POLITICAS, REGLAS BASICAS Y PROCESO DEL CREDITO EN LA UdeM DE GUATEMALA

Agros International.
Unidad de Microfinanzas.
Fecha: 10 de noviembre del 2022

I. TIPO DE CLIENTE

Conforme la misión de la UdeM, su clientela estará integrada, predominantemente, por mujeres

pobres dedicadas a diversas actividades económicas, dispuestas a organizarse en bancos
comunales (o grupos solidarios), cuyo nivel de ingreso mensual asciende a un máximo de
Q$7,647quetzales, equivalente a aproximadamente US$1,000, según canasta básica ampliada a
junio de 2022.

II. NIVEL DE DISPERSION DE LOS CLIENTES Y CANTIDAD MINIMA DE CLIENTES POR

COMUNIDAD

Es necesario nutrir el portafolio, principalmente, con prestatarios que no sean parte de la clientela
de otras microfinancieras y, en ese afán, se debe buscar en comunidades o poblados rurales
relativamente distante del punto central de atención; sin embargo, se deben cuidar los costos de
cada préstamo para que éste resulte viable y rentable, apuntando al logro de la autosostenibilidad
operativa y financiera de la UdeM.

Entonces, el crecimiento debe ser ordenado y de adentro hacia afuera, de tal forma que el oficial
de crédito no deba de viajar más de 75 minutos en motocicleta para atender al último grupo del
territorio asignado, siempre que el oficial avance sobre una ruta previamente definida por las
autoridades de la UdeM, que permita un crecimiento potencial importante del portafolio.

Preferiblemente, las comunidades o poblados estudiados para ser atendidos deben tener
potencial poblacional y económico para organizar y atender a varios bancos comunales (al menos
20 clientes) en cada uno.

En ese sentido, se mapeará la ruta geográfica del portafolio crediticio de la UdeM para que cumpla
con la estrategia de expansión enunciada aquí.

III. TIPO DE CREDITO

A. Solidario

La prioridad seguirá en la formación e integración, mayoritariamente, de mujeres organizadas en

bancos comunales (BCs) y/o grupos solidarios.

B. Individual

El crédito individual no es una meta en sí, sino que será, principalmente, un mecanismo para
retener a todos aquellos clientes exitosos que se gradúen de los bancos comunales o grupos
solidarios. En ese sentido, la meta de estructura de portafolio de la UdeM llegaría a constituirse en
un 75% por BCs y un 25% por prestatarios bajo modalidad individual.

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En su calidad de prestatarios individuales, se les considerará el número de ciclos transcurridos en

BC para clasificarlos en el ciclo siguiente en el producto crediticio individual. Por ejemplo: Si un
integrante de BC solicita pasarse a prestatario individual después de haber permanecido 2 ciclos
en un BC, se considerará cliente de 3er ciclo en calidad de cliente individual.

También, el portafolio crecerá con la inserción paulatina de clientes individuales que no han
participado en BCs y que apliquen a los productos crediticios establecidos en la política de la
UdeM.

IV. FACTORES DE ANALISIS (Voluntad y capacidad de pago)

Dos factores ineludibles para ingresar o mantener a un cliente siempre serán la voluntad y la
capacidad de pago que resulte del análisis de la economía familiar.

La voluntad de pago se medirá mediante la investigación de la honorabilidad del potencial cliente

y de su núcleo familiar, incluyendo la filtración en centrales de riesgo.

La capacidad de pago resultará, en primer lugar, del análisis del flujo efectivo familiar bajo
condiciones actuales. En segundo lugar, de los sondeos de mercados que siempre deberá realizar
la gerencia de la UdeM y el oficial de crédito para manejar las tendencias de precios de los bienes
y servicios que genere la clientela.

Consecuentemente, aunque los préstamos sean mayoritariamente destinados a banca comunal, el

análisis y el registro siempre se hará cliente a cliente en el sistema de información de la UdeM.

Para clientes recurrentes, será imprescindible mantener un sano historial crediticio en el

portafolio de la UdeM. En cambio, los clientes nuevos no deben tener deudas en otras
instituciones de microcrédito.

Todo cliente nuevo, sea de BC o bajo modalidad individual, deberá ser sometido al filtro de una
central de riesgo para comprobar su historial crediticio.

