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Arkitek S.A.

ESTADO DE SITUACIÓN
BALANCE DE PRUEBA FINANCIERA (BALANCE ESTADOS DE
CODIGO CUENTA BALANCE INICIAL MOVIMIENTO DEL PERIODO "COMPROBACIÓN" AJUSTES BALANCE AJUSTADO "saldos finales GENERAL) RESULTADOS
D H D H D H D H D H D H D
110505 Caja general 16,000,000 16,462,000 32,462,000 $ 130,000 32,332,000 32,332,000
110510 Caja Menor 1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000
111001 Bancos 28,500,000 41,500,000 -12,650,000 $ 13,000,000 $ 350,000 0 0
130501 Clientes 37,120,000 37,120,000 37,120,000 37,120,000
136501 Cuenta por cobrar
143501 Inventario 47,500,000 5,000,000 52,500,000 $ 130,000 52,630,000 52,630,000
152001 maquinaria y equipo 19,000,000 19,000,000 19,000,000 19,000,000
210501 Obligación Financiera-sobregiro $ 13,000,000 $ 13,000,000 $ 13,000,000
220501 Proveedores 4,640,000 5,800,000 1,160,000 $ 1,160,000 1,160,000
233501 Costos y gastos por pagar 2,696,000 2,696,000 0 $ - 0
240801 impuestos sobre las ventas por pagar 896,000 5,120,000 4,224,000 $ 4,224,000 4,224,000
310505 Capital Autorizado 570,000,000 570,000,000 570,000,000 570,000,000
310510 Capital por suscribrir (db) 285,000,000 285,000,000 285,000,000 285,000,000
310515 capital suscrito por cobrar (db) 174,000,000 174,000,000 174,000,000 174,000,000
360501 utilidad del ejercicio
413501 Comercio al por mayor y al por menor 32,000,000 32,000,000 $ 32,000,000
512010 Contrucciones y edificaciones 600,000 600,000 600,000 600000
513550 Transportes, fletes y acarreos 1,200,000 1,200,000 1,200,000 1200000
514225 Equipos de computo y reparacion 800,000 800,000 800,000 800000
519525 Elementos de aseo y cafeteria 220,000 220,000 220,000 220,000
519530 Utiles, papeleria y fotocopias 282,000 282,000 282,000 282,000
519545 Taxis y buses 200,000 200,000 200,000 200,000
530505 Gastos Financieros $ 350,000
360505 Resultado del ejercicio -utilidad $ 12,698,000 $ 12,698,000 $ 12,698,000
590501 ganancias o perdidas $ 12,698,000 12,698,000 12,698,000
613501 Comercio al por mayor y al por menor 16,000,000 16,000,000 16,000,000 16,000,000
SUMAS IGUALES 570,000,000 570,000,000 87,116,000 87,116,000 607,734,000 607,384,000 26,178,000 26,178,000 633,082,000 633,082,000 601,082,000 601,082,000 32,000,000
0 350,000 0 0 0
0
ESTADOS DE
RESULTADOS
H

32,000,000

32,000,000
0
0
CONSTITUCION DE LA EMPRESA ARKITEK S.A

CODIGO CUENTA DEBE HABER capital autorizado Este capital es efimero, porque es un objetivo a largo plazo de la empresa.
310505 Capital Autorizado 570,000,000
310510 Capital por suscribrir 570,000,000 310505 Capital autorizado $ 350,000,000
310510 Capital por suscribir (db) $ 350,000,000
310510 Capital por suscribir 285,000,000 285,000,000
Es el capital que se comprometen los socios a aportar en esta empresa, el cual
debe ser pagado maximo en un año. Este monto no puede ser menor al 50%
310515 capital suscrito por cobrar 285,000,000 174,000,000 Capital suscrito Capital autorizado.

