ESTRATEGIAS DE PREVENCION DEL CONTRABANDO EN BOLIVIA

CAPÍTULO I GENERALIDADES

1.1 PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA

El contrabando es uno de los grandes males del comercio y la economía en

Bolivia además de significar un creciente mal en nuestra sociedad, el contrabando
es entendido como el tráfico ilegal de mercancías sin pagar los derechos de
aduana que corresponden de acuerdo a las normas vigentes en esta materia, es
decir, evadiendo los aranceles aduaneros del país, evitando o dificultando el
cumplimiento de la función que por Ley y obligatoriamente debe realizar el
servicio aduanero en cuanto a la entrada o salida de mercancía del territorio
nacional.

Bolivia es un país que cuenta con una posición estratégica al centro de Sud
América, sus fronteras sobrepasan los 6000 km de extensión, estas
características geográficas hacen que nuestro país sea vulnerable al contrabando
(Montero Lazcano, 2016, pág. 2), se han establecido rutas alternas por caminos
secundarios a las fronteras donde Bolivia limita con países como Perú, Brasil,
Chile, Argentina y Paraguay mismos que le brindan puertos marítimos por la falta
de acceso a vías marítimas de transporte, pese a ello el contrabando en nuestro
país sigue en aumento.

En la lucha frontal contra el contrabando el Estado Boliviano a delineado políticas

de prevención y acción contra el contrabando ya que el año 2015 el Ministerio de
Economía y Finanzas Públicas, en una cartilla de circulación pública en su portal
institucional, informó que el contrabando mueve entre $us. 400 y $us. 1.500
millones anuales, y que el Estado deja de percibir aproximadamente $us. 400
millones por la evasión de impuestos, aranceles y otros pagos formales (Montero
Lazcano, 2016, pág. 6); ante estas pérdidas económica se ha venido
estableciendo una política de prevencion y acción contra el contrabando como la
promulgación de la Ley N° 975, de 13 de septiembre de 2017, la cual establece la
entrega de dinero en efectivo a los denunciantes de contrabando de mercancías
que se encuentran prohibidas de importación; que no son susceptibles de división
o partición; que no han podido ser sujetas a certificación; y que por su naturaleza
requieren de Autorizaciones Previas.

Leyes como la citada o campañas de y operativos de control en frontera

representan políticas de prevención del contrabando que deben continuar en
aumento dada la importancia sobre todo de prevenir este ilícito a través de la
sensación de riesgo u otros mecanismos o estrategias por ello la importancia de
identificar dichas estrategias para la prevención del contrabando en nuestro país.

1.2 FORMULACIÓN DEL PROBLEMA

El crecimiento del contrabando en nuestro país y las políticas de lucha contra el

contrabando considerando la significativa pérdida económica en tributos
aduaneros que representa dicho ilícito y dentro de las políticas de prevención y
lucha contra el contrabando, nos formulamos el siguiente problema

¿Cuáles son las principales estrategias de prevención del delito aduanero de

Contrabando en Bolivia?

1.3 OBJETIVOS

1.3.1 Objetivo General

Establecer las principales estrategias de prevención del Delito Aduanero de

Contrabando en Bolivia.

1.3.2 OBJETIVOS ESPECÍFICOS

 Establecer la definición, características y tipos de Contrabando como Delito

Aduanero.
 Identificar las causas y consecuencias del contrabando.
 Identificar las políticas de lucha contra el Contrabando en Bolivia y
Latinoamérica.
 Determinar las principales estrategias de prevención del Contrabando en
Bolivia.
1.4 JUSTIFICACIÓN

Con el conocimiento del problema a solucionar, la justificación para el desarrollo

del trabajo investigativo se identificará mediante tres aspectos: metodológico,
académico y práctico, conforme los siguientes puntos:

1.4.1 Justificación Metodológica

La justificación utilizada para el desarrollo del trabajo investigativo, se caracteriza

por un análisis bibliográfico de las principales políticas de prevención y de la
legislación comparada sobre las medidas, estrategias y mecanismos de
prevención y lucha contra el contrabando de otros países de Latinoamérica, para
poder plantear una propuesta de Ley que establezca las principales políticas de
prevención del Contrabando en Bolivia evidenciando un vacío normativo en dicho
tema.

