Ministerio de Educación

Universidad Tecnológica de Panamá

Facultad de Ingeniería Industrial
Mercadeo y Negocios Internacionales
Gestión de crédito y cobro

TIPOS DE CRÉDITO COMERCIAL Y PERSONAL

Integrantes:

Profesora: Olga Lay

Panamá, 10 de octubre de 2023

 INTRODUCCIÓN

Crédito no es solo el intercambio de un valor por la promesa de un pago futuro,

es una herramienta clave en nuestras finanzas. Aprender a manejarlo de forma
adecuada ayudará a conseguir tus metas y objetivos. La idea central de este trabajo
es explicar el concepto de crédito, más específicamente el crédito personal y
comercial, así como sus diversas funciones.

Pedir un crédito personal o préstamo bancario, es un compromiso que no debe

tomarse a la ligera y que para poder sacarle la mejor rentabilidad requiere de un
conocimiento previo de sus características.

Saber qué tipos de préstamos existen es fundamental para poder solicitar a nuestra
entidad financiera el que mejor se ajuste a nuestras necesidades.

Es importante conocer en qué condiciones se pacta el contrato, cuáles son los

derechos y obligaciones tanto del acreedor como del acreditado, y las
consecuencias que se derivan del mal uso de los créditos.

A continuación se podrá ver con más detalle todo sobre los puntos anteriormente
mencionados.
 ¿Qué es el crédito?
La palabra crédito proviene del latín “crédito”, un sustantivo que se desprende del
verbo “credere”: creer en español. El término significa “cosa confiada”, por lo que
crédito es confiar o tener confianza en la capacidad que tiene alguien para cumplir
una obligación contraída, gracias a su voluntad o compromiso.

Jurídicamente, en la apertura de un crédito el acreditante (quien presta) se obliga a

poner una suma de dinero a disposición del acreditado (quien pide), o a contraer
por
cuenta de este una obligación para que él mismo haga uso del crédito concedido en
la forma, términos y condiciones pactados. El acreditado queda obligado a restituir al
acreditante las sumas de que disponga, o a cubrirlo oportunamente por el importe de
la obligación que contrajo y, en todo caso, a pagarle los intereses, prestaciones,
gastos y comisiones que se estipulen.

Pero, en el ámbito financiero, ¿qué es el crédito? Es muy similar a lo anterior, solo

que está relacionado principalmente con los préstamos otorgados por la banca como
parte de sus operaciones activas. Los saldos se establecen en moneda nacional y
extranjera.

Los créditos pueden otorgarse bajo dos modalidades:

Crédito Simple: es aquel en que la disposición del dinero se realiza en una sola
ocasión y permite al usuario realizar la adquisición de cualquier bien o servicio,
pagando el importe total a través de una o varias amortizaciones.

Crédito en Cuenta Corriente: son aquellos en donde se otorga al cliente una línea
de crédito que podrá disponer en varias ocasiones sin exceder el límite de la misma,
y podrá volver a disponer de esa línea conforme realice pagos al crédito. Es el caso
de la tarjeta de crédito.

Si bien se sabe que existen varios tipos de créditos o clasificaciones de los mismos,
nosotros nos enfocaremos en el crédito personal y comercial.
Diferencia entre crédito y préstamo
Aunque muchas veces, de forma coloquial, se suelan emplear los términos ‘crédito’ y
‘préstamo’ como sinónimos, la realidad es que no son lo mismo. A grandes rasgos,
el préstamo supone recibir todo el dinero solicitado de una sola vez, mientras que en
el caso del crédito se va disponiendo del dinero según las necesidades de cada
momento.

En el préstamo se pagan intereses por el capital completo, mientras que en el

crédito solo sobre la cantidad de la que se dispone y el tiempo que tarda en
devolverse. Por el contrario, los intereses en los créditos son mayores que en los
préstamos.
Los préstamos están indicados para adquirir bienes y servicios de precio elevado
como viviendas o vehículos. Los créditos, por su parte, están pensados para
compras menores o para salvar momentos de poca liquidez. En cualquier caso,
siempre es importante comparar todas las opciones para conseguir la opción que
más se adapte a tus necesidades.