310515 Capital suscrito por cobrar 111,000,000 310510 Capital por suscribir (db) $ 175,000,000
1110 Bancos 28,500,000 310515 Capital suscrito por cobrar $ 175,000,000
1435 Inventario 47,500,000
1520 maquinaria y equipo 19,000,000 Capital pagado Es el capital efectivamente pagado en el momento de la constitución y no
110505 caja general 16,000,000 puede ser menor a la tercera parte del capital suscrito
966,000,000 966,000,000
310515 Capital suscrito por cobrar $ 58,333,333
95000000 110501 caja general $ 8,000,000
2 DE JULIO CAJA MENOR 111001 bancos $ 3,000,000
CODIGO CUENTA DEBE HABER 143501 inventario mercancias n $ 7,333,333
110510 Caja menor 1,000,000 154001 Propiedad pLanta y Equipo $ 40,000,000
1110 Bancos 1,000,000 $ 58,333,333 $ 58,333,333

2 DE JULIO COMPRA DE MERCANCIA COMPUTO LTDA


CODIGO CUENTA DEBE HABER
1435 Mercancias no fabricadas por la empresa 5,000,000
240802 IVA descontable 800,000
2205 proveedores 5,800,000
2205 proveedores 1,740,000
1110 Bancos 1,740,000

3 DE JULIO CAUSE MANTENIMIENTO DE COMPUTADOR


CODIGO CUENTA DEBE HABER
514225 Equipos de computo y reparacion 800,000
2335 Costos y gastos por pagar 800,000
2335 Costos y gastos por pagar 800,000
1110 Bancos 800,000

5 DE JULIO CAUSE TRANSPORTE DE CARGA CARLOS CORTES


CODIGO CUENTA DEBE HABER
513550 Transportes, fletes y acarreos 1,200,000
2335 Costos y gastos por pagar 1,200,000
2335 Costos y gastos por pagar 1,200,000
1110 Bancos 1,200,000

6 DE JULIO CAUSE ARRENDAMIENTO LOCA MES DE JULIO


CODIGO CUENTA DEBE HABER
512010 Contrucciones y edificaciones 600,000
240832 IVA Descontable 96,000
2335 Costos y gastos por pagar 696,000

10 DE JULIO VENDE MERCANCÍAS


CODIGO CUENTA DEBE HABER
4135 Comercio al por mayor y al por menor 5,000,000
240801 iva generado 800,000
1305 Clientes 5,800,000
6135 Comercio al por mayor y al por menor 2,500,000
1435 Mercancias no fabricadas por la empresa 2,500,000

11 JULIO VENDE MERCANCÍA


CODIGO CUENTA DEBE HABER
4135 Comercio al por mayor y al por menor 12,000,000
240801 1,920,000
1305 Clientes 13,920,000
6135 Comercio al por mayor y al por menor 6,000,000
1435 Mercancia no fabricada por la empesa 6,000,000

13 DE JULIO VENDE MERCANCÍAS


CODIGO CUENTA DEBE HABER
4135 Comercio al por mayor y al por menor 15,000,000
240801 iva generado 2,400,000
1305 Clientes 17,400,000
6135 Comercio al por mayor y al por menor 7,500,000
1435 Mercancia no fabricada por la empresa 7,500,000

PAGO ARRIENDO
CODIGO CUENTA DEBE HABER
2335 Costos y gastos por pagar 696,000
1110 Bancos 696,000

12 DE JULIO 2012 PAGO 50% COMPRA 2 DE JULIO


CODIGO CUENTA DEBE HABER
2205 Proveedores 2,900,000
1110 Bancos 2,900,000
15 DE JULIO REEMBOLSO DE CAJA MENOR
CODIGO CUENTA DEBE HABER
1110 bancos 702,000
519545 Taxis y buses 200,000
519530 Utiles, papeleria y fotocopias 282,000
519525 Elementos de aseo y cafeteria 220,000
a largo plazo de la empresa. saldos

