CENTRO PLUS, S.

A
HOJA DE TRABAJO
PARA EL PERIODO QUE FINALIZA DICIEMBRE DE 2019
( EN BALBOA)
BALANCE DE PRUEBA AJUSTE BALANCE AJUSTADO ESTADO DE RESULTADO BALANCE DE SITUACION
NOMBRE DE LA CUENTA DÈBITO CRÈDITO DÈBITO CRÈDITO DÈBITO CRÈDITO DÈBITO CRÈDITO DÈBITO CRÈDITO
Banco 50,000.00 50,000.00 50,000.00
Cuentas por Cobrar 9,450.00 9,450.00 9,450.00
Plusvalia 5,000.00 5,000.00 5,000.00
Inventario de Mercancia 73,230.00 68,230.00 73,230.00 68,230.00 68,230.00
Edificio 60,056.00 60,056.00 60,056.00
Deprec. Acum. De Edificio 2,001.87 2,001.87 2,001.87
Mobiliario de Oficina 40,156.00 40,156.00 40,156.00
Deprec.Acum. De Mobiliario de Ofic. 5,231.00 5,019.50 10,250.50 10,250.50
Deposito de Garantia 450.00 450.00 450.00
Seguro Pagado por Adelantado 2,975.00 2,975.00 -
Impuesto pagado por adelantado 1,800.00 1,800.00 1,800.00
Cuentas Por Pagar 38,146.00 38,146.00 38,146.00
Seguro social por pagar 315.00 315.00 315.00
I.T.B.M.S Por Pagar 1,880.04 1,880.04 1,880.04
Prèstamos Por Pagar 50,000.00 50,000.00 50,000.00
Juan Perez, Capital 20,000.00 20,000.00 20,000.00
Ventas no gravadas 296,758.25 296,758.25 296,758.25
Ventas gravadas 7% 92,387.71 92,387.71 92,387.71
Compras no gravadas 215,089.00 73,230.00 68,230.00 220,089.00 220,089.00
Compras gravadas 7% 15,456.00 15,456.00 15,456.00
Gastos de operación 31,056.00 2,975.00 34,031.00 34,031.00
Depresiaciones 7,021.37 7,021.37 7,021.37
Total 504,718.00 504,718.00 151,456.37 151,456.37 511,739.37 511,739.37 276,597.37 389,145.96 235,142.00 122,593.41
Ganacia o perdida de periodo 112,548.59 112,548.59
Total 389,145.96 389,145.96 235,142.00 235,142.00
p
 CENTRO PLUS, S.A

HOJA DE TRABAJO

PARA EL PERIODO QUE FINALIZA DICIEMBRE DE 2019

( EN BALBOA)

BALANCE DE PRUEBA AJUSTE BALANCE AJUSTADO ESTADO DE RESULTADO

NOMBRE DE LA CUENTA DÉBITO CRÉDITO DÉBITO CRÉDITO DÉBITO CRÉDITO DÉBITO CRÉDITO

Banco 50,000.00 50,000.00

Cuentas por Cobrar 9,450.00 9,450.00

reseva cuentas malas 945.00 945.00

Plusvalia 5,000.00 5,000.00

Inventario de Mercancia 148,985.00 230,545.00 235,545.00 143,985.00

Edificio 60,056.00 60,056.00

Deprec. Acum. De Edificio 2,001.87 2,001.87

Mobiliario de Oficina 40,156.00 40,156.00

Deprec.Acum. De Mob. de Ofic. 5,231.00 211.50 5,019.50

Deposito de Garantia 450.00 450.00

Seguro Pagado por Adelantado 2,975.00 1,239.60 1,735.40

Impuesto pagado por adelantado 1,800.00 1,800.00

Cuentas Por Pagar 38,146.00 38,146.00

Seguro social por pagar 315.00 315.00

I.T.B.M.S Por Pagar 1,880.04 1,880.04

Prèstamos Por Pagar 50,000.00 50,000.00

Juan Perez, Capital 20,000.00 20,000.00

Ventas no gravadas 296,758.25 296,758.25 296,758.25

Ventas gravadas 7% 92,387.71 92,387.71 92,387.71

Compras no gravadas 215,089.00 215,089.00 - -

Compras gravadas 7% 15,456.00 230,545.00 15,456.00 - -

Gastos de operación 31,056.00 1,239.60 211.5 32,295.60 32,084.10

Depresiaciones 2,001.87 2,001.87 2,001.87

costo de venta 235,545.00 235,545.00 235,545.00

reserva 945.00 945.00 945.00

Total 580,473.00 504,718.00 470,487.97 470,487.97 583,419.87 507,453.37 270,575.97 389,145.96