Crédito Personal
Un crédito personal es aquel que solicitas para uso particular con cualquier fin.
Desde tener cubierta una emergencia hasta comprarte algo que se sale de tu
presupuesto en el momento, los créditos personales están diseñados para cubrir
gastos comunes.
Para conseguirlo, deberás contar con un buen historial crediticio y dar ciertos
documentos para validar tu identidad, tales como tu RFC, tu NSS, comprobantes de
ingresos, identificación oficial y comprobante de domicilio, entre otros. Después de
que la institución financiera a la que hayas acudido valide tus datos, te ofrecerán un
crédito a tu medida.

Según tu historial crediticio y el motivo por el que hayas solicitado el crédito

personal, la institución financiera te prestará una cantidad determinada de dinero y te
dará un plazo para pagarla; si cumples con las fechas establecidas, podrás ser
acreedor a beneficios como no pagar intereses, mejores tasas de interés y hasta
aumento de línea de crédito. Sin embargo, es importante señalar que los plazos para
liquidar los créditos personales no suelen ser muy largos porque las cantidades
tampoco lo son.

(Aquí aparece la figura del codeudor. En este tipo de crédito, además de la persona que solicita el préstamo, otra
persona o entidad garantizará el pago de la obligación. A esta persona se le conoce como codeudor ).

(Tipo de Crédito/préstamos personales)

Préstamos Personales: te brinda dinero con el fin de ayudarte a financiar
proyectos,
cubrir gastos inesperados y facilitar la consolidación de tus deudas con pagos fáciles
de manejar y con tasas de interés y letras atractivas.

Préstamos para Autos: es un tipo de préstamo donde una entidad financiera

otorga la cantidad de dinero necesaria para la adquisición de un vehículo nuevo
o usado, comprometiendo al cliente a cancelar la deuda en determinada
cantidad de cuotas extendidas en un plazo de tiempo limitado.

Préstamos Hipotecarios: es un préstamo de dinero para la compra de un inmueble

que tiene garantizado el pago con el valor de la misma propiedad.
Tarjetas de Crédito: Son un ejemplo de crédito revolvente, que te brinda una línea
de crédito, es decir, un monto total sobre el que vas realizando compras y pagos. La
principal característica de una tarjeta de crédito es la temporalidad, ya que te permite
disponer de dinero que no tienes al momento, pero que vas a recibir en un futuro
inmediato.
Antes de solicitar alguna tarjeta, siempre revisa el costo anual total, la tasa de
interés, las comisiones, las promociones y otros beneficios, así como los demás
términos y condiciones.
¿Cómo funciona el crédito personal?
El acreedor de un crédito personal suele ser un banco o entidad financiera, pero
también existen empresas que se dedican a ofrecerlos de manera online. Además,
una persona física también tiene la capacidad de ofrecer este tipo de préstamos. Por
otro lado, el deudor tiene que ser, obligatoriamente, una persona física, ya que no sé
pueden conceder préstamos personales a empresas.
Importancia del crédito personal
El crédito personal es importante por varias razones. Primero, puede permitirte
financiar compras importantes. Además, mantener un buen historial crediticio puede
facilitar la obtención de tasas de interés favorables y condiciones más atractivas en
futuros préstamos. También es crucial para establecer y mantener un historial
crediticio sólido, lo que puede ser fundamental al solicitar empleo, alquilar una
vivienda
o incluso al solicitar servicios públicos. En resumen, un buen crédito personal puede
tener un impacto significativo en tu capacidad para alcanzar metas financieras y
mejorar tu calidad de vida.
Ventajas y alternativas al crédito personal
Se puede concluir en que el crédito personal es una gran opción para recibir capital
de manera rápida, sencilla y sin la necesidad de presentar ningún aval o garantía.
Sin embargo, es importante recalcar que el deudor responderá con sus bienes
personales, se someterá a una amplia revisión de ingresos por parte de la financiera,
y se enfrentará a tipos de interés mucho más elevados que en otros tipos de
préstamo.