V. MONTO MAXIMO POR CLIENTE Y CAPACIDAD DE PAGO

El monto máximo que podrá recibir un cliente de banca comunal está definido por la política
institucional descrita en el siguiente numeral. Sin embargo, el tamaño del préstamo a
desembolsarle en cada solicitud aprobada será determinado por la capacidad de pago indicada en
su flujo de efectivo neto familiar (ingreso familiar actual menos egreso familiar actual). Este
resultado debe significar, al menos, el 160% del total de la deuda a pagar a la UdeM durante el
plazo del préstamo.

En el caso de un prestatario individual, su capacidad de pago deberá lograr, al menos, un 200%

con relación al servicio de la deuda a pagar.

VI. CONDICIONES DEL CREDITO

Las condiciones de los préstamos que ofrece la UdeM están en línea con la competencia, pero
también con el nivel de riesgo que la UdeM considera aceptable, con ventaja competitiva en la
tasa de interés, pero desventaja en otros aspectos (montos y agilidad en la resolución) que
gradualmente deberán mejorarse.

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En la conformación de los BCs se debe procurar la homogeneidad de ingresos y de tipo de negocio

para aplicarles el producto crediticio adecuado y no distorsionar las condiciones del préstamo por
1 ó 2 miembros que difieren mucho del resto de integrantes.

Actualmente, la demanda se atiende con 5 productos crediticios cuyas características se pueden

ver en la tabla 1. Para la definición de estos productos se considera la atención de la demanda del
segmento poblacional objetivo de la UdeM. Es decir que, no todo demandante de préstamo cabe
indiscriminadamente en la oferta de la UdeM.

Los productos ofrecidos se indican seguidamente:

A. Crédito Agro Grupal Solidario

B. Crédito Agro Individual
C. Crédito Pequeño Negocio Grupal Solidario
D. Crédito Pequeño Negocio Individual
E. Crédito Agro Grupal en Cadena de Valor

VII. LA TASA DE INTERES

La tasa de interés será variable, según se trate del ciclo del préstamo y/o la modalidad de esté. En
ella se incluye la comisión correspondiente para crear la reserva que permitirá cubrir el saldo
pendiente de pago de todo aquel cliente que falleciese por circunstancias consideradas normales.

En el caso de BC, se establece una tasa máxima de 33% para grupos de segundo ciclo o más que
soliciten una renovación de su préstamo y de 31% para todo grupo de nuevo ingreso.

Se aplicará una tasa de interés de 31% para préstamos bajo modalidad individual calificados
dentro del producto agropecuario y 33% para el producto individual de carácter comercial.

VIII. RELACION DEL AHORRO DE UN BC CON EL PRESTAMO.

El monto de ahorro que un grupo comunal nuevo debe obligatoriamente mantener en una cuenta
bancaria deberá ser el equivalente a un 10% del préstamo recibido, debiendo lograr este
parámetro gradualmente durante el ciclo. Terminado el ciclo, el monto ahorrado puede ser objeto
de retiro por parte del cliente y reiniciar con el siguiente ciclo.

Para el caso de BCs de segundo ciclo o más se establece una tasa de ahorro del 5% sobre la base
del préstamo recibido, pudiendo acumularlo a lo largo del ciclo del préstamo.

En cambio, los clientes atendidos mediante créditos bajo la metodología individual no requerirán
de un ahorro obligatorio; sin embargo, los requisitos para acceder son más exigentes.

IX. ESTRUCTURA DEL PORTAFOLIO (DIFERENTES TIPOS DE CONCENTRACION)

La concentración de la cartera, de cualquier naturaleza que fuese, implicará un riesgo (evento

probabilístico que provocaría perdida en el portafolio).

Consecuentemente se deberá mantener estricta y continua vigilancia para administrar

adecuadamente este tipo de riesgo.

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A. Concentración en actividades económicas

El saldo de cartera colocado en una determinada actividad económica o rubro (ej. café,
cardamomo, etc.) no debe exceder al 10% del portafolio total.

B. Concentración en sectores económicos

Los sectores económicos agrícola y pecuario, generalmente son considerados de mayor riesgo en
materia de portafolio crediticio, particularmente cuando la agricultura no dispone de la tecnología
de riego o de una asistencia técnica adecuada o cuanto la ganadería se practica de forma
tradicional y no cuenta con una asistencia técnica cercana.

