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Z BBP ICSK HCM PY 007 Contabilización
Z BBP ICSK HCM PY 007 Contabilización
Proceso de Negocio
Código Z_BBP_ICSK_HCM_PY_007_Contabilización
Fecha 13-12-2012
Para el Suple, remuneraciones genera y sube al portal del banco el archivo de transferencia e
informa a contabilidad de los montos enviados. Toda la contabilización la hace Contabilidad.
Para la RAA, remuneraciones genera un voucher con los valores pagados e informa a
Contabilidad el número y valor.
Para el pago de los finiquitos, remuneraciones genera el voucher con el líquido del finiquito y lo
envía a contabilidad junto con el finiquito para la emisión del cheque.
Para el cierre, una vez que están los costos cuadrados con lo pagado, se genera un voucher de
centralización de remuneraciones y otro por la centralización de los finiquitos.
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Proceso de Negocio
1. ANTICIPOS
1.1 Anticipo mes Obra/Deysu/OC:
Al generar un voucher contable por anticipo, el cargo debe contener cc 29 + RUT
empleado + CME i, la glosa debe incluir N° obra, rol, detalle del concepto y nombre
del trabajador, por otro lado el abono debe contener cc 31 + RUT empleado, la
glosa llevará el nombre del trabajador. El asiento en ambas partidas (Cargo y
Abono) debe llevar Ce-Be IC01V01 Obra, IC01S01 DEYSU O IC01Z01 OC
dependiendo de dónde surge el giro.
3. Pago Finiquitos
3.1 Pago finiquito Obra/Deysu/OC:
Al generar un voucher contable por pago finiquito, el cargo debe contener cc 29 +
RUT empleado + CME X, la glosa debe incluir N° obra, rol, detalle del concepto y
nombre del trabajador, por otro el abono debe contener cc 31 + RUT empleado, la
glosa llevará el nombre del trabajador. El asiento en ambas partidas (Cargo y
Abono) debe llevar Ce-Be IC01V01 Obra, IC01S01 DEYSU O IC01Z01 OC
dependiendo de dónde surge el giro.
4. Centralización de Remuneraciones
4.1 Centralización Remuneraciones OC/Deysu:
Al generar vouchers de centralización de remuneraciones, los cargos que imputan
costo se separan por línea y deben llevar cc 40 + c. contable del concepto + ce be +
ce co, la glosa debe señalar el nombre del concepto que se imputa.
Los abonos de cuenta mayor deben llevar cc 50 + c. contable del concepto + ce be,
los abonos de cuentas CME en forma separada y por cada concepto deben llevar
cc 31 + número de acreedor + ce be, la glosa debe señalar el nombre del acreedor.
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Proceso de Negocio
Los abonos de cuenta mayor deben llevar cc 50 + c. contable del concepto + ce be,
los abonos de cuentas CME en forma separada y por cada concepto deben llevar
cc 31 + número de acreedor + ce be, la glosa debe señalar el nombre del acreedor.
5. Centralización de Finiquitos
5.1 Centralización Finiquito OC/Deysu:
Al generar vouchers de centralización de finiquitos, los cargos que imputan costo se
separan por línea y deben llevar cc 40 + c. contable del concepto + ce be + PEP, la
glosa debe señalar el nombre del concepto que se imputa.
Los abonos de cuenta mayor deben llevar cc 50 + c. contable del concepto + ce be,
los abonos de cuentas CME en forma separada y por cada concepto deben llevar
cc 31 + número de acreedor + ce be, la glosa debe señalar el nombre del acreedor
Los abonos de cuenta mayor deben llevar cc 50 + c. contable del concepto + ce be,
los abonos de cuentas CME en forma separada y por cada concepto deben llevar
cc 31 + número de acreedor + ce be, la glosa debe señalar el nombre del acreedor.
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7. Centralización de retroactivos
7.1 Centralización Bono término faena:
Al generar vouchers de centralización de retroactivo de obras, los cargos que
imputan costo se separan por línea y deben llevar cc 40 + c. contable del concepto
+ ce be + PEP, la glosa debe señalar el nombre del concepto que se imputa. Los
abonos de cuenta mayor deben llevar cc 50 + c. contable del concepto + ce be, los
abonos de cuentas CME en forma separada y por cada concepto deben llevar cc 31
+ número de acreedor + ce be, la glosa debe señalar el nombre del acreedor.
Es importante señalar que toda cuenta CME debe ser compensada, motivo por el cual es
primordial respetar la descripción de glosas y campos adicionales en dónde va información
clave que permite el calce de partidas.
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9. Leyes sociales
La importancia por el cual se requiere que sea cuenta CME, radica en el método de control
existente entre lo contabilizado (centralizado) V/S el o los informes que entrega la unidad
de remuneraciones para el pago de estos compromisos, que se basa en contractar estas 2
fuentes de información.
