EJERCICIO 1

LA EMPRESA ´´BRONE´´ CUENTA CON DIFERENTES TIPO DE PRODUCTOS, EN EL ÚLTIMO MES SUS VENTAS HAN SIDO 50.00
DESEA INCREMENTAR LAS VENTAS A 90.000,00. SE DESEA BUSCAR LA TASA DE INCREMENTO CON LA QUE SE PUEDE LLEGA
TAMBIÉN SE DESA SABER CUALES SERIAN LAS POSIBLES CUOTAS CON DIFERENTES TASAS EN LOS PROXIMOS 12 MESES

PRODUCTOS PRECIO UNIDADES VENTAS OBJETIVO

PRODUCTO A 34.00 120 4,080.00 4,219.19
PRODUCTO B 22.00 144 3,168.00 3,276.07
PRODUCTO C 75.00 103 7,725.00 7,988.53
PRODUCTO D 23.00 230 5,290.00 5,470.46
PRODUCTO E 84.00 175 14,700.00 15,201.48
PRODUCTO F 50.00 200 10,000.00 10,341.14
PRODUCTO G 79.00 100 7,900.00 8,169.50
PRODUCTO H 46.00 90 4,140.00 4,281.23
PRODUCTO I 80.00 295 23,600.00 24,405.10
PRODUCTO J 25.00 140 3,500.00 3,619.40
PRODUCTO K 24.00 122 2,928.00 3,027.89
TOTAL: 87,031.00 90,000.00

BUSCAR OBJETIVO Administracion de escenarios

paso 1 paso 1

paso 2 paso 2

paso 3 paso 3
paso 4

paso 5
O MES SUS VENTAS HAN SIDO 50.000,00 ESTE NUEVO MES SE
MENTO CON LA QUE SE PUEDE LLEGAR A ESTE VALOR Y
AS EN LOS PROXIMOS 12 MESES

INCREMENTO 3%
MESES: 5 TASA: 2%
CUOTA: 18464.36 VARIACION: 0.25%
POSIBLE INCREMENTO EN VENTAS EN LA EMPRESA EN LOS PROXIMOS 12 MESES
POSIBILIDAD
DE CUOTAS
POSIBLES TASAS 18464.36
1% 17931.8498
1.25% 18064.33786
1.50% 18197.252878
1.75% 18330.593207
2.00% 18464.357197
2.25% 18598.543197
2.50% 18733.149552
2.75% 18868.174606
3.00% 19003.616704
3.25% 19139.474184
3.50% 19275.745387
3.75% 19412.428652

e escenarios TABLA DE DATOS

PASO 1

PASO 2

PASO 3
Análisis de Hipótesis: Buscar Objetivo, Administración de Escenarios y Tabla de Datos
Ejercicio 2
1. Usar los datos para crear un estado de resultados y estimar la cantidad de venta de equilibrio operativo y financie
2. Usar la herramienta tabla de datos para hacer analisis de sensiblidad con el precio, cantidad y costo fijo.
3. Usar la herramienta administración de escenarios para generar tres escenario, esperado (el actual), el positivo y e

Datos de Base Simulación con la Cantidad

Precio de Venta 10,000
Costo Unitario de Venta 4,500 500
Cantidad Vendida 4,093 mensual 1000
Costo Fijo Adm y Venta 12,000,000 mensual 1500
Gasto Variable de Venta 5% de la Venta 2000
Gasto Financiero 1,000,000 mensual 2500
Tasa Impositiva 33% 3000
3500
Estado de Resultados 4000
Ingresos por venta 40,925,373 =B8*B10 4500
Costo de Venta Total 18,416,418 =B9*B10 5000
Ganancia Bruta 22,508,955 =B17-B18 5500
Gastos Fijos Operativos 12,000,000 =B11 6000
Gastos Variables de Venta 2,046,269 =B12*B17
UAII 8,462,687 =B19-B20-B21
Gastos Financieros 1,000,000 =B13
UAI 7,462,687 =B22-B23
Impuestos 2,462,687 =IF(B24>0,B24*B14,0)
Utilidad Neta 5,000,000 =B24-B25

Punto de Equilibrio Neto 2600

Resultados
Punto de Equilibrio Operativo 2400 usando "Buscar
Venta para ganancia de 5mm 4093 Objetivo"

