Glosas

Direccion general selecciona los casos Direccion regionales departamentos de auditoria

Constitución Art 300 LRTI Reglamentos Otros
Deuda General y Valores Recaudados
Distribución

Por que se glosa (Art. 47 LRPara el tema de un activo hay que reconocer la naturaleza de la empresa
Depreciacion art. 10 LORTI se puede hacer depreciacion acelerada pero
se le pide al SRI (si no se tiene la aprobacion del SRO se considera gasto no deducible)

Credito Tributario
 Inicio del Proceso
Ejecución del Proceso
Comunicación preliminar de Resultado
Comunicación general de los Resultados
eza de la empresa
n acelerada pero Valores Institucional del SRI
e considera gasto no deducible)
 Enero Enero SRI Enero ATS Febrero Febrero SRI Febrero ATS Marzo
Descripcion
Iva en Ventas 0 0 0 0 0 0 0
Iva en Compr 4219.13 4219.13 4219.13 2661.48 2661.48 2661.48 3184.87
Marzo SRI Marzo ATS Abril Abril SRI Abril ATS Mayo Mayo SRI Mayo ATS

0 0 0 0 0 0 0 0
3184.87 3184.87 3300.06 3300.06 3300.06 2850.44 2850.44 2850.44
Junio Junio SRI Junio ATS Julio Julio SRI Julio ATS Agosto Agosto SRI

0 0 0 0 0 0 0 0
3314.91 3314.91 3314.91 3301.54 3301.54 3301.54 3301.54 3301.54
 Septiembre Septiembre
Agosto ATS Septiembre Octubre Octubre SRI Octubre ATS Noviembre
SRI ATS
0 0 0 0 0 0 0 0
3301.54 2800.12 2800.12 2800.12 4834.84 4834.84 4834.84 3979.35
Noviembre Noviembre Diciembre Diciembre
Diciembre
SRI ATS SRI ATS
0 0 0 0 0
3979.35 3979.35 5026.41 5026.41 5026.41
 T
AU
Del 1 de en
Matriz Análi

Ventas Ventas - Declaraciones Compras

Marca de Total
Mes
auditoría Ventas
Compras
Ventas 12% Ventas 0% Tarifa 12% Tarifa 0%
12%

Enero ÿ 150,250.88 - - - 35,189.54

Febrero ÿ 128,931.30 - - - 22,190.58
Marzo ÿ 142,713.16 - - - 26,573.81
Abril ÿ 153,608.33 - - - 27,534.25
Mayo í 139,051.37 - - - 23,787.18
Junio ÿ 157,118.93 - - - 27,624.97
Julio í 176,132.04 - - - 27,359.86
Agosto í 175,915.29 - - - 26,612.40
Septiembre í 214,971.22 - - - 23,334.13
Octubre í 199,671.75 - - - 40,290.12
Noviembre í 212,228.14 - - - 33,160.78
Diciembre í 215,042.85 - - - 41,886.54

√ Cálculo verificado. Observaciones:

Se determinó que hay inconsistencias
≠ Cifra cuadrada enero, febrero, marz

ø Punto pendiente por aclarar, revisar o localizar

 TRANSMORACASTRO
AUDITORÌA TRIBUTARIA
Del 1 de enero al 31 de diciembre del 2021
Matriz Análisis Retenciones en la Fuente IVA

Compras Compras- Declaraciones ATS Según Libros

RIMPE Neg.
Compras 0% Tarfia 12% Tarifa 0% Ventas Compras Ventas
Populares

68,191.28 4,222.74 - - - 4,222.74 -

81,846.91 2,662.87 - - - 2,662.87 -
79,227.83 3,188.86 - - - 3,188.86 -
104,828.57 3,304.11 - - - 3,304.11 -
77,841.79 2,854.46 - - - 2,854.46 -
79,300.71 3,315.00 - - - 3,315.00 -
88,376.92 3,283.18 - - - 3,283.18 -
96,755.54 3,193.49 - - - 3,193.49 -
102,543.33 2,800.10 - - - 2,800.10 -
105,123.17 4,834.81 - - - 4,834.81 -
92,436.87 3,979.29 - - - 3,979.29 -
133,375.87 5,026.38 - - - 5,026.38 -

que hay inconsistencias en los formularios de declaracion del IVA en

enero, febrero, marzo, abril y junio del año 2021
Según Libros Diferencias

Compras Ventas Compras

4,219.13 - 3.61
2,661.48 - 1.39
3,184.87 - 3.99
3,300.06 - 4.05
2,854.46 - 0.00
3,314.91 - 0.09
3,283.18 - 0.00
3,193.49 - - 0.00
2,800.10 - - 0.00
4,834.81 - 0.00
3,979.29 - 0.00
5,026.38 - 0.00