10. RAA
Este proceso genera un voucher en dónde sus cargos son netamente costos, ya sea a ce-
cos o PEP. La contrapartida de este asiento genera un compromiso por pagar a un
acreedor determinado (por definir), es necesario señalar que este pago no tiene relación
alguna con el módulo de remuneraciones.
a.- Escenario
Todos los procesos de nóminas SAP pueden ser contabilizados, una vez que el mismo haya
concluido.
Luego de cada ejecución de nómina (anticipos, suple, remuneraciones, finiquito, RAA), todos
los conceptos que éstas generan son contabilizados y transferidos a finanzas (haberes,
descuentos, líquido a pago, aportes, provisiones, etc.).
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Un concepto de nómina sólo puede estar asociado a más de una cuenta mediante los
agrupadores de personal para determinación de cuentas.
La contabilización de nóminas SAP, prepara los asientos tomando en cuenta todos los haberes,
descuentos y aportes que en ella se han calculado.
Los acreedores configurables en contabilizaciones desde HCM son fijos o del trabajador (según
número de personal).
Toda la gestión del detalle de la contabilización de los procesos de nómina se lleva en el área
de la Unidad de Remuneraciones, en transacciones de HCM.
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Proceso de Negocio
1. ANTICIPOS
1.1 Anticipo mes Obra/Deysu/OC:
Al generar un voucher contable por anticipo, el cargo debe contener cc 29 + RUT
empleado + CME i, la glosa debe incluir N° obra, rol, detalle del concepto y nombre
del trabajador, por otro lado el abono debe contener cc 31 + RUT empleado, la
glosa llevará el nombre del trabajador. El asiento en ambas partidas (Cargo y
Abono) debe llevar Ce-Be IC01V01 Obra, IC01S01 DEYSU O IC01Z01 OC
dependiendo de dónde surge el giro.
R: La contabilización de acreedores en el estándar de SAP HCM, permite configurar
una clave de acreedor para el debe y otra para el haber. El estándar propone 21
para el debe y 31 para el haber. Siempre que se contabiliza a un acreedor éstas
serán las claves de contabilización. No es posible la utilización de cuentas de mayor
especial (CME). El estándar no permite modificar o utilizar el campo texto (glosa) en
contabilizaciones de HCM. Siempre que el acreedor del trabajador exista y esté
correctamente configurado en FI. La imputación de cada concepto generado en
cualquier tipo de nómina, será el indicado al momento de ser registrado, o el centro
de costo del maestro de personal. Los campos que una contabilización de nómina
de SAP-HCM completa se ven en la siguiente imagen:
Nombre trabajador
Acreedor
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Nombre trabajador
Acreedor
Nombre trabajador
Acreedor
Nombre trabajador
Acreedor
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Nombre trabajador
Acreedor
Nombre trabajador
Acreedor
3. Pago Finiquitos
3.1 Pago finiquito Obra/Deysu/OC:
Al generar un voucher contable por pago finiquito, el cargo debe contener cc 29 +
RUT empleado + CME X, la glosa debe incluir N° obra, rol, detalle del concepto y
nombre del trabajador, por otro el abono debe contener cc 31 + RUT empleado, la
glosa llevará el nombre del trabajador. El asiento en ambas partidas (Cargo y
Abono) debe llevar Ce-Be IC01V01 Obra, IC01S01 DEYSU O IC01Z01 OC
dependiendo de dónde surge el giro.
R: Las nóminas de finiquitos son contabilizadas utilizando la misma funcionalidad
que los otros motivos de nóminas, nunca es contabilizado sólo el compromiso de
pago. El tipo de comprobante generado, dependerá de la especificación de
configuración contable que se le dé a los conceptos generados en una nómina de
finiquitos (acreedores, deudor, cuenta de mayor). No es posible la utilización de
CME. El estándar no permite modificar o utilizar el campo texto (glosa) en
contabilizaciones de HCM. La imputación vendrá dada por lo registrado en la
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4. Centralización de Remuneraciones
4.1 Centralización Remuneraciones OC/Deysu:
Al generar vouchers de centralización de remuneraciones, los cargos que imputan
costo se separan por línea y deben llevar cc 40 + c. contable del concepto + ce be +
ce co, la glosa debe señalar el nombre del concepto que se imputa.
Los abonos de cuenta mayor deben llevar cc 50 + c. contable del concepto + ce be,
los abonos de cuentas CME en forma separada y por cada concepto deben llevar
cc 31 + número de acreedor + ce be, la glosa debe señalar el nombre del acreedor.
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Proceso de Negocio
Los abonos de cuenta mayor deben llevar cc 50 + c. contable del concepto + ce be,
los abonos de cuentas CME en forma separada y por cada concepto deben llevar
cc 31 + número de acreedor + ce be, la glosa debe señalar el nombre del acreedor.
5. Centralización de Finiquitos
5.1 Centralización Finiquito OC/Deysu:
Al generar vouchers de centralización de finiquitos, los cargos que imputan costo se
separan por línea y deben llevar cc 40 + c. contable del concepto + ce be + PEP, la
glosa debe señalar el nombre del concepto que se imputa.
