Valor de la compania

SmartOne
Spain10
RealMan
FashionClub
Roura1940
Media

Comparativa Valor Compania,

2024

SmartOne 1858.7
Spain10 1473.4
RealMan 1804.6
FashionClub 1588.8
Roura1940 1961.4

Analisis valor compania,

Ponderacion media parametros,
2024

Resultados Economicos 886

Patrimonio - Solvencia 241
Valor de Marca 221
Valor de Producto 261
Presupuestacion, Resultados, 146
Presupuestacion, Balance, 123
Participacion de Mercado 103

Analisis valor compania, Administrador,

SmartOne
Resultados Economicos 927
Patrimonio - Solvencia 302
Valor de Marca 229
Valor Producto+Distribucion 277
Presupuestacion, Resultados, 146
Presupuestacion, Balance, 125
Participacion de Mercado - 112
No Decision 0.86
Valor Compania 1859
 Variacion Valor CompanÍa
Primer ano
SmartOne 2318
Spain10 2318
RealMan 2318
FashionClub 2318
Roura1940 2318

Analisis valor compania,

Nivel de competitividad por parametros, Comparativo
SmartOne
Resultados Economicos 927
Patrimonio - Solvencia 302
Valor de Marca 229
Valor Producto+Distribucion 277
Presupuestacion, Resultados, 146
Presupuestacion, Balance, 125
Participacion de Mercado - 112
No Decision 0.86
Valor Compania 1859

Indicadores Clave, Evolucion, Spain10

Ventas
Participacion Unidades Vendidas -
Ingresos
Margen sobre Ingresos
Beneficio bruto
Beneficio bruto sobre ingresos
Rentabilidad sobre Patrimonio Neto
Rendimiento del activo
Ratio de Liquidez
Cobertura Fondo de Maniobra
Pasivo Corriente sobre Pasivo Total
Ratio endeudamiento
Capacidad fabricacion total - Unidades
Tasa ocupa, fabricas -
Unidades Inventario sobre Ventas -
Valor de marca - Escala 10 - 100
Valor de producto - Escala 1 a 10
Cobertura de distribucion -
 Indicadores Clave de las Companias,
SmartOne
Unidades vendidas 178844
Participacion de mercado - 22.70%
Ingresos 2388594
margen sobre Ingresos 30.00%
Beneficio bruto -71600
Ratio de beneficio bruto sobre ingresos- -3.00%
Rentabilidad sobre patrimonio neto - -19.10%
Rendimiento del activo -3.90%
Ratio de liquidez 151.8
Cobertura Fondo de Maniobra 34.10%
Pasivo corriente sobre Pasivo total 44.5
Total Pasivo sobre Patrimonio 0.7
Capacidad Fabricacion total - Unidades 285000
Tasa ocupacion fabricas - 62.20%
Unidades stock sobre ventas - 2.30%
Valor de marca - Escala 1 a 100- 42
Valor de Producto - Escala 1 a 10- 7.3
Cobertura de distribucion - Escala 1 a 100- 51.80%

Indicadores Clave de la Compania Spain10

2024

Unidades vendidas 94362

Participacion de mercado - 12.00%
Ingresos 2266490
Margen sobre ingresos -28.00%
Beneficio bruto -1487952
Ratio de beneficio bruto sobre ingresos- -65.70%
Rentabilidad sobre patrimonio neto - 0.00%
Rendimiento del activo -40.60%
Ratio de liquidez 17.8
Cobertura Fondo de Maniobra -460.50%
Pasivo corriente sobre Pasivo total 94.5
Total Pasivo sobre Patrimonio 0
Capacidad fabricacion total - Unidades 392000
Tasa ocupacion fabricas - 54.40%
Unidades stock sobre ventas - 166.90%
Valor de marca - Escala 1 a 100- 41
Valor de producto - Escala 1 a 10- 9.3
Cobertura de distribucion - Escala 1 a 100- 41.90%
 Comparativo Resultado - Presupuesto, Resultados
Resultado
Ingresos totales 2266490
Costes de fabricacion 2124259
Costes logistica externa 734735
Costes de no calidad 39127
Margen de contribucion -631631
Gastos de marketing 0
Gastos de personal 665089
Gastos I+D 92680
Gastos generales 98552
Total gastos 856321
Beneficio bruto -1487952
Gastos de depreciacion 103000
Resultado desp, Depreciaciones -1590952
Ingresos financieros 0
Gastos financieros 31507
Resultado financiero -31507
Beneficio neto -1622459