aportar en esta empresa, el cual


nto no puede ser menor al 50%

$ 175,000,000

ento de la constitución y no
suscrito

$ 116,666,667
1. Ajuste de arqueo de caja general por faltante

codigo nombre cuenta debito crédito


110505 Caja general $ 130,000
136501 Cuenta por cobrar empleados $ 130,000
TOTALES $ 130,000 $ 130,000

2. Ajuste de arqueo de caja general por sobrante


codigo nombre cuenta debito crédito
110505 Caja general $ 50,000
429553 Sobrante de caja $ - $ 50,000
TOTALES $ 50,000 $ 50,000
3. Contabilización de sobregiro por valor de $ 13.000.000
codigo nombre cuenta debito crédito
111001 Bancos Cta Cte 1020202020 $ 13,000,000
210505 Obligación Financiera-Sobregiro $ 13,000,000
TOTALES $ 13,000,000 $ 13,000,000

4.

2. Comprobante de cierre cuentas de resultados


codigo nombre cuenta debito crédito
4135 Comercio al por mayor y al por $ 32,000,000
6135 Comercio al por mayor y al por menor $ 16,000,000
519545 Taxis y buses $ 200,000
519530 Utiles, papeleria y fotocopias $ 282,000
519525 Elementos de aseo y cafeteria $ 220,000
514225 Equipos de computo y reparacion $ 800,000
513550 Transportes, fletes y acarreos $ 1,200,000
512010 Contrucciones y edificaciones $ 600,000
590501 Resultado del ejercicio $ 12,698,000
TOTALES $ 32,000,000 $ 32,000,000
3. Traslado utilidad del ejercicio al balance general
debito crédito
590501 Resultado del ejercicio $ 12,698,000
360501 utilidad del ejercicio $ 12,698,000
TOTALES $ 12,698,000 $ 12,698,000

4. Contabilización cierre contable y resultado del ejercicio del periodo con perdida a manera de ejemplo
debito crédito
4135 Comercio al por mayor y al por $ 15,000,000
6135 Comercio al por mayor y al por menor $ 16,000,000
519545 Taxis y buses $ 200,000
519530 Utiles, papeleria y fotocopias $ 282,000
519525 Elementos de aseo y cafeteria $ 220,000
514225 Equipos de computo y reparacion $ 800,000
513550 Transportes, fletes y acarreos $ 1,200,000
512010 Contrucciones y edificaciones $ 600,000
590501 Resultado del ejercicio $ 4,302,000.00
TOTALES $ 19,302,000 $ 19,302,000

5. Ejemplo traslado de perdida del ejercicio del Estado Resultados a Balance General ESF.
CODIGO CUENTA debito crédito
590501 Resultado del ejercicio $ 4,302,000
361001 perdida del ejercicio $ 4,302,000
TOTALES $ 4,302,000 $ 4,302,000

5. Causación de gastos financieros por impuesto 4 por mil

CODIGO CUENTA debito crédito


540505 Gastos impuestos asumidos $ 350,000
111005 Bancos $ 350,000
TOTALES $ 350,000 $ 350,000

6. Causación provisiones de cartera


MES 1
Saldo cartera Edad vencimiento Provisión
$ 15,000,000 160 dias $ 750,000.00

CODIGO CUENTA debito crédito


519910 Provisión cartera 90-180 dias $ 750,000
139901 Provisión cartera (cr) 90-180 $ 750,000

MES 2
Saldo cartera Edad vencimiento Provisión
$ 15,000,000 190 dias $ 1,500,000

CODIGO CUENTA debito crédito


519910 Provisión cartera 180-360 $ 750,000
139901 Provisión cartera (cr) 90-180 $ 750,000
139902 Provisión cartera (cr) 180-360 $ 1,500,000

7. Cancelación de cuentas por cobrar y por pagar a un solo tercero (no se pueden netiar)
CODIGO CUENTA TERCERO debito
4135 ventas PEPITO PEREZ}
240801 iva generado PEPITO PEREZ}
135515 anticipo renta PEPITO PEREZ} $ 800,000
135518 anticipo ica PEPITO PEREZ} $ 309,120
130505 clientes PEPITO PEREZ} $ 36,970,880

