ESPERE POR FAVOR EN BREVE INICIAMOS

DIPLOMADO: SISTEMA DE PREVENCIÓN DE LAVADO DE DINERO

Y FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO - FASE 1 | NIVEL INICIAL

ESCUELA BANCARIA DE GUATEMALA - EBG

 DIPLOMADO:
SISTEMA DE PREVENCIÓN LAVADO DE
DINERO Y EL FINANCIAMIENTO DEL
TERRORISMO - FASE 1 | NIVEL INICIAL

FACILITADOR EBG: SANDRA ZAYAS GIL

ESCUELA BANCARIA DE GUATEMALA - EBG
OBSERVACIONES
A continuación se detallan algunas observaciones, a
seguir durante la exposición:

Apagar el micrófono, Escriba sus consultas

para evitar ruidos que u observaciones del
interrumpan la tema, en el chat de la
exposición del herramienta.
Facilitador.
Si desea participar con Mantener encendida su
alguna consulta, active cámara para mayor
su micrófono y el botón comunicación visual
que indica “levante la con el Facilitador
mano”.

SU PARTICIPACIÓN ACTIVA EN EL PROGRAMA ES MUY IMPORTANTE

 • SANDRA ELIZABETH ZAYAS GIL
• ESTUDIOS: ABOGADA Y NOTARIA
• MAESTRÍA EN DERECHO PENAL
• DOCTORADO EN DERECHO CONSTITUCIONAL. P. TESIS
• CERTIFICACIÓN PROFESIONAL FIBA. LAVADO DE DINERO Y
FOTO EN ALTA FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO.
RESOLUCIÓN • CERTIFICACIONES: CUMPLIMIENTO NORMATIVO,
EVALUACIONES MUTUAS, CONGRESOS HEMISFÉRICOS
PREVENCIÓN LD Y FT.
• EXPERIENCIA LABORAL:
• CAPACITACIONES Y CONSULTORÍAS NACIONALES E
INTERNACIONALES 2018-2021
• DOCENCIA UNIVERSITARIA: MAESTRÍAS Y LICENCIATURAS
LICENCIADA SANDRA ZAYAS GIL 2019-2021
• OFICIAL DE CUMPLIMIENTO GRUPO FINANCIERO 2006-2018
• SECTOR PÚBLICO: MINISTERIO DE GOBERNACIÓN 2005-2006
• MINISTERIO PÚBLICO: FISCA Y FISCAL DE SECCIÓN: CRIMEN
ORGANIZADO, FISCALÍA DE LA MUJER, TRATA DE PERSONAS,
FISCALÍA ANTI-SECUESTROS. 1994-2005
 MODULO UNO: 4 SESIONES
AGENDA: MODULO DOS: 4 SESIONES
4 MODULOS MODULO TRES: 3 SESIONES
14 SESIONES
MODULO CUATRO: 3 SESIONES
EVALUACIÓ 1. CONOCIMIENTOS
N INICIAL: BÁSICOS LD Y FT
TIEMPO
2. NO TIENE INCIDENCIA EN
15 MINUTOS LA NOTA FINAL
10
PREGUNTAS 3. ANÁLISIS COMPARATIVO DE
CONOCIMIENTOS LD Y FT
MODULO UNO:
• 1. INTRODUCCIÓN: MIÉRCOLES 23 DE FEBRERO
DEL 2022
• 2. CUMPLIMIENTO NORMATIVO: MIÉRCOLES 23
DE FEBRERO DEL 2022
• 3. CONCEPTOS Y DEFINICIONES: VIERNES 25 DE
FEBRERO 2022
• 3. HISTORIA: VIERNES 25 DE FEBRERO 2022
• 4. NOTICIAS: VIERNES 25 DE FEBRERO 2022
DOCUMENTOS QUE
VAMOS A UTILIZAR:
1. LEY CONTRA EL LAVADO DE DINERO U OTROS
ACTIVOS

2. REGLAMENTO DE LA LEY CONTRA EL LAVADO DE

DINERO U OTROS ACTIVOS

3. LEY PARA PREVENIR Y REPRIMIR EL FINANCIAMIENTO

DEL TERRORISMO

4. REGLAMENTO DE LA LEY PARA PREVENIR Y REPRIMIR

EL FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO

5. PROYECTO DE LEY 5820: NUEVA LEY LD Y FT

LIBROS QUE VAMOS A LEER:
MEJORES LEER NOTICIAS DE LD Y FT

PRÁCTICA CONOCER ESTÁNDARES INTERNACIONALES:

40 RECOMENDACIONES DE GAFI
S QUE CONOCER NUEVAS TENDENCIAS:
COMPLIANCE
VAMOS A CONOCER NUEVAS LEGISLACIONES: OFICIAL

SEGUIR: DE CUMPLIMIENTO EN EL SECTOR PÚBLICO.

IMPORTANCIA DE LISTAS: OFAC, ONU, ENGEL,

GAC
CUMPLIMIENTO NORMATIVO:
LEY CAPÍTULO I: OBJETO DE LA LEY

CONTRA CAPÍTULO II: DELITO, RESPONSABLES Y PENAS

LAVADO CAPÍTULO III: PROCEDIMIENTO Y PROVIDENCIAS

CAUTELARES

U OTROS CAPÍTULO IV: PERSONAS OBLIGADAS

ACTIVOS CAPÍTULO V: IVE

CAPÍTULO VI: DISPOSICIONES FINALES

 CAPÍTULO I: DISPOSCIONES GENERALES

CAPÍTULO II: CUSTODIA Y USO TEMPORAL DE BIENES

REGLAMENTO CAPÍTULO III: PERSONAS OBLIGADAS
LEY LD: CAPÍTULO IV: OBLIGACIONES DE LAS PERSONAS OBLIGADAS

CAPÍTULO V: FUNCIÓN DE LA IVE

CAPÍTULO VI: SANCIONES

CAPÍTULO VII: DISPOSICIONES FINALES

LEY PARA PREVENIR Y REPRIMIR
EL FINANCIAMIENTO DEL
TERRORISMO.