Comparativo Resultado - Presupuesto, Balance,

Resultado
Activo Fijo Bruto 4698000
Depreciacion Acumulada 2354900
Activo Fijo Neto 2343100
Activos Financieros a LP 0
Activos Financieros a CP 0
Inventario 1128158
Clientes 192658
Efectivo 0
Activo Total 3663916
Recursos Propios 991667
Beneficio Neto -1622459
Prestamo LP 431490
Total Prestamo CP 3757508
Prestamo Extraordinario 3539649
Proveedores 105710
Patr, Neto + Pasivo Tot, 3663916

Escenario - Espana
Ano-1
PIB 2.8
Indice de Precios al Consumo 3.3
Tipo de Interes 4.9
Confianza Empresarial 80

Precio por unidad de producto, Spain10

2024

Corbatas 25
Bufandas 35
Calcetines 12

Precio por unidad de producto, Comparativo com

SmartOne
Corbatas 16
Bufandas 28
Calcetines 3

Valor de producto - Escala 1 a 10, Spain10

2024

Corbatas 9.8
Bufandas 8.9
Calcetines 9.3

Amplitud de gama por producto, Spain10

2024

Corbatas 20
Bufandas 9
Calcetines 7

Analisis nivel diseno por producto, Spain1

Escala 1 a 10,
2024

Corbatas 6
Bufandas 4
Calcetines 4

Promocion de marca por producto, Spain1

2024

Corbatas 0
Bufandas 0
Calcetines 0

Evolucion del Valor de marca, Spain10

Escala 10 a 100,
2024

Corbatas 37
Bufandas 45
Calcetines 29

Descuento Canal, Spain10

2024

Descuento al Canal 13.00%

Cobertura por canal, Escala 1 a 100, Spain1

2024

Canal Comercial 39.00%

Incentivo de ventas por producto, Spain1

2024
Corbatas
Ingresos 1449398
% Incentivos 3.50%
Volumen Incentivos 50729

Informe de consultor, Gasto en Promocion

2024
Valor
SmartOne 0
Spain10 0
RealMan 0
FashionClub 0
Roura1940 0

Valor de producto,
SmartOne
Corbatas 8.2
Bufandas 6.3
Calcetines 7.3

Analisis area de produccion, Spain10

 2024
Corbatas
Total capacidad de produccion 255000
Total Unid, Producidas 154816
% de ocupacion fabrica 60.70%
Amplitud de gama 20
Total unidades vendidas 66639
Inventario producto terminado --
Unidades inventario 115069
Unidades inventario s, ventas - 172.70%
Valor inventario 831949
Unidades perdidas por caducidad 111668
Inventario materia prima --
Unidades en inventario 11909
Valor inventario 22866
Tipo proveedor 61
Coste unitario de materia prima 1.92
Coste unitario de fabricacion de las ventas 22.36
Coste fabricacion de ventas 1490050
Coste logistica externa de ventas 13994
Coste almacenaje producto terminado 520174
Coste no calidad 23679
Total coste de las ventas 2047898
Cte Vtas sobre Ingresos 141.00%

Porcentaje ocupacion fabrica, Spain10

Costes unitario de producto,

Corbatas
Bufandas
Porcentaje Ocupacion Fabrica Calcetines
Corbatas
Bufandas
Coste Unitario Producto Calcetines

Nivel de calidad del producto, Compania Spa

2024

Corbatas 6
Bufandas 4
Calcetines 4
 Unidades producidas por compan
2024
1er Trim
Corbatas 38704
Bufandas 7909
Calcetines 6731
Total Unid, Producidas 53344