Partiendo de esas consideraciones, cada uno de estos sectores no deberá concentrar más del 20%
del saldo de cartera, teniendo en cuenta la misión de la UdeM de llegar a comunidades rurales
donde predominan ambos sectores.

C. Concentración en tamaño de prestamos

Para medir el nivel de concentración de la cartera crediticia en tamaño de los préstamos de cada
cliente, se utilizará el índice de Gini (Su valor oscila entre 0% que significa perfecta distribución y
100% que implica total concentración) que es una medida del nivel de desigualdad en la
distribución de un determinado recurso.

Cabe dejar claro que, una alta concentración en los estratos de pequeño tamaño del préstamo no
implicará un alto riesgo crediticio, sino todo lo contrario. Por tanto, habrá que cuidar y evitar la
alta distribución del portafolio en los estratos de mayor tamaño.

X. TIPO DE GARANTIA

A. Solidaria

La cartera en banca comunal será respaldada por la solidaridad de los integrantes de cada
organización; es decir que, si un integrante de la agrupación no lograra pagar su préstamo, el resto
de los miembros deberá hacerlo solidariamente.

B. Fiduciaria

Todo préstamo bajo la modalidad de crédito individual igual o inferior 20 mil quetzales, al menos,
deberá disponer de un fiador solidario solvente y con suficiente capacidad de pago para acceder a
un crédito de la UdeM.

Para el caso de clientes bajo modalidad individual graduados de banca comunal, podrá usarse la
fianza fiduciaria cruzada; es decir que, Pedro le sirve de fiador a Juan y Juan le sirve de fiador a
Pedro.

C. Retención de documentos

Este tipo de garantía será aplicada solamente a los préstamos bajo la modalidad individual. Esta
garantía real (simulada vía retención de documentos), cada que se decida aplicar, deberá tener un

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valor equivalente a un mínimo de 1.5 veces el monto del crédito. Los mismos requisitos aplicarán
para el fiador solidario.

XI. CAPACIDAD DE PAGO

Para todo cliente bajo la modalidad de banco comunal o grupo solidario, la capacidad de pago
mínima será de 160%.

Para un cliente de préstamo bajo modalidad individual, la capacidad de pago mínima establecida
por la UdeM es de 200%, lo mismo aplica para el fiador solidario.

XII. Reserva para pago de deuda por muerte del prestatario

Todo tipo de cliente de la UdeM deberá tener el respaldo de una reserva que cubrirá el saldo de
deuda dado el caso de deceso del prestatario. Con ese fin, la UdeM aplicará una comisión del 0.5%
sobre el monto de crédito desembolsado en cada préstamo. Este cargo se distribuirá en cada
cuota cuando el cliente paga de forma frecuente; en cambio, se deducirá por adelantado en el
caso de un préstamo pagado al vencimiento en su totalidad.

XIII. LAS RESERVAS PARA INCOBRABILIDAD

La UdeM debe constituir las reservas para hacer frente a las potenciales pérdidas que puede
experimentar la cartera crediticia.

Para tal fin, se debe hacer una clasificación del portafolio en función de la antigüedad de la cartera
en riesgo (CER o PAR por sus siglas en inglés: Portfolio At Risk), según lo planteado en la tabla de
abajo.

En el caso extremo de préstamos renegociados (prorrogados y reestructurados), el 50% del sado

deberá ser reservado. Serán claramente identificados en el registro del portafolio para poder
darles el seguimiento adecuado.

En el caso de préstamos renegociados vencidos, deberán ser reservados en 100% del saldo a partir
de un día de impago.

Serán objeto de refinanciamiento (conceder un nuevo préstamo para cancelar un saldo vigente y
para aplicar recursos en el negocio) solamente aquellos saldos que tenían una clasificación de
riesgo A y que no muestran deterioro en la capacidad de pago del deudor previo a su
reclasificación. En este caso el préstamo seguirá considerándose como vigente.

Serán objeto de prórroga (ampliación del plazo de pago) solamente aquellos saldos que tenían una
clasificación de riesgo A. Serán reclasificados como créditos vigentes solamente después de
cumplir con el pago del saldo atrasado en el plazo convenido.

