La empresa Industrial "El Valle" Ltda, lo contrata para la administración y gestión de sus almacenes de

suministros, en ese sentido le proporcionan la siguiente información de compras y consumos correspondiente al

mes de septiembre de 2021.

0. 31/08/21, La existencia final de producto "A" fue:

1125 Kgr. Bs 5.00 c/Kgr.

1. 04/09/21, se adquiere materiales a credito de la ciudad de La Paz, bajo las siguientes condiciones: si se paga en
los primeros 10 dias se obtendra un descuento del 4% del valor facturado, caso contrario se pagara el 100% del
valor de la factura.

Producto Factura N° Cantidad Monto qq = 50 Kgr. 1500

"A" 4670 30 qq. Bs 8,620.69

Fletes Bs 1,724.14 pagado con cheque del BNB, según factura n° 1530

2. 05/09/21, se devuelve el Producto "A", por no ajustarse a las condiciones del pedido, cuyo importe se abonara
en cuenta, manteniendo el saldo las condiciones de la transacción, según detalle:

Producto Factura N° Cantidad

"A" 4670 250 Kgr.

3. 07/09/21, el encargado de almacenes hace llegar el informe de consumo de materiales del departamento de
producción, como sigue:

Nota de salida n° 415 OT-101 2100 Kgr.

4. 12/09/21, se adquiere de la proveedora ABC 800 Kgr. Por Bs. 6436,78 según factura n° 640 al contado.

5. 14/09/21, se paga el 100% de la factura n° 4670 con cheque n° 410 del BNB. No hacemos nada

6. 18/09/21, se adquiere a credito el Producto "A", con recargo del 2% de interes mensual, importe que se incluye
en la factura, por el total el proveedor acepta una letra de cambio a 90 dias a favor de la proveedora ABC.

Producto Factura N° Cantidad Monto qq = 50 Kgr. 3500

"A" 4795 70 qq. Bs 27,758.62

Fletes Bs 2,775.86 según factura n° 2025 de Trans Lozada (pendiente de pago)

7. 21/09/21, El informe de consumo de materiales según almacenes, es como sigue:

Nota de salida n° 416 OT-102 1,900 Kgr.

Nota de salida n° 417 OT-103 1,750 Kgr.
3650 Kgr.

8. 23/09/21, se compra al contado el Producto "A" de la Productora, con un descuento comercial del 5 % cuyo
importe fue pagado con traspaso de fondos de la Cta. Cte. Del BNB

Producto Factura N° Cantidad Monto qq = 50 Kgr.

"A" 2890 1900 Kgr. Bs 21,839.08

Fletes Bs 2,345.00 pagado con cheque del BNB, según factura n° 2089

9. 30/09/21, el departamento de producción devuelve el saldo del material no utilizado por:

Nota de salida n° 416 OT-102 100 Kgr.

10. 30/09/21, el encargado de almacenes hace llegar el informe de consumo de materiales por el departamento de
producción.

Nota de salida n° 418 OT-104 1,500 Kgr.

SE REQUIERE
1 Realizar los registros contables y sus auxiliares por el metodo de valuación de Promedios Ponderados
2 Realizar los registros contables y sus auxiliares por el metodo de valuación de Promedios PEPS
3 Realizar los registros contables y sus auxiliares por el metodo de valuación de Promedios UEPS
 - - -
Fecha N° Detalle Parcial Debe Haber Glosa
 KARDEX DE INVENTARIO
PRODUCTO A 𝑐𝑢. 𝑝𝑟𝑜𝑚=(𝐼𝑛𝑣. 𝐹𝑖𝑛𝑎𝑙 𝑉𝑎𝑙𝑜𝑟𝑎𝑑𝑜)/(𝐼𝑛𝑣. 𝐹𝑖𝑛𝑎𝑙 𝐹𝑖𝑠𝑖𝑐𝑜).

Unidad de Medida: Método de Valuación:

(+) (-)
FISICO VALORADO
Fecha Detalle N°Doc N° OT Entrada_F Salida_F Saldo_F c/u Entrada_V Salida_V Saldo_V
 KARDEX DE INVENTARIO
PRODUCTO A

Unidad de Medida Método de Valuación:

FISICO VALORADO
Fecha Detalle N°Doc N° OT N° Lote Entrada_F Salida_F Saldo_F c/u Entrada_V Salida_V Saldo_V

KARDEX DE INVENTARIO
PRODUCTO A

Unidad de Medida Método de Valuación:

FISICO VALORADO
Fecha Detalle N°Doc N° OT N° Lote Entrada_F Salida_F Saldo_F c/u Entrada_V Salida_V Saldo_V