• CAPÍTULO I. DISPOSICIONES GENERALES

• CAPÍTULO II. DELITOS, RESPONSABLES Y PENAS
• CAPÍTULO III. PROCEDIMIENTO Y PROVIDENCIAS
CAUTELARES
• CAPÍTULO IV: EXTRADICCIÓN, REFUGIO Y ASILO
• CAPÍTULO V: PERSONAS OBLIGADAS Y MEDIDAS
ADMINISTRATIVAS
• CAPÍTULO VI: COOPERACIÓN INTERNACIONAL
• CAPÍTULO VII: DISPOSICIONES FINALES Y
TRANSITORIAS.
TERRORISMO Y
FINANCIAMIENTO:
• TERRORISMO: ARTO 391 CÓDIGO PENAL: “
Quien con la finalidad de alterar el orden
constitucional, el orden público del Estado, o alterar
a una persona jurídica de Derecho Público nacional
o internacional:
• Ejecute acto de violencia
• Atente contra la vida o integridad
• Humana, propiedad o infraestructura
• Provoque incendios, estragos, desastres ferroviarios,
marítimos, fluviales o aéreos.
• PENA: 10-30 AÑOS MULTA: $25,000.00-
$800,000.00
FINANCIAMIENTO DEL
TERRORISMO:

• ARTO 4: Ley para Prevenir y Reprimir el Financiamiento del Terrorismo:

• Por el medio que fuere; Directa o indirectamente
• Por sí o por interpósita persona.
• Deliberadamente: Proporcione, provea, recolecte, transfiera, adquiera,
entregue, posea, administre, negocie o gestione.
• Dinero o cualquier clase de bienes
• INTENCIÓN: Se utilicen o sean utilizados en todo o en parte para
TERRORISMO.
• PENA DE PRISIÓN: 6-25 AÑOS
• MULTA: $10,000.00-$625,000.00
• NO ES NECESARIO QUE SE CONCLUYAN LOS ACTOS TERRORISTAS
• INTENCIÓN DE COMETERLOS: SIGNOS MATERIALES EXTERIORES
• NO ES NECESARIA INVESTIGACIÒN, PROCESO O SENTENCIA SOBRE EL
ACTO TERRORISTA
DIFERENCIA
ENTRE LAVADO
DE DINERO Y
FINANCIAMIEN
TO DEL
TERRORISMO.
 NUEVA LEY CONTRA EL
LAVADO DE DINERO U OTROS
ACTIVOS Y EL
FINANCIAMIENTO
TERRORISMO.
PRINCIPALES BRECHAS
MARCO NORMATIVO
• ADECUAR TIPIFICACIÓN FINANCIAMIENTO DEL
TERRORISMO.
• INCLUIR NOTARIOS, VIDEOLOTERÍAS Y CASINOS
• FORTALECER RÉGIMEN SANCIONATORIO
• DISPONIBILIDAD DE INFORMACIÓN REGISTROS DE
PERSONAS JURÍDICAS
• ANÁLISIS DE RIESGO PREVIO A NUEVAS
TECNOLOGÍAS
• MARCO NORMATIVO PARA LISTAS ONU
PRINCIPALES ASPECTOS DE LA INICIATIVA
DE LEY 5820: LEY DE LD Y FT

• MARCO INTEGRAL
• ENFOQUE BASADO EN RIESGO
• NUEVAS ENTIDADES: REGISTRO MERCANTIL. ARCHIVO
GENERAL DE PROTOCOLOS
• DISPOSICIONES ESPECIALES
• SISTEMA PREVENTIVO
• SISTEMA REPRESIVO
• BENEFICIOS:
• 1. COMPROMISO PAÍS.
• 2. NUEVO MARCO LEGAL
• 3.FORTALECE SISTEMA CONTRA LD Y FT
• 4. FORTALECE COMBATE LD Y FT
 DOS LEYES LD Y FT. DOS REGLAMENTOS INICIATIVA: UNA LEY LD Y FT Y UN
REGLAMENTO

ENFOQUE EN CUMPLIMIENTO ENFOQUE BASADO EN RIESGOS

IVE PRESENTA DENUNCIAS ANTE EL MP IVE UNIDAD DE INTELIGENCIA FINANCIERA

PROTECCIÓN PROCESAL DE LA COMPARTE INFORMACIÓN CON MP.
ACTUAL INFORMACIÓN

LEY VS SISTEMA PREVENTIVO: PERSONAS SISTEMA PREVENTIVO: PERSONAS

INICIATIVA OBLIGADAS INCLUSIÓN PARCIAL OBLIGADAS AMPLIA INCLUSIÓN.
GRADACIÓN MEDIDAS PREVENTIVAS

5820 SISTEMA REPRESIVO: DELITO LD: CULPOSO Y

DOLOSO
SISTEMA REPRESIVO: DELITO LD: DOLOSO

TIPO PENAL NO CONTEMPLA ACCIONES U TIPO PENAL: SE ADAPTA AL ESTÁNDAR

OMISIONES INTERNACIONAL.

NO HAY MARCO LEGAL PARA CONGELAR SE CREA EL MARCO LEGAL PARA

ACTIVOS DE LA ONU CONGELACIÓN DE ACTIVOS DE LA ONU

SUPERVISOR: IVE NUEVOS SUPERVISORES: ARCHIVO GENERAL

DE PROTOCOLOS.
 SE UNIFICA LEY CONTRA EL LAVADO DE
DINERO Y PARA PREVENIR EL
FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO.
TEMAS
DISPOSICIONES GENERALES: PERFIL
NUEVOS: ECONÓMICO, NIVEL DE RIESGOS
TRANSACCIONES SOSPECHOSAS.

