INFORME PARAMETRIZADO DE

CONTROL INTERNO

ALCALDÍA MUNICIPAL DE FONSECA LA GUAJIRA

SEGUNDO SEMESTRE VIGENCIA 2023

Oficina de Control Interno

 INTRODUCCIÓN
En Cumplimiento a lo dispuesto en el Artículo 9 de la Ley 1474 de 2011,
“ESTATUTO ANTICORRUPCIÓN y el artículo 156 del Decreto 2106 de 2019, el
Jefe de Control Interno, de la Alcaldía Municipal de Fonseca, pone a disposición
de la ciudadanía en general y a todos los interesados, El Informe Pormenorizado
del Estado del Sistema de Control Interno y su articulación con el Modelo Integrado
de Planeación y Gestión MIPG según lo establecido por el Decreto 1499 de 2017,
del periodo comprendido entre el 1 de Julio y el 31 de Diciembre de 2023.

El objetivo de elaborar este informe es aportar a la permanente mejora de la entidad

en el alcance y cumplimiento de su misión optimizando la capacidad de la institución
para cumplirle a la ciudadanía, incrementando la confianza de la misma en la
Alcaldía Municipal de Fonseca La Guajira, logrando mejores niveles de
gobernabilidad y legitimidad de la función pública y generando resultados con
valores a partir de una mejor coordinación interinstitucional.

El alcance del informe incluye los resultados de las actividades como producto del
seguimiento, la identificación, confrontación y análisis de los programas, proyectos
y procesos ejecutados por la entidad territorial

El seguimiento realizado a los procedimientos utilizados en el diario transcurrir de

los funcionarios ha sido importante porque a través de dicha revisión de los
procedimientos y la aplicación de los principios, reglamentación y en general el
marco legal vigente, se asegura el alcance y cumplimiento de los objetivos de la
entidad territorial.

ESTADO ACTUAL DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO

La Oficina de Control Interno considera que el Sistema de Control Interno de la

Alcaldía Municipal de Fonseca presenta una adecuada estructura que permite
gestionar adecuadamente sus riesgos y el adecuado cumplimiento de sus Objetivos
Estratégicos. Se evidencia una mejora en el trabajo articulado que permite tener
una clara orientación sobre todos los componentes del Sistema Integrado de
Gestión. Sin embargo, es importante que se tengan en cuenta las recomendaciones
y alertas generadas a través de las diferentes auditorías realizadas por parte de
esta Oficina.

Se continúe trabajando para Fortalecer la Cultura del Autocontrol, continuar con

estrategias mancomunadas entre las diferentes áreas responsables de la
aplicación de las políticas establecidas en MIPG y se continúe con el monitoreo del
desempeño de los procesos, riesgos, controles, metas y objetivos institucionales,
retroalimentación de los grupos de valor, entre otros.
 Nombre de la Entidad: ALCALDIA DE FONSECA
Periodo Evaluado: 1 DE JULIO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023

Estado del sistema de Control Interno de la entidad 99%

Conclusión general sobre la evaluación del Sistema de Control Interno

¿Están todos los Los componentes del Sistema de Control Interno se encuetran operando juntos y de manera coordinada, están presentes los controles en la documentación del Sistema Integrado de
componentes operando Gestión de la entidad y en la normativa interna y externa relacionada con cada una de las políticas del Modelo Integrado de Planeación.
juntos y de manera A través de la evaluación con enfoque integral realizada por la Oficina de Control Interno como Tercera Línea de Defensa se concluye que el Sistema de Control Interno de la entidad está
integrada? (Si / en proceso / Si operando y es sostenible, en cumplimiento a los objetivos y metas institucionales.
No) (Justifique su
respuesta):
El Sistema de Control Interno es efectivo, dado que se están aplicando la mayoría de los controles diseñados en la entidad para dar cumplimiento a los cinco componentes del Sistema. En
¿Es efectivo el sistema de
el marco de las auditorías internas, seguimientos y evaluaciones realizadas por la Oficina de Control Interno, se recomendó seguir fortaleciendo en los colaboradores la aplicación de los
control interno para los
controles, con el propósito que se mitige la materialización de los riesgos y se dé cumplimiento a los objetivos institucionales.
objetivos evaluados? Si
(Si/No) (Justifique su
respuesta):
La entidad cuenta dentro de La entidad cuenta con roles, competencia y responsabilidades de cada una de las Líneas de Defensa que permite la toma de decisiones, en el marco del Sistema Integrado de Gestión y
su Sistema de Control en la aplicación de las políticas del Modelo Integrado de Planeación y Gestión, así como del Sistema de Control Interno, se tienen claras las responsabilidades de cada una de las líneas
Interno, con una de defensa, los controles diseñados en la entidad para cada rol y la aplicación de los mismos.
institucionalidad (Líneas de
defensa) que le permita la Si
toma de decisiones frente al
control (Si/No) (Justifique
su respuesta):