7. db
1435 INVENTARIO PEPITO PEREZ} $ 20,000,000
240802 iva DESCONTABLE PEPITO PEREZ} $ 3,800,000
236540 RETENCIÓN POR PAGAR RENTAPEPITO PEREZ} $ -
236501 RETENCIÓN DE ICA POR PAGARPEPITO PEREZ} $ -
220501 PROVEEDOR PEPITO PEREZ} $ -

220501 PROVEEDOR PEPITO PEREZ} $ 23,106,800


130505 CLIENTES PEPITO PEREZ}
1110 BANCOS PEPITO PEREZ} $ 13,864,080
$ 36,970,880

NO ESTA PERMITIDO BAJO NIIF HACER REGISTROS CONTABLES QUE NETEAN LA CUENTA POR PAGAR O LA POR COBRAR

8. Contabilización de ajustes a provisiones para prestaciones sociales a fin de año

Valor Real Prestaciones sociales

DIAS DE VACACIONES PENDIENTES 1036666.66666667 X $ 34,556


CESANTIAS: 1143120.66666667 x 358
INTERESES DE CESANTIAS 1136769.9962963 / 360
PRIMA SERVICIOS 1143120.66666667 x 178

Saldo de provisiones acumulada durante el 2021, así:


26 PROVISIONES
VACACIONES: $ 1,000,000 x 4.17%
CESANTIAS: $ 1,106,454 x 8.33%
INTERESES DE CESANTIAS $ 1,106,011 x 1%
PRIMA SERVICIOS $ 1,106,454 x 8.33%

AJUSTES A FIN DE AÑO DE PRESTACIONES SOCIALES

VACACIONES: $ 23,693
CESANTIAS: $ 30,759
INTERESES DE CESANTIAS $ 2,933
PRIMA SERVICIOS $ 12,204
$ 69,588

contabilizacion

codigo cuenta tercero débito


261005 Provisión Prestación social cesantias $ 1,106,011
261010 Provisión Prestación social Int. Cesantias $ 132,721
261015 Provisión Prestación social vacaciones $ 500,400
261020 Provisión Prestación social prima $ 553,006
510530 Cesantias consolidada $ 30,759
510533 Intereses a las cesantias $ 2,933
510536 Prima consolidada $ 12,204
510539 Vacaciones $ 23,693
251001 Cesantias consolidada
251501 Intereses a las cesantias
252001 Prima de servicios
252501 Vacaciones por pagar
SUMAS IGUALES $ 2,361,727

9. Ajuste por concepto de Amortización Intangibles

codigo cuenta tercero débito


162010 Franquicia (12 meses) $ 25,000,000
233505 Cuenta por pagar $ -
$ 25,000,000
codigo cuenta tercero débito
169820 Amortización franquicias (cr)
51 Gastos Admon $ 2,083,333

10. Deterioro de inventarios según NIC 2

Medición Posterior : Se debe ajustar los inventarios Al menor valor entre el costo y el Valor Neto Realizable (V
VNR= El precio estimado de venta del inventario menos los costos para términar su prod
Unitario
Precio venta estimaño año 2022 $ 180,000.00 8000
Gastso de venta por valor de $ 25,000.00 8000
VALOR NETO REALIZABLE $ 155,000.00 X
V.S.
COSTO EN LIBROS DEL INVENTAR$ 160,000.00 X
=
VALOR AJUSTE MEDICIÓN POSTERIOR INVENTARIOS -DE

Registro contable deterioro de inventarios


codigo cuenta tercero débito
143501 Inventario Mercancias no Fab. Empresa
5190 Deterioro de inventarios $ 40,000,000
$ 40,000,000