El planteamiento de la problemática procede a la observación de la realidad

económica del país y como el contrabando viene siendo una de las principales
causas del decrecimiento de la economía e inversión privada, denotándose una
insuficiente lucha contra el contrabando que puede obedecer a una falta de
políticas de prevención de este ilícito aduanero que representa una gran pérdida
económica en tributos para el Estado.

A través del análisis deductivo y de la comparación de la lucha contra el

contrabando de otros países de Latinoamérica permitirá proponer la promulgación
de una Ley de prevención del narcotráfico en Bolivia.

1.4.2 Justificación Académica

La unidad de postgrado de la Escuela Marítima de la Universidad de la Armada

Boliviana, exige la elaboración de un trabajo de investigación, para justificar el
fruto de desarrollo de los conocimientos adquiridos en los diferentes módulos
durante el programa del Diplomado en Tributación y así poder ejecutarlo con la
práctica.

Se puede señalar también que en este diplomado se nos facilitaron las

herramientas de trabajo, empleando diferentes estrategias de acuerdo a la
especialidad, el presente trabajo de investigación es un aporte de conocimiento a
la formación profesional del investigador, así mismo aportando a la Universidad
de la Armada Boliviana, como también a la sociedad.

Para cumplir con el objetivo señalado se deberá acudir a la Legislación

Comparada, a Leyes, Políticas estratégicas, cartillas informativas, revistas, textos
y libros para el desarrollo del marco teórico para identificar las políticas de
prevención contra el narcotráfico y establecer las principales para plasmarlo en
una propuesta de Ley,

1.4.3 Justificación Práctica

De acuerdo con los objetivos de estudio, el resultado que se obtendrá será el

establecimiento concreto e identificación de las principales politicas de prevención
que tenemos y que deberíamos tener en el país.

Del mismo modo, tales resultados como la propuesta del trabajo de investigación
serán un aporte para la solución del problema del contrabando que afecta al
sector tanto económico como social.

Estableciendo a través de esta propuesta un marco jurídico y las directrices de las

acciones preventivas contra el Contrabando permitiendo de este modo erradicar
dicho ilícito repercutiendo directamente en la económica nacional a través de la
percepción de tributos aduaneros.

2 CAPITULO II MARCO TEORICO

2.1 El Contrabando como delito Aduanero
2.1.1 Definición de Contrabando
2.1.2 Antecedentes del Contrabando
2.1.3 Generalidades del Contrabando
2.1.4 Tipos de Contrabando
2.1.5 Marco Legal del Contrabando en Bolivia

2.2 Causas y Consecuencias del Contrabando

2.3 Políticas de Lucha contra el Contrabando en Latinoamérica

El comercio ilícito, concretamente el contrabando de productos se ha convertido

en un fenómeno global, que provoca grandes pérdidas monetarias a nivel
mundial, Andrés Fernández Díaz, catedrático de Política Económica de la
Universidad Complutense de Madrid afirma que el contrabando “Se alimenta de la
economía sumergida, dando espacio a grupos de delincuencia organizada
transfronteriza y no respeta las normas de salud pública aplicables a los
productos” (Fernandez Díaz, 2011).

Citando nuevamente a Fernandez Diaz señala que para la aplicación de medidas

de lucha y solución del contrabando se debe considerar los siguientes puntos:

1. Es imprescindible un mayor crecimiento y vigilancias del comercio ilícito por

parte del Estado, mediante la puesta en marcha de sistemas de trazabilidad
seguras y fiables.

2. El método más evolucionado y eficaz es el denominado “trazabilidad fiscal

securizada”, aplicado con éxito en países como Brasil, Estados Unidos, Turquía,
Argentina o India, en productos como los medicamentos, el alcohol o el tabaco.
Es el modelo más fiable, al estar formado por la combinación de varios sistemas,
siendo la suma de ellos, lo que confiere mayor capacidad de información,
verificación y control por parte de la administración tributaria, de la industria, de
los canales de distribución y de los consumidores.

3. Creación de una unidad de vigilancia especial de verificación de la trazabilidad,

que estaría formada por funcionarios de la Agencia Tributaria Aduanera y por las
fuerzas de seguridad del Estado.

