DÓLAR US

MATRIZ REMEDIOS

CUENTAS DEBE HABER

ACTIVO FIJO 252000.00
CAJA 714522.00
COMPRAS 297000.00
DIVIDENDOS PAGADOS 55440.00
DOCUMENTOS POR COBRAR 79800.00
GASTOS 215000.00
INVENTARIO I 102960.00
REMESAS A SUBSIDIARIA 19800.00
CUENTAS POR COBRAR 444104.00
ANTICIPO A CIA CHAFA, S.A. 21800.00
INVERSION EN ACCIONES CHAFA, S.A. 317531.00
INVERSION EN BONOS, CIA CHAFA, S.A. (VALOR NOMINAL USD 64000.00 70000.00
INVERSIONES EN BONOS CIA. SOL LUNA, S.A. (CIA UBICADA EN PANAMA)
DEPRECIACIONES GASTO 9000.00
CAPITAL EN ACCIONES ORDINARIAS 999000.00
GANANCIA EN CIA SUBSIDIARIA 75474.00
DOCOS POR COBRAR DESCT 85000.00
DOCTOS. POR PAGAR 76000.00
GANANCIAS NO DISTRIBUIDAS 478928.00
VENTAS 774814.00
CUENTAS POR PAGAR 100741.00
ANTICIPO DE REMEDIOS, S.A.
DEPRECIACION ACUMULADA 9000.00
REMESAS DE MATRIZ
BONOS EMITIDOS POR PAGAR
PRIMA SOBRE BONOS POR PAGAR 65760.00
SUMAS 2598957.00 2598957.00
INVENTARIOS FINALES AL 31/12/2022 94110 61420
 PESOS MX
SUBSIDIARIA
CHAFA, S.A.
DEBE HABER
77000.00
919133.60
546948.00
78000.00
109590.00
355608.00
131868.00

955100.40
0.00
0.00
0.00
921600.00
2650.00
594000.00

28800.00
538200.00
1866480.00
32668.00
128720.00
58550.00
126720.00
657600.00

4097498.00 4097498.00
61420
 CHAFA, S,A, (SUBSIDIARIA)
HOJA DE CONVERSION
AL 31 DE DICIEMBRE 2022
SUBSIDIARIA
VALORES PESOS
DEBE
DEPRECIACION ACUMULADA
ANTICIPO DE REMEDIOS, S.A.
CAJA 919,133.60
BONOS EMITIDOS POR PAGAR
CAPITAL EN ACCIONES ORDINARIAS
COMPRAS 546,948.00
CUENTAS POR PAGAR
GANANCIAS NO DISTRIBUIDAS
GASTOS 355,608.00
INVENTARIO I 131,868.00
ACTIVO FIJO 77,000.00
PRIMA SOBRE BONOS POR PAGAR
VENTAS
INVERSIONES EN BONOS CIA. SOL LUNA, S.A. (CIA UBICADA EN PANAMA) 921,600.00
DIVIDENDOS PAGADOS 78,000.00
DOCUMENTOS POR COBRAR 109,590.00
CUENTAS POR COBRAR 955,100.40
REMESAS DE MATRIZ
DEPRECIACIONES GASTO 2,650.00
DOCTOS. POR PAGAR
SUMAS 4,097,498.00
GANANCIA O PERDIDA EN CONVERSION
TOTAL
INVENTARIOS FINAL
61,420

ANEXO USD
MAQUINARIA 01/07/2019 55,000.00 0.15
EDIFICIOS 31/12/2020 15,000.00 0.13
VEHICULOS 31/12/2021 7,000.00 0.12
ACTIVO FIJO 77,000.00
ARIA)
ON
2022
SUBSIDIARIA SUBSIDIARIA VALORES USD
VALORES PESOS DOLARES
HABER TC DEBE HABER
58,550.00 0.12 C - 7,026.00
128,720.00 0.12 C - 15,446.40
0.12 C 110,296.03 -
657,600.00 0.12 C - 78,912.00
594,000.00 0.12 C - 71,280.00
0.14 P 76,572.72 -
32,668.00 0.12 C - 3,920.16
538,200.00 0.12 C 64,584.00
0.14 P 49,785.12 -
0.12 CAA 15,824.16 -
ANEXO 11,040.00 -
65,760.00 0.12 C - 7,891.20
1,866,480.00 0.14 P - 261,307.20
0.12 C 110,592.00
0.12 C 9,360.00 -
0.12 C 13,150.80 -
0.12 C 114,612.05 -
126,720.00 R 19,800.00
0.18 H 477.00
28,800.00 0.12 C 3,456.00
4,097,498.00 511,709.88 533,622.96
21,913.08
533,622.96 533,622.96