11. Deterioro de PPYE

Módelo del Costo


Valor recuperable: Mayor entre el valor de uso y el valor razonable
Deterioro se da cuando el valor recuperable es menor al valor en libros ESTADO DE SITUA

Valor uso edificación $ 140,000,000


Valor razonable menos gastos de $ 115,000,000 1524
Valor recuperable: $ 140,000,000 1592
v.s. 1598
Valor en libros $ 155,000,000
Deterioro PPYE -$ 15,000,000

codigo cuenta débito crédito


1598 Deterioro acumulado (cr) $ 15,000,000
51 Gasto por deterioro PPYE $ 15,000,000
$ 15,000,000 $ 15,000,000

Modelo del Revaluado


Valor razonable v.s. Valor en Libros
Medición posterior en modelo revaluado afecta directamente el patrimonio

Valor razonable $ 200,000,000


v.s. $ 45,000,000 29%
Valor adquisición $ 180,000,000 $ 52,258,065 $ 232,258,065
Depreciación acumulada $ 25,000,000 $ 7,258,065 $ 32,258,065
VNL $ 155,000,000 $ 200,000,000

No habria deterioro , por el contrario si existió revaluación


codigo cuenta tercero débito
1524 Edificaciones $ 52,258,065
1592 Depreciación acumulada
3810 Superavit modelo revaluación
totales $ 52,258,065
Cuando el valor razonable es menor al valro en libros, existió una desvalorización o deterior en modelo revaluado

Valor razonable $ 150,000,000


v.s. -$ 5,000,000 -3%
Valor adquisición $ 180,000,000
Depreciación acumulada $ 25,000,000
VNL $ 155,000,000

codigo cuenta tercero débito


1524 Edificaciones
1592 Depreciación acumulada $ 806,452
3810 Superavit modelo revaluación $ 5,000,000
totales $ 5,806,452

12. Activo por anticipo de contratos


Activo del contrato (gastos pagado por anticipado) Compra de polizas, compra de papelería, pagar arriendo
Reconocimiento inicial anticipo de un contrato por $50.000.000. para lo cual existe una póliza
codigo cuenta tercero débito
1320 Anticipo a contratos $ 15,000,000
2205 Cuenta por pagar $ -
VNL $ 155,000,000 $ -
totales $ 15,000,000

Pago 50% contrato, según informe de grado de avance

codigo cuenta tercero débito


51 Contrato Obra Pública edificación $ 25,000,000
240802 iva sobre AIU $ 475,000
236560 Retención en la fuente
236801 Retención ica
1320 anticipo entregado contrato
2205 Proveedores /cuentas por pagar $ -
totales $ 25,475,000

Pasivo del contrato (Ingresos recibidos por anticipadEntrada de flujos de efectivo, que no se ha prestado el s
Ejemplo: Hoteles, cuando sus procedimientos incluyen las reservas hoteleras.

13. Anticipo por servicios no prestados se convierten en pasivos para la entidad.


Ej. Reservas de hoteles
codigo cuenta tercero débito
270505 Ingreso recibido por anticipado
1110 bancos $ 2,500,000

$ 2,500,000
Se cancela ese pasivo , cuando se presta los servicios o se cumple a cavalidad con las condiciones del contrato:

codigo cuenta tercero débito


4105 Ingresos por reservas
2408 iva
135515 anticipo renta 625000
135518 anticipo ica $ 241,500
270505 Ingreso recibido por anticipado $ 2,500,000
130505 cliente $ 26,383,500
totales $ 29,750,000

Causación servicios públicos


codigo cuenta tercero débito
51 Servicios publicos $ 500,000
73 cif fijo $ 100,000
2335 cuenta por pagar