4. El fuerte crecimiento del comercio ilícito en sectores básicos, como los

fármacos, textil o alimentación de elevada ponderación en la variable de consumo
del cuadro macroeconómico y de importancia fundamental para el crecimiento del
PIB, se hace necesario someterlos a un seguimiento y control exhaustivos que
garantice la calidad y la autenticidad de los productos.

5 Se requieren medidas legales, fiscales, policiales, sistemas de control y

seguimiento por parte del Estado que solo pueden llevarse a cabo de forma eficaz
si se utilizan métodos y técnicas rigurosos. Prioritario es también que dentro de la
Agencia Tributaria, en el ámbito de la Oficina Nacional de Investigación del
Fraude (ONIF), se realicen controles económicos, jurídicos y contables sobre las
empresas de los sectores afectados.

7. Hay que descartar y abandonar la idea de que el tráfico ilícito, por ejemplo de
tabaco, se combate reduciendo el impuesto especial que grava este producto, así
como el tipo máximo de IVA.

8. Plantear el asunto como un problema de seguridad, dada su relación con la

corrupción, las mafias y, en definitiva, con la criminalidad (Fernandez Díaz, 2011,
pág. 3).

Así como expone Díaz sobre los puntos que se deben considerar para una lucha
contra el contrabando y sobre todo para la aplicación de políticas de prevención
de este ilícito, los distintos países de Latinoamérica tienen sus propias políticas
contra el contrabando.

2.3.1 Lucha contra el Contrabando en Perú

Según la fiscalía especializada en delitos aduaneros de Perú los principales

factores que disuaden el contrabando son:

1. El Ministerio Público, en coordinación con la Policía Nacional del Perú,

ADUANAS – SUNAT y otros, realiza permanentes operativos contra el
contrabando en carreteras, puertos y aeropuertos para impedir el ingreso y/o
egreso de mercancía.

2. Controles rutinarios en puestos de control fijos, situados en las principales vías

de acceso y transporte de esta zona del país.

3. La ejecución de operativos y/o campañas de información que tienen como fin

contrarrestar el contrabando.

A la par de estas acciones de lucha contra el contrabando, mediante la Ley Nº

27595, en su artículo 1º, se creó la Comisión de Lucha contra los Delitos
Aduaneros y la Piratería, cuya Secretaría Técnica está a cargo del Ministerio de
Producción, y cuyos integrantes son la Fiscalía, la Policía Nacional, la Aduanas,
las Fuerzas Armadas, entre otros Asimismo, en la primera disposición final de
dicha ley, la Comisión aprueba su Reglamento Interno, que en su Art. 29º
dispone la creación de los Comandos Regionales de lucha contra los Delitos
Aduaneros y la Piratería, en cuyo art. 30 prescribe que esta Comisión está
presidida por la Fiscalía Especializada en Delitos Aduaneros, cuyo comando
también está integrado por los Jefes de la Aduana, de la Policía Nacional, de
las Fuerzas Armadas y de INDECOPI (Bardales Guevara, 2012, pág. 10).

Este Comando se reúne mensualmente para coordinar las acciones de lucha

contra el Contrabando, además de otras instituciones involucradas en la lucha
contra el contrabando.

Como estrategias preventivas del Contrabando en Perú se realizan las siguientes

acciones:

 Campaña Educativa Yo Decido, Yo Respeto donde se coordina con las

Direcciones Regionales de Educación y las Unidades de Gestión Educativa
Local, para cumplir con el Programa de Capacitación a Escolares de la
campaña educativa.
 Fortalecimiento Interinstitucional, donde se realizó la capacitación
interinstitucional denominado “Colección de Información”, dirigido a
funcionarios y personal operativo que conforman el Comando Regional de
la Policía Peruana (Bernui Bobadilla, 2020).