Coste Unitario D
2024
Corbatas
Coste Materia Prima 1.92
Coste Elaboracion 1.48
Coste Energia 0.46
Coste Personal 3.37
Coste Unitario Directo 7.23

Coste unitario de materia prima,

Economica
Corbatas 1.4
Bufandas 4.2
Calcetines 0.35

Coste unitario de elaboracion,

Valor
Corbatas 1.37
Bufandas 2.24
Calcetines 0.21

Índice de coste de elaboracion segun ocupacio

Corbatas
Tasa Ocupacion: 10 54.00%
Tasa Ocupacion: 30 42.90%
Tasa Ocupacion: 50 28.40%
Tasa Ocupacion: 70 18.00%
Tasa Ocupacion: 90 7.80%
Tasa Ocupacion: 100 4.50%

Índice de coste de elaboracion por amplitud d

Nota: este indice multiplica sobre los restantes para calcu
Corbatas
Amplitud gama: 1 1
Amplitud gama: 3 1.01
Amplitud gama: 5 1.02
Amplitud gama: 7 1.04
Amplitud gama: 9 1.06
Amplitud gama: 11 1.09
Amplitud gama: 13 1.12
Amplitud gama: 16 1.15
Amplitud gama: 19 1.18
Amplitud gama: 21 1.19
Amplitud gama: 23 1.21
Amplitud gama: 25 1.23

Impacto del Nivel de Diseno sobre Coste de Elab

Unidades
Nivel Diseno: 3 1.02
Nivel Diseno: 5 1.06
Nivel Diseno: 7 1.1
Nivel Diseno: 8 1.13
Nivel Diseno: 10 1.16

Capacidad de produccion, Spain10

2024

Corbatas 255000
Bufandas 47000
Calcetines 90000

Coste directo de fabricacion, Spain10

Cte Materia Prima + Cte Logistica + Cte Personal + C
2024

Corbatas 1119239
Bufandas 430668
Calcetines 39217

Costes de fabricacion, Total produccion, Spai

2024

Coste Materia Prima 503273

Coste Elaboracion 292557
Coste Energia 90190
Coste Personal 703105
Coste Depreciacion 194800
Costes Generales 156750
Total Coste Fabricacion 1940674

Costes de fabricacion, Unidades producidas, Sp

2024
Corbatas
Coste Materia Prima 308699
Coste Elaboracion 220329
Coste Energia 68481
Coste Personal 521730
Coste Depreciacion 126717
Costes Generales 101966
Total Coste Fabricacion 1347922

Costes de fabricacion unidade

2024
Corbatas
Coste Materias Primas 308699
Coste Elaboracion 220329
Coste Energia 68481
Coste Personal 521730
Coste Depreciacion 126717
Costes Generales 101966
Diferencia Inventario 142128
Total Coste de las Ventas 1490050

Gastos Depreciacion y Generales Fabrica, Spa

2024

Activo Fabrica 2648000

% Depreciacion Anual 10
Depreciacion Fabrica Anual 194800
Gastos generales fabrica 156750

Porcentaje imputacion costes indirectos, Spa

%
Corbatas 65.10%
Bufandas 12.00%
Calcetines 23.00%

Ampliacion capacidad de produccion, Unidades e i

Corbatas
Bufandas
Capacidad
Capacidad Calcetines
Corbatas
Bufandas
Inversion Calcetines

Analisis area de pr
2024
Corbatas
Tipo proveedor 61
Coste unitario de referencia 7.23
Numero de productos defectuosos 16376
% de merma 20%
Coste no calidad 23679

Analisis inventario producto final, Spain10

2024

Unidades Inventario --
Corbatas 115069
Bufandas 16170
Calcetines 26235
Valor Inventario --
Corbatas 831949
Bufandas 220074
Calcetines 38303

Analisis unidades caducadas, Spain10

2024

Unidades Caducadas o Perdidas --

Corbatas 111668
Bufandas 7742
Calcetines 35045
Valor Unidades Caducadas --
Corbatas 907861
Bufandas 111253
Calcetines 127914

