PREGUNTA

SE DETERMINA LOS SIGUIENTES PRESUPUESTOS

PRESUPUESTO APROBADO DE RECURSOS

RUBRO DESCRIPCION PRESUPUESTO

12200 Venta de Servicios de las Adm. Públicas 15,000
19211 Transf. Corrientes de la adm. Publica 120,000 RECURSOS 170000 #NAME?
35110 Disminución de Caja y Bancos 35,000 GASTOS 170000
170,000

PRESUPUESTO APROBADO DE GASTOS 170.000

FUENTE DE FINANCIAMIENTO 10 ORGANISMO FINANCIADOR 111
PARTIDAS DESCRIPCION PRESUPUESTO
11400 Aguinaldos 3,500
11600 Asignaciones Familiares 2,665
11700 Sueldos 42,000
11800 Dietas 3,840
13110 Aporte Patronal corto plazo 4,200
13120 Aporte Patronal largo plazo 3,150
13200 Aporte Patronal para vivienda 840
21200 Energía eléctrica 4,000
21300 Agua 1,800
21400 Teléfono 3,000
22100 Pasajes 4,000
22200 Viáticos 7,200
31100 Alimentos y bebidas para personas 805
32100 Papel de escritorio 12,000
34500 textos de enseñanza 7,000
43100 Equipo de oficina y muebles 20,000

120,000

FUENTE DE FINANCIAMIENTO 10 ORGANISMO FINANCIADOR 131

PARTIDAS DESCRIPCION PRESUPUESTO

39100 Material de Limpieza 3,000
39300 Utensilios de cocina y comedor 2,000
39500 Utiles de escritorio 10,000

15,000

FUENTE DE FINANCIAMIENTO 60 ORGANISMO FINANCIADOR 000

PARTIDAS DESCRIPCION PRESUPUESTO

42200 Construcción y Mejoras de bienes Nacionales 35,000

de Dominio Privado

35,000

Realizar el Balance Inicial

T 0. Carga de presupuesto de Recursos y Gastos
T 1. Compra de material de Limpieza por Bs. 500
T 2. Devengamiento y pago de planilla Enero
T 3. Ingreso por transferencias del Tesoro General del Estado por Bs. 20.000
T 4. Compra de papel de escritorio para ingreso a almacenes y posterior distribución al contado por Bs. 7.100
T 5. Compra de escritorio al contado por Bs. 5.000
T 6. Se devenga gastos de energía eléctrica, agua y teléfono (Energia electrica Bs. 350; Agua Bs. 200: Teléfono Bs. 210)
T 7. Se realiza el pago de facturas de energía eléctrica, agua y teléfono
Se pide:
· Balance Inicial
· Carga de presupuestos al sistema
· Transacciones en comprobantes
· Estado de ejecución presupuestaria de los ingresos
· Estado de ejecución presupuestaria de los gastos
· Libros Mayores
o Estados Financieros (Estado de Resultados - Balance General)
BALANCE DE APERTURA

BALANCE GENERAL
AL 31 DE ENERO DE XXXX
(expresado en Bolivianos)

ACTIVO PASIVO

1112000 BANCOS 50,000.00 3111000 Capital Institucional 50,000.00

total activo 50,000.00 Total Pasivo y Patrimonio 50,000.00

TRANSACCION 0 CARGA DE PRESUPUESTO DE RECURSOS Y GASTOS

ESTADO DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE RECURSOS

Código Descripción Estimación Devengado Percibido Saldo

Tipo Transacción 12200 Venta de Servicios de las Adm. Públicas 15,000 15000
Momentos de registro 19211 Transf. Corrientes de la adm. Publica 120,000 120000 MOMENTOS DE INGRESOS
Ejecución Presupuestaria Flujo y Valores Brutos 35110 Disminución de Caja y Bancos 35,000 35000 ESTIMACION
Opción Comprobante - Control - Nuevo - TR 25 Gasto - Compromiso - Devengado - Pagado DEVENGADO
PERCIBIDO
Gasto/
AP Recurso FF OF ET CTA / Aux Descripción Oec PARCIAL DEBE HABER
10 131 0