PERSONAS OBLIGADAS:
SUPERINTENDENCIA PUEDE DESIGNAR
NUEVAS PERSONAS OBLIGADAS.
TEMAS NUEVOS: REPRESIVOS

1 2 3
CONGELAMIENTO DELITO DE LAVADO MULTA: IGUAL AL
DE ACTIVOS: DE DINERO: BENEFICIO
CONSEJO DE DOLOSO: NO SOLO ECONÓMICO
SEGURIDAD DE POR CARGO Y OBTENIDO. NO POR
NACIONES UNIDAS. OFICIO: EL VALOR DE
OFAC INTENCIONALIDAD BIENES: FUNCIÓN
EN ACCIONES REHABILITADORA.
 OFICIAL DE CUMPLIMIENTO: NO TESTIGO NI
PERITO
TEMAS (UNIDADES DE CUMPLIMIENTO) PERSONAL IVE.

NUEVOS
DEBIDA DILIGENCIA SIMPLIFICADA
PREVENTIVOS:
OFICIAL DE CUMPLIMIENTO: GRUPOS
FINANCIEROS.
 • NO DEBE DARSE LA ACCIÓN PROPIA DEL ACTO TERRORISTA.
FINANCIAMIENTO
• AUMENTO DE PENAS.
DEL • DECLARACIÓN TRANSFRONTERIZA $10,000.00
TERRORISMO • SANCIONES: PROHIBICIÓN DE VIAJE O INGRESO AL PAÍS
 NUEVOS
CRITERIOS
FINANCIAMIENTO
DEL TERRORISMO:
INVOLUCRAMIENTO
DE LA
ADMINISTRACIÓN

• JUNTAS DIRECTIVAS O
CONSEJOS
• POLÍTICAS
• SOPORTE
• LIDERAZGO
• APETITO DE RIESGO
• SEGREGACIÓN DE
FUNCIONES
MITIGADORES

• POLÍTICAS ESSCRITAS
• APROBADAS
• PLANIFICACIÓN Y
OPERATIVIDAD
• SEGUIMIENTO
• INCUMPLIMIENTOS Y NO
CONFORMIDADES
• MEDIDAS CORRECTIVAS
• MEJORA CONTINUA
 LAS 40
RECOMENDACIONES
RESULTADO
GAFIC
GAFILAT
2016
ESTRUCTURA
LEYES
ACTUALES:
HAGAMOS
UNA
ENCUESTA?
ES MAS
AMPLIA LA
NUEVA LEY
LEY CONTRA CAPÍTULO I: OBJETO DE LA LEY

EL LAVADO CAPÍTULO II: DEL DELITO, LOS RESPONSABLES Y LAS

PENAS
DE DINERO CAPÍTULO III: DEL PROCEIDMIENTO: Persecución Penal
e Investigación
U OTROS
ACTIVOS: Y Providencias Cautelares

DECRETO CAPÍTULO IV: DE LAS PERSONAS OBLIGADAS Y SUS

OBLIGACIONES

67-2001 CAPÍTULO V: INTENDENCIA DE VERIFICACIÓN

ESPECIAL-INTENDENTE

CAPÍTULO VI: DISPOSICIONES FINALES

 CAPÍTULO I: DISPOSICIONE GENERALES: GLOSARIO

CAPÍTULO II: CUSTODIA Y USO TEMPORAL DEL BIENES

REGLAMENTO CAPÍTULO II: DE LAS PERSONAS OBLIGADAS

DE LA LEY: CAPÍTULO IV: DE LAS OBLIGACIONES DE LAS PERSONAS

OBLIGADAS
118-2002
CAPÍTULO V: FUNCIONES DE LA IVE

CAPÍTULO VI: SANCIONES

CAPÍTULO VII: DISPOSICIONES FINALES

 CAPÍTULO I: DISPOSICIONES GENERALES: TERRORISMO

LEY PARA CAPÍTULO II: DELITOS, RESPONSABLES Y PENAS

PREVENIR Y
CAPÍTULO III: PROCEDIMIENTOS Y PROVIDENCIAS
REPRIMIR EL CAUTELARES

FINANCIAMIENTO CAPÍTULO IV: EXTRADICCIÓN, REFUGIO Y ASILO

DEL TERRORISMO CAPÍTULO V: REGIMEN DE LAS PERSONAS OBLIGADAS Y

58-2005 MEDIDAS ADMINISTRATIVAS

CAPÍTULO VI: COOPERACIÓN INTERNACIONAL

CAPÍTULO VII: DISPOSICIONES FINALES Y TRANSITORIAS

 CAPÍTULO I: DISPOSICIONES
REGLAMENTO GENERALES

DE LA LEY CAPÍTULO II: RÉGIMEN DE LAS

PARA PERSONAS OBLIGADAS Y MEDIDAS
ADMINISTRATIVAS
PREVENIR Y
REPRIMIR EL CAPÍTULO III: COMUNICACIÓN DE
MEDIDAS ADMINISTRATIVAS
FT: 86-2006
CAPÍTULO IV: DISPOSICIONES
TRANSITORIAS Y FINALES
1. MARCO INTEGRAL
2. ENFOQUE BASADO
EN RIESGOS
3. INTELIGENCIA
FINANCIERA
4. DISPOSICIONES NUEVA LEY
LD Y FT.
ESPECIALES
5. SISTEMA
PREVENTIVO
6. SISTEMA
REPRESIVO
 TÍTULOS:
ESTRUCTURA LEY
PARA LA
TÍTULO I: DISPOSICIONES GENERALES
PREVENCIÓN Y
REPRESIÓN DEL TÍTULO II: PERSONAS OBLIGADAS
LAVADO DE
DINERO U OTROS TÍTULO III: CONCLAFT-IVE
ACTIVOS Y DEL
FINANCIAMIENTO TÍTULO IV: REPRESIÓN LD Y FT : LD DOLOSO-
MULTA
DEL TERRORISMO.
INICIATIVA 5820 TÍTULO V: REFORMAS LEGALES