Coste unitario logistica externa o transport

Tarifa efectiva Spain10
Corbatas
Region 1 0.21
Region 2 0
Region 3 0

Coste logistica externa o transporte, Spain1

2024

Corbatas 13994
Bufandas 4483
Calcetines 176
Total Coste 18653

Inventario producto terminado, Unid

2024
1er Trim
Corbatas 163818
Bufandas 21103
Calcetines 42108

Inventario en unidades materia pri

2024
1er Trim
Corbatas 11909
Bufandas 2434
Calcetines 2071

Coste unitario de almacenaje,

Coste Unitario
Unidades: 7500 0.43
Unidades: 15000 0.51
Unidades: 22500 0.59
Unidades: 30000 0.67
Unidades: 37500 0.75
Unidades: 45000 0.83
Unidades: 52500 0.91
Unidades: 60000 0.99
Unidades: 67500 1.07
Unidades: 75000 1.15

Coste almacenaje producto terminado, Spai

2024

Corbatas 520174
Bufandas 76994
Calcetines 118914
Total Coste 716082

Inventario materia prima, Spain10

Plazo(dias) estimado de almacenaje,
2024

Corbatas 28
Bufandas 28
Calcetines 28

Unidades vendidas, Total companias,

2024

Corbatas 605540
Bufandas 100465
Calcetines 82016
Ventas Total Companias 788021

Ingresos por producto, Total companias,

2024

Corbatas 8861600
Bufandas 2565587
Calcetines 213948
Total Ingresos Companias 11641135

Unidades vendidas por compania, Spain1

2024

Corbatas 66639
Bufandas 26370
Calcetines 1353
Total Unidades 94362

Unidades vendidas por trimestre, Analisis po

2024
1er Trim
Corbatas 13446
Bufandas 5452
Calcetines 332
Total ventas 19230

Unidades vendidas por compania, Spain1

Region 1 Corbatas
Region 1 Bufandas
Region 1 Calcetines
Region 2 Corbatas
Region 2 Bufandas
Region 2 Calcetines
Region 3 Corbatas
Region 3 Bufandas
Region 3 Calcetines

Region 1 Corbatas
Region 1 Bufandas
Region 1 Calcetines
Region 2 Corbatas
Region 2 Bufandas
Region 2 Calcetines
Region 3 Corbatas
Region 3 Bufandas
Region 3 Calcetines

Ingresos por producto, Spain10

2024

Corbatas 1449398
Bufandas 802967
Calcetines 14125
Total productos 2266490

Region 1 Corbatas
Region 1 Bufandas
Region 1 Calcetines
Region 2 Corbatas
Region 2 Bufandas
Region 2 Calcetines
Region 3 Corbatas
Region 3 Bufandas
Region 3 Calcetines

Cuenta de Resultados de la Compania Spain

2024

Ingresos totales 2266490

Costes de fabricacion 2124259
Costes transporte y almacenaje 734735
Costes de no calidad 39127
Margen de contribucion -631631
Gastos de marketing 0
Gastos de personal 665089
Gastos I+D 92680
Gastos generales 98552
Total gastos 856321
Resultado Bruto -1487952
Gastos depreciacion* 103000
Resultado desp, Depreciaciones -1590952
Ingresos financieros 0
Gastos financieros 31507
Resultado financiero -31507
Beneficio neto -1622459

Cuenta de Resultados de la Compa

2024
1er Trim
Ingresos totales 461930
Costes de fabricacion 243485
Costes transporte y almacenaje 269418
Costes de no calidad 9782
Margen de contribucion -60754
Gastos de marketing 0
Gastos de personal 162608
Gastos I+D 23170
Gastos generales 15048
Total gastos de operacion 200825
Resultado Bruto -261580
Gastos de depreciacion 25750
Resultado desp, Depreciaciones -287330
Ingresos financieros 0
Gastos financieros 8727
Resultado financiero -8727
Beneficio neto -296056