TOTALES 170,000 0 0 170,000

ESTADO DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE GASTOS

Código Descripción Asignación Compromiso Devengado Pagado Saldo Pptario

MOMENTOS
11400 Aguinaldos 3,500 3,500
11600 Asignaciones Familiares 2,665 2,665 ASIGNACION
11700 Sueldos 42,000 42,000 COMPROMISO
11800 Dietas 3,840 3,840 DEVENGADO
13110 Aporte Patronal corto plazo 4,200 4,200 PAGADO
13120 Aporte Patronal largo plazo 3,150 3,150
13200 Aporte Patronal para vivienda 840 840
21200 Energía eléctrica 4,000 4,000
21300 Agua 1,800 1,800
21400 Teléfono 3,000 3,000
22100 Pasajes 4,000 4,000
22200 Viáticos 7,200 7,200
31100 Alimentos y bebidas para personas 805 805
32100 Papel de escritorio 12,000 12,000
34500 textos de enseñanza 7,000 7,000
39100 Material de Limpieza 3,000 3,000
39300 Utensilios de cocina y comedor 2,000 2,000
39500 Utiles de escritorio 10,000 10,000
Construcción y Mejoras de bienes
42200 Nacionales de Dominio Privado 35,000
35,000
43100 Equipo de oficina y muebles 20,000 20,000

TOTAL PRESUPUESTOS GASTOS 170,000 0 0 0 170,000

TRANSACCION 1 COMPRA DE MATERIAL DE LIMPIEZA POR Bs. 500

TRANSACCION 1 COMPRA DE MATERIAL E LIMPIEZA POR Bs. 500

Tipo Transacción Presupuestario, Patrimonial, Tesoreria

Momentos de registro Compromiso, Devengado, Pagado
Ejecución Presupuestaria Flujo y Valores Brutos
Opción Comprobante - Control - Nuevo - TR 25 Gasto - Compromiso - Devengado - Pagado

Gasto/
AP Recurso FF OF ET CTA / Aux Descripción Oec PARCIAL DEBE HABER
ESTADO DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE GASTOS
39100 10 111 0 6142000 Costo de materiales y suministros 500 Código Descripción Asignación Compromiso Devengado Pagado Saldo Pptario
1112000 Banco 500 11400 Aguinaldos 3,500 3,500
11600 Asignaciones Familiares 2,665 2,665
11700 Sueldos 42,000 42,000
11800 Dietas 3,840 3,840
13110 Aporte Patronal corto plazo 4,200 4,200
13120 Aporte Patronal largo plazo 3,150 3,150
13200 Aporte Patronal para vivienda 840 840
21200 Energía eléctrica 4,000 4,000
21300 Agua 1,800 1,800
21400 Teléfono 3,000 3,000
22100 Pasajes 4,000 4,000
22200 Viáticos 7,200 7,200
31100 Alimentos y bebidas para personas 805 805
32100 Papel de escritorio 12,000 12,000
34500 textos de enseñanza 7,000 7,000
39100 Material de Limpieza 3,000 500 500 500 2,500
39300 Utensilios de cocina y comedor 2,000 2,000
39500 Utiles de escritorio 10,000 10,000
Construcción y Mejoras de bienes
42200 Nacionales de Dominio Privado 35,000
35,000
43100 Equipo de oficina y muebles 20,000 20,000

TOTALES 500 500

TOTAL PRESUPUESTOS GASTOS 170,000 500 500 500 169,500

TRANSACCION 2 DEVENGAMIENTO Y PAGO DE PLANILLA ENERO TRANSACCION 2 DEVENGAMIENTO Y PAGO DE PLANILLA ENERO
11400 Aguinaldos 291.60
11600 Asignaciones Familiares 205.00
11700 Sueldos 3,500.00
11800 Dietas 320.00 4,316.60
13110 Aporte Patronal corto plazo 350.00
13120 Aporte Patronal largo plazo 262.50 612.50
13200 Aporte Patronal para vivienda 70.00

Tipo Transacción Presupuestario, Patrimonial, Tesoreria

Momentos de registro Compromiso, Devengado, Pagado
Ejecución Presupuestaria Flujo y Valores Brutos
Opción Comprobante - Control - Nuevo - TR 25 Gasto - Compromiso - Devengado - Pagado