Ganacia o perdida de periodo 118,569.99

Total 389,145.96 389,145.96

389,145.96

230,545.00 291,470.96

96,452.49 118,569.99

22,117.50 imp. Causado

1,800.00 ippad

20,317.50 impu a pagar

98,252.49

resumn gp 118,569.99

imsrppagsar 20,317.50

imppad 1,800.00

juan pere cap 96,452.49

118,569.99 118,569.99 -
BALANCE DE SITUACION

DÉBITO CRÉDITO

50,000.00

9,450.00

945.00

5,000.00

143,985.00

60,056.00

2,001.87

40,156.00 7,021.37

5,019.50

450.00

1,735.40 5000 20,000

1,800.00 450 96,452.49

38,146.00 1735.4 116,452.49 138,569.99 B/. 2,771.40

315.00 2,195.04 1800 22,117.50

1,880.04 8985.4

50,000.00 -

20,000.00

renta hoj trab

228,911.03 236,877.40

- 945.00

- 7,021.37

35,030.97 -

0 -5,000 hp -

-3,000 gasto ofi 228,911.03 228,911.03

-1790.37 depre

312,632.40 118,307.41 -12,000 alq

118,569.99
312,632.40 236,877.40

97,675.00

13,240.60
 CENTRO PLUS, S.A
HOJA DE TRABAJO
PARA EL PERIODO QUE FINALIZA DICIEMBRE DE 2019
( EN BALBOA)
BALANCE DE PRUEBA AJUSTE BALANCE AJUSTADO ESTADO DE RESULTADO BALANCE DE SITUACION
NOMBRE DE LA CUENTA DÈBITO CRÈDITO DÈBITO CRÈDITO DÈBITO CRÈDITO DÈBITO CRÈDITO DÈBITO CRÈDITO
Banco 50,000.00 2,975.00 52,975.00 52,975.00
Cuentas por Cobrar 9,450.00 9,450.00 9,450.00
Plusvalia 5,000.00 5,000.00 5,000.00
Inventario de Mercancia 73,230.00 68,230.00 73,230.00 68,230.00 68,230.00
Edificio 60,056.00 60,056.00 60,056.00
Deprec. Acum. De Edificio 2,001.87 2,001.87 2,001.87
Mobiliario de Oficina 40,156.00 40,156.00 40,156.00
Deprec.Acum. De Mobiliario de Ofic. 5,231.00 5,231.00 5,019.50 5,019.50 5,019.50
Deposito de Garantia 450.00 450.00 450.00
Seguro Pagado por Adelantado 2,975.00 1,239.58 1,735.42 1,735.42
Impuesto pagado por adelantado 1,800.00 1,800.00 1,800.00
Cuentas Por Pagar 38,146.00 38,146.00 38,146.00
Seguro social por pagar 315.00 315.00 315.00
I.T.B.M.S Por Pagar 1,880.04 1,880.04 1,880.04
Prèstamos Por Pagar 50,000.00 50,000.00 50,000.00
Juan Perez, Capital 20,000.00 20,000.00 20,000.00
utilidades diferidas 1,735.42 1,735.42 1,735.42
utilidades realizadas 1,239.58 1,239.58 1,239.58
Ventas no gravadas 296,758.25 296,758.25 296,758.25
Ventas gravadas 7% 92,387.71 92,387.71 92,387.71
Compras no gravadas 215,089.00 73,230.00 68,230.00 220,089.00 220,089.00
Compras gravadas 7% 15,456.00 15,456.00 15,456.00
Gastos de operación 31,056.00 1,239.58 5,231.00 27,064.58 27,064.58
gasto de depresiacion 7,021.37 7,021.37 7,021.37
Total 504,718.00 504,718.00 157,926.95 157,926.95 509,483.37 509,483.37 269,630.95 389,145.96 239,852.42 120,337.41

Ganacia o perdida de periodo 119,515.01 119,515.01

Total 389,145.96 239,852.42 239,852.42
JAICOL GUERRA 4-804-884
 CENTRO PLUS, S.A
HOJA DE TRABAJO
PARA EL PERIODO QUE FINALIZA DICIEMBRE DE 2019
( EN BALBOA)
BALANCE DE PRUEBA AJUSTE BALANCE AJUSTADO
NOMBRE DE LA CUENTA DÈBITO CRÈDITO DÈBITO CRÈDITO DÈBITO CRÈDITO
Banco 50,000.00 2,975.00 52,975.00
Cuentas por Cobrar 9,450.00 9,450.00
Plusvalia 5,000.00 5,000.00
Inventario de Mercancia 73,230.00 68,230.00 73,230.00 68,230.00
Edificio 60,056.00 60,056.00
Deprec. Acum. De Edificio 2,001.87 2,001.87
Mobiliario de Oficina 40,156.00 40,156.00
Deprec.Acum. De Mobiliario de Ofic. 5,231.00 5,231.00 5,019.50 5,019.50
Deposito de Garantia 450.00 450.00
Seguro Pagado por Adelantado 2,975.00 1,239.58 1,735.42
Impuesto pagado por adelantado 1,800.00 1,800.00
Cuentas Por Pagar 38,146.00 38,146.00
Seguro social por pagar 315.00 315.00
I.T.B.M.S Por Pagar 1,880.04 1,880.04
Prèstamos Por Pagar 50,000.00 50,000.00
Juan Perez, Capital 20,000.00 20,000.00
utilidades diferidas 1,735.42 1,735.42
utilidades realizadas 1,239.58 1,239.58
Ventas no gravadas 296,758.25 296,758.25
Ventas gravadas 7% 92,387.71 92,387.71
Compras no gravadas 215,089.00 73,230.00 68,230.00 220,089.00
Compras gravadas 7% 15,456.00 15,456.00
Gastos de operación 31,056.00 1,239.58 5,231.00 27,064.58
gasto de depresiacion 7,021.37 7,021.37
Total 504,718.00 504,718.00 157,926.95 157,926.95 509,483.37 509,483.37

Ganacia o perdida de periodo

Total
2019

ESTADO DE RESULTADO BALANCE DE SITUACION

DÈBITO CRÈDITO DÈBITO CRÈDITO
52,975.00
9,450.00
5,000.00
68,230.00
60,056.00
2,001.87
40,156.00
5,019.50
450.00
1,735.42
1,800.00
38,146.00
315.00
1,880.04
50,000.00
20,000.00
1,735.42
1,239.58
296,758.25
92,387.71
220,089.00
15,456.00
27,064.58
7,021.37
269,630.95 389,145.96 239,852.42 120,337.41

119,515.01 119,515.01
389,145.96 239,852.42 239,852.42