2.3.2 Lucha contra el Contrabando en Chile

En Chile al igual que en otros países de Latinoamérica como una forma de lucha
contra el contrabando y prevención se utilizan las fiscalizaciones aduanera, En
términos generales, los controles aduaneros o acciones de fiscalización
orientadas a la prevención y detección del contrabando los mismos que incluyen:

 Fiscalización a priori.- Consiste la revisión o análisis del manifiesto antes

de la presentación de la declaración respectiva, se ha demostrado como
una excelente alternativa para la preselección de las mercancías que serán
objeto de aforo físico.
 El análisis previo otorga más tiempo para la evaluación de la ruta,
embarcador, consignatario, proveedor, cláusulas de arrendamiento del
contenedor, modalidad de pago del flete, etc. Este análisis adquiere
especial importancia cuando se compara con la información anterior
disponible, con la respectiva declaración y su carpeta de documentos base
cuando corresponda, lo que resulta útil para la confirmación del importador,
descripción de las mercancías, cantidad, valoración, clasificación,
proveedor y origen, entre los principales.

Un buen análisis documental puede detectar situaciones de contrabando,

evasión tributaria, acciones y declaraciones engañosas, y ayudar a mejorar
la calidad de la selección para aforo físico. Debe tenerse presente que los
documentos que tienen precedentes de haber sido falsificados, o que son
susceptibles de falsificación íntegra o en la información que contienen,
considerando las actuales facilidades en el uso de medios
computacionales.

 Fiscalización en línea.- Con el acto el fiscalizador establece la

correspondencia, en calidad y cantidad, con la documentación de base,
determinando la clasificación arancelaria, el valor y la reglamentación
aplicable a la operación. Algunas de las discrepancias o irregularidades
propias del aforo físico son: sobrevaloración y subvaloración, falsedad en la
descripción de las mercancías, origen o preferencia arancelaria
improcedente, mercancías en exceso no declaradas ni manifestadas,
falsedad en la calidad, cantidad o peso de las mercancías, falsificación de
propiedad industrial, detección de mercancías sujetas a autorizaciones
previas del Servicio de Salud o del Servicio Agrícola y Ganadero, y
derechos e impuestos dejados de percibir. En la selección para examen
físico se distinguen dos niveles: un nivel automático estratégico (filtros o
patrones) y un nivel manual operativo..

 Fiscalización a posteriori.- La fiscalización o auditoria a posteriori es el

proceso orientado al agente económico, en lugar del énfasis en la
mercancía observada a priori y en línea, destinado a verificar la exactitud
 de lo declarado a nivel aduanero. Para este efecto, se ocupan técnicas de
auditoría destinadas al examen de los libros, archivos, sistemas y demás
datos comerciales y contables que se relacionen directa o indirectamente
con el comercio internacional. Este modo de fiscalización resulta
particularmente efectivo en la fiscalización del valor. En términos
generales, este proceso se focaliza en aquellos agentes económicos de
más alto riesgo en términos tributarios o de daño a la sociedad, y distingue
algunas fases en el modus operandi del contrabando defraudatorio en la
valoración (sobrevaloración o subvaloración), en el origen (preferencia
arancelaria fraudulenta), en la descripción de las mercancías, en el uso de
regímenes suspensivos, en el uso final (importaciones condicionadas) y en
el cobro indebido de reintegros (Cifuentes N, Román B., & Valenzuela S.,
2014, pág. 94).

Por otro lado como una estrategia de lucha contra el contrabando Chile ha
previsto la organización de tareas conjuntas con otros países así podemos
mencionar que por ejemplo representantes de diversas instituciones públicas se
reunieron de manera virtual en la II Reunión del Grupo de Trabajo Bilateral Chile-
Perú de Lucha Contra el Contrabando, que lideran los Ministerios de Relaciones
Exteriores de ambos países, el Servicio Nacional de Aduanas y la
Superintendencia Nacional de Aduanas y de Administración Tributaria (Sunat).

Durante el desarrollo del encuentro de trabajo, se abordó y revisó en detalle el

Plan Operativo Anual Chile y Perú y las acciones que están contempladas para
desarrollar de común acuerdo.

