ESTADO DE SITUACION FINANCIE

DICIEMBRE 2021-2022
RUC : 20601838479
RAZON SOCIAL: TRANSPORTES LEYDI SAC
ACTIVO ANALISIS VERTICA
ACTIVO CTE AÑO 2021
CAJA Y BANCOS S/ 281,379.98
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES -
SERVICIOS Y OTRO CONTRADOS POR S/ 42,247.25
TOTAL ACT. CTE S/ 323,627.23
INVERSIÓN
ACTIVO NO CTE
INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO S/ 1,112,443.74
ACTIVO DIFERIDO S/ 66,274.70
DEPRECIACIÓN Y AMORTIZACIÓN S/ 376,053.39
TOTAL ACT . NO CTE S/ 802,665.05
TOTAL ACTIVOS S/ 1,126,292.28
PASIVO
PASIVO CORRIENTE
SOBREGIROS BANCARIOS -
TRIB, CONTRAP Y APORTES AL SISTEMA DEP S/ 11,828.14
REMUNERACIONES Y PARTCIPACIONES POR PAG S/ 723.36
OBLIGACIONES FINANCIERAS S/ 657,698.24
TOTAL PASIVO CORRIENTE S/ 646,593.46
PASIVO NO CORRIENTE -
FINANCIAMIENTO
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE -
TOTAL PASIVOS S/ 646,593.46
PATRIMONIO
CAPITAL S/ 90,000.00
RESULTADOS ACUMULADOS S/ 236,990.48
RESULTADOS DEL EJERCICIO S/ 152,708.34
TOTAL PATRIMONIO S/ 479,698.82
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO S/ 1,126,292.28

ESTADO DE GANACIAS Y PERDIDAS POR N

DICIEMBRE 2021-2022
RUC: 20601838479
RAZON SOCIAL: TRANSPORTES LEYDI SAC
ANLISIS VERTICA
AÑO 2021
VENTAS S/ 1,670,162.58
COMPRAS -S/ 1,115,685.83
Compras S/ -
MARGEN COMERCIAL S/ 554,476.75
Producción Almacenada S/ -
PRODUCCION EJERCICIO S/ 554,476.75

GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS -S/ 72,142.88

VALOR AGREGADO S/ 482,333.87

GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES -S/ 51,594.64

Otros Tributos S/ -
EXCEDENTE BRUTO DE EXPLOTACION S/ 430,739.23

OTROS GASTOS DE GESTIÓN -S/ 21,593.60

VALUACIÓN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y -S/ 215,561.35
Otros Ingresos S/ -
RESULTADO DE EXPLOTACION S/ 193,584.28

Ingresos Financieros S/ -
GASTOS FINANCIEROS -S/ 40,875.94
RESULTADOS ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPSTO S/ 152,708.34
IMPUESTO A LA RENTA 29.5% S/. 45,048.96
UTILIDAD NETA S/. 107,659.38
 ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
DICIEMBRE 2021-2022

RTES LEYDI SAC

ANALISIS VERTICAL ANALISIS HORIZONTAL
% AÑO 2022 VARIACION ABSOLU VARIACION RELATIVA
24.98% S/ 95,339.60 10.68% -186,040 -66.12%
- S/ 202,572.10 22.70% - -
3.75% S/ 20,474.73 2.29% -21,773 -51.54%
28.73% S/ 318,386.43 35.68% -5,241 -1.62%

98.77% S/ 1,150,546.00 128.92% 38,102 3.43%

5.88% S/ 23,180.77 2.60% -43,094 -65.02%
33.39% S/ 599,673.93 67.19% 223,621 59.47%
71.27% S/ 574,052.84 64.32% -228,612 -28.48%
100.00% S/ 892,439.27 100.00% -233,853 -20.76%

- - - - -
1.05% S/ 654.08 0.07% -11,174 -94.47%
0.06% S/ 797.22 0.09% 74 10.21%
58.39% S/ 310,201.06 34.76% -347,497 -52.84%
57.41% S/ 311,652.36 34.92% -334,941 -51.80%
- - - - -
- - - - -
57.41% S/ 311,652.36 34.92% -334,941 -51.80%

7.99% S/ 90,000.00 10.08% 0 0.00%

21.04% S/ 389,698.82 43.67% 152,708 64.44%
13.56% S/ 101,088.09 11.33% -51,620 -33.80%
42.59% S/ 580,786.91 65.08% 101,088 21.07%
100.00% S/ 892,439.27 100.00% -233,853 -20.76%

