FORMATO 5.

1: "LIBRO DIARIO"
PERODO:

Jan-14

RUC:

20404040404

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:

NMERO CORRELATIVO

FECHA

GLOSA O

DEL ASIENTO

DE LA

DESCRIPCIN DE

O CDIGO NICO

OPERACIN

LA OPERACIN

DE LA OPERACIN

EL BOTELLON SAC

REFERENCIA DE LA OPERACIN

CDIGO DEL LIBRO

O REGISTRO

NMERO

CORRELATIVO

(TABLA 8)

CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIN

MOVIMIENTO

NMERO DEL

DOCUMENTO

CDIGO

DENOMINACIN

DEBE

HABER

SUSTENTATORIO

3/1/2014

SALDO INICIAL

10111

EFECTIVO

15.000.00

3/5/2014

VENTA DE MERCADERIA

14

F/001-9696

3/5/2014

VENTA DE MERCADERIA

14

F/001-9696

12121

EMITIDOS

3500

40111

IGV. CUENTAS PROPIAS

3/5/2014

VENTA DE MERCADERIA

14

3/5/2014

COBRO DE LA FACTURA

F/001-9696

70111

MERCADERIA MANOFACTURADA

F/001-9696

12121

EMITIDOS

533.9
2966.1
3500

3/5/2014

COBRO DE LA FACTURA

F/001-9696

10111

EFECTIVO

3/10/2014

COMPRA DE MERCADERIA

F/001-0023

60111

MERCADERIA MANOFACTURADA

4500

3/10/2014

COMPRA DE MERCADERIA

F/001-0023

40111

IGV. CUENTAS PROPIAS

810

3/10/2014

COMPRA DE MERCADERIA

F/001-0023

42121

EMITIDOS

3/10/2014

DESTINO

13

F/001-0023

20111

MERCADERIA MANOFACTURADA

3/10/2014

DESTINO

13

F/001-0023

61111

MERCADERIA MANOFACTURADA

3/10/2014

PAGO 50%

F/001-0023

42111

EMITIDOS

3/10/2014

PAGO 50%

F/001-0023

10111

EFECTIVO

3/15/2014

VENTA DE MERCADERIA

14

F/001-9697

12121

EMITIDAS

3/15/2014

VENTA DE MERCADERIA

14

F/001-9697

40111

IGV. CUENTAS PROPIAS

3/15/2014

VENTA DE MERCADERIA

F/001-9697

70111

MERCADERIA MANOFACTURADA

3/20/2014

DEPOSITOS CTA. CORRIENTE

V-150

10411

CUENTAS CORRIENTES

3/20/2014

DEPOSITOS CTA. CORRIENTE

V-150

10111

EFECTIVO

3/26/2014

PAGAMOS L/501

L/501

10111

EFECTIVO

3/26/2014

PAGAMOS L/501

L/501

42311

LETRA

10

3/27/2014

PAGAMOS F/1501

F/001-1501

10111

EFECTIVO

10

3/27/2014

PAGAMOS F/1501

F/001-1501

42111

EMITIDAS

11

3/27/2014

DESCUENTO DE 10%

F/001-1501

42111

EMITIDAS

11

3/27/2014

DESCUENTO DE 10%

F/001-1501

74111

DESCUENTOS

12

3/29/2014

COMPRA DE MERCADERIA

F/001-1301

60111

MERCADERIA MANOFACTURADA

1271.19

12

3/29/2014

COMPRA DE MERCADERIA

F/001-1301

40111

IGV. CUENTAS PROPIAS

228.81

12

3/29/2014

COMPRA DE MERCADERIA

F/001-1301

42121

EMITIDOS

13

3/29/2014

DESTINO

13

F/001-1301

20111

MERCADERIA MANOFACTURADA

13

3/29/2014

DESTINO

13

F/001-1301

61111

MERCADERIA MANOFACTURADA

14

3/29/2014

CANCELACION

F/001-1301

42121

14

3/29/2014

CANCELACION

F/001-1301

10111

EFECTIVO

15

3/31/2014

PAGAMOS EDELNOR