Gasto de personal de estructura por trimestre, S

1er Trim
Coste Personal 139457
Incentivo Ventas 16188
Coste Indemnizacion 6963
Total Gasto Personal 162608

Balance de Situacion de la Compania Spain

2024

Activo Fijo Bruto 4698000

Depreciacion Acum 2354900
Activo Fijo Neto 2343100
Activos Financieros a LP 0
Total Activo No Corriente 2343100
Activos Financieros a CP 0
Inventario 1128158
Clientes 192658
Efectivo - Disponible 0
Total Corriente 1320816
Activo Total 3663916
Recursos propios*-Capital 991667
Beneficio Neto -1622459
Prestamo Largo Plazo 431490
Total Pasivo No Corriente 431490
Prestamos Corto Plazo 217859
Credito Extraordinario 3539649
Proveedores 105710
Total Pasivo Corriente 3863218
Patrimonio Neto+ Pasivo 3663916

Balance de Situacion de la Compania Spain

1er Trim
Activo Fijo Bruto 4698000
Depreciacion Acum, 2149050
Activo Fijo Neto 2548950
Activos Financieros a LP 0
Total Activo No Corriente 2548950
Activos Financieros a CP 0
Inventario 1570926
Clientes 153977
Efectivo - Disponible 0
Total Activo Corriente 1724903
Activo Total 4273853
Recursos Propios 991667
Beneficio Neto -296056
Prestamo Largo Plazo 592958
Total Pasivo No Corriente 592958
Prestamos Corto Plazo 217859
Credito Extraordinario 2679978
Proveedores 87446
Total Pasivo Corriente 2985284
Patrimonio Neto + Pasivo 4273853

Tip
2024
Coste de Referencia
del Dinero
Prestamo a Largo Plazo 3.30%
Prestamo a Corto Plazo 3.30%
Credito Extraordinario 3.30%

Analisis de los Gastos Financieros, Compania Sp

2024

Credito Extraordinario 3484

Prestamo Corto Plazo 0
Prestamo Largo Plazo 28023
GASTOS FINANCIEROS 31507

Ratios financieros de la Compania Spain10

2024

Ratios - Razones de Liquidez --

Circulante - Liquidez 17.8
Acido 0
Pasivo Corriente sobre Pasivo Total 94.50%
Endeudamiento - Apalancamiento 0
Ratio Pasivo Total sobre Activo Total 213.80%
Cobertura Fondo de Maniobra -460.50%
Ratios - Razones Margen Ventas --
Margen Bruto sobre Ingresos -28.00%
Margen Operativo sobre Ingresos -65.70%
Beneficio Neto sobre Ingresos -71.60%
Ratios - Razones de Rentabilidad --
Beneficio Neto sobre Activo Total -44.30%
Beneficio Neto sobre Capital Contable 0.00%
Ratios - Razones de Actividad --
Ingresos sobre Clientes 11.8
Periodo medio de cobro - Dias 31
Rotacion de inventarios 1.9
Dias de inventario, Inventario s, Coste Ventas 191.2
Plazo promedio de pago a proveedores, Dias, 31

DuPont Formula, Spain10

Profit Margin
ROE -71.58%

Analisis de los gastos financieros, Spain10

2024

Pendiente Prestamo LP 431490.13

Gastos Intereses LP 28022.94
Saldo Prestamo CP 0
Gastos Intereses CP 0
Saldo CP procedente del LP 217859.38
Credito Extraordinario CP 3539648.5
Gastos Intereses CP 3484.03
Total Deuda Bancaria 7728646.5
Total Gastos Intereses 31506.97

Tasas/Tipos aplicables por modadlidad de pres

2024

Largo Plazo 5.00%

Corto Plazo 4.40%
Credito Extraordinario 10.00%

Analisis de los gastos financieros, Spain10

1er Trim
Pendiente Prestamo LP --
Importe pendiente a LP 592958
Gastos Intereses LP 8015
Pendiente Prestamo CP 2897838
Gastos Intereses CP 712
Credito Extraordinario CP 2679978
Gastos Intereses CP 712
Total Deuda Bancaria 6170774
Total Gastos Intereses 8727

