOTAL SUELDO, APORTES, AGUINALDO BENEFICIOS SOCIALES, SIN INDEMNIZACIÓN 955,612.96
TOTAL SUELDO, APORTES, AGUINALDO Y 1 AÑO CON INDEMNIZACIÓN 1,003,212.96
 INVERSIÓN INICIAL

Cantidad Monto
costo aprox.
INFRAESTRUCTURA Y OBRAS CIVILES UU. necesaria estimado
Bs/m2
m2 Bs
Caseta de Vigilancia M2 6.00 696.00 4,176.00
Oficinas M2 30.00 1,044.00 31,320.00
Baños M2 10.00 1,044.00 10,440.00
Comedor M2 25.00 1,044.00 26,100.00
Laboratorio de HELADOS M2 60.00 1,044.00 62,640.00
Deposito de insumos M2 100.00 1,044.00 104,400.00
Deposito de hielo M2 40.00 1,044.00 41,760.00
Deposito de cajas M2 40.00 1,044.00 41,760.00
Deposito de producto terminado M2 20.00 1,044.00 20,880.00
Cerco perimetral Ml 200.00 1,044.00 208,800.00
Instalaciones eléctricas Glb 1.00 139,200.00 139,200.00
Instalaciones agua potable Glb 1.00 34,800.00 34,800.00
Instalaciones de alcantarillado sanitario Glb 1.00 34,800.00 34,800.00
Instalaciones de mantenimiento Glb 1.00 34,800.00 34,800.00
Monto Necesario estimado (Bs) 795,876.00

Mantenimient Sub total

MANTENIMIENTO DE EQUIPO CANTIDAD
o Bs
Planta de helados 1 400,000.00 400,000.00
camion 1 50,000.00 50,000.00
VEHÍCULOS TRANSPORTADORES 6 180,000.00 1,080,000.00
CAMION TRANSPORTADOR 1 60,000.00 60,000.00
MONTACARGA 2 40,000.00 80,000.00
Vagoneta 1 20,000.00 20,000.00
Total en Bs. 1,690,000.00

P.U. Sub total

ADQUISICIÓN DE EQUIPO CANTIDAD
Bs Bs
Camiones mezcladores (mixer) 2 1,252,800.00 2,505,600.00
Laboratorio de hormigones 1 200,000.00 200,000.00
Total en Bs. 2,705,600.00

costo aprox. Monto estimado

MUEBLES Y ENSERES UU.
Bs Bs

Adquisición de Muebles y enseres

1.00 150,000.00 150,000.00
de oficina
Monto Necesario estimado (Bs) 150,000.00

RESUMEN INVERSION INICIAL Bs

MANTENIMIENTO PREV. DE PLANTA HELADOS 559,187.00
MANTENIMIENTO CORREC. DE PLANTA HELADOS 740,800.00

TOTAL INVERSION FIJA (Bs) 1,299,987.00

 DEPRECIACIÓN
En Bolivianos
Total
% Depreciación
Detalle Costo inicial Vida util
anual

DEPRECIACION PLANTA DE HORMIGON 70,000.00 20 5.00% 3,500.00

Total 70,000.00 3,500.00

1 2 3 4
INFRAESTRUCTURA 0 0 0
EQUIPOS 0 0 0
MUEBLES Y COMPUTADORAS
5 6 7 8 9 10
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0