Gasto/
AP Recurso FF OF ET CTA / Aux Descripción Oec PARCIAL DEBE HABER
ESTADO DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE GASTOS
11600 205 Código Descripción Asignación Compromiso Devengado Pagado Saldo Pptario
11700 3500 11400 Aguinaldos 3,500 291.60 291.60 3,208
11800 320 11600 Asignaciones Familiares 2,665 205.00 205.00 205.00 2,460
11400 6110000 Sueldos y Salarios 291.6 4,316.60 11700 Sueldos 42,000 3,500.00 3,500.00 3,500.00 38,500
13110 11800 Dietas 3,840 320.00 320.00 320.00 3,520
13120 6121000 Aportes Patronales al Seguro Social 612.5 612.50 13110 Aporte Patronal corto plazo 4,200 350.00 350.00 3,850
13200 6122000 Aportes Patronales a la Vivienda 70 70.00 13120 Aporte Patronal largo plazo 3,150 262.50 262.50 2,888
1112000 Banco 4,025.00 13200 Aporte Patronal para vivienda 840 70.00 70.00 770
2114100 Aportes Patronales a Pagar 682.50 21200 Energía eléctrica 4,000 4,000
2114100 Previsión Corto Plazo 291.60 21300 Agua 1,800 1,800
21400 Teléfono 3,000 3,000
22100 Pasajes 4,000 4,000
22200 Viáticos 7,200 7,200
31100 Alimentos y bebidas para personas 805 805
32100 Papel de escritorio 12,000 12,000
34500 textos de enseñanza 7,000 7,000
 39100 Material de Limpieza 3,000 500.00 500.00 500.00 2,500
39300 Utensilios de cocina y comedor 2,000 2,000
39500 Utiles de escritorio 10,000 10,000
Construcción y Mejoras de bienes
42200 Nacionales de Dominio Privado 35,000
35,000
43100 Equipo de oficina y muebles 20,000 20,000

TOTALES 4,999.10 4,999.10

TOTAL PRESUPUESTOS GASTOS 170,000 5,499.10 5,499.10 4,525.00 164,501

TRANSACCION 3 INGRESOS POR TRANSFERENCIAS DEL TGN POR Bs. 20.000 TRANSACCION 3 INGRESOS POR TRANSFERENCIAS DEL TGN POR Bs. 20.000

Tipo Transacción Presupuestario, Patrimonial, Tesoreria

Momentos de registro Devengado, Percibido
Ejecución Presupuestaria Flujo y Valores Brutos
Opción Comprobante - Control - Nuevo - TR 25 Gasto - Compromiso - Devengado - Pagado

Gasto/
AP Recurso FF OF ET CTA / Aux Descripción Oec PARCIAL DEBE HABER
ESTADO DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE RECURSOS
1112000 Banco 20,000.00 Código Descripción Estimación Devengado Percibido Saldo
19211 5721000 Transferencias Corrientes de la Adm. Central 20,000.00 12200 Venta de Servicios de las Adm. Públicas 15,000 15,000.00
19211 Transf. Corrientes de la adm. Publica 120,000 20,000.00 20,000.00 100,000.00
35110 Disminución de Caja y Bancos 35,000 35,000.00

TOTALES 20,000.00 20,000.00

TOTALES 170,000 20,000 20,000 150,000

TRANSACCION 4 COMPRA DE PAPEL DE ESCRITORIO PARA INGRESO A ALMACENES Y POSTERIOR DISTRIBUCIÓN

PAGO AL CONTADO Bs. 7,100

Tipo Transacción Presupuestario, Patrimonial, Tesoreria

Momentos de registro Compromiso, Devengado, Pagado
Ejecución Presupuestaria Flujo y Valores Brutos
Opción Comprobante - Control - Nuevo - TR 25 Gasto - Compromiso - Devengado - Pagado

