MECANISMO DE CONTROL PARA EL LAVADO DE ACTIVO

INSTRUCTORA:
HELEM PATRICIA DIAZ MARTINEZ

FICHA: 2908727

APRENDIZ:
LEIDYS ANDREA MORENO DELACRUZ

SENA
LA JAGUA DE IBIRICO
2024
2. Elaborar un ensayo argumentativo de tres cuartillas, a partir del análisis de los siguientes
temas:
Mecanismos de control contra el lavado de activos. Conocimiento del cliente:
Debe contarse con el diseño e implantación de procedimientos adecuados para obtener un
conocimiento de todos y cada uno de los clientes de la entidad tanto de aquellos vigentes como
de aquellos que se vayan a vincular, comprendiendo la naturaleza de la actividad o negocios que
realizan.
 La información mínima que el mecanismo de conocimiento del cliente debe contener es la
siguiente:
Identificación de la persona que aspira a tener una relación comercial de tipo contractual o
legal con la entidad vigilada con su respectiva verificación.
Actividad económica del cliente.
Características y montos de los ingresos y egresos de los clientes
 Características y montos de las transacciones y operaciones del cliente en la respectiva
entidad.
 El mecanismo de conocimiento del cliente debe servir cuando menos al propósito de:
 Monitorear continuamente las operaciones de los clientes
 Contar con elementos objetivos que permitan abstenerse de entablar vínculos comerciales
con personas respecto de las cuales no se pueda establecer satisfactoriamente su identidad.
 Contar con elementos de juicio y soportes documentales que permitan analizarlas
transacciones inusuales y determinar la existencia de operaciones sospechosas.
Recomendaciones para el uso de los perfiles financieros para la detección de operaciones
inusuales.

El proceso consiste en recopilar información de los clientes y sus movimientos financieros para
establecer perfiles, que acompañado de las características de cada transacción y de acuerdo a lo
que se espera de cada uno de los grupos de clientes, se hace una comparación entre las
transacciones reales con las normales. Estos mecanismos se fundamentan en herramientas
estadísticas y de minería de datos que permiten predecir el comportamiento de los clientes
conociendo sus características socioeconómicas y demográficas. La detección de operaciones
inusuales no es suficiente para prevenir y detectar el lavado de activos, pues es necesario iniciar
una fase de investigación de tipo científico que incluya las hipótesis de las entidades financieras,
ya que tienen un papel destacado en la determinación de las acciones a seguir.
Se debe prever un seguimiento y monitoreo general de las operaciones que realizan sus
usuarios. El simple conocimiento del cliente no basta para cubrir todas las fuentes posibles de
operaciones que puedan estar vinculadas con el lavado de activos, razón por la cual es
necesario que contenga procedimientos que le permitan a la entidad identificar las
características de los movimientos que efectúan los distintos usuarios a través de sus oficinas.
Si bien la entidad no está en capacidad de poner en práctica procedimientos de conocimiento
de usuarios con los cuales no tiene un vínculo permanente, es claro que debe contar con
procedimientos y un desarrollo tecnológico suficiente que le permitan en un momento dado
evaluar su exposición al lavado a través de operaciones que típicamente realizan usuarios a
través de su red de oficinas, incluyendo las puramente electrónicas o virtuales.
Conforme la entidad, de acuerdo con sus propias políticas puede buscar los mecanismos legales
tendientes a terminar cualquier vínculo contractual con aquel cliente que llevó a cabo una
operación sospechosa en los términos indicados en el literal anterior, es importante subrayar
que la entidad no estará incumpliendo las disposiciones sobre control y prevención del lavado
de activos si mantiene vigente dicho vínculo contractual o legal con el cliente, pues su deber en
materia de este mecanismo se limita al de informar inmediatamente de ello a las autoridades
competentes.