Practica 06 Contab.

Bancaria
Practica 06 Contab.Bancaria

1 Con fecha 02 de Enero del 2020 se apertura cuenta a plazo con un

cheque de gerencia de otros bancos 120,000,00 a 3 años tea 5,8
anual .
Con fecha 5 de Agosto el cliente da por concluido el contrato so-
metiendose a la clausula de penalidad que indica que la tasa de
ahorros movibles es de 0,45% anual
Le paga con un cheque de gerencia por 60,000,00 y el saldo lo de-
posita en su cuenta corriente, le cobra comision 70,00

2 el primero de Enero del 2020 el Sr. Carlos Tapia tiene depositada

su CTS, con un saldo de 83,200,00 TEA anual 6,1%
Con fecha 5 de Mayo su empleador le transfiere de su cta.cte.
7100,00.
Con fecha 12 de Agosto es sometido a suspension perfecta, retira
su CTS con un cheque de Gerencia, el banco le cobra 100,00 de co-
mision.
Elaborar el extracto bancario.

TEA=(1+I%)^(DIAS/AÑO(DIAS))-1) x MONTO

TEA=(1+I%)^(DIAS/AÑO(DIAS))-1) x MONTO
el primero de Enero del 2020 el Sr. Carlos Tapia tiene depositada
su CTS, con un saldo de 83,200,00 TEA anual 6,1%
Con fecha 5 de Mayo su empleador le transfiere de su cta.cte. 7100,00.
Con fecha 12 de Agosto es sometido a suspension perfecta, retira
su CTS con un cheque de Gerencia, el banco le cobra 100,00 de co-
mision.
Elaborar el extracto bancario.

MES # DIAS
ENERO 31
FEBRERO 29
MARZO 31
ABRIL 30
MAYO 4
MAYO 27
JUNIO 30
JULIO 31
AGOSTO 11

224
 mes dias
enero 30
febrero 29
marzo 31
abril 30
mayo 31
junio 30
julio 31
agosto 4
TOTAL 216

TEA 5.8%
TEA 4129
TNA 0.005
TNA Mensual 0.471

Pena
Recalculado

TEA 0,45%
TEA 324
TNA 0
TNA Mensual 0.037
Datos: Deposito
apertura 83,200.00
TEA = 6.10%
PLAZO 224
INTERESES (TE 1,728.27
TE (125d) 2.077% 5/18/2020
1/31/2020

2/29/2020

3/31/2020
TNA TNM (mensual)
5.936% 0.4947% 4/30/2020

CAPITAL INTERES 5/5/2020

83,200.00 -
83,200.00 - 5/31/2020
83,200.00 -
83,200.00 - 6/30/2020
83,200.00 -
90,300.00 - 7/31/2020
90,300.00 -
90,300.00 - 8/12/2020
90,300.00 -
8/12/2020
-

enero a 4- may -
LIQUID
CAPITAL 83,200.00
INTERESES -
DEP. CTS 7,100.00
90,300.00
Interes generado por 216 dias 120000(1+5,8%)^3
120,000.00 120000(1+0,058)^216/360)] 142,114.45
124,128.8257 4,128.8257
Interes

MESES DIAS MONTO INTERES

Enero 30 120,000.00 565.13
Febrero 29 120,565.13 548.86
Marzo 31 121,113.99 589.39
Abril 30 121,703.38 573.15
Mayo 31 122,276.53 595.05
Junio 30 122,871.58 578.65
Julio 31 123,450.23 600.76
Agosto 4 124,050.99 77.89
TOTAL 216 4,128.88

Penalización
Interes generado por 216 dias
120,000.00 120000(1+0,045%)^216/360)]
120,323.7090 -323.7090
Interes

MESES DIAS MONTO INTERES

Enero 29 120,000.0000 43.4100
Febrero 29 120,043.4100 43.4300
Marzo 31 120,086.8400 46.4400
Abril 30 120,133.2800 44.9600
Mayo 31 120,178.2400 46.4700
Junio 30 120,224.7100 44.9900
Julio 31 120,269.7000 46.5100
Agosto 5 120,316.2100 7.5000
TOTAL 216 323.7100

DIFERENCIA 3,805.17
 DEBE HABER
SALDO 2103.05 83,200.00
4101.03.05 -
2103.05 -
4101.03.05 -
2103.05 -
4101.03.05 -
2103.05 -
4101.03.05 -
2103.05 -
Dep CTS 2101 7,100.00
2103.05 7,100.00
4101.03.05 -
2103.05 -
4101.03.05 -
2103.05 -
4101.03.05 -
2103.05 -
4101.03.05 -
2103.05 -
2103.05 90,300.00
5202 100
2101.04 90,200.00
POR TRES AÑOS
-22,114.45

CUENTA DENOMINACIÓN DEBE

TOTAL 1105 Canje 120,000.00
120,565.13 2103
121,113.99 Por la apertura de la cuenta
121,703.38 1505 6.00
122,276.53 2104.02
122,871.58 Por el ITF
123,450.23 4101.03 565.13
124,050.99 1505
124,128.88 2103
Intereses generados - ENERO

4101.03 548.86
2103
Intereses generados - FEBRERO
4101.03 589.39
2103
Intereses generados - MARZO
TOTAL 4101.03 573.15
120,043.4100 2103
120,086.8400 Intereses generados - ABRIL
120,133.2800 4101.03 595.05
120,178.2400 2103
120,224.7100 Intereses generados - MAYO
120,269.7000 4101.03 578.65
120,316.2100 2103
120,323.7100 Intereses generados - JUNI
4101.03 600.76
2103
Intereses generados - JULIO
4101.03 77.89
2103
Intereses generados - AGOSTO
2103.03 3,805.17
4101.03
Penalización

2103.03 120,317.71
5202
2104.02
2101.04
itf
2101
Al vencimiento
HABER

120,000.00

6.00

6.00
559.13

548.86

589.39

573.15

595.05

578.65

600.76

77.89
 3,805.17

70.00
6.00
60,000.00
3.00
60,238.71