Gasto/
AP Recurso FF OF ET CTA / Aux Descripción Oec PARCIAL DEBE HABER
ESTADO DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE GASTOS
32100 10 111 0 1151000 Inventario de Materiales 7,100.00 Código Descripción Asignación Compromiso Devengado Pagado Saldo Pptario
1112000 Bancos 7,100.00 11400 Aguinaldos 3,500 291.60 291.60 3,208
11600 Asignaciones Familiares 2,665 205.00 205.00 205.00 2,460
11700 Sueldos 42,000 3,500.00 3,500.00 3,500.00 38,500
11800 Dietas 3,840 320.00 320.00 320.00 3,520
13110 Aporte Patronal corto plazo 4,200 350.00 350.00 3,850
13120 Aporte Patronal largo plazo 3,150 262.50 262.50 2,888
13200 Aporte Patronal para vivienda 840 840
21200 Energía eléctrica 4,000 4,000
21300 Agua 1,800 1,800
21400 Teléfono 3,000 3,000
22100 Pasajes 4,000 4,000
22200 Viáticos 7,200 7,200
31100 Alimentos y bebidas para personas 805 805
32100 Papel de escritorio 12,000 7,100.00 7,100.00 7,100.00 4,900
34500 textos de enseñanza 7,000 7,000
39100 Material de Limpieza 3,000 500.00 500.00 500.00 2,500
39300 Utensilios de cocina y comedor 2,000 2,000
39500 Utiles de escritorio 10,000 10,000
Construcción y Mejoras de bienes
42200 Nacionales de Dominio Privado 35,000
35,000
43100 Equipo de oficina y muebles 20,000 20,000

TOTALES 7,100.00 7,100.00

TOTAL PRESUPUESTOS GASTOS 170,000 12,529.10 12,529.10 11,625.00 157,471

TRANSACCION 5 COMPRA DE ESCRITORIO AL CONTADO Bs. 5,000 TRANSACCION 5 COMPRA DE SCRITORIO AL CONTADO Bs. 5,000

Tipo Transacción Presupuestario, Patrimonial, Tesoreria

Momentos de registro Compromiso, Devengado, Pagado
Ejecución Presupuestaria Flujo y Valores Brutos
Opción Comprobante - Control - Nuevo - TR 25 Gasto - Compromiso - Devengado - Pagado

Gasto/
AP Recurso FF OF ET CTA / Aux Descripción Oec PARCIAL DEBE HABER
ESTADO DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE GASTOS
43100 10 111 0 1231200 Equipo de Oficina y Muebles 5,000.00 Código Descripción Asignación Compromiso Devengado Pagado Saldo Pptario
1112000 Bancos 5,000.00 11400 Aguinaldos 3,500 291.60 291.60 3,208
11600 Asignaciones Familiares 2,665 205.00 205.00 205.00 2,460
11700 Sueldos 42,000 3,500.00 3,500.00 3,500.00 38,500
11800 Dietas 3,840 320.00 320.00 320.00 3,520
13110 Aporte Patronal corto plazo 4,200 350.00 350.00 3,850
13120 Aporte Patronal largo plazo 3,150 262.50 262.50 2,888
13200 Aporte Patronal para vivienda 840 840
21200 Energía eléctrica 4,000 4,000
21300 Agua 1,800 1,800
21400 Teléfono 3,000 3,000
22100 Pasajes 4,000 4,000
22200 Viáticos 7,200 7,200
31100 Alimentos y bebidas para personas 805 805
32100 Papel de escritorio 12,000 7,100.00 7,100.00 7,100.00 4,900
34500 textos de enseñanza 7,000 7,000
39100 Material de Limpieza 3,000 500.00 500.00 500.00 2,500
39300 Utensilios de cocina y comedor 2,000 2,000
39500 Utiles de escritorio 10,000 10,000
Construcción y Mejoras de bienes
42200 Nacionales de Dominio Privado 35,000
35,000
43100 Equipo de oficina y muebles 20,000 5,000.00 5,000.00 5,000.00 15,000

TOTALES 5,000.00 5,000.00

TOTAL PRESUPUESTOS GASTOS 170,000 17,529.10 17,529.10 16,625.00 152,471

#NAME?

TRANSACCION 6 SE DEVENGA GASTOS DE ENERGIA ELECTRICA, AGUA Y TELÉFONO Bs. 760

Energia electrica 350; agua 200 y Teléfono 210

Tipo Transacción Presupuestario, Patrimonial

Momentos de registro Compromiso, Devengado
Ejecución Presupuestaria Flujo y Valores Brutos
Opción Comprobante - Control - Nuevo - TR 25 Gasto - Compromiso - Devengado - Pagado

