CONTENIDO

EMPRESA EMPRESA ANALISIS FINAN

DESCRIPCIÓN DEL SECTOR EMPRESA XYZ
VALORES PRESENTADOS EN (Valores en US$ dólare

Años a analizar 2020

ACTIVO
Disponible 12,448,537
Inversiones 379,955
Deudores (cartera) 12,743,429
Inventarios 49,149,553
Diferidos 3,317,320
Otros activos corrientes 633,271

Muebles y enseres 21,617,172

Equipo de oficina
Maquinaria
Vehículos
Edificios
Terrenos
Equipo de cómputo
Depreciación acumulada -369,593
Propiedad planta y equipo 21,247,578
Intangibles
Inversiones permanentes
Valorizaciones
Otros activos no corrientes 13,064,812

PASIVOS
Obligaciones financieras corto plazo 31,088,832
Proveedores 3,578,030
Cuentas y gastos por pagar 2,757,448
Impuestos, gravámenes y tasas 956,640
Obligaciones laborales
Otros pasivos corto plazo 0

Obligaciones financieras largo plazo 7,525,000

Bonos y papeles comerciales por pagar
Obligaciones laborales largo plazo
Pasivos estimados y provisiones
Otros pasivos largo plazo 4,550,175
PATRIMONIO
Capital social 21,598,557
Superávit de capital
Reservas 3,943,054
Revalorización del patrimonio
Resultados del ejercicio 4,277,688
Resultado de ejercicios anteriores 28,452,901
Superávit por valorización 4,256,129
Otras cuentas de patrimonio

RESULTADOS
Ventas (Ingresos operativos) 136,086,727
Costo de ventas 102,559,126
Gastos de administración 14,262,587
Gastos de ventas 12,191,039
Ingresos financieros
Otros ingresos no operativos 2,987,237
Gastos financieros 3,446,715
Otros egresos no operativos 920,145
Provisión impuesto de renta 1,416,668

INFORMACION ADICIONAL 2020

Compras durante el año 112,389,037
Cartera al inicio del año 10,194,743
Inventario al inicio del año 39,319,643
Proveedores al inicio del año 2,862,424
Activo corriente al inicio del año 62,937,652
Activo fijo al inicio del año 16,998,063
Patrimonio al inicio del año 50,022,664
Depreciacion y amortizaciones del período 1,756,372
Número de acciones en circulación 0
Valor de la acción en bolsa (En caso de sociedad anónima abierta) 0
Dividendos decretados y pagados en el período 0
TMRR (Tasa Patrimonio) 14.0%
Tasa interes efectiva anual a corto plazo (Obligaciones financieras) 11.0%
Tasa interes efectiva anual a largo plazo (Obligaciones financieras) 11.0%
Tasa interés bonos y papeles comerciales 10.0%
Costo de los proveedores 0.0%
Costo de otros pasivos 0.0%
Tasa de impuesto a la renta 35.0%
Politica rotacion cartera 30
Politica rotacion inventarios 20
Politica rotacion proveedores 45

INFORMACIÓN PARA EL CÁLCULO DEL COSTO PROMEDIO PONDERADO

2020
t (tasa impositiva) 35%
B desapalancado sector en USA 60.00%
Tasa libre de riesgo(bonos tesoro USA) 6.00%
Prima de mercado (USA) 5.00%
Riesgo pais (Colombia) 7.00%
Inflaciòn de colombia en el largo plazo 6%
Inflación de EEUU en el largo plazo 2.5%
Costo deuda antes de impuestos para obligaciones financieras 11%
Costo deuda antes de impuestos para otros pasivos 0%

INFORMACIÓN DEL SECTOR Y METAS DE LA EMPRESA PARA META

ANÁLISIS DE LOS RESULTADOS EMPRESA
%KTN 40.0%
%KTNO 30.0%
Razon corriente 2.0
Prueba ácida 1.0
Dias de rotacion cartera 45
dias de rotacion inventario 20
Dias de rotacion proveedores 30
Ciclo operativo 35
Endeudamiento total 50.00%
Endeudamiento a corto plazo 40.00%
Gastos financieros a Ebitda 15.00%
% ROE 12.00%
% ROI 10.00%
% Margen Bruto 15.00%
% Margen operativo 2.00%
% Margen neto 5.00%
% Margen Ebitda 7.00%
Palanca de crecimiento 1.50
% Rentabilidad activo neto 5.00%
EMPRESA ANALISIS FINANCIERO
EMPRESA XYZ
(Valores en US$ dólares)