TÍTULO VI: DISPOSICIONES TRANSITORIAS Y

FINALES
MARCO INTEGRAL:
NORMATIVA NUEVA
ACTUAL NORMATIVA

DOS LEYES
DOS LEGISLACIÓN
REGLAMENTOS INTEGRADA
EXTINCIÓN

ENFOQUE BASADO EN
ENFOQUE DE
RIESGOS. PERSONA OBLIGADA
CUMPLIMIENTO
Y SUPERVISIÓN
 • IVE PRESENTA DENUNCIA ANTE MP
INTELIGENCIA • OFICIALES DE CUMPLIMIENTO PRESENTAN RTS ANTE
IVE. AMBOS PUEDEN SER CITADOS A DECLARAR. NO
FINANCIERA HAY CLARIDAD DE COMO SE UTILIZA EL RTS
• NO HAY PROTECCIÓN LEGAL PARA IVE Y P.O.
• EXCEPCIONES Y PROHIBICIONES PROCESALES
ACTUALMENTE

•
IVE •
IVE COMO UNIDAD DE INTELIGENCIA FINANCIERA
IVE PROCESA INFORMACION Y ANÁLISIS
• IVE GENERA INFORMACIÓN QUE COMPARTE AL MP.
NUEVA • IVE NO PUEDE SER CITADA A DECLARAR EN JUICIO

NORMATIVA
DISPOSICIONES ESPECIALES
NORMATIVA NUEVA
ACTUAL NORMATIVA

CARENCIA DE NUEVOS
SUPERVISORE SUPERVISORE
S NATURALES S: SIB-IVE-AGP

INFORMACIÓN
NO CONSULTA
PARA
BENEFICIARIO
BENEFICIARIO
FINAL
FINAL
 TÍTULO I: DISPOSICIONES GENERALES

TÍTULO II: RÉGIMEN PERSONAS OBLIGADAS

TÍTULOS DE TÍTULO III: MARCO INSTITUCIONAL:

CONCLAFT E IVE
LA LEY:
TÍTULO IV: REPRESIÓN LAVADO DE DINERO

TÍTULO V: FINANCIAMIENTO DEL

TERRORISMO

TÍTULO VI: DISPOSICIONES LEGALES

 CONTENIDO DE LA LEY
TÍTULO I: DISPOSICIONES GENERALES OBJETO DE LA LEY
➢INTERÉS PÚBLICO
➢FUNCIONES Y ATRIBUCIONES DE LAS AUTORIDADES
COMPETENTES
➢RÉGIMEN ADMININISTRATIVO Y PREVENTIVO PERSONAS
OBLIGADAS
➢TIPIFICACIÓN Y SANCIÓN DE LOS DELITOS
➢ARTÍCULO 1-2 DEFINICIONES: Beneficiario Final, Cliente, Debida
Diligencia, Estructura Jurídica, Relación de Negocios, Riesgo LD Y FT,
Transacción Inusual, Transacción Sospechosa, Transferencia de Fondos,
Transferencia de Valores.
TÍTULO II:
• CAPÍTULO I: PERSONAS OBLIGADAS
• CAPÍTULO II: INSCRIPCIÓN
• CAPÍTULO III: ENFOQUE BASADO EN RIESGO
• CAPÍTULO IV: MANUAL: PERSONAL, CAPACITACIÓN,
DEBIDA DILIGENCIA, CONTROLES Y POLÍTICAS.
• CAPÍTULO V: OFICIAL DE CUMPLIMIENTO
• CAPÍTULO VI: DEBIDA DILIGENCIA CLIENTE:
INTENSIFICADA DE ACUERDO AL RIESGO,
JURISDICCIONES O DISPOSICIONES IVE.
• CAPÍTULO VII: MONTOREO, RTI Y RTS
• CAPÍTULO VIII: OTROS REPORTES Y
CONSERVACIÓN REGISTROS
CAPÍTULO I:
PERSONAS
OBLIGADAS

➢ Entidades Sujetas a SIB:

Entidades de Seguros de
Vida y Caución
➢ Personas no sujetas a
inspección y vigilancia de
la SIB: Actividades de
carácter financiero: i.
Tarjetas de Crédito………
➢ Cooperativas
➢ Casas de Empeño
ACTIVIDADES
COMERCIALES

❖ INMOBILIDARIAS
❖ VEHÍCULOS
❖ARTE
❖BLINDAJE
❖SERVICIOS
❖LOTERÍAS, RIFAS,
BINGOS, QUINIELAS,
VATICINIOS
DEPORTIVOS.
❖PROVEEDORES DE
SERVICIOS DE ACTIVOS
VIRTUALES
PROFESIONALES
UNIVERSITARIOS
• i. COMPRAVENTAS
• ii. ADMINISTRACIÓN
• iii. MANEJO DE CUENTAS
• iv. ACTIVIDADES
CONTADURIA Y AUDITORIA
• v. Organización Aportaciones
• vi. Creación Personas
Jurídicas
• vii. Custodia de libros
• viii. Compraventa o
enajenación de acciones.
LOS NOTARIOS:

• i. Compra-Ventas
• ii. Enajenación
• iii. Manejo de Cuentas
• v. Organización
Aportaciones
• vi. Creación Personas
Jurídicas
• viii. Compra-Venta o
Enajenación
 Ante la IVE, de acuerdo a los requisitos establecidos.

CAPÍTULO NO exime de obtener autorización, licencia o

registro.

II: IVE, requiere la información.