Otra estrategia de prevención que se utiliza en Chile es la modificación de las

sanciones de los delitos aduaneros aquí podemos mencionar la propuesta de
modificación del decreto con fuerza de ley N° 30, de 2004, del Ministerio de
Hacienda, sobre Ordenanza de Aduanas, en materia de sanciones al delito de
contrabando, el que cursa su segundo trámite; en lo sustancial, la iniciativa busca
establecer sanciones diferenciadas para el contrabando ilícito de tabaco y sus
productos derivados; y por el otro, aumentar las sanciones cuando se trata de
este tipo de mercancías.
La legislación vigente en Chile castiga el contrabando sin diferenciar el tipo de
mercancías que se ingresan. Se sanciona indistintamente a los responsables de
los delitos de contrabando o fraude con multas que van de una a cinco veces el
valor de la mercancía o con presidio menor en sus grados mínimos a medio (de
61 días a tres años y un día) o con ambas penas a la vez, si ese valor excede las
25 UTM (un millón 241 mil pesos y fracción Chilenos). Por otra parte, solo se
sanciona con multas si el valor de la mercancía es menor a las 25 UTM. En el
caso del contrabando del tabaco, estos productos de origen ilícito, se encuentran
exentos de diversas barreras por lo que se comercializan a un bajo costo.
Además desde un punto de vista de la salud, el tabaco no está sujeto a ningún
tipo de control sanitario.

Como se puede apreciar estas propuestas de modificación de las normas

punitivas que sancionan delitos aduaneros diferenciándolos por mercancías
resultan una buena forma de prevención del contrabando pudiendo identificarse
cuales son las mercancías que en su mayoría ingresan por contrabando y
agravando las penas para este tipo de mercancías.

2.3.3 Lucha contra el Contrabando en Ecuador

Ecuador como otros países de Latinoamérica han encaminado sus esfuerzos de

lucha contra el contrabando coordinando acciones con otros países, así los
esfuerzos institucionales han ido encaminados a fomentar una cultura de
prevención del contrabando.

Ecuador en el marco de los encuentros presidenciales binacionales con Colombia

y Perú, ha conformado comisiones binacionales de lucha contra el contrabando
integradas por los sectores competentes, a fin de controlar y combatir el
contrabando que afecta a cada uno de los países. En tales encuentros su Fiscalía
General del Estado participa como entidad invitada para dirigir la investigación y
ejecutar los operativos conjuntos que se planifican, tendientes a desarticular
organizaciones delictivas dedicadas a esta actividad, dichas acciones más que de
carácter preventivo son de carácter represivo.

Asimismo en cada una de las provincias, en especial en las zonas de frontera, se

cuenta con fiscales especializados en delitos aduaneros y tributarios, quienes son
los encargados junto con la policía especializada en delitos aduaneros y
tributarios de llevar a cabo las investigaciones, cuando se presenten casos que
atentan contra la administración aduanera.

Ecuador ha avanzado en el tema de prevención y de cooperación binacional en

los últimos años. Los esfuerzos de cooperación entre países deben ser
priorizados, pues con el ejemplo de los países de la Unión Europea que además
de controles coordinados en las fronteras trabajaron en el tema de la
uniformización de impuestos y precios, se puede observar que los resultados en
el mediano plazo son positivos (Salazar Méndez, 2015, pág. 8).

Otra forma de lucha contra el contrabando en Ecuador fue la utilización de los

controles inteligentes los cuales son necesarios para mantener el balance entre
facilitación y control aduanero. Por ejemplo, para el comercio de celulares se debe
establecer controles inteligentes, con el objetivo de eliminar el comercio de
celulares robados, no solamente en Ecuador sino en la región, porque el celular
robado de Chile se lo vende en Colombia, el de Perú en Chile, y el de Ecuador en
Colombia y viceversa. Los controles inteligentes permiten registrar los celulares
importados y solo esos celulares registrados en Ecuador pueden tener una
frecuencia para ser utilizados.

Otra alternativa de control inteligente en fronteras, son los controles no intrusivos

o rayos x, este tipo de controles permite el balance de un buen servicio sin que
haya desmedro en la capacidad de control. El control con escáner es una manera
inteligente, que permite controlar un contenedor, un camión o un carro que cruza
la frontera y detectar si trae o no algún tipo de mercancía oculta. La sociedad
también, a través de sus teléfonos inteligentes, puede realizar el escaneo, y en
caso de que una botella no tenga la etiqueta, reportar a la Aduana dónde está ese
sitio a través del sistema geo-referencial (Salazar Méndez, 2015, pág. 11).

