CAPITAL DE TRABAJO

ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA

TU FARMA SAC - 2022
Cuentas / Conceptos 2021
Tributos Contraprestaciones y aportes al sistema
público de pensiones y de salud por pagar 4,000.00 P
Cuentas por pagar comerciales 10,350.00 P
Otras cuentas por cobrar 950.00 A
Camioneta 40,000.00 ANC
Depreciación acumulada -8,000.00 ANC
Cuentas por pagar comerciales (Largo Plazo) 5,000.00 PNC
Inventarios 61,000.00 A
Capital 145,000.00 P
Resultados acumulados 4,400.00 P
Efectivo y equivalente de efectivo 109,800.00 A
Obligaciones financieras 35,000.00 P

Información complementaria 2021:

Banco del Crédito (cta. Cte.) 97,500.00
Fondos sujetos a restricciones por cobranza coactiva 4,200.00
Efectivo 8,100.00
TOTAL 109,800.00

TU FARMA S.A.C.
Estado de Situación Financiera
Al 31 de diciembre del 2022
Expresado en soles
2021
ACTIVOS
ACTIVOS CORRIENTES
Efectivo y equivalente de efectivo 109,800.00
Valores Negociables
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar 950.00
Existencias 61,000.00
Gastos Pagados por Anticipado
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 171,750.00
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar a Largo Plazo
Otras Cuentas por Cobrar a Largo Plazo
Inversiones Permanentes
Inmuebles, Maquinaria y Equipo 40,000.00
Activos Intangibles
(Depreciación acumulada) -8,000.00
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos
Activo
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 32,000.00
TOTAL ACTIVO 203,750.00
 ANC
ANC
PNC

TU FARMA S.A.C.
tado de Situación Financiera
Al 31 de diciembre del 2022
Expresado en soles
2021
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros y Pagarés Bancarios
Cuentas por Pagar Comerciales 10,350.00
Tributos Contraprestaciones y aportes al SPP por pagar 4,000.00
Obligaciones Financieras 35,000.00
TOTAL PASIVO CORRIENTE 49,350.00
PASIVO NO CORRIENTE
Cuentas por pagar comerciales - Largo Plazo 5,000.00
Ingresos Diferidos
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Pasivo
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 5,000.00
TOTAL PASIVO 54,350.00
PATRIMONIO NETO
Capital 145,000.00
Capital Adicional
Acciones de Inversión
Excedentes de Revaluación
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados 4,400.00
 TOTAL PATRIMONIO NETO 149,400.00
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO 203,750.00
 TU FARMA S.A.C.
Estado de Situación Financiera
Al 31 de diciembre del 2022
Expresado en soles
2021
ACTIVOS
ACTIVOS CORRIENTES
Efectivo y equivalente de efectivo 105,600.00 4,200.00
Valores Negociables
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar 950.00 950.00
Existencias 51,240.00 9,760.00
Gastos Pagados por Anticipado
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 157,790.00 13,960.00

Determinacion del Capital de Trabajo Neto del año 2022

Activo corriente 157790.00
Pasivo Corriente 49350.00
Capital de Trabajo Neto = 108,440.00

LA EMPRESA MI FARMA SAC TIENE UN CAPITAL NETO 108,440.00 QUE ES SUFICIENTE PARA A
 TU FARMA S.A.C.
ado de Situación Financiera
l 31 de diciembre del 2022
Expresado en soles
2021
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros y Pagarés Bancarios
Cuentas por Pagar Comerciales 10,350.00
Tributos Contraprestaciones y aportes al SPP por 4,000.00
pagar
Obligaciones Financieras 35,000.00
8198.4

TOTAL PASIVO CORRIENTE 49,350.00

0.00 QUE ES SUFICIENTE PARA AFRONTAR SUS OBLIGACIONES A CORTO PLAZO

 CAPITAL DE TRABAJO
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
ACCESORIOS LA CHINITA S.R.L. - 2022
Cuentas / Conceptos 2021
Inventarios 25,000.00 A
Cuentas por pagar comerciales (Largo Plazo) 6,000.00 P
Cuentas por cobrar comerciales 5,500.00 A
Otras cuentas por pagar comerciales 8,350.00 P
Maquinarias y equipos 25,000.00 A
Depreciación acumulada -1,900.00 A
Obras de arte 9,800.00 A
Resultados acumulados 2,200.00 P
Remuneraciones por pagar 3,400.00 P
Obligaciones financieras 21,000.00 P
Capital 64,800.00 P
Efectivo equivalente de efectivo 42,350.00 A

Información complementaria 2021:

Dinero en efectivo 1,500.00
Banco Continental 850.00
Tranferencia al exterior 40,000.00
TOTAL 42,350.00
Cuentas de cobranza dudosa 1,200.00

ACCESORIOS LA CHINITA S.R.L.

Estado de Situación Financiera
Al 31 de diciembre del 2022
Expresado en soles
2021
ACTIVOS
ACTIVOS CORRIENTES
Efectivo y equivalente de efectivo 42,350.00
Valores Negociables
Cuentas por Cobrar Comerciales 5,500.00
Otras Cuentas por Cobrar
Existencias 25,000.00
Gastos Pagados por Anticipado
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 72,850.00
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar a Largo Plazo
Otras Cuentas por Cobrar a Largo Plazo
Inversiones Permanentes
Inmuebles, Maquinaria y Equipo 25,000.00
Activos Intangibles
(Depreciación acumulada) -1,900.00
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos
Activo
Otros Activos 9,800.00
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 32,900.00