INSCRIPCI Si no se consideran personas obligadas deben

demostrarlo.
ÓN DE LAS
La solicitud puede ser rechazada por la IVE
P.O.
IVE puede cancelar Inscripción si la P.O. Ya no
realiza la actividad declarada.
INSCRIPCIÓN
DE
PERSONAS
OBLIGADAS
CAPÍTULO III:
ENFOQUE
BASADO EN
RIESGOS
 MANUAL
DE LD Y FT:
CONTENIDO
REVISIÓN Y
ACTUALIZACIÓN
MANUAL GRUPOS F.
 1. NOMBRADO POR EL ÓRGANO DE
ADMINISTRACIÓN SUPERIOR

2. CALIDADES MÍNIMAS

CAPÍTULO V: 3. OFICIAL DE CUMPLIMIENTO PARA GRUPOS

FINANCIEROS
OFICIAL DE
4. OFICIAL DE CUMPLIMIENTO PARA PERSONAS Y
CUMPLIMIENTO COMERCIANTES INDIVIDUALES.

5. INFORMACIÓN CONFIDENCIAL

6. EXCEPCIONES PROCESALES
 1. NOMBRADO POR EL ÓRGANO DE
ADMINISTRACIÓN SUPERIOR

2. CALIDADES MÍNIMAS

CAPÍTULO V: 3. OFICIAL DE CUMPLIMIENTO PARA GRUPOS

FINANCIEROS
OFICIAL DE
4. OFICIAL DE CUMPLIMIENTO PARA PERSONAS Y
CUMPLIMIENTO COMERCIANTES INDIVIDUALES.

5. INFORMACIÓN CONFIDENCIAL

6. EXCEPCIONES PROCESALES
CAPÍTULO EN EL INICIO, RTI, NUEVOS PRODUCTOS Y
SERVICIOS

VI: IDENTIFICAR Y VERIFICAR LA INFORMACIÓN DEL

CLIENTE
OBLIGACIO BENEFICIARIO FINAL
NES DEBIDA
DILIGENCIA RELACIÓN DE NEGOCIOS

DEL PERFIL DEL CLIENTE

CLIENTE NO CUENTAS ANÓNIMAS

DEBIDA DILIGENCIA SIMPLIFICADA O INTENSIFICADA

 7. NO PRESENCIA
6. BANCA
1. PEPS FÍSICA DE LAS
CORRESPONSAL
PARTES

SITUACIONES
ESPECIALES: 2. BENEFICIARIOS 5. BANCA PRIVADA
8.
TRANSACCIONES
RIESGOS EN EFECTIVO

JURISDICCIONES
SITUACIONES IVE 3. FIDEICOMISOS 4. ONGS
9.
TRANSFERENCIAS
 1. MONITOREO DE
OPERACIONES
CAPÍTULO
VII: 2. REPORTE DE
MONITORE TRANSACCIONES
INUSUALES
O-RTI-RTS
3. REPORTE DE
TRANSACCIONES
SOSPECHOSAS
 CAPÍTULO VIII: OTROS REPORTES Y
CONSERVACIÓN DE REGISTROS FÍSICA,
DIGITAL O ELECTRÓNICA

CAPÍTULO IX: OTRAS OBLIGACIONES DE

CAPÍTULOS LAS PERSONAS OBLIGADAS:

VIII Y IX:
Informar, Prórroga, Revelación de Información,
Transferencias, Cuentas en Bancos Pantalla,
Secreto Profesional, ONU, Medidas MP
 OTROS
TRANSACCIONES CONSERVACIÓN 5
REQUERIMIENTOS
EN EFECTIVO AÑOS
IVE

EXCENCIÓN DE
OBLIGACIÓN DE
RESPONSABILIDAD PRÓRROGA
INFORMAR
POR INFORMAR
OTROS
REPORTES: TIPPING OFF :
NO
TRANSACCIONES
PROHIBICIÓN DE TRANSFERENCIAS
CON BANCOS
REVELACIÓN
PANTALLA

NO SUJECIÓN Y
RESOLUCIONES LEVANTAMIENTO
SECRETO
ONU DE MEDIDAS
PROFESIONAL
 CAPÍTULO I: DEL CONSEJO NACIONAL DE
COORDINACIÓN DE LOS ESFUERZOS CONTRA El
LAVADO DE DINERO U OTROS ACTIVOS Y DEL
FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO

TÍTULO III: CAPÍTULO II: IVE

Marco
Institucional CAPÍTULO III: SUPERVISIÓN DE LAS PERSONAS
OBLIGADAS

CAPÍTULO IV: REGÍMEN SANCIONATORIO

ADMINISTRATIVO
$500-$500,000.00.
PLANES DE ACCIÓN
 CAPÍTULO I: DEL DELITO DE LAVADO DE DINERO U OTROS ACTIVOS, DE LOS
RESPONSABLES Y LAS PENAS: AUTONOMÍA, PENAS Y RESPONSABLES. DOLO. MULTAS

TÍTULO IV: DE LA CAPÍTULO II: DEL DELITO DE FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO, DE LOS
RESPONSABLES Y LAS PENAS

REPRESION DEL CAPÍTULO III: DE LA DECLARACIÓN DE TRANSPORTE TRANSFRONTERIZO DE EFECTIVO Y

DEL DELITO DE TRASIEGO
LAVADO DE
DINERO U OTROS CAPÍTULO IV: OTROS RESPONSABLES EN LA COMISION DE LOS DELlTOS

ACTIVOS Y DEL CAPÍTULO V: COMISO

FINANCIAMIENTO
DEL CAPÍTULO VI: PROCEDIMIENTO

TERRORISMO CAPÍTULO VII: MEDIDAS CAUTELARES

CAPÍTULO VIII: COOPERACIÓN INTERNACIONAL Y EXTRADICCIÓN

CAPÍTULO IX: DEL CUMPLIMIENTO DE LAS RESOLUCIONES DEL CONSEJO DE SEGURIDAD

DE LAS NACIONES UNIDAS
DELITO DE
LAVADO DE
DINERO U
OTROS
ACTIVOS
 DELITO DE
FINANCIAMIENTO
DEL
TERRORISMO
FINANCIAMIENTO
DEL
TERRORISMO:
OTRA ENCUESTA
 DECLARACIÓN TRANSPORTE TRANSFRONTERIZO
Y TRASIEGO DE DINERO