Como alternativa al crédito personal, existen otras formas de financiación bastante

populares en la actualidad:

Renting: Aunque muchos no lo consideran un producto financiero, son bastantes las

entidades de crédito y financieras las que lo ofertan en sus servicios. Consiste,
básicamente, en alquilar un bien, ya sea mueble o inmueble, para usarlo con un
determinado fin, pagando cuotas mensuales durante la duración del contrato.
Leasing: Facilidad financiera deducible de impuestos que le permite arrendar un
bien mueble, confiriéndole el derecho a utilizarlo mediante el pago de alquileres por
un período previamente establecido como si fuese el dueño y sin requerir inversión
de capital.
Con el servicio de Leasing se puede adquirir:
 Autos particulares o comerciales
 Equipos pesados
 Equipos médicos
 Equipos industriales
 Equipos fotovoltaicos de generación de energía, entre otros

Beneficios:
 Personas jurídicas, 100% deducible de la renta gravable
 Personas naturales, 50% deducible de la renta gravable

Tipos de Leasing
Arrendamiento Financiero: Es aquel mediante el cual se fija un canon de
arrendamiento con base en una tasa de interés por un plazo establecido y se ofrece
la opción de compra al final del contrato. Aplica para bienes e inmuebles.
Arrendamiento Operativo: Se conoce como arrendamiento de servicio completo,
es decir que el arrendador asume los gastos de mantenimiento y no se ofrece la
opción de compra.

Otra ventaja es que podrás generar un historial en buró de crédito. El reporte de

buró de crédito informa a las instituciones financieras el comportamiento de pago de
los clientes que tienen un crédito. Si tú tienes un crédito personal y lo pagas
correctamente, eso te ayuda a generar un buen historial en buró de crédito, y la
siguiente ocasión que necesites adquirir otro producto financiero será más fácil que
lo puedas adquirir.
Desventajas del crédito personal
Tasas de interés altas. A menudo exigen pagos iniciales altos. Plazos más cortos
significan menos tiempo para pagar. Más riesgosos que el financiamiento tradicional.

¿Cómo funciona el crédito personal?

El acreedor de un crédito personal suele ser un banco o entidad financiera, pero
también existen empresas que se dedican a ofrecerlos de manera online. Además,
una persona física también tiene la capacidad de ofrecer este tipo de préstamos. Por
otro lado, el deudor tiene que ser, obligatoriamente, una persona física, ya que no sé
pueden conceder préstamos personales a empresas.

Crédito Comercial
El crédito comercial es un tipo de línea de crédito. Es un tipo de crédito que los
proveedores conceden a las empresas. Permite a las empresas comprar bienes o
servicios antes de tener el dinero en efectivo para pagarlos.

Este crédito puede proporcionar capital circulante para cubrir los costes de
inventario, expansión u otras necesidades empresariales. Es una herramienta
importante para gestionar el efectivo.

¿Cuál es la importancia del crédito comercial?

 El crédito comercial es importante porque permite a las empresas comprar los
bienes y servicios que necesitan para funcionar sin tener que pagarlos por
adelantado.

 Esto puede ser útil para las empresas que acaban de empezar y no tienen
mucho flujo de caja, o para las empresas que necesitan acumular existencias
antes de una temporada alta.

 Por último, ayuda a las empresas a crear un buen historial de crédito. Esto puede
ayudar a las empresas a conseguir financiación en el futuro.

¿Cómo funciona el crédito comercial?

Cada transacción que sucede bajo un crédito comercial se registra en una factura.
Luego, se hace el envío. El comprador debe firmar la factura para que se realice un
comprobante de recibo.
Tanto el comprador como el vendedor deben registrar la transacción en sus registros
contables. También se puede enviar un pagaré. En la mayoría de los casos, el
comprador tiene de una semana a 6 meses para pagar la factura emitida bajo el
crédito. Algunos proveedores pueden ofrecer plazos superiores a 6 meses.