Analisis Prestamo a Largo Plazo,

Spain10
Periodo -2
Importe Solicitud 1587200
Importe Periodo Anterior 645435
Importe Periodo Actual 431490
Amortizacion Periodo Actual 0
Amortizacion Proximo Periodo 217859

Analisis del Activo Fijo con conceptos, Spain

2024

AF Terreno 300000
AF Edificios 850000
Gasto Deprec Edificios 34000
Deprec Acumulada 110500
AF Material Neto 739500
AF Central 325000
Gasto Deprec Central 32500
Deprec Acumulada 325000
AF Material Neto 0
AF Fabrica 2648000
Gasto Deprec Fabrica 194800
Deprec Acumulada 1618400
AF Fabrica Neto 1029600
AF Almacen 225000
Gasto Deprec Almacen 22500
Deprec Acumulada 87500
AF Almacen Neto 137500
AF Material 4348000
Gasto Deprec Material 283800
Deprec Acumulada 2141400
AF Material Neto 2206600
AF Inmaterial 350000
Gasto Deprec Inmater 14000
Deprec Acumulada 213500
AF Inmaterial Neto 136500
AF Total 4698000
Gasto Deprec Total 297800
Deprec Acumulada 2354900
ACT Total Neto 2343100

Analisis del Activo Financieros, Spain10

2024

Corto plazo 0
1er Trim 0
2do Trim 0
3er Trim 0
4to Trim 0
Ingreso Intereses CP 0
Largo plazo 0
Ingreso Intereses LP 0
Total Ingresos Intereses 0

Rating Spain10
2024

Direccion 10
Resultados 5
Capacidad de endeudamiento 9
Competitividad 8
Cumplimiento y Garantia 10
TOTAL 41
 Valor de la compania
Total Compania Variacion
Ano T Ano T-1 Diferencia %
1859 2307 -449 -19.40%
1473 2086 -613 -29.40%
1805 2286 -482 -21.10%
1589 1686 -98 -5.80%
1961 2359 -398 -16.90%
1737 2145 -408 -19.00%

Comparativa Valor Compania,

2023 2022

2307.2 2318.4
2086.4 2318.4
2286.4 2318.4
1686.4 2318.4
2359.3 2318.4

Analisis valor compania,

Ponderacion media parametros,
2023 2022

850 823
243 235
215 208
250 232
285 375
213 300
101 100

Analisis valor compania, Administrador,

Spain10 RealMan FashionClub Roura1940
748 864 789 1101
120 248 278 255
223 246 177 229
234 310 212 274
146 146 146 146
126 119 126 120
83 124 83 110
0.86 0.86 0.86 0.86
1473 1805 1589 1961
 Variacion Valor CompanÍa
Diferencia 1 Diferencia 2 Ano actual
-11 -449 1859
-232 -613 1473
-32 -482 1805
-632 -98 1589
41 -398 1961

Analisis valor compania,

mpetitividad por parametros, Comparativo companias,
Spain10 RealMan FashionClub Roura1940
748 864 789 1101
120 248 278 255
223 246 177 229
234 310 212 274
146 146 146 146
126 119 126 120
83 124 83 110
0.86 0.86 0.86 0.86
1473 1805 1589 1961