61,420.00 0.12 C
7,370.40
% Deprec años Deprec Acum
0.15 8,250.00 0.25 3.50 7,218.75
0.13 1,950.00 0.06 2.00 234.00
0.12 840.00 0.25 1.00 210.00
11,040.00 7,662.75
7026
Hoja de Trabajo para la elaboracion de Estados Financieros Consolidados
Al 31 de Diciembre de 2022
cifras expresadas en quetzales
CIA MATRIZ CIA SUBSIDIARIA
No. CUENTA DEBE HABER DEBE
1 ESTADO DE RESULTADOS
2 VENTAS Q774,814.00
3 COMPRAS Q297,000.00 Q76,572.72
4 INVENTARIO I Q102,960.00 Q15,824.16
5 GASTOS Q215,000.00 Q49,785.12
6 GANANCIA EN CIA SUBSIDIARIA Q75,474.00
7 DEPRECIACIONES GASTO Q9,000.00 Q477.00
8 INVENTARIO II Q94,110.00
9 GANANCIA O PERDIDA EN CONVERSION Q21,913.08
10 MINORIA
11 RESULTADO DEL EJERCICIO Q320,438.00 Q104,105.52
12 SUMAS Q944,398.00 Q944,398.00 Q268,677.60
13 ESTADO DE GANANCIAS NO DISTRIBUIDAS
14 SALDO INICIAL DE GANANCIAS NO DIST MATRIZ Q478,928.00
15 SALDO INICIAL DE GANANCIAS NO DIST SUB
16 RECARGO INVENTARIO INICIAL
17 RESULTADO DEL EJERCICIO Q320,438.00
18 DIVIDENDOS PAGADOS Q55,440.00 Q9,360.00
19 SALDO FINAL DE GANANCIAS NO DIST Q743,926.00 Q159,329.52
20 SUMAS Q799,366.00 Q799,366.00 Q168,689.52
21 ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
22 CAJA Q714,522.00 Q110,296.03
23 ANTICIPO DE REMEDIOS, S.A.
24 DEPRECIACION ACUMULADA Q9,000.00
25 BONOS EMITIDOS POR PAGAR
26 CAPITAL EN ACCIONES ORDINARIAS Q999,000.00
27 CUENTAS POR PAGAR Q100,741.00
28 ACTIVO FIJO Q252,000.00 Q11,040.00
29 PRIMA SOBRE BONOS POR PAGAR
INVERSIONES EN BONOS CIA. SOL LUNA, S.A.
30 (CIA UBICADA EN PANAMA) Q110,592.00

31 CUENTAS POR COBRAR Q444,104.00 Q114,612.05

32 DOCUMENTOS POR COBRAR Q79,800.00 Q13,150.80
33 REMESAS A SUBSIDIARIA Q19,800.00
34 REMESAS DE MATRIZ
35 INVENTARIOS FINALES AL 31/12/2022 Q94,110.00 Q7,370.40
36 INVERSION EN ACCIONES CHAFA, S.A. Q317,531.00
37 ANTICIPO A CIA CHAFA, S.A. Q21,800.00
INVERSION EN BONOS, CIA CHAFA, S.A.
38 (VALOR NOMINAL USD 64000.00 Q70,000.00

INVERSIONES EN BONOS CIA. SOL LUNA, S.A.

39 (CIA UBICADA EN PANAMA) Q110,592.00

40 BONOS EMITIDOS POR PAGAR

41 PRIMA SOBRE BONOS POR PAGAR
42 DOCOS POR COBRAR DESCT Q85,000.00
43 DOCTOS. POR PAGAR Q76,000.00
44 SALDO FINAL DE GANANCIAS NO DIST Q743,926.00
45 MINORIA
46
47 SUMAS Q2,013,667.00 Q2,013,667.00 Q477,653.28
CIA SUBSIDIARIA ELIMINACIONES MINORIA E.F CONSOLIDADOS
HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER

Q261,307.20 Q40,000.00 Q996,121.20

Q40,000.00 Q333,572.72
Q284.82 Q118,499.34
Q264,785.12
Q75,474.00
Q9,477.00
Q7,370.40 Q11,780.00 Q89,700.40
Q21,913.08

Q51,780.00 Q40,284.82 Q413,048.34

Q268,677.60 Q1,161,295.60
Q1,16
1,295.60
Q123.52 Q478,804.48
Q64,584.00 Q64,584.00
Q161.30 Q161.30
Q104,105.52 Q51,780.00 Q40,284.82 Q413,048.34
Q64,800.00
Q52,064.82 Q40,284.82 Q915,035.52
Q168,689.52 Q979,996.82 Q956,436.82

Q824,818.03
Q15,446.40 Q15,446.40
Q7,026.00 Q16,026.00
Q78,912.00 Q78,912.00
Q71,280.00 Q1,070,280.00
Q3,920.16 Q104,661.16
Q263,040.00
Q7,891.20 Q7,891.20