Normalmente, no se cobran intereses por este tipo de crédito. Sin embargo, una
empresa puede calificar para un descuento si paga la factura en un corto período de
tiempo. Si no lo hace, pierde el descuento.
Ejemplo de crédito comercial
Un constructor de viviendas puede comprar madera de un proveedor en términos de
2/7, neto 30 días. Esto significa que el constructor recibirá un descuento del 2% si
paga la factura en 7 días o menos.
Independientemente de lo que decida hacer el comprador, debe pagar la factura
total dentro de los 30 días. Si paga después de 7 días, no obtiene el descuento.

Tipos de créditos Comerciales

Crédito renovable: Es un tipo de crédito que permite al prestatario pedir prestado y
devolver el dinero varias veces durante un periodo de tiempo determinado. El
ejemplo más común de crédito renovable es una tarjeta de crédito comercial.
Crédito a plazos: Es un tipo de préstamo en el que el prestatario devuelve la deuda
en pagos mensuales fijos durante un periodo de tiempo predeterminado. Como, por
ejemplo, una hipoteca o un préstamo de coche.
Crédito con cuota inicial: Es un tipo de crédito en el que el prestatario aporta un
pago inicial para garantizar el préstamo. El pago inicial reduce la cantidad de dinero
que el prestamista tiene que financiar, y también indica que el prestatario se toma en
serio la obtención del préstamo.

Las condiciones del préstamo variarán en función de la cuantía del pago inicial, la
finalidad del préstamo y la solvencia del prestatario.
Crédito a cuenta abierta: Es un tipo de acuerdo en el que el vendedor permite al
comprador adquirir bienes o servicios ahora y pagarlos más tarde. El ejemplo más
común de crédito a cuenta abierta es la compra de alimentos en el supermercado.
Crédito asegurado con un cheque: Es un crédito comercial en el que el acreedor
tiene un cheque del deudor como garantía del préstamo, además suele ser a corto
plazo. El tipo de interés de este crédito suele ser más alto que el de otros tipos de
préstamos comerciales, porque hay más riesgo para el prestamista.

El costo del crédito comercial

Cuanto más largos sean los términos de pago, menor será el costo de la factura
ajustado a la inflación.
Cuando la inflación aumenta mientras la factura permanece fija, el comprador ahorra
dinero al retrasar el pago. Sin embargo, este ahorro suele ser mucho menor que el
descuento ofrecido por pago anticipado.
El crédito comercial como empresa
Como hemos visto, el crédito comercial puede ser de gran ayuda para una pequeña
empresa. Pero la mayoría de los proveedores no lo ofrecerán a nuevas empresas.
Una alternativa podría ser un préstamo para pequeñas empresas, aunque la
mayoría de los prestamistas requieren al menos 2 años de historial comercial.
Las pequeñas empresas que tienen un historial establecido pueden pedirles a sus
proveedores que les otorguen créditos comerciales. La mayoría de los proveedores
ofrecen este servicio.
Cuando solicites este crédito, no olvides tener tu plan de negocios listo y pide hablar
con el propietario o con el encargado del crédito y la financiación.

Ventajas del crédito comercial

El crédito comercial proporciona varios beneficios:

 Puede ayudar a una empresa que tiene problemas con el flujo de efectivo a
obtener los bienes y servicios necesarios.
 Condiciones de pago flexibles, a la hora de pagar los bienes o servicios. Esto
puede ser útil para gestionar la tesorería y preservar el capital circulante.
 Mayor poder adquisitivo, puede ayudar a las empresas a aprovechar los
descuentos por pronto pago o las ofertas de precios especiales de los
proveedores. Esto puede ahorrar dinero y ayudar a mejorar la rentabilidad en el
largo plazo.
 Mejora de las relaciones con los proveedores. Establecer una buena relación con
los proveedores puede conducir a condiciones más favorables, mejores precios y
plazos de entrega.
 Protección contra los riesgos, como las fluctuaciones de los precios de las
materias primas o los cambios inesperados en la demanda del mercado.

Desventajas del Crédito Comercial

 Crea un pasivo en el balance general. Los contadores lo llaman cuentas por

pagar.
 También puede crear una gran cantidad de deuda a corto plazo si una empresa
la usa con frecuencia.
 Finalmente, puede dificultar la contabilidad.

Requisitos para otorgar o adquirir un crédito comercial:

 Reportes de crédito: Estos pueden incluir reportes comerciales y personales.