Provisión desmantelamiento de activos de PPYE

Compra activo $ 50,000,000


transporte $ 2,000,000
poliza $ 100,000
Provisión para desmantelamiento $ 124,192

total costo adquisición $ 52,224,192

Código Cuenta Débito Crédito


1540 PPYE $ 52,224,192
2205 proveedor activo fijo $ 50,000,000
2205 proveedor servicio transporte $ 2,000,000
2205 Proveedor de seguros $ 100,000
2695 Provisión desmantelamiento $ 124,192
totales $ 52,224,192 $ 52,224,192

Ajuste anual provisión desmantelamiento Año 1

Código Cuenta Débito Crédito


2695 Provisión desmantelamiento $ 22,355
53 Gastos financiero $ 22,355

Ajuste anual provisión desmantelamiento Año 2

Código Cuenta Débito Crédito


2695 Provisión desmantelamiento $ 26,378
53 Gastos financiero $ 26,378

Ajuste anual provisión desmantelamiento Año 3

Código Cuenta Débito Crédito


2695 Provisión desmantelamiento $ 31,126
53 Gastos financiero $ 31,126

Ajuste anual provisión desmantelamiento Año 4

Código Cuenta Débito Crédito


2695 Provisión desmantelamiento $ 36,729
53 Gastos financiero $ 36,729

Ajuste anual provisión desmantelamiento Año 5

Código Cuenta Débito Crédito


2695 Provisión desmantelamiento $ 43,340
53 Gastos financiero $ 43,340

Ajuste anual provisión desmantelamiento Año 6

Código Cuenta Débito Crédito


2695 Provisión desmantelamiento $ 51,142
53 Gastos financiero $ 51,142

Ajuste anual provisión desmantelamiento Año 7

Código Cuenta Débito Crédito


2695 Provisión desmantelamiento $ 60,347
53 Gastos financiero $ 60,347

Ajuste anual provisión desmantelamiento Año 8

Código Cuenta Débito Crédito


2695 Provisión desmantelamiento $ 71,210
53 Gastos financiero $ 71,210
Ajuste anual provisión desmantelamiento Año 9

Código Cuenta Débito Crédito


2695 Provisión desmantelamiento $ 84,028
53 Gastos financiero $ 84,028

Ajuste anual provisión desmantelamiento Año 10

Código Cuenta Débito Crédito


2695 Provisión desmantelamiento $ 99,153
53 Gastos financiero $ 99,153

$ 650,000
Pago descuentos de nómina

codigo nombre cuenta debito crédito


136501 Cuenta por cobrar empleados $ 50,000
111005 Bancos $ 50,000
$ 50,000 $ 50,000

deb crédito
32000000
16000000
200000
282000
220000
800000
1200000
600000
12698000
$ -
32000000 32000000

$ -
$ -

PROVISIÓN GENERAL% provisión


Mora mayor a 90 día 5%
Mora mayor a 181 dí 10%
Mora mayor a 361 15%

PROVISIÓN INDIVIDUAL

Se debe analizar en detalle el cliente y determinar si


existe evidencia del deterioro de la deuda (impago de
cuotas, mora, incumplimientos)
Equivale a deudas cuya edad de vencimiento supera un
año y es del 33% .

ESTADO SITUACIÓN FINANCIERA


130505 clientes $ 15,000,000
139901 Provisión cartera -$ 750,000
Valor Neto en libros $ 14,250,000

libros auxiliar 130505 db cr


saldo inicial cliente $ 1,500,000
cuenta por cobrar po$ 14,000,000
recibo de caja $ 14,000,000
venta a credito $ 15,000,000
recibo de caja $ 15,000,000
$ 30,500,000 $ 29,000,000

crédito
$ 32,000,000
$ 6,080,000

cr
$ 500,000
$ 193,200
$ 23,106,800

$ 36,970,880

$ 36,970,880

PAGAR O LA POR COBRAR

* 15 $ 524,093
/ 360 $ 1,136,770
x 358 X 0.12 $ 135,655
/ 360 $ 565,210
$ 2,361,727

= $ 41,700 x 12 $ 500,400
= $ 92,168 x 12 $ 1,106,011
= $ 11,060 x 12 $ 132,721
= $ 92,168 x 6 $ 553,006
$ 2,292,138

crédito
0

$ 1,136,770
$ 135,655
$ 565,210
$ 524,093
$ 2,361,727

$ -

crédito

$ 25,000,000
$ 25,000,000
crédito
$ 2,083,333

y el Valor Neto Realizable (VNR)


ostos para términar su producción y menos los gastos de venta.

