UNIVERSIDAD NACIONAL DE SAN

ANTONIO ABAD DEL CUSCO

ESCUELA PROFESIONAL DE CIENCIAS

CONTABLES
ASIGNATURA: CALCULO FINANCIERO
TEMA: simulación de préstamo bancario
DOCENTE: Mg. CPCC . ARTURO FONSECA SANTA CRUZ
ALUMNOS:
 LIZNA DANNAE MASIAS PUMACCAHUA
 JULIA SILVIA NAVARRO INTUSCCA
 YULY SHYOMARA QUISPE QUISPE
 FREDDY MAMANI CHOQUE
 MARICARMEN ARCE QUISPE
 ¿Cual es la Tasa de interés?

SIMULACIÓN DE ¿Cuáles SON LOS REQUISITOS PARA OBTENER

CRÉDITO UN CREDITO DE 50,000.00 SOLES ?
POR 50,000.00
¿ EN CUANTO TIEMPO SE LLEVA LA EVALUACION Y
SOLES APROBACION DEL CREDITO ?

¿ QUE FILTROS DEBE PASAR LA PROPUESTA DE

CREDITO PARA SU APROBACION ?

Cuál ES EL TIEMPO DE DESEMBOLSO UNA VEZ

APROBADO EL CREDITO ?
 1. REQUISITOS PARA SOLUCITAR EL PRESTAMO

REQUISITOS
 Ser persona natural (cliente o no cliente)
 Tener una clasificación 100% normal en
BBVA y el sistema financiero.
 No reportar atrasos en pagos de deudas en la
Central de Riesgos de la SBS (tanto para
titular como cónyuge, de ser el caso).
 Tener continuidad laboral mínima de 6
meses.
 Contar con ingresos mínimos netos de 1,000
soles o su equivalente en dólares.
DOCUMENTACION
 DNI vigente y el cónyuge (de ser el caso)
 Boletos de pago u otro documento que
sustente ingresos netos mínimos de 1,000
soles o su equivalente en dólares.
 Documentación complementaria si no
percibes tus haberes en BBVA.
RESTRICIONES
 No se incluye gratificaciones ni abonos
extraordinarios al cálculo de tus ingresos.
Además, deberás contratar un seguro de
desgravamen propio y endosado.
 2. COSTOS Y COMISIONES

COMISIONES
 Seguro de desgravamen individual monto inicial
0.05% o seguro de desgravamen individual saldo
insoluto: 0.035%.
 Evaluación de la póliza de seguro endosada: USD
60.00 (solo si el cliente desea endosar su póliza de
seguro de desgravamen).
 Atraso en pago de cuotas , penalidades escalonada:
Primer día: de atraso 50 soles.
Tercer día: de atraso 70 soles.
Cuarto día: en adelante 80 soles.
TASAS E INTERESES
 42.04%TCEA (tasa de
costo afectivo anual)
máxima
 Referencial calculada
aplicando una TEA del
41.20% aplicable a un
monto de 50,000 soles y
plazo de 36 meses
 EVALUACIONES QUE REALIZA EL BANCO
CONTINENTAL PARA QUE PUEDA BRINDAR UN
CRÉDITO

Para la evaluación del préstamo todo

banco empieza verificando si la
persona cuenta con un buen historial
crediticio y por eso es necesario que
cumpla con sus compromisos de pago
a tiempo.
 EL BANCO CONTINENTAL HACE UNA
VERIFICACIÓN:

 Por ejemplo si el cliente es puntual muchas veces ya no es necesario

la evaluación crediticia ya que tiene buena aceptación
• En otros casos se realiza una verificación domiciliaria y laboral que
tarda un tiempo promedio entre 24-48 horas ya que no lo realiza el
banco, esto lo dispone a una tercera empresa.
• La empresa que se encarga de la verificación es EQUIFAX en
coordinación con el banco continental
• Pasado todo esto para poder desembolsar el dinero tiene que recién
pasar una evaluación de 3 días y recién te comunican si eres apto o
no para el préstamo.
 CALCULO DE LA TASA EFECTIVA MENSUAL : Para el cálculo de la Tasa Efectiva
Mensual en adelante “TEM” se aplica la siguiente fórmula:

TEM = (1 + TEA)30/360 - 1

 CALCULO DEL FACTOR DE RECUPERACION DE CAPITAL: Para el cálculo del

factor de recuperación de capital en adelante “FRC” se aplica la siguiente fórmula:

FRC = TEM X (1 + TEM)n

(1 + TEM)n – 1

 CALCULO DE LA CUOTA: Para el cálculo de la cuota se aplica la siguiente formula:

Cuota = MP x FRC

Dónde: MP=Monto a Pagar

 CALCULO DEL IMPORTE A PAGAR MENSUALMENTE: Para el cálculo
del importe a pagar mensualmente se aplica la siguiente formula.

Importe a Pagar = cuota + ITF

 CALCULO DE INTERES COMPENSATORIO: Para el cálculo del interés

compensatorio para 30 días se aplica la siguiente formula.