OMISIÓN EN LA DECLARACIÓN
FALSEDAD EN LA DECLARACIÓN
EXTINCIÓN DE DOMINIO
INVESTIGACIÓN POR DELITO DE: TRASIEGO
DE DINERO
 TÍTULO V: REFORMAS
LEGALES:
CÓDIGO PENAL, LEY CONTRA LA DELINCUENCIA
ORGANIZADA, CÓDIGO DE NOTARIADO, CÓDIGO DE
COMERCIO, LEY DE SERVICIOS DE SEGURIDAD PRIVADA,
LEY MARCO DEL SISTEMA NACIONAL DE SEGURIDAD
TÍTULOS V-VI
TÍTULO VI: DISPOSICIONES
TRANSITORIAS Y FINALES
COOPERACIÓN INSTITUCIONAL Y REGISTROS PÚBLICOS
RÉGIMEN ADMINISTRATIVO PREVENTIVO
ACTUALIZACIÓN DE REGISTRO DE ACCIONES
MODIFICACIONES
EN DELITOS:
 1. LAVADO DE DINERO: DOLOSO, MULTA
IGUAL AL BENEFICIO OBTENIDO.
¿¿¿¿SERÁ RETROACTIVO??? CUANDO
MODIFICACION FAVOREZCA AL DETENIDO.
ES EN
DELITOS: 2. FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO:
SE ACOPLA AL CONVENIO
INTERNACIONAL PARA LA REPRESIÓN
DEL TERRORISMO
REFORMAS
LEGALES:
NUEVA LEY ANTILAVADO USA
DE ACUERDO A LA NUEVA LEY
LD Y FT
EXTRATERRITORIALIDAD
PRINCIPIOS
JUSTICIA UNIVERSAL
TRATADOS
CONVENIOS
SENTENCIAS
LAUDOS ARBITRALES
TERRITORIALIDAD Y EXTRATERRITORIALIDAD
• El principio de Territorialidad absoluta:
• Las leyes de cada Estado se aplica exclusivamente dentro de su
propio territorio a todas las personas que en él se encuentren,
independientemente de la nacionalidad que las mismas posean.
SALVO LO ESTABLECIDO EN TRATADOS INTERNACIONALES
• El principio de Extraterritorialidad:
• La extraterritorialidad de la ley penal (También denominada como
ultraterritorialidad) se refiere a la posibilidad de aplicación de
las leyes penales a conductas que se realizan fuera del territorio
español, según las características del hecho, el autor o lo relativo a
la perseguibilidad procesal.
PRINCIPIO DE NO INTERVENCIÓN:
• “Ningún país debe intervenir en ninguna forma y por ningún motivo
en los asuntos interiores de otro. Todos deben someterse
estrictamente y sin excepciones, al principio universal de no
intervención”
• “La soberanía es a los pueblos lo que la libertad es a los hombres”
• PRINCIPIO DE JUSTICIA UNIVERSAL
• La justicia universal, principio de universalidad o jurisdicción
universal es uno de los principios de aplicación extraterritorial de la
ley, incluyendo la ley penal, junto con el principio de personalidad o
de nacionalidad y el principio real, de protección o de defensa. Este
principio no es reconocido por todos los países, por ejemplo Estados
Unidos, Rusia y China.
 LEY PATRIOTA
LEYES Y LEY AMLA
DISPOSICIONES
EXTRANJERAS: VALIDACIÓN DE LISTAS OFAC
USA APLICAN A VALIDACIÓN DE LISTAS ONU
GUATEMALA
LEY MAGNITSKY
LISTA ENGEL
MODIFICACIONES A LAS NORMAS:
LEY MAGNITSKY
CONSECUENCIAS ANTE INCUMPLIMIENTOS
LEYES USA: MUERTE FINANCIERA

• REVOCACIÓN O DENEGACIÓN DE LA VISA

• NO NEGOCIACIONES CON PERSONAS EN LISTA
MAGNITSKY
• BANCOS GUATEMALTECOS QUE HACEN NEGOCIOS
CON BANCOS USA, NO PUEDEN TENER RELACIÓN
COMERCIAL CON LOS SANCIONADOS.
• BLOQUEO DE PROPIEDADES EN SUELO
ESTADOUNIDENSE
• EMBARGO O INMOVILIZACIÓN DE ACTIVOS EN
ESTADOS UNIDOS O EN CONTROL DE PERSONAS EN
ESTADOS UNIDOS: CUENTAS BANCARIAS Y ACTIVOS
FINANCIEROS EN LA GRAN MAYORÍA DE
INSTITUCIONES FINANCIERAS EN EL MUNDO
• CITACIONES
• PRINCIPIO DE JUSTICIA UNIVERSAL
LEY MAGNITSKY ALCANZA
A PERSONAS
EXTRANJERAS:
POR MEDIO DEPTO DE
ESTADO:
• INMOVILIZACIÓN DE ACTIVOS
• REVOCACIÓN DE VISAS
• PERSONAS RESPONSABLES DE
EJECUCIONES EXTRAJUDICIALES,
TORTURAS Y VIOLACIONES A
DERECHOS HUMANOS
• VIOLACIONES GRAVES CONTRA
INDIVIDUOS EN PAÍSES
EXTRANJEROS, BUSCA EXPONER
ACTIVIDADES ILEGALES DE
FUNCIONARIOS PÚBLICOS.
• DEFENSA DE DERECHOS
HUMANOS Y CORRUPCIÓN
• FUNCIONARIO PÚBLICO,
ASOCIADO O CÒMPLICE EN ACTOS
DE CORRUPCIÓN.
GLOBAL GLOBALIZA EFECTOS REVOCA VISAS DE AUTORIZA BLOQUEO