Gasto/
AP Recurso FF OF ET CTA / Aux Descripción Oec PARCIAL DEBE HABER
ESTADO DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE GASTOS
21200 10 111 0 350 Código Descripción Asignación Compromiso Devengado Pagado Saldo Pptario
21300 10 111 0 200 11400 Aguinaldos 3,500 291.60 291.60 3,208
21400 10 111 0 6141000 Costo de Servicios no Personales 210 760.00 11600 Asignaciones Familiares 2,665 205.00 205.00 205.00 2,460
2111000 Cuentas a Pagar a Corto Plazo 760.00 11700 Sueldos 42,000 3,500.00 3,500.00 3,500.00 38,500
11800 Dietas 3,840 320.00 320.00 320.00 3,520
13110 Aporte Patronal corto plazo 4,200 350.00 350.00 3,850
13120 Aporte Patronal largo plazo 3,150 262.50 262.50 2,888
13200 Aporte Patronal para vivienda 840 840
21200 Energía eléctrica 4,000 350.00 350.00 3,650
21300 Agua 1,800 200.00 200.00 1,600
21400 Teléfono 3,000 210.00 210.00 2,790
22100 Pasajes 4,000 4,000
22200 Viáticos 7,200 7,200
31100 Alimentos y bebidas para personas 805 805
32100 Papel de escritorio 12,000 7,100.00 7,100.00 7,100.00 4,900
34500 textos de enseñanza 7,000 7,000
39100 Material de Limpieza 3,000 500.00 500.00 500.00 2,500
39300 Utensilios de cocina y comedor 2,000 2,000
39500 Utiles de escritorio 10,000 10,000
Construcción y Mejoras de bienes
42200 Nacionales de Dominio Privado 35,000
35,000
43100 Equipo de oficina y muebles 20,000 5,000.00 5,000.00 5,000.00 15,000

TOTALES 760.00 760.00

TOTAL PRESUPUESTOS GASTOS 170,000 18,289.10 18,289.10 16,625.00 151,711

TRANSACCION 7 SE REALIZA EL PAGO DE FACTURAS DE ENERGIA ELECTRICA, AGUA Y TELEFONO

Tipo Transacción Tesorería

Momentos de registro Pagado
Ejecución Presupuestaria Flujo y Valores Brutos
Opción Comprobante - Control - Nuevo - TR 25 Gasto - Compromiso - Devengado - Pagado

Gasto/
AP Recurso FF OF ET CTA / Aux Descripción Oec PARCIAL DEBE HABER
ESTADO DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE GASTOS
21200 10 111 0 350 Código Descripción Asignación Compromiso Devengado Pagado Saldo Pptario
21300 10 111 0 200 11400 Aguinaldos 3,500 291.60 291.60 3,208
21400 10 111 0 2111000 Cuentas a Pagar a Corto Plazo 210 760.00 11600 Asignaciones Familiares 2,665 205.00 205.00 205.00 2,460
1112000 Bancos 760.00 11700 Sueldos 42,000 3,500.00 3,500.00 3,500.00 38,500
11800 Dietas 3,840 320.00 320.00 320.00 3,520
13110 Aporte Patronal corto plazo 4,200 350.00 350.00 3,850
13120 Aporte Patronal largo plazo 3,150 262.50 262.50 2,888
13200 Aporte Patronal para vivienda 840 840
21200 Energía eléctrica 4,000 350.00 350.00 350.00 3,650
21300 Agua 1,800 200.00 200.00 200.00 1,600
21400 Teléfono 3,000 210.00 210.00 210.00 2,790
22100 Pasajes 4,000 4,000
22200 Viáticos 7,200 7,200
31100 Alimentos y bebidas para personas 805 805
32100 Papel de escritorio 12,000 7,100.00 7,100.00 7,100.00 4,900
34500 textos de enseñanza 7,000 7,000
39100 Material de Limpieza 3,000 500.00 500.00 500.00 2,500
39300 Utensilios de cocina y comedor 2,000 2,000
39500 Utiles de escritorio 10,000 10,000
Construcción y Mejoras de bienes
42200 Nacionales de Dominio Privado 35,000
35,000
43100 Equipo de oficina y muebles 20,000 5,000.00 5,000.00 5,000.00 15,000

TOTALES 760.00 760.00

TOTAL PRESUPUESTOS GASTOS 170,000 18,289.10 18,289.10 17,385.00 151,711
MAYORES

REGISTROS DEL MAYOR

CUENTA: BANCO N° 001
REF DETALLE COMP DEBE HABER
1112000 Saldo inicial 50,000.00
1112000 Compra de material de limpieza CDE 01 500.00
1112000 Por el devengamiento y pago de sueldos de mes CDE 02 4,025.00
1112000 Por el ingreso al TGN por el 1er desembolso CDI 01 20,000.00
1112000 Compra de material de escritorio CDE 03 7,100.00
1112000 Compra de escritorios CDE 04 5,000.00
1112000 Pago de los gastos de servicios básicos CDE 05 760.00