$ 1,440,000,000 $ 1,240,000,000
$ 200,000,000
8000 $ 1,240,000,000 VNR

8000 $ 1,280,000,000

OSTERIOR INVENTARIOS -DETERIORO -$ 40,000,000

crédito
$ 40,000,000
$ -
$ 40,000,000

ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA

ACTIVOS
Propiedad Planta y Equipo $ 185,000,000
Depreciación acumulada (cr) -$ 30,000,000
Deterioro acumulado (cr) -$ 15,000,000
Valor neto en libros $ 140,000,000

Columna1
crédito

$ 7,258,065
$ 45,000,000
$ 52,258,065
modelo revaluado

crédito
$ 5,806,452
saldo superavit por revaluacion
$ 40,000,000
$ 5,806,452

e papelería, pagar arriendos por anticipado

crédito

$ 15,000,000

$ 15,000,000

crédito Columna1

$ 2,500,000
$ 47,500 $ 22,927,500
$ 15,000,000
$ 7,927,500
$ 25,475,000

que no se ha prestado el servicio contratado, por el cual se recibido el pago.

crédito Columna1
$ 2,500,000

$ 2,500,000
es del contrato:

crédito Columna1
$ 25,000,000
$ 4,750,000

$ 29,750,000

crédito

$ 600,000

Vida util del activo 10 años


% intereses mercado anual 18%
Valor futuro gastos desmantel $ 650,000
Valor presente $ 124,192 $ 124,192

PERIODO VALOR INICIAL AJUSTE PROVISIÓN saldo


1 $ 124,192 $ 22,355 $ 146,546
2 $ 146,546 $ 26,378 $ 172,925
3 $ 172,925 $ 31,126 $ 204,051
4 $ 204,051 $ 36,729 $ 240,781
5 $ 240,781 $ 43,340 $ 284,121
6 $ 284,121 $ 51,142 $ 335,263
7 $ 335,263 $ 60,347 $ 395,610
8 $ 395,610 $ 71,210 $ 466,820
9 $ 466,820 $ 84,028 $ 550,847
10 $ 550,847 $ 99,153 $ 650,000
$ 80,000
saldo
$ 1,500,000
$ 15,500,000
$ 1,500,000
$ 16,500,000
$ 1,500,000
$ 23,693
LIQUIDACION DE CONTRATO DE TRABAJO

NOMBRE: DIANA CORTES


C.C.:
CARGO:
CAUSA DE LA LIQUIDACION: SIN JUSTA CAUSA

PERIODO DE LIQUIDACION SALARIO BASE DE LIQUIDACION:


FECHA TERMINACION DE CONTRATO 31-Dec-21 SUELDO BASICO:
FECHA DE INICIO CONTRATO 1-Jan-21 AUXILIO DE TRANSPORTE:
TIEMPO TOTAL LABORADO 361 PROMEDIO SALARIO VARIABLE
FECHA DE INICIO LIQUIDACION PRESTACIONES 1-Jan-21 TOTAL BASE DE LIQUIDACION:
SOCIALES SANCIONES EN DIAS

PRIMA CESANTIAS
FECHA DE LIQUIDACION PRIMA 1-Jul-21 FECHA DE LIQUIDACION CESANTIAS
FECHA DE CORTE PRIMA 31-Dec-21 FECHA DE CORTE CESANTIAS
DIAS PRIMA -178 DIAS CESANTIAS