2021 2022

7,261,040 8,873,374
0 0
14,508,044 24,342,336
32,434,939 53,008,675
11,365,007 4,745,099
0 0

22,356,672 23,138,840

-402,023 -383,173
21,954,650 22,755,666

13,087,947 16,299,588

10,929,786 22,782,444
5,128,614 18,584,556
2,960,459 2,973,848
1,107,980 903,071

2,753 3,078

11,385,275 13,402,101

11,633,871 10,438,858
 11,914,281 11,914,281

4,370,823 5,012,379

6,415,568 5,326,710
30,506,088 34,427,283
4,256,129 4,256,129

175,038,903 217,263,843
137,498,019 177,719,897
14,977,092 15,515,342
14,400,658 17,860,710

4,767,428 6,330,541
3,816,416 4,204,202
589,699 636,657
2,108,885 2,330,884

2021 2022
120,783,404 198,293,634

2,195,465 2,275,567
0 0
0 0
0 0
11.0% 9.0%
9.0% 8.0%
9.0% 8.0%
8.0% 7.0%
0.0% 0.0%
0.0% 0.0%
34.0% 33.0%
30 30
20 20
 45 45

2021 2022
34% 33%
70.00% 80.00%
6.00% 6.00%
6.00% 7.00%
6.00% 7.00%
6% 6%
2.5% 2.5%
9% 8%
0% 0%

PROMEDIO
SECTOR
40.0%
30.0%
2.0
1.0
60
30
50
40
50.00%
40.00%
10.00%
10.00%
12.00%
14.00%
4.00%
4.00%
8.00%
2.00
4.00%
 CONTENIDO

EMPRESA EMPRESA ANALISIS FINAN

DESCRIPCIÓN DEL SECTOR EMPRESA XYZ
VALORES PRESENTADOS EN (Valores en US$ dólare

Años a analizar 2020

ACTIVO
Disponible 12,448,537
Inversiones 379,955
Deudores (cartera) 12,743,429
Inventarios 49,149,553
Diferidos 3,317,320
Otros activos corrientes 633,271

Muebles y enseres 21,617,172

Equipo de oficina
Maquinaria
Vehículos
Edificios
Terrenos
Equipo de cómputo
Depreciación acumulada -369,593
Propiedad planta y equipo 21,247,578
Intangibles
Inversiones permanentes
Valorizaciones
Otros activos no corrientes 13,064,812

PASIVOS
Obligaciones financieras corto plazo 31,088,832
Proveedores 3,578,030
Cuentas y gastos por pagar 2,757,448
Impuestos, gravámenes y tasas 956,640
 Obligaciones laborales
Otros pasivos corto plazo 0

Obligaciones financieras largo plazo 7,525,000

Bonos y papeles comerciales por pagar
Obligaciones laborales largo plazo
Pasivos estimados y provisiones
Otros pasivos largo plazo 4,550,175

PATRIMONIO
Capital social 21,598,557
Superávit de capital
Reservas 3,943,054
Revalorización del patrimonio
Resultados del ejercicio 4,277,688
Resultado de ejercicios anteriores 28,452,901
Superávit por valorización 4,256,129
Otras cuentas de patrimonio

RESULTADOS
Ventas (Ingresos operativos) 136,086,727
Costo de ventas 102,559,126
Gastos de administración 14,262,587
Gastos de ventas 12,191,039
Ingresos financieros
Otros ingresos no operativos 2,987,237
Gastos financieros 3,446,715
Otros egresos no operativos 920,145
Provisión impuesto de renta 1,416,668