PASO 1
Vamos al menú datos, seleccionamos analisis de hipotesis "buscar objetivo" y selecc
cambiar de valor
PASO 2
Se coloca el valor que queremos como resultado y seleccionamos la segunda celda que deb

PASO 3
Aceptamos y obtenemos el valor que previamente queríamos
 scenarios y Tabla de Datos
nta de equilibrio operativo y financiero.
recio, cantidad y costo fijo.
o, esperado (el actual), el positivo y el negativo.

imulación con la Cantidad Simulación con el Precio Simulación con el costo fijo
5,000,000 5,000,000
-$ 10,500,000 7,000.00 -$ 4,201,045 13,000.00
-$ 8,000,000 7,500.00 -$ 2,257,090 12,000.00
-$ 5,500,000 8,000.00 -$ 313,134 11,000.00
-$ 3,000,000 8,500.00 $ 1,092,650 10,000.00
-$ 500,000 9,000.00 $ 2,395,100 9,000.00
$ 1,340,000 9,500.00 $ 3,697,550 8,000.00
$ 3,015,000 10,000.00 $ 5,000,000 7,000.00
$ 4,690,000 10,500.00 $ 6,302,450 6,000.00
$ 6,365,000 11,000.00 $ 7,604,900 5,000.00
$ 8,040,000 11,500.00 $ 8,907,350 4,000.00
$ 9,715,000 12,000.00 $ 10,209,800 3,000.00
$ 11,390,000 12,500.00 $ 11,512,250 2,000.00

e hipotesis "buscar objetivo" y seleccionamos la celda que queremos

m
eleccionamos la segunda celda que debemos cambiar para obtener dicho resultado

queríamos
 PASO 1

mulación con el costo fijo Se define la variable de salida y se vincula la utilidad neta.
5,000,000
-$ 27,323,881
-$ 23,231,343
-$ 19,138,806
-$ 15,046,269
-$ 10,953,731 Resultados
usando la
-$ 6,861,194 Tabla de
-$ 2,768,657 Datos
$ 887,000
$ 3,629,000
$ 6,371,000
$ 9,113,000
$ 11,855,000

PASO 3
Sombreamos el area.

PASO 5
Aceptamos y obtenemos los nuevos valores de la simulación de utilidades
 PASO 2

la utilidad neta. Colocamos la simulaciones de cantidades

PASO 4
Buscamos en el menú datos el anáisis de hipotesis, seleccionamos la opción
"Tabla de Datos". Luego aparece la ventana con el campus el cual se llenará
con los datos correspondientes.

res de la simulación de utilidades netas

 eccionamos la opción
mpus el cual se llenará
 ESTADO DE RESULTADOS septiembre 2018 DATOS DE LA PRODUCCIÓN septiembre 2018
SAMOVARES Precio de venta por unidad
Ventas totales $ 3,000,000.00 Unidades vendidas
Costo de ventas $ 2,000,000.00 Costos variables por unidad
Utilidad bruta $ 1,000,000.00 Costos fijos de la producción
Gastos operativos $ 750,000.00
Utilidad neta $ 250,000.00

Costos totales $2,750,000.00

INCREMENTO 5%
ventas totales con el posible ingremento $ 3,150,000.00

La empresa Samovares tuvo una venta de 2000 copas de vinos en el mes de diciembre obteniendo una ganancia de
$3.000.000 , ahoran desean saber cual seria el porcentaje de ingremento y numeros de copas a vender si
el proximo mes desean ganar $3150.000.00
Buscar objetivos
Paso 1