Interés Compensatoriot (días transcurridos) – 1)

= Saldo de Prestamot-1 X ( ( 1+ TEA)
360

 CALCULO DE LA AMORTIZACION DEL CAPITAL: Para el cálculo de la

amortización del capital usaremos la siguiente formula:

Amortización de Capitalt = Cuotat – Interés Compensatoriot

 CALCULO DEL SALDO DE CAPITAL: Para el cálculo del saldo de Capital

se aplica la siguiente formula:

Saldo del Préstamot = Saldo del Préstamot-1 – Amortización de Capitalt

 CASO PRACTICO DE CUMPLIMIENTO DE CUOTA

La Sra. Lizna Masias, solicita un crédito para pagar en forma mensual (cada
30 días), durante 36 meses (n), por la suma de S/ 50,000 (MP); BBVA
CONTINENTAL”, ofrece este producto a una tasa efectiva anual de 16%
(TCEA). Para calcular las cuotas mensuales que tendría que abonar el
cliente, vamos a realizar los siguientes cálculos:

Donde:
MP = Monto de préstamo.
TEM = Tasa Efectiva Mensual a 30 días
TEA = Tasa Efectiva Anual a 360 días.
n = Numero de cuotas mensuales.
Cuota = Monto mensual a pagar
FRC = Factor de Recuperación de Capital.
 CALCULO DE LA TASA EFECTIVA MENSUAL:

Para el cálculo de la Tasa Efectiva Mensual se usa la fórmula señalada en el punto 1.

TEA = 15%
TCEA=16%

TEM = (1 + TEA)30/360 - 1

TEM = (1 + 16%)30/360 - 1 = 1.25%

 CALCULO DEL FACTOR DE RECUPERACION DE CAPITAL:

Para el cálculo del factor de recuperación de capital se usa la fórmula señalada en el punto 2.
Recuerda n= Nº de cuotas mensuales = 36 meses

FRC = TEM X (1 + TEM)n

(1 + TEM)n – 1

FRC = 1.25% X (1 + 1.25%)36 = 0.03466

(1 + 1.25%)36 – 1
 CALCULO DE LA CUOTA:

Para el cálculo de la cuota se usa la fórmula señalada en el punto

3.
MP = Monto del préstamo = 50,000

CUOTA = MP x FRC

CUOTA = 50,000 X 0.03466= 1733

 CALCULO DEL IMPORTE A PAGAR MENSUALMENTE:

Para el calculo del importe a pagar mensualmente se usa la

fórmula señalada en el punto 4.
Recuerda ITF = 0.005%)

 IMPORTE A PAGAR = CUOTA +ITF

IMPORTE A PAGAR = 1733+ 0.01 = 1733.01

 CALCULO DE INTERES COMPENSATORIO

Para el calculo del interés compensatorio para 30 días se aplica la formula detallada en el punto 5

Saldo de Prestamot-1 = Saldo de préstamo en el periodo T-1 = 50,000

Días transcurridos = 30

Calculamos el interés compensatorio para T=1 ()primera cuota) considerando que los días transcurridos
fueron 30.

Interés Compensatoriot = Saldo de préstamot-1 x ((1 + TEA) (DIAS TRANSCURRIDOS) – 1)

360

Interés Compensatoriot = 50,000 x ((1 + 16%) (30) – 1) = 622.3

360
 CALCULO DE LA AMORTIZACION DEL CAPITAL

Para el calculo de la amortización del capital se aplica la formula detallada en el punto 6

Amortización de Capitalt = Cuotat – Interés Compensatoriot

Amortización de Capitalt =1733.01- 622.3= 1110.71

En consecuencia la amortización que pagara Lizna en el primer periodo será S/ 1110.71

 CALCULO DEL SALDO DE CAPITAL

Para el calculo del saldo de Capital se aplica la formula siguiente:

Saldo del Préstamot = Saldo del Préstamot-1 – Amortización de Capitalt

Saldo del Préstamot = 50,000 – 1110.71= 48 889.3

Finalmente calculamos la Cuota Total que pagara Lizna en su primer pago, la misma que
se compone de Amortización, Interés, ITF del saldo no pagado

Saldo de Amortización Interés ITF Cuota a

Capital Pagar
50,000 1110.7 622.3 0.01 1733.01
 INTERÉS MORATORIO
Los intereses moratorios son un porcentaje que se cobra
cuando te atrasas en el pago de tu préstamo o crédito. Estos
solo se aplican una vez que vence tu plazo límite de pago que
estableces con la institución financiera al momento de adquirir
un préstamo.
 FÓRMULAS
1. CALCULO DE TASA EFECTIVA COMPENSATORIA
DIARIA.

TEICD =[(1+TEA) ^ nd/360 -1]

2. CALCULO DE INTERÉS COMPENSATORIO

MORATORIO

ICM=[(1+TEICD )^ días de retraso -1] * Capital

Cuota

3. CALCULO DEL INTERÉS MORATORIO

TEDM=[(1+Tasa Moratoria)^1/360-1]
 EJERCICIO

La Sra. Lizna Dannae en la tercera cuota a pagar tuvo un retraso de 15 días de

pagar su cuota luego de la fecha de vencimiento. Posteriormente Lizna sufre
problemas financieros acarreando un retraso en la quinta cuota incumpliendo su
pago por 25 días. Determinar TEICD, ICM, IM, y CA. Para ambas situaciones de pago
inoportuno.
4. CALCULO DEL INTERÉS MORATORIO

IM= [(1+TEDM ) ^ días de atraso-1] * Monto de la

Cuota

5. CALCULO DE LA CUOTA ATRASADA

CA= C+ICM+IM