INFORMACION ADICIONAL 2020

Compras durante el año 112,389,037
Cartera al inicio del año 10,194,743
Inventario al inicio del año 39,319,643
Proveedores al inicio del año 2,862,424
Activo corriente al inicio del año 62,937,652
Activo fijo al inicio del año 16,998,063
Patrimonio al inicio del año 50,022,664
Depreciacion y amortizaciones del período 1,756,372
Número de acciones en circulación 0
Valor de la acción en bolsa (En caso de sociedad anónima abierta) 0
Dividendos decretados y pagados en el período 0
TMRR (Tasa Patrimonio) 14.0%
Tasa interes efectiva anual a corto plazo (Obligaciones financieras) 11.0%
Tasa interes efectiva anual a largo plazo (Obligaciones financieras) 11.0%
Tasa interés bonos y papeles comerciales 10.0%
Costo de los proveedores 0.0%
Costo de otros pasivos 0.0%
Tasa de impuesto a la renta 35.0%
Politica rotacion cartera 30
Politica rotacion inventarios 20
Politica rotacion proveedores 45

INFORMACIÓN PARA EL CÁLCULO DEL COSTO PROMEDIO PONDERADO

2020
t (tasa impositiva) 35%
B desapalancado sector en USA 60.00%
Tasa libre de riesgo(bonos tesoro USA) 6.00%
Prima de mercado (USA) 5.00%
Riesgo pais (Colombia) 7.00%
Inflaciòn de colombia en el largo plazo 6%
Inflación de EEUU en el largo plazo 2.5%
Costo deuda antes de impuestos para obligaciones financieras 11%
Costo deuda antes de impuestos para otros pasivos 0%

INFORMACIÓN DEL SECTOR Y METAS DE LA EMPRESA PARA META

ANÁLISIS DE LOS RESULTADOS EMPRESA
%KTN 40.0%
%KTNO 30.0%
Razon corriente 2.0
Prueba ácida 1.0
Dias de rotacion cartera 45
dias de rotacion inventario 20
Dias de rotacion proveedores 30
Ciclo operativo 35
Endeudamiento total 50.00%
Endeudamiento a corto plazo 40.00%
Gastos financieros a Ebitda 15.00%
% ROE 12.00%
% ROI 10.00%
% Margen Bruto 15.00%
% Margen operativo 2.00%
% Margen neto 5.00%
% Margen Ebitda 7.00%
Palanca de crecimiento 1.50
% Rentabilidad activo neto 5.00%
EMPRESA ANALISIS FINANCIERO
EMPRESA XYZ
(Valores en US$ dólares)

2021 2022

7,261,040 8,873,374
0 0
14,508,044 24,342,336
32,434,939 53,008,675
11,365,007 4,745,099
0 0

22,356,672 23,138,840

-402,023 -383,173
21,954,650 22,755,666

13,087,947 16,299,588

10,929,786 22,782,444
5,128,614 18,584,556
2,960,459 2,973,848
1,107,980 903,071
 2,753 3,078

11,385,275 13,402,101

11,633,871 10,438,858

11,914,281 11,914,281

4,370,823 5,012,379

6,415,568 5,326,710
30,506,088 34,427,283
4,256,129 4,256,129

175,038,903 217,263,843
137,498,019 177,719,897
14,977,092 15,515,342
14,400,658 17,860,710

4,767,428 6,330,541
3,816,416 4,204,202
589,699 636,657
2,108,885 2,330,884

2021 2022
120,783,404 198,293,634

2,195,465 2,275,567
0 0
 0 0
0 0
11.0% 9.0%
9.0% 8.0%
9.0% 8.0%
8.0% 7.0%
0.0% 0.0%
0.0% 0.0%
34.0% 33.0%
30 30
20 20
45 45

2021 2022
34% 33%
70.00% 80.00%
6.00% 6.00%
6.00% 7.00%
6.00% 7.00%
6% 6%
2.5% 2.5%
9% 8%
0% 0%

PROMEDIO
SECTOR
40.0%
30.0%
2.0
1.0
60
30
50
40
50.00%
40.00%
10.00%
10.00%
12.00%
14.00%
4.00%
4.00%
8.00%
2.00
4.00%