FORMATO 5.

1: "LIBRO DIARIO"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

NÚMERO CORRELATIVO FECHA GLOSA O REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

DEL ASIENTO DE LA DESCRIPCIÓN DE CÓDIGO DEL LIBRO NÚMERO NÚMERO DEL

O CÓDIGO ÚNICO OPERACIÓN LA OPERACIÓN O REGISTRO CORRELATIVO DOCUMENTO CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER

DE LA OPERACIÓN (TABLA 8) SUSTENTATORIO

1/2/2023 1 ., 17500

4212 17500

101 17500

4212 17500

1/16/2023 2 632 1200

424 1200

101 1200

424 1200

1/18/2023 3 701 12000

12 14160

4011 2160

4 183 1800

101 1800

5 637 850

424 1003

4011 153

101 1003

424 1003

701 5000

101 5000

60 2500

101 2500

8 701 3000

121 3000

9 2727 6000

4212 6000

10 636 1200

101 1200

11 621 4500

101 4500

12 7041 2000

101 2000

13 682 500

36 500

14 701 168000

121 168000

201 1200

421 1200

TOTALES 249266 249266

FORMATO 5.2: "LIBRO DIARIO DE FORMATO SIMPLIFICADO"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

Número Fecha Glosa o

ACTIVOS PASIVOS PATRIMONIO
correlativo o
Código Único o período descripción
de la
Operación de la
de la Operación 10 12 16 18 20 33 39 4011 4017 4031 4032 41 42 46 50
Operación
PATRIMONIO GASTOS INGRESOS CUENTAS DE FUNCIÓN DEL GASTO
CUENTAS DE ORDEN

59 60 61 62 63 65 67 68 69 70 73 74 79 94 95 97
###
CODIGO SALDO NICIAL DEBE
201
421
101
12
121
182
183
2727
36
4011
4212
424
60
621
632
636
637
682
701
7041
HABER SALDO FINAL
FORMATO 3.1 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE GENERAL" (1)

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

EJERCICIO O EJERCICIO O
PERIODO PERIODO

ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO

ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE

Caja y Bancos - Tributos por Pagar -
Valores Negociables Remuneraciones por Pagar
Cuentas por Cobrar Comerciales Cuentas por Cobrar -
Cuentas por Cobrar a Vinculadas Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar Cuentas por Pagar a Vinculadas
Existencias - Otras Cuentas por Pagar
Suministros Diversos Parte Corriente de las Deudas a Largo Plazo
Existencias por Recibir TOTAL PASIVO CORRIENTE -
Gastos Pagados por Anticipado -
TOTAL ACTIVO CORRIENTE - PASIVO NO CORRIENTE
Deudas a Largo Plazo
ACTIVO NO CORRIENTE Cuentas por Pagar a Vinculadas
Cuentas por Cobrar a Largo Plazo Ingresos Diferidos
Cuentas por Cobrar a Vinculadas a Largo Plazo Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Pasivo
Otras Cuentas por Cobrar a Largo Plazo TOTAL PASIVO NO CORRIENTE -
Inversiones Permanentes
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto de depreciación acumulada) - TOTAL PASIVO -
Activos Intangibles (neto de amortización acumulada)
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Activo
Otros Activos PATRIMONIO NETO
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE - Capital -
Capital Adicional
Acciones de Inversión
Excedentes de Revaluación
Reservas Legales
Resultados Acumulados -
Resultados del Ejercicio -
TOTAL PATRIMONIO NETO -

TOTAL ACTIVO - TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO -

FORMATO 3.20: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - ESTADO DE
GANANCIAS Y PÉRDIDAS POR FUNCIÓN DEL 01.01 AL 31.12" (1)

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

EJERCICIO O
DESCRIPCIÓN
PERIODO

Ventas Netas (ingresos operacionales)

Otros Ingresos Operacionales
Total de Ingresos Brutos

Costo de ventas
Utilidad Bruta

Gastos Operacionales
Gastos de Administración
Gastos de Venta
Utilidad Operativa

Otros Ingresos (gastos)

Ingresos Financieros
Gastos Financieros
Otros Ingresos
Otros Gastos
Resultados por Exposición a la Inflación

Resultados antes de Participaciones,

Impuesto a la Renta y Partidas Extraordinarias
Participaciones
Impuesto a la Renta

Resultados antes de Partidas Extraordinarias

Ingresos Extraordinarios
Gastos Extraordinarios

Resultado Antes de Interés Minoritario

Interés Minoritario

Utilidad (Pérdida) Neta del Ejercicio

Dividendos de Acciones Preferentes

Utilidad (pérdida) Neta atribuible a los Accionistas
Utilidad (pérdida) Básica por Acción Común
Utilidad (pérdida) Básica por Acción de Inversión
Utilidad (pérdida) Diluida por Acción Común
Utilidad (pérdida) Diluida por Acción de Inversión

(1) Se podrá hacer uso del formato aprobado por la CONASEV, en tanto se cumpla con registrar la
información mínima requerida para este Formato.