Nombre de la Entidad:

Periodo Evaluado:

¿Están todos los componentes operando

juntos y de manera integrada? (Si / en
proceso / No) (Justifique su respuesta):
Si
¿Es efectivo el sistema de control interno
para los objetivos evaluados? (Si/No)
(Justifique su respuesta):
Si
La entidad cuenta dentro de su Sistema de
Control Interno, con una institucionalidad
(Líneas de defensa) que le permita la toma
de decisiones frente al control (Si/No)
Si
(Justifique su respuesta):

¿El componente está presente y

Componente funcionando?

Ambiente de control Si
Evaluación de riesgos Si

Actividades de control Si

Información y Si
comunicación

Monitoreo Si
 SUPERINTENDE

SEG

Conclusión general sobre la evaluación del Sistema

Los componentes alcanzaron calificacion del 100%,excepto la actividad de control que se e
componente es: Ambiente de Control: 100%; Evaluacion de Riesgos: 100%; Actividad de

La gran mayoria de los objetivos evaluados son efectivos porque aportan seguridad razona
garantizar la calidad de la informacion
Gobierno::A cargo de la Alta Dirección y el Comité Institucional de Coordinación de Contro
gestión del riesgo (política de administración del riesgo) y garantiza el cumplimiento de los

Direccion:
Primera línea: A cargo de los Líderes de proceso quienes son propietarios de los riesgos y
deficiencias de proceso y control. Son responsables de mantener un control interno efectiv
evalúa, controla y mitiga los riesgos, guiando el desarrollo e implementación de políticas y
proceso.

Segunda línea: Se encuentra la Oficina Asesora de Planeación, por intermedio del Sistema
apoyar y acompañar las actividades definidas en el ciclo PHVA del proceso, así como en e
y normatividad aplicable necesarias para el funcionamiento del proceso; c) acompañar el e
SGI y del proceso, tambien se encuentran las areas y comites aseguradores.

Auditoria Interna: A cargo de la Oficina de Control Interno quienes realizan la función de au

sobre la eficacia de gobierno, gestión de riesgos y control interno a la Alta Dirección de la e

Nivel de
Cumplimiento
componente

100%
100%

96%

100%

100%
 SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBI

SEGUNDO SEMESTRE 2022

Estado del sistema de Control Interno de la entidad

sión general sobre la evaluación del Sistema de Control Interno

n calificacion del 100%,excepto la actividad de control que se encuentra en un 96% y requiere accio
e Control: 100%; Evaluacion de Riesgos: 100%; Actividad de Control: 96%; Informacion y Comunic

vos evaluados son efectivos porque aportan seguridad razonable acerca de que las políticas, proce
ormacion
 Dirección y el Comité Institucional de Coordinación de Control Interno se analizan los riesgos y ame
e administración del riesgo) y garantiza el cumplimiento de los planes de la entidad

s Líderes de proceso quienes son propietarios de los riesgos y los gestionan. También son respons
ntrol. Son responsables de mantener un control interno efectivo y de ejecutar procedimientos de con
riesgos, guiando el desarrollo e implementación de políticas y procedimientos internos que asegure

a la Oficina Asesora de Planeación, por intermedio del Sistema de Gestión Integrado, designó a un f
vidades definidas en el ciclo PHVA del proceso, así como en el monitoreo y reporte de seguimientos
esarias para el funcionamiento del proceso; c) acompañar el ejercicio de las auditorías internas y ex
e encuentran las areas y comites aseguradores.

la Oficina de Control Interno quienes realizan la función de auditoría interna a través de un enfoque
, gestión de riesgos y control interno a la Alta Dirección de la entidad, incluidas las maneras en que

Estado actual: Explicacion de las Debilidades y/o Fortalezas

La Oficina de Control interno como evaluador independiente

recomienda mantener el porcentaje obtenido de 100%
 La Oficina de Control interno como evaluador independiente
recomienda mantener el porcentaje obtenido de 100%

La Oficina de Control interno como evaluador independiente

recomienda presentar al Comité Institucional de Control Interno
CICCI informacion relacionada con: las situaciones especificas
en donde no es posible segregar adecuadamente las funciones
(Mapa de Aseguramiento)

La Oficina de Control interno como evaluador independiente

recomienda mantener el porcentaje obtenido de 100%

La Oficina de Control interno como evaluador independiente

recomienda mantener el porcentaje obtenido de 100%
IA FINANCIERA DE COLOMBIA

DO SEMESTRE 2022

rno de la entidad

Control Interno
entra en un 96% y requiere acciones para diseñar y documentarlo. La calificacion obtenida por
trol: 96%; Informacion y Comunicacion: 100% y Monitoreo: 100%. dando como calificacion total 99%

acerca de que las políticas, procesos, procedimientos etc, se encuentran funcionando y contribuyen
 rno se analizan los riesgos y amenazas, tiene la responsabilidad de definir el marco general para la
es de la entidad

gestionan. También son responsables de la implementación de acciones correctivas para hacer fre
de ejecutar procedimientos de control sobre los riesgos de manera constante en el día a día. Identifi
edimientos internos que aseguren que las actividades efectuadas son consistentes con el objetivo d

Gestión Integrado, designó a un funcionario de su área a quien asigna el proceso y se encargará de

nitoreo y reporte de seguimientos solicitados por el SGI; b) apoyar la implementación de mejores pr
cio de las auditorías internas y externas, y d) brindar entrenamiento en materia del uso y generalida

ría interna a través de un enfoque basado en riesgos, proporciona aseguramiento objetivo e indepe
ad, incluidas las maneras en que funciona la primera y segunda línea de defensa.

Nivel de Cumplimiento
componente presentado
en el informe anterior

100%
100%

96%

100%

100%
MBIA

99%

cciones para diseñar y documentarlo. La calificacion obtenida por

unicacion: 100% y Monitoreo: 100%. dando como calificacion total 99%.

rocesos, procedimientos etc, se encuentran funcionando y contribuyen a

 amenazas, tiene la responsabilidad de definir el marco general para la

ponsables de la implementación de acciones correctivas para hacer frente a

e control sobre los riesgos de manera constante en el día a día. Identifica,
guren que las actividades efectuadas son consistentes con el objetivo del

un funcionario de su área a quien asigna el proceso y se encargará de a)

ntos solicitados por el SGI; b) apoyar la implementación de mejores prácticas
y externas, y d) brindar entrenamiento en materia del uso y generalidades del

oque basado en riesgos, proporciona aseguramiento objetivo e independiente

que funciona la primera y segunda línea de defensa.

Estado del componente presentado en el informe anterior

Se encuentra presente y funcionando correctamente.

Se encuentra presente y funcionando correctamente.

Se encuentra presente y funcionando correctamente. Requiere ajustar un

requerimiento para fortalecer su diseño y puesta en marcha

Se encuentra presente y funcionando correctamente.

Se encuentra presente y funcionando correctamente.

Avance final del
componente

0%
0%

0%

0%

0%