Recuerda que una buena utilización del crédito mejorará tus puntajes crediticios.
 Documentos financieros: Los proveedores pueden querer ver el balance general
de tu empresa, el estado de resultados y el estado de flujo de efectivo.
 Historial de pagos: Si tienes un buen historial de pagos con el proveedor, es
posible que te extienda un crédito.

Preguntas frecuentes
¿Cómo se clasifican los créditos comerciales?
Como activos corrientes en el balance. Los créditos comerciales son cantidades que
los clientes deben a la empresa por productos o servicios que se han entregado o
vendido, pero que aún no se han pagado. Al igual, suelen clasificarse como activos a
corto plazo, ya que suelen cobrarse en el plazo de un año.
¿Cuál es la diferencia entre crédito comercial y crédito bancario?
El crédito comercial se concede a las empresas para la compra de bienes y
servicios. Las condiciones se negocian entre el acreedor y el prestatario. El tipo de
interés puede ser fijo o variable, y el crédito puede ser por un importe concreto o
ampliable. El crédito bancario es el dinero prestado por un banco a una empresa o a
un particular. Los plazos de devolución, el tipo de interés y otras condiciones las
establece el banco. El crédito bancario suele ser por una cantidad fija.
¿Cuáles son las características de un crédito comercial?
Estas son algunas de las principales características del crédito comercial
o Las condiciones de este crédito pueden variar en función del prestamista y de
las necesidades de la empresa.
o Suele tener límites de préstamo más altos que los productos de crédito al
consumo tradicionales.
o Suele tener tipos de interés más bajos que los préstamos personales o las
líneas de crédito, lo que lo hace más asequible a largo plazo.

¿Cuál es la diferencia entre un crédito personal y uno comercial?

Mientras que tu crédito personal detalla tu historial de préstamos, solicitud de
tarjetas de crédito e historial de pagos y créditos, tu crédito comercial muestra los
mismos tipos de actividades realizadas en nombre de tu negocio.
¿Cuánto dinero me puedes prestar y con qué plazo?
Es imprescindible preguntar cuánto dinero te prestará la entidad para saber si es
suficiente y si merece la pena seguir adelante con el proceso. También es
importante que te digan en cuánto tiempo podrás devolver el préstamo. Un plazo
demasiado corto disparará el importe de las cuotas y te puede dar problemas para
pagar el crédito, mientras que uno demasiado largo te hará pagar más en intereses
(se generarán durante más tiempo). Lo ideal es que te ofrezcan un plazo que te
permita pagar una cuota asequible y, a la vez, saldar la deuda lo antes posible.

¿Qué pasa si no puedo pagar un préstamo personal?

las consecuencias por no pagar un préstamo personal pueden ir desde el aumento
de la deuda por los intereses de demora hasta el embargo de cuentas y bienes para
responder por el importe de la deuda, así como entrar en las diferentes listas de
morosos.
 CONCLUSIÓN

Tanto el crédito personal como el comercial desempeñan roles fundamentales en el

mundo financiero, ofreciendo soluciones adaptadas a las necesidades individuales y
empresariales.

Comprender las características únicas de cada tipo de crédito es esencial para una
gestión financiera efectiva, permitiendo a individuos y empresas tomar decisiones
informadas que contribuyan a un desarrollo económico sólido y sostenible.

“El crédito es un instrumento útil si se usa correctamente, pero puede convertirse en

una carga abrumadora si se abusa de él.”

— Ida May Fuller

BIBLIOGRAFÍA Y REFERENCIAS:

https://www.finanzaspracticas.com.co/planificar/credito/tipos-de-credito
https://www.caminofinancial.com/es/articulos/credito-comercial/credito-comercial/
https://www.globalbank.com.pa/sites/default/files/brochure_informativo.pdf
https://www.globalbank.com.pa/es/banca-corporativa-y-comercial/financiamiento/
prestamos-hipotecarios
https://www.globalbank.com.pa/es/banca-corporativa-y-comercial/financiamiento/
linea-de-credito-y-sobregiro
https://www.sdelsol.com/glosario/credito-personal/