MANITSKY
DE LA LEY 2012 ENTRADA A USA DE PERSONAS:

HUMAN DELITOS: CONTRA PERSONAS

RESPONSABLES POR
QUE DEFIENDEN
ASESINATO, TORTURA, ACTOS DE
DERECHOS
VIOLACIONES A CORRUPCIÓN,
HUMANOS, JUICIOS
DERECHOS ASOCIADOS,
JUSTOS, ELECCIONES
FACILITADORES

RIGHTS
HUMANOS. DEMOCRÁTICAS

ACT 2016 INCLUYE CASO DE LD

NUEVA LEY AMLA
2020-2021
LEY AMLA
USA:
• NUEVA LEY ANTILAVADO
• ESTADOS UNIDOS DE
AMÉRICA
• TEMAS:
• BENEFICIARIO FINAL
• DERISKING
• RESPONSABILIDADES
• TECNOLOGÍA
• ENFOQUE BASADO EN
RIESGO
• CITACIONES
• SANCIONES
Resumen del
AML ACT.
2020
• APROBADA EL 11 DE DICIEMBRE
2020
• LEY DE AUTORIZACION DE
DEFENSA NACIONAL FISCAL PARA
AÑOS 2021
• CONGRESO PROMULGÓ LA LEY EN
EL MES DE ENERO 2021
• ANTECEDENTES:
• LEY SECRETO BANCARIO. BSA
• LEY PATRIOTA: ACTOS
TERRORISTAS 2001
• AMLA 2020: MODERNIZAR
NORMATIVA LD Y FT
LEY AMLA 2020
➢ CONTENIDO: 56 secciones dentro de cinco títulos. Las Secciones 6001-6003 documentan el nombre de la ley, su
propósito, y las definiciones de terminología clave.

➢ Seguido a esas tres primeras secciones, se encuentran los cinco títulos (del 61 al 65):

✓ Título LXI – Fortalecimiento de la inteligencia financiera del Tesoro, programas de lucha contra el lavado
de dinero y contra el financiamiento del terrorismo (secciones 6101-6112)
✓ Título LXII – Modernización de la lucha contra el blanqueo de capitales y la lucha contra el sistema de
financiación del terrorismo (secciones 6201-6216)
✓ Título LXIII – Mejora del blanqueo de capitales y lucha contra la financiación de la comunicación, supervisión
y procesos del terrorismo (secciones 6301-6314)
✓ Título LXIV – Establecimiento de requisitos de reportar información sobre los beneficiarios finales de
personas jurídicas (nacionales y extranjeros) (secciones 6401-6403)
✓ Título LXV – Misceláneos (secciones 6501-6511)
Propósito del
AMLA
➢ El artículo 6202 PROPÓSITO DE LA LEY:
➢ 1. COORDINACIÓN E INTERCAMBIO DE INFORMACIÓN:
➢ Entre los organismos encargados de administrar la
prevención del lavado de dinero y la financiación del
terrorismo:
• Los organismos que examinan a las instituciones
financieras para el cumplimiento de esos requisitos,
• Los organismos federales encargados de hacer
cumplir la ley,
• Los organismos nacionales de seguridad,
• La comunidad de inteligencia y
• Las instituciones financieras
2. ACTUALIZAR Y MODERNIZAR LAS LEYES LD Y FT:
• Respuesta del Gobierno y Sector Privado
• Nuevas amenazas y riesgos emergentes.
 3. INNOVACION TECNOLOGICA: Por parte de las instituciones financieras para luchar más
eficazmente contra el LD Y FT.

4. POLÍTICAS, PROCEDIMIENTOS Y CONTROLES: En las Personas obligadas para prevenir

el LD Y FT: ENFOQUE BASADO EN RIESGO.

(NUEVA LEY GUATEMALTECA EN EL CONGRESO)

Propósito 5. UNIFORMDAD EN REQUERIMIENTOS DE INFORMACION DEL BENEFICIARIO FINAL

DE PERSONAS JURÍDICAS:

del AMLA Incrementar transparencia para las agencias de seguridad nacional, inteligencia, y aplicación
de ley y para las instituciones financieras.

Lograr mayor comprensión del flujo de fondos ilícitos a través de esas estructuras

Mitigar el uso de compañías de papel como herramienta para disimular y mover fondos ilícitos

Ayudar a los organismos nacionales de seguridad, inteligencia y aplicación de la ley a

perseguir crímenes.

Proteger la seguridad nacional de los Estados Unidos

Propósito del AMLA
BASE DE DATOS SEGURA Y NO PÚBLICA BENEFICIARIOS
FINALES:
• FinCEN para obtener información de propiedad los beneficiarios
finales de estructuras jurídicas