Se considerarán como reestructurados aquellos saldos cuyas condiciones originales experimentan

modificaciones (ampliación de plazo, ajuste de la tasa de interés, etc.). Deberán ser solicitados por
el deudor y aprobados por CCA previo a un nuevo análisis de la capacidad de pago del deudor y
reforzamiento de garantía (solo en caso de un préstamo individual).

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Clasificación Tipo de riesgo Categoría de % de reserva

antigüedad
(días)
A Normal 0-15 1
B Potencial 16-30 5
C Real 31-60 20
D Dudosa recuperación 61-90 50
E Irrecuperable >90 100
Renegociados 50
Renegociados vencidos 100

XIV. MANEJO DE DINERO POR PARTE DE LOS OFICIALES DE CREDITO

Los oficiales de crédito no están autorizados a manejar o portar, bajo ninguna forma, el dinero
destinado a financiar a los clientes o las recuperaciones de éstos. Tampoco deberán transportar,
bajo ninguna forma, el dinero que los grupos retiran de banco o destinan a pago de la deuda.

XV. NIVEL DE APROBACION

A. Comité de crédito ampliado (CCA)

Integrado por el director de programas de Agros y/o el presidente, el gerente de la UdeM, el

supervisor de crédito de la UdeM y el gerente de microfinanzas de Agros.

Este comité aprobará todo préstamo nuevo y aquellos recurrentes cuya solicitud supere los ocho
mil dólares (US$8,000 ó Q$61 mil) por grupo solidario o superior a un mil quinientos (US$1,500 u
Q$11,500) cuando se trate de un préstamo bajo la modalidad individual.

B. Comité de crédito local (CCL)

Constituido por el gerente de la UdeM, el supervisor de crédito de la UdeM y el asesor de crédito

de Agros.

El CCL está autorizado para aprobar todos los prestamos recurrentes cuya solicitud sea de un
monto igual o inferior a los ocho mil dólares (U$8,000 ó Q$61 mil) en caso de un banco comunal e
igual o inferior a un mil quinientos (US$1,500 u Q$11,500) en caso de préstamo bajo la
metodología individual.

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XVI. PROCESO DEL CREDITO

UdeM GUATEMALA
• Flujo de proceso del crédito

Capacitación agridigitalización
• Responsable: Oficiales de crédito
• Duración: 1dia/mes

Promoción e identificación de BC
• Responsable: Oficial de crédito
• Duración: 30 días

Organización del BC para la operación crediticia

• Responsable: Oficial de crédito
• Duración: 7 días

Crear expediente de crédito

• Responsable: Oficial de crédito
• Duración: 1 día

Analizar expediente de crédito

• Responsable: Oficial de crédito
• Duración: 1 día

Aprobar/rechazar solicitud de crédito

• Responsable: CC
• Duración: 1 h ó 0.125 d

Registrar y formalizar expediente en sistema

• Responsable: Asistente administrativa
• Duración: 1 h ó 0.125 d

Trámite de desembolso
• Responsable: Asistente administrativa
• Duración: 1día

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TABLA 1: CONDICIONES DE LOS PRODUCTOS CREDITICIOS UdeM

