Gobierno autónomo municipal de Tarija

DATOS DEL BALANCE DE APERTURA

A continuación, se presenta los

ACTIVO CORRIENTE PASIVO Y PATRIMONIO

Acciones telefónicas 6.000,00 Cuentas a pagar a corto plazo 12.000,00
Bancos 70.000,00 Retenciones a pagar corto plazo 8.000,00
Equipo de Oficina y Muebles 20.000,00
Depreciación acumulada equipo-de oficina y muebles
15.000,00 PATRIMONIO
Edificios 40.000,00 Ajuste de capital 14.600,00
Fondos en Avance 11.000,00 Ajuste de reservas patrimoniales 12.000,00
Inventario de materiales y suministros 15.000,00 Capital institucional 95.000,00
Terrenos 22.200,00 Reserva por Revalúo Técnico 15.600,00
Resultados acumulados 12.000,00

169.200,00 169.200,00

1. Se recibieron recursos

CUENTA
RUBRO DESCRIPCIÓN DEBE HABER
CONTABLE
13000 11120 Bancos 150000
11124 Cuentas Fiscales y otras en la Banca Privada M/N 150000
2. Se reciben la rendición de

CUENTA
RUBRO DESCRIPCIÓN DEBE HABER
CONTABLE
61410 costo de servicios no personales 9000
22210 viáticos
22210 pasajes
11390 fondos en avance 9000
3. Se pagan las retenciones de la gestión anterior con cheque.
CUENTA
RUBRO DESCRIPCIÓN DEBE HABER
CONTABLE
63000 21142 Retenciones a pagar corto plazo 8.000,00
11120 bancos 8.000,00
4. Se entrega en febrero un fondo rotativo al Sr. Aquiles Brinco por Bs8.500 para gastos menores.
CUENTA
RUBRO DESCRIPCIÓN DEBE HABER
CONTABLE
11120 Bancos 8500
11130 fondo rotativo 8500
5. El área de almacenes
informa que se han consumido
los siguientes materiales y
CUENTA
RUBRO DESCRIPCIÓN DEBE HABER
CONTABLE
1151 61420 costo de materiales y suministros 12816
11510 Inventario de materiales y suministros 12816
6. En fecha 3 de marzo se
adquiere vehículos por Bs 8.000 y
un equipo de computación en
CUENTA
RUBRO DESCRIPCIÓN DEBE HABER
CONTABLE
43300 vehículos 8000
43120 equipos de computación 20000
7. Con recursos del fondo cuentas por pagar 28000
rotativo se paga la compra de
varios pasajes aéreos con factura
CUENTA
RUBRO DESCRIPCIÓN DEBE HABER
CONTABLE
22100 pasajes aeros 3245
32100 material de oficina 4500
11130 fondo rotativo 7745

MAYORES EN T
Acciones telefónicas Bancos Equipo de
6.000,00 70.000,00 8.000,00 20.000,00
150.000,00
2.000,00
8.500,00
Depreciación acumulada Edificios Fondos en
15.000,00 40.000,00 11.000,00
Inventario de materiales y Cuentas a
suministros Terrenos pagar a
15.000,00 22.200,00 12.000,00
Ajuste de
reservas
Retenciones a pagar corto patrimonial
plazo Ajuste de capital es
8.000,00 8.000,00 14.600,00 12.000,00

Reserva por Resultados

Capital institucional Revalúo Técnico acumulados
95.000,00 15.600,00 12.000,00
Cuentas Fiscales y otras en la Costo de servicios Fondos en
150.000,00 9.000,00 11.000,00
Fondo rotativo Costo de mat y Variación
8.500,00 7.745,00 12.816,00 12.816,00
Vehículos Equipo de Cuentas por
8.000,00 20.000,00 28.000,00