➢ TEMAS IMPORTANTES
➢ INNOVACIÓN TECNOLÓGICA
➢ SEGURIDAD
➢ INVESTIGACIONES TRADICIONALES
➢ MAYOR EFICACIA EN PROGRAMAS DE PREVENCIÓN LD Y FT
➢ REPORTES DE TRANSACCIÓN SOSPECHOSA ÚTILES.
EJERCICIO:
PARTICIPACIÓN
VOLUNTARIA
• COINCIDENCIAS DE NUEVA
LEY USA Y NUEVA LEY
• NUEVOS REQUERIMIENTOS
• NUEVOS RETOS
• GESTIÓN DE RIESGOS
• REPORTES DE
TRANSACCIONES
SOSPECHOSAS
• BENEFICIARIOS FINALES
OBJETIVOS:
• 1. INTERCAMBIO DE INFORMACIÓN
• 2. ACTUALIZAR LA NORMATIVA LD Y FT
• 3. INNOVACIÓN TECNOLÓGICA
• 4. POLÍTICAS, PROCEDIMIENTOS Y CONTROLES
• 5. UNIFORMIDAD DE REQUERIMIENTOS BENEFICIARIO
FINAL
• 6. REGISTRO DE BENEFICIARIOS NO PÚBLICO
• 7. EFICACIA EN PROGRAMAS DE PREVENCIÓN
• 8. RTS EFICACES
ENFOQUE BASADO EN
RIESGO:
➢ REFORZAR ENFOQUE BASADO EN RIESGO
PARA PROCESOS DE LD Y FT:
➢ Requerir reportes (SAR) o registros que sean “muy
útiles” para evaluar los riesgos;
➢ Prevenir el lavado de dinero y financiamiento del
terrorismo mediante programas de cumplimiento
razonablemente diseñados bajo un enfoque
basado en el riesgo
➢ Evaluar los riesgos de lavado de dinero,
financiación del terrorismo, evasión fiscal y fraude
a las instituciones financieras para proteger el
sistema financiero de los abusos.
Modernización del Régimen AML/CFT
• Simplificar el proceso de emisión de SAR-RTS que no son
complejos.
PROCESOS AUTOMATIZADOS
PROCESOS ROBOTIZADOS
• Revisión formal de los requisitos de Reportes de Operaciones
en Efectivo y de Reportes de Actividad Sospechosa:
• REVISIÓN DE UMBRALES DE ACUERDO A LA ACTIVIDAD
ECONÓMICA
• ABORDAR CONSECENCIAS DEL DE RISKING
• SIMPLIFICAR RTS: CIENTES Y TRANSACCIONES
Informantes
➢ Incentivos y proteccion a Informantes (Whistleblower) –
• La Ley ampliará las disposiciones existentes de la BSA con respecto a
recompensas para informantes y protecciones a los denunciantes.
• Las enmiendas proporcionarán incentivos y protecciones contra las
represalias contra las personas que proporcionen información original
relacionada con violaciones de la BSA a su empleador, al Tesoro, o al
Departamento de Justicia.
• En términos de incentivos, se permitirá al Tesoro otorgar hasta el 30%
del total de las sanciones monetarias recuperadas (excluyendo la
confiscación, la restitución y la indemnización a las víctimas), siempre
que las sanciones superen US$1 millón. Esta nueva disposición es muy
considerable, dado que bajo el régimen actual la recompensa máxima
es de US$150,000
Beneficiario Final
➢ La Ley impondrá requisitos sustanciales de presentación de informes
federales de beneficiarios finales a ciertas corporaciones y sociedades de
responsabilidad limitada.
➢ Los nuevos requisitos están destinados a crear una base de datos
centralizada de información de propietarios (beneficiarios finales) de
estructuras jurídicas con el fin de impedir el uso de empresas "frentes" o "
pantalla" para el blanqueo de capitales, la financiación del terrorismo u
otra actividad ilícita.
➢ La Ley exigirá a cualquier empresa que este sujeta al reporte de sus
beneficiarios finales que presente, como parte del proceso de formación o
registro de la empresa, un informe a FinCEN que incluya información de
identificación específica para cada "beneficiario final". A esas empresas
FinCEN le emitirá un número de identificador único.
➢ La Ley incluye sanciones civiles y penales a cualquier persona que (a)
proporcione intencionalmente, o intente proporcionar, información falsa o
fraudulenta sobre el beneficiario final, o (b) intencionalmente no reporte
información completa o actualizada del beneficiario final.
Beneficiarios Finales - Cronograma
• Fecha de entrada en vigor: La obligación de reportar información sobre
beneficiarios finales será efectivo a partir de la fecha de entrada en vigor de las
regulaciones finales establecidas por el Departamento del Tesoro. Dichas
regulaciones deben promulgarse a más tardar el 1 de enero de 2022.
• Las Empresas Declarantes que se constituyan o registren después de la fecha
de entrada en vigor de las regulaciones que implementen la Ley presentarán su
informe/declaración de propiedad efectiva al momento de su constitución o
registro.
• Las entidades ya constituidas o registradas antes de la fecha de entrada en vigor
de las regulaciones que implementen la Ley, dispondrán de 2 años a partir de la
fecha de entrada en vigor de dichas regulaciones para presentar su
informe/declaración de propiedad efectiva.
• La Empresa Declarante debe presentar el informe actualizado dentro de un
periodo de 1 año a partir de la fecha en que se hace el cambio.
•
OPORTUNIDADES EN LA
AUTOMATIZACIÓN DE LA
GESTIÓN DE RIESGOS
DE LAVADO DE DINERO
Y FINANCIAMIENTO DEL
TERRORISMO
ELEMENTOS
PROGRAMA
LD Y FT
• 1. DEBIDA DILIGENCIA
• 2. VALIDACIÓN LISTAS
• 3. MONITOREO
• 4. REPORTES
• 5. TRANSFERENCIAS
• 6. AUTOMATIZACIÓN DE
PROCESOS
• MONITOREO Y
PERFILAMIENTO A TODOS:
• PEPS
• CONTRATISTAS
• NOTICIAS DE PRENSA
• COLABORADORES
• CLIENTES
• ORGANO DE GOBIERNO
A MANERA DE
CONCLUSIÓN:
• 1. CONOCER
NORMATIVA ACTUAL
• 2. CONOCER NUEVAS
NORMATIVAS
• 3. CONOCE A TU
CLIENTE
• 4. GESTIÓN DE RIESGOS
• 5. CUMPLIMIENTO
NORMATIVO
• 6. TECNOLOGÍA
 1. LEER LEY Y REGLAMENTO LD.

TAREA 2. ANÁLISIS COMPARATIVO NUEVA LEY

PARA 5820

SEGUNDA 3. TRAER UNA NOTICIA RECIENTE DE

LAVADO DE DINERO EN CUALQUIER PAIS
CLASE: 4. ANALIZAR POSIBLES ALERTAS
GRACIAS
POR SU
ATENCIÓN
ESCUELA BANCARIA
DE GUATEMALA
SANDRA ELIZABETH
ZAYAS GIL