Administrador de escenarios

Paso1

Tabla de Datos

Paso 1
UCCIÓN septiembre 2018
$ 1,500.00 Ventas totales Costo de ventas
2,000 $ 3,000,000.00 $ 2,000,000.00
$ 1,000.00 2,050 $ 3,075,000.00 $ 2,050,000.00
$ 750,000.00 2,051 $ 3,076,500.00 $ 2,051,000.00
2,052 $ 3,078,000.00 $ 2,052,000.00
2,053 $ 3,079,500.00 $ 2,053,000.00
2,054 $ 3,081,000.00 $ 2,054,000.00
2,055 $ 3,082,500.00 $ 2,055,000.00
2,056 $ 3,084,000.00 $ 2,056,000.00
2,057 $ 3,085,500.00 $ 2,057,000.00
2,058 $ 3,087,000.00 $ 2,058,000.00
2,059 $ 3,088,500.00 $ 2,059,000.00
2,060 $ 3,090,000.00 $ 2,060,000.00
2,061 $ 3,091,500.00 $ 2,061,000.00
ndo una ganancia de 2,062 $ 3,093,000.00 $ 2,062,000.00
2,063 $ 3,094,500.00 $ 2,063,000.00
2,064 $ 3,096,000.00 $ 2,064,000.00
2,065 $ 3,097,500.00 $ 2,065,000.00
2,066 $ 3,099,000.00 $ 2,066,000.00
2,067 $ 3,100,500.00 $ 2,067,000.00
2,068 $ 3,102,000.00 $ 2,068,000.00
2,069 $ 3,103,500.00 $ 2,069,000.00
2,070 $ 3,105,000.00 $ 2,070,000.00
2,071 $ 3,106,500.00 $ 2,071,000.00
2,072 $ 3,108,000.00 $ 2,072,000.00
2,073 $ 3,109,500.00 $ 2,073,000.00
2,074 $ 3,111,000.00 $ 2,074,000.00
2,075 $ 3,112,500.00 $ 2,075,000.00
2,076 $ 3,114,000.00 $ 2,076,000.00
2,077 $ 3,115,500.00 $ 2,077,000.00
2,078 $ 3,117,000.00 $ 2,078,000.00
2,079 $ 3,118,500.00 $ 2,079,000.00
2,080 $ 3,120,000.00 $ 2,080,000.00
2,081 $ 3,121,500.00 $ 2,081,000.00
2,082 $ 3,123,000.00 $ 2,082,000.00
2,083 $ 3,124,500.00 $ 2,083,000.00
2,084 $ 3,126,000.00 $ 2,084,000.00
2,085 $ 3,127,500.00 $ 2,085,000.00
2,086 $ 3,129,000.00 $ 2,086,000.00
2,087 $ 3,130,500.00 $ 2,087,000.00
2,088 $ 3,132,000.00 $ 2,088,000.00
2,089 $ 3,133,500.00 $ 2,089,000.00
2,090 $ 3,135,000.00 $ 2,090,000.00
2,091 $ 3,136,500.00 $ 2,091,000.00
 2,092 $ 3,138,000.00 $ 2,092,000.00
2,093 $ 3,139,500.00 $ 2,093,000.00
2,094 $ 3,141,000.00 $ 2,094,000.00
2,095 $ 3,142,500.00 $ 2,095,000.00
2,096 $ 3,144,000.00 $ 2,096,000.00
2,097 $ 3,145,500.00 $ 2,097,000.00
2,098 $ 3,147,000.00 $ 2,098,000.00
2,099 $ 3,148,500.00 $ 2,099,000.00
2,100 $ 3,150,000.00 $ 2,100,000.00

