SUPERCENTRO PENONOMÉ

HOJA DE TRABAJO
Para el período que va del 1 de enero al 31 de diciembre de 2020

Balance de Prueba Ajustes Balance Ajustado Estado de Resultados Balance de Situación

Nombre de la Cuenta Débito Crédito Débito Crédito Débito Crédito Débito Crédito Débito Crédito
Banco Nacional 3,850.00 3,850.00 3,850.00
Global Bank 4,950.00 4,950.00 4,950.00
Caja Menuda 110.00 110.00 110.00
Cuentas por Cobrar 21,835.00 27.50 21,807.50 21,807.50
Inventario de Mercancía 57,200.00 200,771.17 208,471.17 49,500.00 49,500.00
Seguros Pagados por Adelantado 4,950.00 1,237.50 3,712.50 3,712.50
Materiales de oficina 495.00 399.30 95.70 95.70
Terreno 16,500.00 16,500.00 16,500.00
Edificio 66,000.00 66,000.00 66,000.00
Depreciación Acumulada de Edificio 2,200.00 2,200.00 4,400.00 4,400.00
Mobiliario y Equipo de Oficina 28,160.00 28,160.00 28,160.00
Depreciación Acumulada de Mobiliario y E.Oficina 2,816.00 2,816.00 5,632.00 5,632.00
Automóviles 25,080.00 25,080.00 25,080.00
Depreciación Acumulada de Automóviles 2,508.00 2,508.00 5,016.00 5,016.00
Cuentas por Pagar 48,070.00 204.27 48,274.27 48,274.27
Seguro Social por Pagar 351.84 351.84 351.84
Seguro Educativo por Pagar 53.76 53.76 53.76
Riesgos Profesionales por Pagar 19.15 19.15 19.15
Impuesto sobre la Renta por Pagar 1,458.05 1,458.05 1,458.05
Tesoro Nacional ITBMS 1,644.50 1,644.50 1,644.50
Marcos Bernal, Capital 169,279.00 169,279.00 169,279.00
Marcos Bernal, Retiros 5,148.00 5,148.00 5,148.00
Ventas 248,187.35 248,187.35 248,187.35
Devoluciones y Descuentos en Ventas 3,575.55 27.50 3,603.05 3,603.05
Compras 204,479.00 204,479.00 0.00
Devoluciones y Descuentos en Compras 3,707.83 3,707.83 0.00
Sueldos 25,410.00 25,410.00 25,410.00
Seguro Social 2,731.58 2,731.58 2,731.58
Seguro Educativo 381.15 381.15 381.15
Riesgos Profesionales 249.02 249.02 249.02
Electricidad 3,916.28 3,916.28 3,916.28
Teléfono 2,139.90 204.27 2,344.17 2,344.17
Publicidad 3,135.00 3,135.00 3,135.00
Totales 480,295.48 480,295.48
Costo de Ventas 208,471.17 208,471.17 208,471.17
Seguros 1,237.50 1,237.50 1,237.50
Materiales 399.30 399.30 399.30
Depreciación-Edificio 2,200.00 2,200.00 2,200.00
Depreciación-Mobiliario y Equipo de Oficina 2,816.00 2,816.00 2,816.00
Depreciación-Automóvil 2,508.00 2,508.00 2,508.00
Provisión para Cuentas Incobrables 1,985.50 1,985.50 1,985.50
Cuentas Malas 1,985.50 1,985.50 1,985.50

424,328.24 424,328.24 486,301.42 486,301.42 261,387.72 248,187.35 224,913.70 238,114.07

Pérdida Neta 13,200.37 13,200.37
261,387.72 261,387.72 238,114.07 238,114.07

2020 12 31
2020 7 1
0 5 30 6