Como podemos ver en Ecuador, además de la coordinación de operativos de

control aduanero en frontero para la lucha contra el contrabando se implementa el
uso de herramientas tecnológicas que permiten sobre todo la prevención del
contrabando haciendo uso de los denominados controles inteligentes de aparatos
tecnológicos como los celulares que necesitan de ciertos requisitos tecnológicos
para poder operar o funcionar en un determinado país, requisitos o mecanismos
que pueden ser utilizados para prevenir y combatir el contrabando de productos
tecnológicos de este modo nuevamente nos encontramos con una estrategia
enfocada en el tipo de mercancía como vimos en otras legislaciones.

2.3.4 Lucha contra el Contrabando en México

El gobierno mexicano hizo múltiples intentos por acabar con el comercio ilegal, el
mecanismo principal que hacía posible el contrabando era el cohecho, es decir, el
ofrecer dinero a cambio de dejar pasar la mercadería ilegal; las medidas
gubernamentales trataron de eliminar en primer lugar este fenómeno, funcionarios
corruptos debían ser castigados y alejados de sus puestos, y el personal de
vigilancia incrementado. Pero el éxito de estas medidas fue poco convincente.

Si no se podía cambiar a las personas, por lo menos las instituciones y la

infraestructura debían ser un impedimento. Transitoria y temporalmente se
cerraron algunos puertos y estaciones marítimas para el comercio de ultramar. Lo
mismo ocurrió con ciertas fronteras terrestres con Estados Unidos. Para
intensificar el control de la costa, debían usarse más cruceros de aduana, pero
por motivos financieros y organizativos finalmente se prescindió del plan.

Para poder controlar mejor el contenido de un barco se debía incluir una exacta
declaración, el llamado affidavit (declaración jurada); pero lo único que se
consiguió fue que las sumas de cohechos subieran ligeramente.

A las medidas de control señaladas, se unieron ya tempranamente reflexiones

que debían combatir el contrabando no en sus síntomas superficiales, sino desde
la raíz. Un alto funcionario de la burocracia del Estado, Ildefonso Maniau, había
dicho ya en los años veinte que el contrabando era un fenómeno de la esfera del
mercado, que al combatirlo se debían, pues, modificar las condiciones de
mercado. El contrabando, decía, no podría eliminarse mientras merecía la pena
para los implicados. Su propuesta rezaba, lógicamente, producir en México mismo
y ofrecer a precios competitivos todo lo que hasta entonces se había importado
legal o ilegalmente. La idea de la promoción industrial se debía a Maniau, pero
también su éxito fue sólo muy relativo (Bernecker, 2005, pág. 10).
El segundo intento por encarar el problema sistemáticamente tuvo lugar en la
época liberal, a mediados del siglo. En 1850, los aranceles de importación debían
servir en primer lugar a las necesidades fiscales del Estado y no a la protección
de la industria. Los liberales sabían que algunas fábricas no podrían sobrevivir a
la competencia extranjera; pero las demás empresas estarían obligadas a realizar
medidas de modernización y racionalización que en última instancia repercutirían
a favor del consumidor.

Ni el plan de fomento de la industria de los años veinte, ni el concepto liberal de

los años cincuenta pudieron eliminar el contrabando; y también las medidas
técnicas quedaron sin un resultado palpable. Las quejas sobre el contrabando
omnipresente, a finales de siglo, eran casi las mismas que a principios de la
independencia (Bernecker, 2005, pág. 11).

Entre otras medidas de prevención y lucha contra el Contrabando los gobiernos

de China México, intercambiaron listas de las empresas importadoras y
exportadoras, y de los volúmenes de los productos (para cotejarlos) de ambos
países, para poder detectar anomalías en las actividades comerciales comunes e
identificar posibles casos de contrabando documentado o técnico; además
también se realizaron cambios a nivel de personal, infraestructura, equipos
tecnológicos en Aduanas a fin de erradicar la corrupción y combatir el
contrabando.

2.4 Principales estrategias de prevención de Contrabando en Bolivia

Como pudimos ver en el punto anterior el Contrabando es un mal que no solo

afecta a nuestro país sino a todos los países de Latinoamérica donde se pretende
introducir mercadería de forma ilegal sin pagar tributos y que principalmente
afecta a las empresas legalmente constituidas en el país, es decir, al comercio
formal.