Paso 2 Paso 3

Paso 2 Paso 3

Paso 2
Utilidad bruta Utilidad neta Costos totales
$ 1,000,000.00 $ 250,000.00 $ 2,750,000.00
$ 1,025,000.00 $ 275,000.00 $ 2,800,000.00
$ 1,025,500.00 $ 275,500.00 $ 2,801,000.00
$ 1,026,000.00 $ 276,000.00 $ 2,802,000.00
$ 1,026,500.00 $ 276,500.00 $ 2,803,000.00
$ 1,027,000.00 $ 277,000.00 $ 2,804,000.00
$ 1,027,500.00 $ 277,500.00 $ 2,805,000.00
$ 1,028,000.00 $ 278,000.00 $ 2,806,000.00
$ 1,028,500.00 $ 278,500.00 $ 2,807,000.00
$ 1,029,000.00 $ 279,000.00 $ 2,808,000.00
$ 1,029,500.00 $ 279,500.00 $ 2,809,000.00
$ 1,030,000.00 $ 280,000.00 $ 2,810,000.00
$ 1,030,500.00 $ 280,500.00 $ 2,811,000.00
$ 1,031,000.00 $ 281,000.00 $ 2,812,000.00
$ 1,031,500.00 $ 281,500.00 $ 2,813,000.00
$ 1,032,000.00 $ 282,000.00 $ 2,814,000.00
$ 1,032,500.00 $ 282,500.00 $ 2,815,000.00
$ 1,033,000.00 $ 283,000.00 $ 2,816,000.00
$ 1,033,500.00 $ 283,500.00 $ 2,817,000.00
$ 1,034,000.00 $ 284,000.00 $ 2,818,000.00
$ 1,034,500.00 $ 284,500.00 $ 2,819,000.00
$ 1,035,000.00 $ 285,000.00 $ 2,820,000.00
$ 1,035,500.00 $ 285,500.00 $ 2,821,000.00
$ 1,036,000.00 $ 286,000.00 $ 2,822,000.00
$ 1,036,500.00 $ 286,500.00 $ 2,823,000.00
$ 1,037,000.00 $ 287,000.00 $ 2,824,000.00
$ 1,037,500.00 $ 287,500.00 $ 2,825,000.00
$ 1,038,000.00 $ 288,000.00 $ 2,826,000.00
$ 1,038,500.00 $ 288,500.00 $ 2,827,000.00
$ 1,039,000.00 $ 289,000.00 $ 2,828,000.00
$ 1,039,500.00 $ 289,500.00 $ 2,829,000.00
$ 1,040,000.00 $ 290,000.00 $ 2,830,000.00
$ 1,040,500.00 $ 290,500.00 $ 2,831,000.00
$ 1,041,000.00 $ 291,000.00 $ 2,832,000.00
$ 1,041,500.00 $ 291,500.00 $ 2,833,000.00
$ 1,042,000.00 $ 292,000.00 $ 2,834,000.00
$ 1,042,500.00 $ 292,500.00 $ 2,835,000.00
$ 1,043,000.00 $ 293,000.00 $ 2,836,000.00
$ 1,043,500.00 $ 293,500.00 $ 2,837,000.00
$ 1,044,000.00 $ 294,000.00 $ 2,838,000.00
$ 1,044,500.00 $ 294,500.00 $ 2,839,000.00
$ 1,045,000.00 $ 295,000.00 $ 2,840,000.00
$ 1,045,500.00 $ 295,500.00 $ 2,841,000.00
$ 1,046,000.00 $ 296,000.00 $ 2,842,000.00
$ 1,046,500.00 $ 296,500.00 $ 2,843,000.00
$ 1,047,000.00 $ 297,000.00 $ 2,844,000.00
$ 1,047,500.00 $ 297,500.00 $ 2,845,000.00
$ 1,048,000.00 $ 298,000.00 $ 2,846,000.00
$ 1,048,500.00 $ 298,500.00 $ 2,847,000.00
$ 1,049,000.00 $ 299,000.00 $ 2,848,000.00
$ 1,049,500.00 $ 299,500.00 $ 2,849,000.00
$ 1,050,000.00 $ 300,000.00 $ 2,850,000.00
 Resultados usando el administrador de escenarios
Resumen del escenario
Valores actuales: Esperado Negativo
Celdas cambiantes:
Precio 9,000 10,000 9,000
CVU 5,000 4,500 5,000
Cantidad 3,500 4,093 3,500
Gastos fijos 15,000,000 12,000,000 15,000,000
Celdas de resultado:
Ventas 31,500,000 40,925,373 31,500,000
UAII - 2,575,000 8,462,687 - 2,575,000
Ganancia neta - 3,575,000 5,000,000 - 3,575,000
Notas: La columna de valores actuales representa los valores de las celdas cambiantes
en el momento en que se creó el Informe resumen de escenario. Las celdas cambiantes de
cada escenario se muestran en gris.
ios
PASO 1
Buscamos en el menú datos la opción análisis de hipotesis y luego seleccionamos la opción
Positivo "Administrador de escenario".

11,000
4,500
5,000
12,000,000

55,000,000
17,750,000
11,222,500
cambiantes
s cambiantes de

PASO 3
Al darle clic a agregar aparecerá otra ventana la cual llenaremos con los datos que
corresponden.

PASO 5
Luego hacemos un resumen lo cual aparecerá otra ventana en el que se llenará las celdas
correspondientes.
 PASO 2
eleccionamos la opción
Nos va a aparecer un campus lo cual podremos crear los escenarios que sean necesarios.

PASO 4
n los datos que
Una vez creado los escenarios necesarios le damos a mostrar para ver los resultados.

PASO 6
e se llenará las celdas
Aceptamos y obtenemos un resumen de los distintos escenarios.
que sean necesarios.

er los resultados.