VACACIONES INTERESES A LAS CESANTIAS


FECHA DE LIQUIDACION VACACIONES 1-Jan-21 FECHA DE LIQUIDACION INTERESES
FECHA DE CORTE VACACIONES 31-Dec-21 FECHA DE CORTE INTERESES
TOTAL DIAS DE VACACIONES 15.16666667 DIAS INTERESES
DIAS TOMADOS DE VACACIONES 0
DIAS PENDIENTES DE PAGO POR VACACIONES 15.17
TOTAL DIAS DE VACACIONES 364 490500

RESUMEN LIQUIDACION PAGOS:


DIAS DE VACACIONES PENDIENTES: 1,036,666.67 /30 $ 34,556 * ###
CESANTIAS: 1,143,121 x 358 /
INTERESES DE CESANTIAS 1,136,770 x 358 X 0.12 /
PRIMA SERVICIOS 1,143,121 x 178 / 360
SUELDO PENDIENTE POR CANCELAR: / 30 x
INDEMNIZACION / 30 x
HE
AUX. TRANSP. PENDIENTE POR CANCELAR / 30 x 0
TOTAL DEVENGOS
RESUMEN DESCUENTOS LIQUIDACION : MENSUAL QUINC.
SALUD: 4% 0 0
PENSION: 4% 0 0
PRESTAMOS O ANTICIPOS:
TOTAL DEDUCCIONES

VALOR LIQUIDACION

LA SUMA DE: NOVECIENTOS SETENTA Y TRES MIL SETECIENTOS OCHENTA Y NUEVE PESOS MCTE.

SE HACE CONSTAR:

1. Que el patrono ha incorporado en la presente liquidación los importes correspondientes a salarios, horas extras, descansos compensatorios, cesantías, v
prima de servicios, auxilio de transporte, y en sí, todo concepto relacionado con salarios, prestaciones o indemnizaciones causadas al quedar extinguido e
trabajo.

2. Que con el pago del dinero anotado en la presente liquidación, queda transada cualquier diferencia relativa al contrato de trabajo extinguido, o a cualqu
anterior. Por lo tanto, esta transacción tiene como efecto la terminaciónde las obligaciones provenientes de la relación laboral que existió entre NNNNNN
trabajador, quienes declaran estar a paz y salvo por todo concepto.

EL EMPLEADO
C.C.
300
6 MES COMISIONES H.EXTRAS COMPENSATORIDOM Y FEST
ENERO 0 0
RIO BASE DE LIQUIDACION: FEBRERO 0 25,000
$ 1,000,000 MARZO 0 150,000
O DE TRANSPORTE: $ 106,454 ABRIL 0 45,000
EDIO SALARIO VARIABLE $ 36,667 MAYO 0
L BASE DE LIQUIDACION: $ 1,143,121 270 JUNIO 0
IONES EN DIAS 0 95221.95153 JULIO
3174.065051 AGOSTO
CESANTIAS 434846.912 SEPTIEMBRE
ACION CESANTIAS 1-Jan-21 0 OCTUBRE
CESANTIAS 31-Dec-21 0 NOVIEMBRE
-358 0 DICIEMBRE
0 $ 220,000
NTERESES A LAS CESANTIAS $ 36,667
ACION INTERESES 1-Jan-21
INTERESES 31-Dec-21
-358 1350000 360 15
293 12.20833333

$ 524,093 $ 524,093
360 $ 1,136,770
360 $ 135,655
$ 565,210
$ -
$ 3,412,222
$ -
$ -
$ 5,773,949

$ - ###
$ - ### 3206667
$ 2,542,664 ### 100
$ 2,542,664 8.333333333
205555.5556
$ 8,316,613 3412222

CTE.

escansos compensatorios, cesantías, vacaciones,


ones causadas al quedar extinguido el contrato de

rato de trabajo extinguido, o a cualquier diferencia


n laboral que existió entre NNNNNNNNN y el

EL EMPLEADOR
NIT. XXXXXXX
REC.NOCT.