ESTADO DE GANACIAS Y PERDIDAS POR NATURALEZA

DICIEMBRE 2021-2022
8479

ANLISIS VERTICAL ANALISIS HORIZONTAL

AÑO 2022 VARIACION ABSOLU %
100% S/ 1,587,257.84 100% -82,904.74 -4.96%
-66.80% -S/ 1,058,081.34 -66.66% 57,604.49 -5.16%
0.00% S/ - 0.00% 0.00 -
33.20% S/ 529,176.45 33.34% -25,300.30 -4.56%
 0.00% S/ - 0.00% 0.00 -
33.20% S/ 529,176.45 33.34% -25,300.30 -4.56%

-4.32% -S/ 49,068.74 -3.09% 23,074.14 -31.98%

28.88% S/ 480,107.71 30.25% -2,226.16 -0.46%

-3.09% -S/ 63,495.53 -4.00% -11,900.89 23.07%

0.00% S/ - 0.00% 0.00 -
25.79% S/ 416,612.18 26.25% -14,127.05 -3.28%

-1.29% -S/ 48,809.62 -3.08% -27,216.02 126.04%

-12.91% -S/ 223,620.54 -14.09% -8,059.19 3.74%
0.00% S/ - 0.00% 0.00 -
11.59% S/ 144,182.02 9.08% -49,402.26 -25.52%

0.00% S/ - 0.00% 0.00 -

-2.45% -S/ 43,093.93 -2.71% -2,217.99 5.43%
9.14% S/ 101,088.09 6.37% -51,620.25 -33.80%
2.70% S/. 29,820.99 1.88% -15,227.97 -33.80%
6.45% S/. 71,267.10 4.49% -36,392.28 -33.80%
 RATIOS DE LIQUIDEZ

LIQUIDEZ CORRIENTE

2021 2022

A.Corriente = 323,627 A.Corriente = 318,386

P.Corriente 646,593 P.Corriente 311,652

Total 0.50 1 Total 1.02 1

Significa que la empresa en el año 2021 no tiene liquidez, la empresa tiene S/0.50 para afrontar sus obligaciones
inmediatas.Mientras que en el año 2022 aumento con relacion al año 2021 con un S/1.02.

LIQUIDEZ SEVERA O PRUEBA ACIDA

2021 2022

A.C - Inve - Pag x antic = 323,627 42,247.25 A.C - Inven - Pag x antic =
P.Corriente 646,593 P.Corriente

Total 0.44 Total 0.96

Significa que por cada sol de deuda la empresa cuenta con S/0.44 en el año 2021, mientras que en el año 2022 tiene
S/0.96 .La empresa no tiene liquidez, ya que no podría enfrentar las obligaciones inmediatas. No se están
considerando los AR porque no son activos liquidos.

LIQUIDEZ ABSOLUTA

2021 2022

Efec. O Equival de efec. 281,380 Efec. O Equival de efec. 95,340

P.Corriente 646,593 P.Corriente 311,652

Total 0.44 Total 0.31

Significa que por cada sol de deuda la empresa cuenta con S/0.44 en el año 2021 , mientras que en año 2022 tiene
S/0.31 para hacer frente a sus obligaciones, no tiene liquidez ya que sus obligaciones inmediatas son mayores a su
activo disponible.
 Significa que por cada sol de deuda la empresa cuenta con S/0.44 en el año 2021 , mientras que en año 2022 tiene
S/0.31 para hacer frente a sus obligaciones, no tiene liquidez ya que sus obligaciones inmediatas son mayores a su
activo disponible.

CAPITAL DE TRABAJO

2021 2022

A.C - P.C 323,627 646,593 A.C - P.C 318,386 311,652

Total -322,966 Total 6,734

Significa que la empresa no tiene capital de trabajo o Fondo de Maniobra en el año 2021 , pero podemos observar un
aumento en el año 2022. Demostrando una gran diferencia a favor del año 2022, por lo cual si podemos pagar al
personal, impuestos, proveedores .

AC< PC NO tiene capital de trabajo CAP DE TRABAJO NEGATIVO

AC> PC SI tiene capital de trabajo CAP DE TRABAJO POSITIVO
ontar sus obligaciones
un S/1.02.

2022

318,386 20,474.73
311,652

ue en el año 2022 tiene

iatas. No se están

95,340
311,652

que en año 2022 tiene

atas son mayores a su
que en año 2022 tiene
atas son mayores a su

ro podemos observar un
l si podemos pagar al
 RATIOS DE GESTIÓN
ROTACIÓN DE CAJAS Y BANCOS

2021

Caja y bancos* 360 dias 281,380 360 Caja y bancos* 360 dias
Ventas netas S/ 1,670,162.58

Total 60.65

Significa que en el año 2021 contamos con liquidez para cubrir 60.65 dias de ventas, mientas que en el año 2022 contamos c
de venta.

