BALANCE DE COMPROBACIÓN

HOJA DE TRABAJO
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14
SUMAS DEL MAYOR SALDOS AJUSTES BALANCE POR NATURALEZA POR FUNCIÓN
COD CUENTAS DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR ACTIVO PASIVO GASTOS INGRESOS GASTOS INGRESOS
10 CAJA Y BANCOS 2,135,500 1,331,340 804,160 804,160 10
11 INV. AL VALOR RAZ. Y DISP. P´ LA VENTA 100,000 100,000 100,000 11
12 CTAS. POR COBRAR COMERC-TERCEROS 4,082,000 1,916,000 2,166,000 2,166,000 12
18 SERV. Y OTROS CONTRAT. POR ANTICIPADO 16,000 16,000 16,000 18
19 ESTIMACIÓN DE CTAS. DE COB. DUDOSA 20,200 20,200 20,200 19
20 MERCADERIAS 2,410,560 2,000,000 410,560 410,560 20
31 INVERSIONES INMOBILIARIAS 60,000 60,000 60,000 31
33 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO 9,936,000 9,936,000 9,936,000 33
34 INTANGIBLES 30,000 30,000 30,000 34
38 OTROS ACTIVOS 30,000 30,000 30,000 38
39 DEPREC. AMORTIZAC. Y AGOTAM. ACUMUL. 2,819,640 2,819,640 2,819,640 39
40 TRIBUTOS Y APORTES AL S. de P. X PAGAR 465,820 433,320 32,500 32,500 40
41 REMUNERACIONES Y PARTICIPAC. X PAGAR 5,220 5,220 0 0 0 0 41
42 CTAS. POR PAGAR COMERC.-TERCEROS 732,600 1,008,200 275,600 275,600 42
45 OBLIGACIONES FINANCIERAS 116,000 116,000 116,000 45
46 CTAS. POR PAGAR DIVERSAS-TERCEROS 59,000 131,800 72,800 72,800 46
48 PROVISIONES 20,500 20,500 20,500 48
50 CAPITAL 8,900,000 8,900,000 8,900,000 50
57 EXCEDENTE DE REVALUACIÓN 406,300 406,300 406,300 57
58 RESERVAS 250,000 250,000 250,000 58
59 RESULTADOS ACUMULADOS 450,600 450,600 450,600 59
60 COMPRAS 70,000 70,000 70,000 60
61 VARIACIÓN DE EXISTENCIAS 70,000 70,000 2,000,000 1,930,000 61
62 GASTOS DE PERS. DIRECTORES Y GERENTES 6,540 6,540 6,540 62
63 GASTOS POR SERV. PRESTADOS POR TERC. 6,500 6,500 6,500 63
67 GASTOS FINANCIEROS 25,000 25,000 25,000 67
68 VALUACIÓN DE ACTIVOS Y PROVISIONES 109,880 109,880 109,880 68
69 COSTO DE VENTAS 2,000,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000 69
70 VENTAS 2,400,000 2,400,000 2,400,000 2,400,000 70
75 OTROS INGRESOS DE GESTIÓN 1,500 1,500 1,500 1,500 75
79 CARGAS IMP. A CTAS DE COSTOS Y GASTOS 147,920 147,920 147,920 79
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 61,460 61,460 61,460 61,460 94
95 GASTOS DE VENTAS 61,460 61,460 61,460 61,460 95
97 GASTOS FINANCIEROS 25,000 25,000 25,000 25,000 97
TOTALES: 22,428,540 22,428,540 15,951,060 15,951,060 2,147,920 2,147,920 13,585,220 13,331,640 2,147,920 2,401,500 2,147,920 2,401,500
Resultado del ejercicio 253,580 253,580 253,580
13,585,220 13,585,220 2,401,500 2,401,500 2,401,500 2,401,500