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Proceso de Negocio
Los abonos de cuenta mayor deben llevar cc 50 + c. contable del concepto + ce be,
los abonos de cuentas CME en forma separada y por cada concepto deben llevar
cc 31 + número de acreedor + ce be, la glosa debe señalar el nombre del acreedor
Los abonos de cuenta mayor deben llevar cc 50 + c. contable del concepto + ce be,
los abonos de cuentas CME en forma separada y por cada concepto deben llevar
cc 31 + número de acreedor + ce be, la glosa debe señalar el nombre del acreedor.
CR1: Esta solución propuesta no cumple con lo que necesitamos, debido a que se
requiere poder controlar la emisión de finiquitos con un acreedor, a fin de poder se-
guir el pago efectuado a cada empleado, se requiere que este movimiento realiza-
do por los finiquitos sea sistémico, no que se registre un finiquito por pagar sin refe-
rencia, sino que se genere la partida por pagar al acreedor de ese trabajador. Para
poder emitir un cheque por ese compromiso.
CR2: Caso especial finiquitos OGP1, en este caso en particular se requiere que el
movimiento de finiquito no se centralice, solo que genere el compromiso por pagar
al acreedor relacionado al trabajador contra una cuenta contable particular.
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7. Centralización de retroactivos
7.1 Centralización Bono término faena:
Al generar vouchers de centralización de retroactivo de obras, los cargos que
imputan costo se separan por línea y deben llevar cc 40 + c. contable del concepto
+ ce be + PEP, la glosa debe señalar el nombre del concepto que se imputa. Los
abonos de cuenta mayor deben llevar cc 50 + c. contable del concepto + ce be, los
abonos de cuentas CME en forma separada y por cada concepto deben llevar cc 31
+ número de acreedor + ce be, la glosa debe señalar el nombre del acreedor.
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Proceso de Negocio
Es importante señalar que toda cuenta CME debe ser compensada, motivo por el cual es
primordial respetar descripción de glosas y campos adicionales en dónde va información
clave que permite el calce de partidas.
9. Leyes sociales
La importancia por el cual se requiere que sea cuenta CME, radica en el método de control
existente entre lo contabilizado (centralizado) V/S el o los informes que entrega la unidad
de remuneraciones para el pago de estos compromisos, que se basa en contractar estas 2
fuentes de información.
10. RAA
Este proceso genera un vouchers en dónde sus cargos son netamente costos, ya sea a ce-
cos o PEP, la contrapartida de este asiento genera un compromiso por pagar a un
acreedor determinado (por definir), es necesario señalar que este pago no tiene relación
alguna con el módulo de remuneraciones.
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6. Detalles de Configuración
un texto descriptivo.
una clase de imputación que especifica qué clase de imputación es válida para las CC-
nóminas que se contabilizan en esta cuenta simbólica.
Indicar las CC-nóminas que se contabilizan, con qué frecuencia se contabilizan y qué cuenta
simbólica se debe utilizar en cada contabilización.
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Las CC-nóminas se pueden almacenar con signo positivo o negativo. El modo con que se
tienen que almacenar las CC-nóminas individuales surge del tratamiento durante el cálculo de
nómina. En la entrega estándar se tiene que presentar el signo +/- para las CC-nóminas
secundarias. Si en la columna V introduce un más (+) los importes positivos se contabilizarán
en el “Debe” y los negativos en el “Haber”. Si en la columna V introduce un menos (-) los
importes positivos se contabilizarán en el “Haber” y los negativos en el “Debe”.
Asignar cuentas:
7. Requerimientos de Desarrollo:
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Proceso de Negocio
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Proceso de Negocio
Ampliación Descripción
Analista financiero PCP0: acceso para visualizar el resumen de comprobantes contables enviados
al módulo de FI con su detalle por trabajador.
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Proceso de Negocio
Operación Actual (¿Cómo Los finiquitos y son contabilizados (centralizados) al final del mes en
lo hacen hoy?) un solo documento contable.
2 Operación Futura (¿Cómo Cada proceso de finiquito es contabilizado según la “fecha de pago”
lo harán con SAP?) utilizada en la ejecución de nómina, esto generará múltiples
comprobantes contables en el mes.
Impactos Positivos Cada proceso estará identificado con su propio documento contable.
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Proceso de Negocio
01 TODAS Modificar asignación de cuenta Ampliación de cliente. EL estándar SAP cuenta con
simbólica a un concepto específico, ya puntos de ampliación de cliente (métodos) donde
OK sea una cuenta contable o un acreedor pueden realizarse cambios a la asignación de
especifico cuenta simbólica de un concepto, la cual es el
enlace entre el concepto y la cuenta contable.
NO
Documentos Anexos
Nombre del Documento Versión Descripción Resumida
Mapa Contable
Contabilizaciones de
Nóminas
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Proceso de Negocio
Converge –
contabilizaciones RRHH
Autores y Participantes
Rol Nombre
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Proceso de Negocio
Aprobadores
Rol Nombre Firma
Gerente de Proyecto
Sebastian Moreno
ICSK
Gerente Proyecto
Gerardo Figueroa
Quintec
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