En Bolivia se dieron a conocer dos importantes medidas enfocadas en combatir el

contrabando, la primera de ellas fue la promulgación de la Ley de Fortalecimiento
de Lucha contra el Contrabando que, entre otros aspectos, permite el uso de
armas en zonas fronterizas.
La otra medida fue la firma del Decreto Supremo Nº 3540 que creo el
Viceministerio de Lucha contra el Contrabando, que está a cargo del Ministerio de
Defensa.

Estas 2 principales medidas de lucha contra el contrabando se dieron a raíz del

asesinato el 11 de marzo de 2018 de dos efectivos de las Fuerzas Armadas
Bolivianas, que fueron abatidos en una emboscada durante un operativo
anticontrabando en el departamento de Oruro.

En Bolivia el foco principal de contrabando tiene una ubicación geográfica clara

sobre las costas del Pacífico. Se trata de bienes con alto valor añadido con
diferencia en calidad y diferenciación de marcas aunque las copias que ingresan
al mercado Boliviano como ejemplo las copias de zapatillas deportivas NIKE
(Kine, Mike, Hike) que vienen del mercado asiático principalmente (Direccion
General de Analisis Productivo, 2020, pág. 3 y 4).

Por otro lado se pudo identificar que el Contrabando en Bolivia creció a niveles de
organizaciones criminales donde en complicidad con poblaciones fronterizas
colaboran al comercio ilegal de mercadería e inclusive las mismas ayudan a
recuperar mercadería incautada por Aduana o en otros casos se pone al
descubierto la complicidad de ex funcionarios de Aduana con organizaciones
criminales de contrabando como sucedió en diciembre del pasado mes de
diciembre de 2020 donde se presentó una denuncia escrita por ponerse al
descubierto las relaciones entre el clan de contrabandistas denominado El
Carmen y tres ex - servidores públicos aduaneros de alto rango de la Gerencia
Regional de Potosí.

La Aduana viene realizando tareas en coordinación con las Fuerzas Armadas,

Policía Boliviana, Viceministro de Lucha Contra el Contrabando y el Ministerio
Público en la Lucha contra el Contrabando, estrategias de coordinación que han
estado rindiendo frutos con el decomiso e intercepción de mercancía de
contrabando en frontera empero aquello creemos sigue resultando ineficiente
mientras no se tomen medidas preventivas que en primer lugar desarticulen el
crimen organizado que existe en poblaciones cercanas a frontera donde ya
debería existir presencia del Estado y la fuerza pública descabezando a los
líderes y aquellos dirigentes corruptos que coadyuvan con el contrabando.

Ahora bien, como mencionamos líneas más arriba, la promulgación de la Ley Nº

1053 de 25 de abril de 2018 y del Decreto Supremo Nº 3540 que crea el
Viceministerio de lucha contra el Contrabando son las 2 principales estrategias
que se tomaron en la lucha contra el Contrabando por lo que a continuación
pasaremos a exponer las mismas, no sin antes mencionar, que de las estrategias
de prevención y lucha contra el contrabando mencionadas en la revisión
bibliográfica de otros países se denota la falta de una Ley de Prevención contra el
contrabando punto que trataremos a continuación de los 2 antes mencionados.

2.4.1 Ley de Fortalecimiento de la lucha contra el Contrabando

La Ley Nº 1053 de 25 de abril de 2018, promulgada por el ex presidente Evo

Morales Ayma, tiene por objeto fortalecer mecanismos de coordinación
interinstitucional y acción para la lucha contra el contrabando estableciendo la
obligatoriedad de coordinar tareas de acción y operativas entre las Fuerzas
Armadas, la Policía Boliviana, el Ministerio Público y la Aduana Nacional.

Principalmente esta ley establece que los servidores públicos de las Fuerzas
Armadas y de la Policía Boliviana que participen en operativos de lucha contra el
contrabando que se desarrollen en la zona de seguridad fronteriza del Estado,
municipios y territorios colindantes; estarán exentos de responsabilidad penal
cuando, en cumplimiento de sus funciones constitucionales, actúen en legítima
defensa o estado de necesidad, en observancia de los principios de legalidad,
absoluta necesidad y proporcionalidad; facultándoles, además, al uso de armas
de fuego, municiones, explosivos, equipamiento y otros materiales relacionados,
que sean proporcionales al riesgo de los operativos en la lucha contra el
contrabando.