Q110,592.00

Q558,716.05
Q8,000.00 Q84,950.80
Q19,800.00
Q19,800.00 Q19,800.00
Q11,780.00 Q89,700.40
Q317,531.00
Q21,800.00

Q70,000.00

Q110,592.00

Q78,912.00 Q78,912.00
Q7,891.20 Q7,891.20
Q5,600.00 Q79,400.00
Q3,456.00 Q8,000.00 Q5,600.00 Q77,056.00
Q159,329.52 Q52,064.82 Q40,284.82 Q915,035.52
Q453,864.48 Q65,664.82 Q65,664.82 Q2,275,997.48 Q2,666,854.28
ELIMINACION No.1
SALDO INICIAL MATRIZ GND 123.52
RECARGO INV. INICIAL MATRIZ 161.3
INVENTARIO INICIAL 284.82
ELIMINACION DE REC 284.82 284.82
ELIMINACION No. 2
DOCUMENTOS POR PAGAR 8000
DOCUMENTOS POR COBRAR 8000
8000 8000
ELIMINACION No. 3
DOCUMENTOS POR COBRAR DESC 5600
DOCUMENTOS POR PAGAR 5600
5600 5600
ELIMINACION No. 4
VENTAS 40000
COMPRAS 40000
40000 40000
VENDIO COMPRO
18000

22000

40000
MATRIZ
SUBSIDIARIA
SUBSIDIARIA
MATRIZ
ELIMINACION No. 5
INVENTARIO FINAL ESTADOS RESUL 11780
INVENTARIO FINAL BALANCE GENE 11780
11780 11780
12500
720
11780
ELIMINACION No. 6 (SUBSIDIARIA Y MINORIA)
100% 40%
CAPITAL SUBSIDIARIA 71,280.00 28512
G.N.D (SALDO INICIAL) 64,584.00 25833.6
GANANCIAS DE LA SUBSIDIARIA DEL PERIODO 104105.52 41642.208
DIVIDENDOS PAGADOS SUBSIDIARIA -9360 -3744
VALOR EN LIBROS DE LA INV EN LA CIA SUBCI 230609.52 92243.808
INVERSION EN CIA SUBSIDIARIA 317531
CREDITO MERCANTIL -225287.192
 284.82
284.82

8000
8000

5600
5600

40000
40000
PRO

18000

22000
40000

11780
11780

60%
42768
38750.4
62463.312
-5616
138365.712
 EMPRESA REMEDIOS, S.A. (MATRIZ ) Y CHAFA, S.A. (SUBSIDIARIA )
ESTADO DE RESULTADO CONSOLIDADOS
DEL 1 DE ENERO AL 31 DECIEMBRE 2022
(CIFRAS EXPRESADAS EN QUETZALES )
Ventas
Costo de Ventas 118,499.34
Inventario I

Compras 333,572.72 452,072.06

Inventario II - 21,913.08
Margen bruto en ventas
(-) Gastos de operación
Gastos 264,785.12

DEPRECIACIONES GASTO 9,477.00

(-) Minoria
INGRESOS FINANCIEROS 97,387.08
GANANCIA O PERDIDA EN CONVERSION 21,913.08
GANANCIA EN CIA SUBSIDIARIA 75,474.00
Ganancia del Ejercicio 389,087.18

EMPRESA REMEDIOS, S.A. (MATRIZ ) Y CHAFA, S.A. (SUBSIDIARIA )

ESTADO DE RESULTADOS GANANCIA NO DISTRIBUIDAS CONSOLIDADAS
DEL 1 DE ENERO AL 31 DECIEMBRE 2022
(CIFRAS EXPRESADAS EN QUETZALES )
S.I. Ganancias no distribuidas Matriz
Recargo Inventario inicial de Subsidiaria
Ganancia o perdida del Ejercicio
Dividendos pagados por Matriz
S.F Ganancias no distribuidas

466,950.0
EMPRESA REMEDIOS, S.A. (MATRIZ ) Y CHAFA, S.A. (SUBSIDIARIA )
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA CONSOLIDADOS
AL 31 DECIEMBRE 2022
(CIFRAS EXPRESADAS EN QUETZALES)
ACTIVO
Activo Nocorriente
Otros activos
Credito mercantil por consolidacion
Activo Corriente
Caja
Documentos por Cobrar Inventario II

825,800.00

411,250.00

1,237,050.0

820,000.00
 5,800.00
210,000.00
85,500.00
115,750.00
Total Activo
Patrimonio 1,054,450.00
Capital en acciones Cia Matriz 587,500.00

Ganancias no distribuidas 466,950.00

Minoria 113,100.00
PASIVO
Pasivo Corriente
Documentos por pagar 69,500.00
Total Pasivo + Patrimonio 1,237,050.00
UBSIDIARIA )

996,121.20

430,158.98
565,962.22
274,262.12

7.08

UBSIDIARIA )
CONSOLIDADAS

324,750.00
-1,900.00
166,600.00
-22,500.00
466,950.00
UBSIDIARIA )
ADOS

825,800.00

411,250.00

1,237,050.00

820,000.00
 210,000.00
85,500.00

1,167,550.00

69,500.00

0.00