Nombre: Fernanda Tais Valdivia Castañon

Profesora Guía: Jocelyn Muñoz

Conciliación bancaria

Evidencia N°3

30 DE NOVIEMBRE DE 2023
municipalidad de macul

Contabilidad General
 Conciliación bancaria del municipio

Evidencia N°3
1. Presentación de antecedentes
En esta evidencia, se busca llevar el control de los dineros que la empresa maneja
en sus diferentes cuentas bancarias. En este proceso se comparan los
movimientos registrados en los libros de la Municipalidad, frente a los registrados
en el estado de cuenta que el banco envía
La municipalidad de Macul está asociado al Banco Estado con diferentes cuentas
corrientes Asociadas. En este caso Analizaremos la cuenta fondos varios con el
número de cuenta 3440900021.
En primer término no se posee un programa contable de ERP, por lo que se
realiza control de sus cuentas bancarias mediante planillas de Excel y
Memorándum creando un libro de banco, el cual es cotejado con la cartola
bancaria que se recibe mes a mes.
Se revisa la cartola bancaria del Banco Estado, con la conciliación y nos damos
cuenta que hay un abono no contabilizado del 15/02/2022 de $2.808.000 y
cheques girados y abonos no cobrados de la entidad, no registrados por el banco
del 27/04/2023 de $323.680 y 24/11/2023 de $77.469 dando un total de $401.149.

Contabilidad General
 Conciliación bancaria del municipio

En la página siguiente se muestra el libro banco de noviembre.

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 Conciliación bancaria del municipio

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 Conciliación bancaria del municipio

Saldo según ajustes = 4.343.868.607 – 899.596.423= 3.444.272.194

= 3.447.481.343-2.808.000-323.680-77469= 3.444.272.194
Saldo según Cartola bancaria n/133 al 29/11/2023= 3.447.481343

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 Conciliación bancaria del municipio

En la conciliación bancaria nos da un monto de -3.209.149

La conciliación bancaria es un proceso esencial para el municipio en el mundo

financiero actual. Su correcta ejecución garantiza la precisión de los registros
contables, previene errores y fraudes, y facilita el cumplimiento normativo y legal.
El objetivo consiste determinar si la información coincide para llevar un control
preciso de tus finanzas.
La municipalidad de Macul Tiene un sistema propio llamado acceso a tesorería,
donde no ayuda a facilitar el trabajo y donde todos pueden tener acceso y se
puede perder información.
Mi propuesta en lo personal es tener un sistema de ERP y que cada departamento
tenga un Acceso directo a sus funciones. Un sistema ERP puede ser la suma de
muchas aplicaciones y complementos. Si su sistema no le permite mantener los
procesos que funcionan y agregar otros nuevos, busque software que lo permita.

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