ROTACION DEL ACTIVO FIJO

2021

Ventas S/ 1,670,162.58
Activo Fijo S/ 802,665.05

Total 2.08

Por cada sol de activo fijo neto en el año 2021 genero S/2.08 , mientras que el año 2022 genero S/2.77 con respecto a las op

ROTACIÓN DEL ACTIVO TOTAL

2021

Ventas netas 1,670,163

Activo Total 1,126,292

Total 1.48 veces

Significa que en el año 2021 la eficiencia en el uso de los activos para generar las ventas es de 1.48 veces, mientras que en el
los activos para generar las ventas es de 1.78 veces, teniendo una mayor capacidad operativa de 0.30.

ROTACION DEL PATRIMONIO

2021
 Ventas 1,670,163
Patrimonio 479,698.82

Total 3.48 veces

Significa que en el año 2021 en promedio la rotacion del patrimonio es de 3.48 veces al año, mientras que en el año 2022 en p
patrimonio es de 2.73 veces al año.
ESTIÓN
Y BANCOS

2022

Caja y bancos* 360 dias 95,340 360

Ventas netas S/ 1,587,257.84

Total 21.62

mientas que en el año 2022 contamos con liquidez para cubrir 21.62 dias

TIVO FIJO

2022

Ventas S/ 1,587,257.84
Activo Fijo S/ 574,052.84

Total 2.77

2022 genero S/2.77 con respecto a las operaciones de la empresa.

VO TOTAL

2022

Ventas netas 1,587,258

Activo Total 892,439

Total 1.78 veces

tas es de 1.48 veces, mientras que en el año 2022 la eficiencia en el uso de

perativa de 0.30.

RIMONIO

2022
 Ventas 1,587,257.84
Patrimonio 580,788.91

Total 2.73 veces

al año, mientras que en el año 2022 en promedio la rotacion del

 RATIOS DE ENDEUDAMIENTO
ENDEUDAMIENTO PATRIMONIAL

2021 2022

Pasivo Total 646,593.46 Pasivo Total

Patrimonio 479,698.820 Patrimonio

Total 1.35

En este caso significa que por cada sol de activo la empresa se apalanca S71.35, mientras que en el año 2022 la empresa se a
.

ENDEUDAMIENTO DEL ACTIVO TOTAL

2021 2022

Pasivo Total 646,593.46 Pasivo Total

Activo Total 1,126,292.28 Activo Total

Total 57.41%

Significa que el pasivo total alcanza el 57.41 % de los activos. De los que se deduce el 42.59% de las inversiones esta financia
popio. Mientras que en el año 2022 el pasivo total alcanza el 34.92% de los activos,las cuales 65.08% de las inversiones esta fi
capital propio.
NTO
L

2022

Pasivo Total 311,652

Patrimonio 580,786.91

Total 0.54

ras que en el año 2022 la empresa se apalanca S/0.54

AL

2022

Pasivo Total 311,652.36

Activo Total 892,439.27

Total 34.92%

42.59% de las inversiones esta financiado con capital

cuales 65.08% de las inversiones esta financiado con
 RATIOS DE RENTABILIDAD
MARGEN DE GANANCIA BRUTA

2021 2022

Utilidad Bruta 554,477 Utilidad Bruta 529,176

Ventas Netas 1,670,163 Ventas Netas 1,587,258

Total 33.20% % Total 33.34%

Significa que para el año 2021 el margen bruto representa el 33.20 % de las ventas netas , mientras que para el año 2022 el
margen bruto representa el 33.34 % de las ventas netas.

MARGEN DE GANANCIA NETA

2021 2022

Utilidad Neta * 100 107,659 100 Utilidad Neta * 100 71,267

Ventas Netas 1,670,163 Ventas Netas 1,587,258

Total 6.45 % Total 4.49

Significa que en el año 2021 el margen neto representa el 6.45 % de las ventas netas, mientras que en el año 2022 el
margen neto representa el 4.49 % de las ventas netas, pagando los costos de ventas, los gastos operativos, los gastos
financieros y el impuesto a la renta.

RENTABILIAD DEL ACTIVO

2021 2022

Utilidad Neta 107,659 Utilidad Neta 71,267

Activo Total 1,126,292 Activo Total 892,439

Total 9.56% Total 7.99%

Significa que el AT (inversión total) ha generado un 9.56 % de utilidad neta en el año 2021, mientras que en el año 2022se
ha generado un de utilidad neta; o que por cada sol invertido en activos, se ha producido un rendimiento de 7.99% en el
año 2022.

RENTABILIDAD PATRIMONIAL
 2021 2022

Utilidad Neta 107,659 Utilidad Neta 71,267

Patrimonio 479,698.820 Patrimonio 580,786.91

Total 22.44% % Total 12.27%

Significa que la empresa en el año 2021 generó un rendimiento del22.44 % por sol de capital aportado , mientras que en el
año 2022 genero un rendimiento de12.27 % por sol de capital aportado.
2

que para el año 2022 el

100
1,587,258

en el año 2022 el
erativos, los gastos

s que en el año 2022se

miento de 7.99% en el
2

ado , mientras que en el