SALDO 52,615.00

REGISTROS DEL MAYOR

CUENTA: COSTO DE MATERIAL Y SUMINISTROS N° 002
REF DETALLE COMP DEBE HABER
6142000 Compra de Material de Limpieza CDE 01 500.00

SALDO 500.00

REGISTROS DEL MAYOR

CUENTA: SUELDOS Y SALARIOS N° 003
REF DETALLE COMP DEBE HABER
6110000 Devengamiento y pago de sueldos mes Enero CDE 02 4,316.00
SALDO 4,316.00

REGISTROS DEL MAYOR

CUENTA: PREVISIONES A CORTO PLAZO N° 004
REF DETALLE COMP DEBE HABER
2113000 dDevengamiento Aguinaldo mes de ENERO CDE 03 291.60

SALDO 291.60

REGISTROS DEL MAYOR

CUENTA: APORTES PATRONALES A PAGAR CORTO PLAZO N° 005
REF DETALLE COMP DEBE HABER
2114000 Aporte patronal a pagar ENERO CDE 02 682.50
 SALDO 682.50

REGISTROS DEL MAYOR

CUENTA: TRANSFERENCIA DEL SECTOR PÚBLICO NO FINANCIERO N° 006
REF DETALLE COMP DEBE HABER
5721000 Ingreso TGN por el 1er Desembolso CDI 01 20,000.00

SALDO 20,000.00

REGISTROS DEL MAYOR

CUENTA: INVENTARIO DE MATERIALES Y SUMINISTROS N° 007
REF DETALLE COMP DEBE HABER
1151000 Inb. de material de escritorio para almacenes CDE 03 7,100.00

SALDO 7,100.00

REGISTROS DEL MAYOR

CUENTA: N° 008
REF DETALLE COMP DEBE HABER
1231200 Compra de escritorio CDE 04 5,000.00

SALDO 5,000.00

REGISTROS DEL MAYOR

CUENTA: COSTO DE SERVICIOS NO PERSONALES N° 009
REF DETALLE COMP DEBE HABER
614100 Devoengado de _Servicios no Personales CDT 01 760.00

SALDO 760.00

REGISTROS DEL MAYOR

CUENTA: CUENTAS POR PAGAR CORTO PLAZO N° 010
REF DETALLE COMP DEBE HABER
2111000 Devengado de los Servicios Básicos CDT 01 760.00
2111000 Pagode los Servicios Básicos CDE 05 760.00

SALDO 0.00
 ESTADO DE RESULTADOS
AL 31 DE ENERO DEL XXXXX
(expresado en Bolivianos)

INGRESOS.
5721000 transferencias del Sector Público No financiero 20,000.00

TOTAL INGRESOS 20,000.00

GASTOS:
6142000 Costo de Material y Suministro 500.00
6110000 Sueldos y salarios 4,316.60
6121000 Aportes Patronales alSeguro Social 612.50
6122000 Aportes Patronales a la vivienda 70.00
6141000 Costo de Servicios no Personales 760.00

TOTAL GASTOS 6,259.10

RESULTADO DEL EJERCICIO 13,740.90
 BALANCE GENERAL
AL 31 DE ENERO DE XXXX
(expresado en Bolivianos)

ACTIVO PASIVO

1000000 ACTIVO 2000000 PASIVO

1100000 ACTIVO CORRIENTE 2100000 PASIVO CORRIENTE
1112000 Banco 52,615.00 2160000 Previsión a Corto Plazo
1151000 Inventario de Mat. y Suministros 7,100.00 2114000 Aportes y retenciones a pagar C/P
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 59,715.00 TOTAL PASIVO CORRIENTE
1200000 ACTIVO NO CORRIENTE 3000000 PATRIMONIO
1231200 Equipo de Oficina y Muebles 5,000.00 3111000 Capital institucional
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 5,000.00 3153000 Resultado del Ejercicio
total activo 64,715.00 TOTAL PASIVO YPATRIMONIO
 291.60
682.50
974.10

50,000.00
13,740.90
64,715.00