A través de esto se pretendería liberar de responsabilidad a los funcionarios de la

policía y las fuerzas armadas que por las circunstancias de los operativos se
vieran en la necesidad de utilizar armas de fuego u otro material explosivo en el
afán de precautelar sus vidas, la vida de los funcionarios de aduana y el normal
desarrollo de sus funciones; esto conociéndose la existencia de grupos criminales
que operan en el contrabando de mercancías en frontera.

Ademes cabe resaltar que dicha ley también establece que están exentos de
responsabilidad, los servidores públicos de las Fuerzas Armadas y la Policía
Boliviana que encontrándose en riesgo la vida o integridad física propia o ajena,
no superable de alguna manera, procedieran de oficio a la destrucción e
inutilización de los medios de transporte y bienes encontrados durante los
operativos de lucha contra el contrabando que se desarrollen en la zona de
seguridad fronteriza del Estado, municipios y territorios colindantes. Esto da la
facultad a los funcionarios de elegir cuando, por las circunstancias de riesgo o de
la geografía del territorio, no pudieran transportar la mercadería decomisada hasta
depósitos aduaneros y se vieran en la obligación de destruir la misma.

De lo señalado tanto el uso de armas como la liberación de responsabilidad por la

destrucción de mercadería en los operativos significan también una forma de
prevención del contrabando ya que se manda un mensaje directo a aquellos
grupos organizados del contrabando donde si se requiere de la utilización de la
fuerza pública se hará uso de la misma en la medida proporcional a las
circunstancias en las que pongan oposición, ha esto cabe añadir, como ya
mencionamos en el capítulo anterior; la coordinación de estos operativos debe
realizarse además con los países fronterizos y sentar presencia en las
poblaciones cercanas a frontera.

2.4.2 Viceministerio de Lucha Contra el Contrabando

Con el fin de implementar políticas y estrategias de lucha contra el contrabando y

fortalecer los mecanismos de coordinación interinstitucional, mediante el Decreto
Supremo Nº 3540 del 25 de abril de 2018, se creó el Viceministerio de Lucha
contra el Contrabando dependiente del Ministerio de Defensa, con las siguientes
atribuciones:

a) Elaborar e implementar políticas y estrategias de lucha contra el

contrabando en coordinación con la Aduana Nacional y las Fuerzas
Armadas.
 b) Proponer y suscribir, convenios y/o acuerdos con entidades del sector
público y/o privado, para la lucha contra el contrabando.
c) Vigilar el cumplimiento de las normas nacionales sobre la lucha contra el
contrabando.
d) Requerir información a las Fuerzas Armadas que permita evaluar
resultados en el marco de las operaciones realizadas de lucha contra el
contrabando.
e) Coordinar y articular con las Fuerzas Armadas y con la Policía Boliviana, a
través del Ministerio de Gobierno, en tareas de lucha contra el
contrabando.

Además se estableció que el Ministerio de Desarrollo Productivo y Economía

Plural, a través del Viceministerio de Comercio Interno emitirá los certificados de
autorización y uso del Sello “HECHO EN BOLIVIA.", además de ser la institución
encargada de implementar, controlar y promover el uso de dicho sello.

Si bien, desde la creación del Viceministerio, se ha visto una participación activa

del mismo en los operativos de control aduanero; no se ha materializado la
presentación de propuestas u estrategias de prevención del contrabando además
de que se debería facultar a dicho Viceministerio el poder coordinar operativos
con las fuerzas especiales y Aduanas de otros países fronterizos a fin de reforzar
la lucha contra el Contrabando.

3 CAPITULO III MARCO METODOLOGICO

3.1 ENFOQUE DE INVESTIGACION
3.2 TIPO DE INVESTIGACION
3.3 DISEÑO DE INVESTIGACION
3.4 METODO DE INVESTIGACION
3.5 TECNICAS E INSTRUMENTOS DE INVESTIGACIÓN
3.5.1 Observación
3.5.2 Revisión bibliográfica

4 CAPITULO IV MARCO PRÁCTICO - PROPUESTA

4.1 DESARROLLO DE LA PROPUESTA – TEORICO EXPLICATIVO