Ciclo/Condiciones del producto
Tasa Int.31% a BC
Plazo Calif.Cual Endeuda Solven Rentabi Garantía
Banco comunal Monto ($Q) antiguo y 33% a BC Frec. Pago Forma de pago Cap. Pago
(m) itativa miento cia lidad Ret. Doc.
peq. negocio nuevo
Ciclo 1 5,000 12 31% y 33% mensual cuota nivelada 160.0% AaC Na Na Na Na
Ciclo 2 8,000 12 31% y 33% mensual cuota nivelada 160.0% AaC Na Na Na Na
Ciclo 3 12,000 12 31% y 33% mensual cuota nivelada 160.0% AaC Na Na Na Na
Ciclo 4 15,000 12 31% y 33% mensual cuota nivelada 160.0% AaC Na Na Na Na
Ciclo 5 15,000 12 31% y 33% mensual cuota nivelada 160.0% AaC Na Na Na Na
Ciclo 6 15,000 12 31% y 33% mensual cuota nivelada 160.0% AaC Na Na Na Na
Tasa Int.31% a BC
Banco comunal antiguo y 33% a BC
agro nuevo
Ciclo 1 5,000 12 31% y 33% K al venc, int. mensual K al venc, int. mensual 160.0% AaC Na Na Na Na
Ciclo 2 8,000 12 31% y 33% K al venc, int. mensual K al venc, int. mensual 160.0% AaC Na Na Na Na
Ciclo 3 12,000 12 31% y 33% K al venc, int. mensual K al venc, int. mensual 160.0% AaC Na Na Na Na
Ciclo 4 15,000 12 31% y 33% K al venc, int. mensual K al venc, int. mensual 160.0% AaC Na Na Na Na
Ciclo 5 15,000 12 31% y 33% K al venc, int. mensual K al venc, int. mensual 160.0% AaC Na Na Na Na
Ciclo 6 15,000 12 31% y 33% K al venc, int. mensual K al venc, int. mensual 160.0% AaC Na Na Na Na
Indiv.peq.nego (Monto mìnimo
cio 12mil)
Ciclo 1 20,000 12 31.0% mensual cuota nivelada 200.0% AaC 50.0% 2.0 15% 1.5 a 1
Ciclo 2 20,000 12 31.0% mensual cuota nivelada 200.0% AaC 50.0% 2.0 15% 1.5 a 1
Ciclo 3 20,000 12 31.0% mensual cuota nivelada 200.0% AaC 50.0% 2.0 15% 1.5 a 1
Ciclo 4 20,000 12 31.0% mensual cuota nivelada 200.0% AaC 50.0% 2.0 15% 1.5 a 1
Ciclo 5 20,000 12 31.0% mensual cuota nivelada 200.0% AaC 50.0% 2.0 15% 1.5 a 1
Ciclo 6 20,000 12 31.0% mensual cuota nivelada 200.0% AaC 50.0% 2.0 15% 1.5 a 1
(Monto mìnimo
Indiv.peq.agro
12mil)
Ciclo 1 20,000 12 29.0% K al venc, int. mensual K al venc, int. mensual 200.0% AaC 50.0% 2.0 15% 1.5 a 1
Ciclo 2 20,000 12 29.0% K al venc, int. mensual K al venc, int. mensual 200.0% AaC 50.0% 2.0 15% 1.5 a 1
Ciclo 3 20,000 12 29.0% K al venc, int. mensual K al venc, int. mensual 200.0% AaC 50.0% 2.0 15% 1.5 a 1
Ciclo 4 20,000 12 29.0% K al venc, int. mensual K al venc, int. mensual 200.0% AaC 50.0% 2.0 15% 1.5 a 1
Ciclo 5 20,000 12 29.0% K al venc, int. mensual K al venc, int. mensual 200.0% AaC 50.0% 2.0 15% 1.5 a 1
Ciclo 6 20,000 12 29.0% K al venc, int. mensual K al venc, int. mensual 200.0% AaC 50.0% 2.0 15% 1.5 a 1
BC Agro en C de
V1
Ciclo 1 8,000 6 19.0% K+I al vencimiento Al vencimiento 160.0% AaC 50.0% 2.0 15% Na
Ciclo 2 8,000 6 19.0% K+I al vencimiento Al vencimiento 160.0% AaC 50.0% 2.0 15% Na
Ciclo 3 8,000 6 19.0% K+I al vencimiento Al vencimiento 160.0% AaC 50.0% 2.0 15% Na
Ciclo 4 8,000 6 19.0% K+I al vencimiento Al vencimiento 160.0% AaC 50.0% 2.0 15% Na
Ciclo 5 8,000 6 19.0% K+I al vencimiento Al vencimiento 160.0% AaC 50.0% 2.0 15% Na
Ciclo 6 8,000 6 19.0% K+I al vencimiento Al vencimiento 160.0% AaC 50.0% 2.0 15% Na
2: Este producto permite un préstamo mínimo de 3 mil quetzales

Tabla 2: Glosario de fórmulas

Flujo de efectivo neto acumulado en período de pago del crédito

Capacidad de pago
entre servicio de la deuda
Endeudamiento Pasivo después del préstamo/Activo

Solvencia Activo circulante/pasivo circulante

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Rentabilidad Ganancia/Ingreso total

Garantía real del cliente a Valor de la garantía hipotecaria o prendaria entre el monto
crédito solicitado
Garantía real del fiador a Valor de la garantía hipotecaria o prendaria entre el monto
crédito solicitado por el cliente

Aprobada por: Joel Martinez

10 de Noviembre 2022

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