Nivel de Nivel de Cumplimiento

¿El componente está presente y Avance final del
Componente funcionando?
Cumplimiento Estado actual: Explicacion de las Debilidades y/o Fortalezas componente presentado
Estado del componente presentado en el informe anterior componente
componente en el informe anterior

Con respecto al componente de ambiente de control, se observó

que se cuenta con las condiciones para el ejercicio de control
interno, demostrando compromiso con la integridad, con una
adecuada supervisión por parte del Comité Institucional de Control
Interno; en la planeación estratégica define roles y
Ambiente de control Si 96% responsabilidades para controlar riesgos específicos y políticas de 1% 95%
riesgo, adicionalmente, se compromete con las competencia del
personal, su ingreso, permanencia y retiro. Se recomienda
documentar en el Sistema Integrado de Gestión los roles y
responsabilidades de las líneas de Defensa y sus mecanismos de
reporte.

La gestión de riesgos de la entidad, permite identificar, evaluar y

Evaluación de gestionar eventos potenciales, tanto internos como externos, que
Si 100% pueden afectar el logro de los objetivos institucionales. Cuenta con 1% 99%
riesgos la identificación del contexto interno y externo. Adicionalmente,
identifica y gestiona los riesgos de corrupción.

La entidad ha diseñado controles frente a sus procesos,

subprocesos, actividades, programas, proyectos y planes de la
Actividades de entidad, los cuales se han implementado y monitoreado por la
Si 100% primera y segunda línea de Defensa, en cumplimiento de la
21% 79%
control
normativa vigente, las directrices internas y las políticas
establecidas en el Modelo Integrado de Planeación y Gestión

La entidad cuenta con políticas, directrices y mecanismos de

consecución, captura, procesamiento y generación de datos dentro
Información y y en el entorno de la entidad, que permiten divulgar los resultados,
Si 100% las mejoras en la gestión administrativa y procurar que la
10% 90%
comunicación
información y la comunicación sea adecuada a las necesidades
específicas de los grupos de valor.

La entidad cuenta con actividades de monitoreo permanente por

parte de la primera y segunda línea de Defensa, a través de
ejercicios de autoevaluación. Así mismo, la Oficina de Control
Monitoreo Si 100% Interno en su rol de tercera línea de Defensa realiza evaluación 5% 95%
independiente a los procesos, actividades, programas, planes y
proyectos que gestiona la entidad.
 RECOMENDACIONES

Continuar con el Fortalecimiento de los sistemas de información especialmente en

el manejo y la identificación de los riesgos institucionales y riesgos de corrupción
para que los procesos sean más seguros, ágiles y eficientes.

se recomienda seguir desarrollando mejora a cada una de las dimensiones y

políticas del Modelo Integrado de Planeación y Gestión MIPG para hacer de la
ALCALDÍA MUNICIPAL DE FONSECA una institución más sólida, transparente y eficaz.

Fortalecer el análisis de datos, haciendo seguimiento y medición de los procesos a

través de los mecanismos implementados por la entidad, esto permitirá obtener
información de gran interés para la toma de decisiones en la Alta Dirección.

Realizar diagnóstico del clima laboral y desarrollo del talento humano, análisis y
desarrollo de acciones de ajuste e implementación.

Se debe hacer uso de los resultados de la medición del FURAG, para identificar las
brechas frente al lineamiento de políticas, y someterlos a discusión al interior del
Comité Institucional de Control Interno, con el fin de establecer las acciones
pertinentes y los respectivos responsables de su ejecución.
Realizar tabulaciones del seguimiento y medición de los procesos, que faciliten la
rendición de informes a los entes de control y a la toma de decisiones por la Alta
Gerencia.

Cordialmente,

DANIZA MARIA BOLIVAR TORRES

JEFE DE CONTROL INTERNO