FLUJO DE FONDOS

INGRESOS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4

Ingresos 420,000,000 436,800,000 454,272,000 472,442,880
Otros ingresos 0 0 0 0
TOTAL INGRESOS 420,000,000 436,800,000 454,272,000 472,442,880
EGRESOS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4
Nomina de administración 84,257,268 87,627,559 91,132,662 94,777,968
Gastos de administración 9,600,000 9,984,000 10,383,360 10,798,694
Otros egresos 37,200,000 38,688,000 40,235,520 41,844,941
TOTAL EGRESOS 131,057,268 136,299,559 141,751,542 147,421,603
FLUJO DE FONDOS OPERACIONAL 288,942,732 300,500,441 312,520,458 325,021,277
FLUJO DE FONDOS NETO 288,942,732 300,500,441 312,520,458 325,021,277
Saldo inicial del fondo 49,453,982 338,396,714 638,897,154 951,417,613
SALDO FINAL DEL FONDO 338,396,714 638,897,154 951,417,613 1,276,438,889

TIO 14% AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2

VPN $ 464,368,688 -599,254,376 288,942,732 300,500,441
TIR 42%
B/C Veces 1.8
 4% Incremento
AÑO 5 19% Otros ingresos
491,340,595 49,453,982 Saldo inicial
0 599,254,376 Inversiones
491,340,595
AÑO 5
98,569,087
11,230,642
43,518,738
153,318,467
338,022,128
338,022,128
1,276,438,889
1,614,461,017

AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

312,520,458 325,021,277 338,022,128
ACTIVIDADES INVERSION
Realizar actividades preliminares 7,117,920
Construir estructura 148,980,463
Instalar cubierta 52,761,898
Instalar redes 215,050,428
Realizar acabados interiores y exteriores 92,984,362
Instalar dotación y mobiliario 82,359,305
Realizar seguimiento del proyecto 49,453,982
INVERSION TOTAL 648,708,358

599,254,376
 Descripción
Tipo de riesgo del riesgo Probabilidad impacto

Sobreoferta
del producto Probabilidad: Impacto: 4.
COMERCIAL
en el 3. Moderado Mayor
mercado

Subutilización
de la Probabilidad: Impacto: 4.
COMERCIAL
infraestructura 3. Moderado Mayor
construida.

Condiciones
climáticas
adversas
Probabilidad: Impacto: 3.
EXTERNO que pueden
5. Casi seguro Moderado
afectar el
desarrollo
de las obras.

Incremento de
los costos de
Probabilidad: Impacto: 4.
COMERCIAL los
2. Improbable Mayor
insumos de
construcción.
Efectos Medidas de mitigación

Reducción del precio Fortalecimiento asociativo y

del producto, gremial
perdidas para los que permita maniobrabilidad
productores, sobre
afectaciones en la las variables de mercado.
rentabilidad el Determinar en el estudio de
proyecto, industria mercado, la pertinencia del
local no competitiva proyecto

Se realizarán estudios de
mercado
Los bajos niveles de detallados y adecuados al
producción contexto
pueden ocasionar el regional. Se gestionarán
cambio de uso de convenios
la infraestructura. comerciales, para garantizar la
sostenibilidad y rentabilidad el
proyecto.

Realizar la planeación del

Demoras en la cronograma que incluya
construcción del holguras
trapiche panelero. suficientes y en temporada
seca.

Elaborar una proyeccion de

precios
de mercado durante el ejercicio
de
Riesgo de cierre
planeacion presupuestal.
financiero del
Análisis de riesgos alternativa
proyecto.
01 - Análisis de riesgo
Alternativa: Construcción de
trapiche panelero
Página
 4%
PERIODO CANTIDAD VALOR UNITARIO VALOR TOTAL
1 120,000 3,500 420,000,000
2 124,800 3,500 436,800,000
3 129,792 3,500 454,272,000
4 134,984 3,500 472,442,880
5 140,383 3,500 491,340,595

Venta de panela. La cantidad hace referencia al

total de kilos de panela producidos en el
trapiche durante un año.

El precio corresponde al
promedio obtenido en un mercado formal
PERIODO CANTIDAD VALOR UNITARIO VALOR TOTAL
1 120,000 135 16,200,000
2 124,800 135 16,848,000
3 129,792 135 17,521,920
4 134,984 135 18,222,797
5 140,383 135 18,951,709

Valor de la leña que se deja de utilizar en la operación del trapiche.

Cantidad es la producción de panela anual (Kg).

El valor unitario es el
precio de leña que se deja de utilizar por Kg de panela.
 EMPRESA : MEGACESAR MES DE ENERO 2020
DEVENGADO

NOMBRES Y
APELLIDOS SUELDO
SUELDO BASICO DIAS TRAB AUX. TRANS
DEVENGADO

ADMINISTRADOR 1,500,000 30 1,500,000 102,854

CONTADOR 950,000 30 950,000 102,854
CELADOR 1 877,803 30 877,803 102,854
CELADOR 2 877,803 30 877,803 102,854
SECRETARIA 877,803 30 877,803 102,854
ASEADORA 877,803 30 877,803 102,854
30
30
30
30
30
30
TOTALES 5,961,212 30 5,961,212 617,124
APORTES PATRONALES SEGURIDAD SOCIAL
SALUD 8.5%
PENSION 12%
ARL 0.522%
TOTALES

12
OTROS EGRESOS MENSUAL AÑO 1
ENERGIA ELECTRICA 1,200,000.00 14,400,000.00
AGUA 700,000.00 8,400,000.00
GAS NATURAL 1,200,000.00 14,400,000.00
TOTAL 3,100,000.00 37,200,000.00
 MES DE ENERO 2020
DEVENGADO

TOTAL
COMISION BONIFICACION RECARGOS
DEVENGADO

- 1,602,854
- 1,052,854
500,000 1,480,657
500,000 1,480,657
- 980,657
- 980,657
-
-
-
-
-
-
- - 1,000,000 7,578,336
OCIAL PROVISION PRESTACIONES SOCIALES
591,703 CESANTIAS
835,345 INTERES /CESANTIAS
36,338 PRIMA
VACACIONES
1,463,386
TOTAL

12
COSTOS DE NOMINA ANUAL GASTOS DE ADMINISTRACION MENSUAL
84,257,268 800,000.00
 4% 4%
17
PENSION Y
FONDO DE
SALUD LIBRANZA EMBARGO COOPERATIVA TOTAL
SOLIDARIDA
D DEDUCCION
ES
60,000 60,000 120,000
38,000 38,000 76,000
55,112 55,112 110,224
55,112 55,112 110,224
35,112 35,112 70,224
35,112 35,112 70,224
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
278,448 278,448 - - - - 556,897
PRESTACIONES SOCIALES APORTES PARAFISCALES
8.33% 631,275 SENA 2%
1% 6,313 ICBF 3%
8.33% 631,275
CAJAS DE COMPENSACION 4%
4.17% 248,583
1,517,446 TOTAL

12
AÑO 1
9,600,000.00
 NETO PAGADO

FIRMA EMPLEADO
1,482,854
976,854
1,370,433
1,370,433
910,433
910,433
-
-
-
-
-
-
7,021,439
S PARAFISCALES
0
0
278,448

278,448