B/004415

63611

ENERGIA ELECTRICA

15

3/31/2014

PAGAMOS EDELNOR

B/004415

42121

EMITIDAS

16

3/31/2014

DESTINO

13

B/004415

94631

ENERGIA ELECTRICA

16

3/31/2014

DESTINO

13

B/004415

79111

CARGAS IMPUTABLES

17

3/31/2014

CANCELACION

B/004415

42121

EMITIDAS

17

3/31/2014

CANCELACION

B/004415

10111

EFECTIVO

14

EMITIDAS

TOTALES

3500

5310
4500
4500
2655
2655
3540
540
3000
3500
3500
2800
2800
1200
1200
1080
1080

1500
1271.19
1271.19
1500
1500
200
200
200
200
200
200
36456.19

36456.19

ASIENTO DEL CENTRALIZACION

18

COMPRA DE MERCADERIA

60111

MERCADERIA MANUFACTURADA

600

18

COMPRA DE MERCADERIA

40111

IGV CUENTA PROPIA

108

18

COMPRA DE MERCADERIA

42121

EMITIDAS

19

DESTINO

13

20111

EMITIDAS

19

DESTINO

13

61111

MERCADERIA MANUFACTURADA

20

PAGO 70%

42121

EMITIDAS

20

PAGO 70%

10111

EFECTIVO

21

LA DIFERENCIA AL CREDITO

10411

CTA CORRIENTE

21

LA DIFERENCIA AL CREDITO

10111

EFECTIVO

22

VENTA DE MERCADERIA

14

12121

EMITIDAS

2542.37

22

VENTA DE MERCADERIA

14

40111

IGV CUENTA PROPIA

457.63

22

VENTA DE MERCADERIA

14

70111

MERCADERIA MANUFACTURADA

23

NOS PAGAN 80%

12121

EMITIDAS

23

NOS PAGAN 80%

10111

EFECTIVO

24

LA DIFERENCIA POR DOS LETRAS

12311

LETRAS

24

LA DIFERENCIA POR DOS LETRAS

12121

EMITIDAS
TOTAL

708
600
600
420
420
180
180

3000
2400
2400
600
600
7908

7908

FORMATO 1.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO"
PERODO:

Jan-14

RUC:

20404040404

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:

EL BOTELLON SAC

SALDOS Y MOVIMIENTOS

CUENTA CONTABLE ASOCIADA

NMERO CORRELATIVO DEL REGISTRO
O CDIGO NICO DE LA OPERACIN

FECHA DE
LA OPERACIN

DESCRIPCIN DE
LA OPERACIN
CDIGO

DENOMINACIN

DEUDOR

ACREEDOR

3/1/2014

VENTA DE MERCADERIA ALCONTADO

12121

EMITIDAS

3500

3/15/2014

VENTA DE MERCADERIA ALCONTADO

12121

EMITIDAS

3000

3/20/2014

DEPOSITO EN CUENTA CORRIENTE

10411

CTA CORRIENTE

3500

3/26/2014

PAGO DE L/501

42311

LETRAS

2800

3/27/2014

PAGO DE F/1501

42121

EMITIDAS

1080

3/31/2014

PAGO EDELNOR

42121

EMITIDAS

200

COBRO FACTURA 80%

12121

EMITIDAS

TOTALES
(+) SALDO INICIAL ENERO 2014

SALDO PARA EL PROXIMO MES

2400

8900
15000
23900
16320

7580
7580

Asiento de Centralizacion Libro Caja

101 CAJA

8900

121 Facturas, Boletas y otros Comprobantes Por Cobrar

8900

POR LOS INGRESOS DE EFECTIVO DEL MES, SEGN LIBRO CAJA

104 Cuentas Corrientes en Instituciones Financieras

3500

421 Facturas, Boletas y otros Comprobantes por Pagar

4080

101 CAJA
POR LOS EGRESOS DE EFECTIVO DEL MES, SEGN LIBRO CAJA

7580