TOTAL ACTIVO 105,750.00

ESORIOS LA CHINITA S.R.L.
tado de Situación Financiera
Al 31 de diciembre del 2022
Expresado en soles
2021
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Cuentas por pagar comerciales
Otras cuentas por pagar comerciales 8,350.00
Remuneraciones por pagar 3,400.00
Obligaciones Financieras 21,000.00
TOTAL PASIVO CORRIENTE 32,750.00
PASIVO NO CORRIENTE
Cuentas por pagar comerciales - Largo Plazo 6,000.00
Ingresos Diferidos
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Pasivo
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 6,000.00
TOTAL PASIVO 38,750.00
PATRIMONIO NETO
Capital 64,800.00
Capital Adicional
Acciones de Inversión
Excedentes de Revaluación
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados 2,200.00
TOTAL PATRIMONIO NETO 67,000.00
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO 105,750.00
 ACCESORIOS LA CHINITA S.R.L.
Estado de Situación Financiera
Al 31 de diciembre del 2022
Expresado en soles
2021
ACTIVOS
ACTIVOS CORRIENTES
Efectivo y equivalente de efectivo 2,350.00 40,000.00
Valores Negociables
Cuentas por Cobrar Comerciales 4,300.00 1,200.00
Otras Cuentas por Cobrar
Existencias 25,000.00
Gastos Pagados por Anticipado
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 31,650.00

Determinacion del Capital de Trabajo Neto del año 2022

ACTIVO CORRIENTE 31,650.00
PASIVO CORRIENTE 32,750.00
Capital de Trabajo Neto = -1,100.00

La empresa La Chinita SRL no cuenta con un capital suficiente para afrontar una situación fin
A CHINITA S.R.L.
ación Financiera
embre del 2022
do en soles
2021
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros y Pagarés Bancarios
Cuentas por Pagar Comerciales 8,350.00
Remuneraciones por pagar 3,400.00
Obligaciones Financieras 21,000.00

TOTAL PASIVO 32,750.00

CORRIENTE

ara afrontar una situación financiera a corto plazo, está en deficit y en quiebra
 CAPITAL DE TRABAJO
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
PASTELERÍA SUMAC S.A.C. - 2022
Cuentas / Conceptos 2021

Capital ???
Tributos Contraprestaciones y aportes al sistema
público de pensiones y de salud por pagar 11,500.00
Cuentas corrientes 102,460.00
Sobre giro bancario 23,100.00
Sistemas - Sofware 38,000.00
(Amortización acumulada) -9,800.00
Cuentas por cobrar comerciales 60,700.00
Reserva legal 12,800.00
Cuentas por pagar comerciales (Largo Plazo) 50,550.00
Obligaciones financieras 18,600.00
Pérdidas acumuladas -10,500.00
Mercadería 75,300.00

Información complementaria 2021:

Desmedro de inventarios 5%
Cuentas de cobranza dudosa 10,800.00
Crédito fical del IGV 1,000.00

PASTELERÍA SUMAC S.A.C.

Estado de Situación Financiera
Al 31 de diciembre del 2022
Expresado en soles
2021
ACTIVOS
ACTIVOS CORRIENTES
Efectivo y equivalente de efectivo 102,460.00
Valores Negociables
Cuentas por Cobrar Comerciales 60,700.00
Otras Cuentas por Cobrar
Existencias 75,300.00
Gastos Pagados por Anticipado
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 238,460.00
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar a Largo Plazo
Otras Cuentas por Cobrar a Largo Plazo
Inversiones Permanentes
Inmuebles, Maquinaria y Equipo 38,000.00
Activos Intangibles
(Depreciación, amortización acumulada) -9,800.00
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos
Activo
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 28,200.00

TOTAL ACTIVO 266,660.00

(1) Se podrá hacer uso del formato aprobado por la CONASEV, en tanto se cumpla con registrar la información mínima req
STELERÍA SUMAC S.A.C.
tado de Situación Financiera
Al 31 de diciembre del 2022
Expresado en soles
2021
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros y Pagarés Bancarios 23,100.00
Cuentas por Pagar Comerciales
Tributos Contraprestaciones y aportes al SPP por pagar 11,500.00
Obligaciones Financieras 18,600.00
TOTAL PASIVO CORRIENTE 53,200.00
PASIVO NO CORRIENTE
Cuentas por pagar comerciales - Largo Plazo 50,550.00
Ingresos Diferidos
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Pasivo
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 50,550.00
TOTAL PASIVO 103,750.00
PATRIMONIO NETO
Capital 160,610.00
 Capital Adicional
Acciones de Inversión
Excedentes de Revaluación
Reservas Legales 12,800.00
Otras Reservas
Resultados Acumulados -10,500.00
TOTAL PATRIMONIO NETO 162,910.00
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO 266,660.00

se cumpla con registrar la información mínima requerida para este Formato.

CAPITAL 0.00
 PASTELERÍA SUMAC S.A.C.
Estado de Situación Financiera
Al 31 de diciembre del 2022
Expresado en soles
2021
ACTIVOS
ACTIVOS CORRIENTES
Efectivo y equivalente de efectivo 102,460.00
Valores Negociables
Cuentas por Cobrar Comerciales 49,900.00
Otras Cuentas por Cobrar
Existencias 71,535.00 3,765.00
Gastos Pagados por Anticipado
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 223,895.00

Determinacion del Capital de Trabajo Neto del año 2022

ACTIVO CORRIENTE 223,895.00
PASIVO CORRIENTE 52,200.00
Capital de Trabajo Neto = 171,695.00
AC S.A.C.
Financiera
del 2022
soles
2021
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros y Pagarés Bancarios 23,100.00
Cuentas por Pagar Comerciales
Tributos Contraprestaciones y aportes al 10,500.00
SPP por pagar
Obligaciones Financieras 18,600.00

TOTAL PASIVO 52,200.00

CORRIENTE