Indicadores Clave, Evolucion, Spain10

Ano 0 Ano -1 Diferencia Variacion
94362 129869 -35507 -27.30%
12.00% 11.70% 0 2.30%
2266490 3020528 -754038 -25.00%
-28.00% 29.00% -57 -196.60%
-1487952 -278549 -1209403 434.20%
-65.70% -9.20% -56 612.00%
0.00% -43.40% 43 -100.00%
-40.60% -6.40% -34 536.50%
17.80% 32.80% -15 -45.70%
-460.50% -204.50% -256 125.20%
94% 88% 6 7.20%
0 5.5 -5 -100.00%
392000 392000 0 0.00%
54.40% 80.90% -26 -32.70%
166.90% 148.60% 18 12.30%
41 40 1 1.70%
9.3 9.3 0 0.00%
42% 44% -2 -3.90%
 Indicadores Clave de las Companias,
Spain10 RealMan FashionClub Roura1940
94362 217584 120985 176246
12.00% 27.60% 15.40% 22.40%
2266490 2852633 1625669 2507750
-28.00% 25.00% 22.00% 38.00%
-1487952 -100683 -487993 160693
-65.70% -3.50% -30.00% 6.40%
0.00% -36.80% -111.90% 1.30%
-40.60% -2.80% -31.40% 5.40%
17.8 211.1 29.7 286.8
-460.50% 52.60% -236.70% 65.10%
94.5 30.8 65.3 43.4
0 3.1 2.2 0.4
392000 313000 285000 285000
54.40% 68.80% 41.90% 61.30%
166.90% 2.30% 2.30% 2.30%
41 48 28 42
9.3 8.2 7.1 8
41.90% 51.90% 49.10% 50.60%

Indicadores Clave de la Compania Spain10

2023 2022

129869 248342
11.70% 20.00%
3020528 3346115
29.00% 35.00%
-278549 93660
-9.20% 2.80%
-43.40% -3.10%
-6.40% 3.50%
32.8 202.3
-204.50% 50.60%
88.1 31.1
5.5 0.9
392000 285000
80.90% 87.00%
148.60% 2.30%
40 36
9.3 7.1
43.60% 46.20%
ativo Resultado - Presupuesto, Resultados, Spain10
Presupuesto Diferencia Variacion
0 -2266490 -100.00%
0 -2124259 -100.00%
0 -734735 -100.00%
0 -39127 -100.00%
0 631631 -100.00%
0 0 0.00%
0 -665089 -100.00%
0 -92680 -100.00%
0 -98552 -100.00%
0 -856321 -100.00%
0 1487952 -100.00%
0 -103000 -100.00%
0 1590952 -100.00%
0 0 0.00%
0 -31507 -100.00%
0 31507 -100.00%
0 1622459 -100.00%

rativo Resultado - Presupuesto, Balance, Spain10

Presupuesto Diferencia Variacion
0 -4698000 -100.00%
0 -2354900 -100.00%
0 -2343100 -100.00%
0 0 0.00%
0 0 0.00%
0 -1128158 -100.00%
0 -192658 -100.00%
0 0 0.00%
0 -3663916 -100.00%
0 -991667 -100.00%
0 1622459 -100.00%
0 -431490 -100.00%
0 -3757508 -100.00%
-- -3539649 -94.20%
0 -105710 -100.00%
0 -3663916 -100.00%

Escenario - Espana
Ano actual Ano+1 Ano+2
1.6 3.2 2.6
2.7 3.7 3
 3.3 5.2 4.5
72 82 77

Precio por unidad de producto, Spain10

2023 2022

25 16.2
35 27.9
12 2.65

or unidad de producto, Comparativo competencia,

Spain10 RealMan FashionClub Roura1940
25 16 16.2 17
35 28 27.9 29
12 3 2.65 3

Valor de producto - Escala 1 a 10, Spain10

2023 2022

9.8 8
8.9 6.3
9.3 7.1

Amplitud de gama por producto, Spain10

2023 2022

20 15
9 6
7 5

Analisis nivel diseno por producto, Spain10

Escala 1 a 10,
2023 2022

6 5
4 3
4 3

Promocion de marca por producto, Spain10

2023 2022

40000 35000
70000 65000
 50000 45000

Evolucion del Valor de marca, Spain10

Escala 10 a 100,
2023 2022

39 37
35 31
29 25

Descuento Canal, Spain10

2023 2022

13.00% 15.00%

obertura por canal, Escala 1 a 100, Spain10

2023 2022

40.00% 41.90%

Incentivo de ventas por producto, Spain10

2024 2023
Bufandas Calcetines Corbatas Bufandas Calcetines
802967 14125 2087935 881040 51553
3.50% 4.10% 3.50% 3.50% 4.10%
28104 579 73078 30836 2114

nforme de consultor, Gasto en Promocion,

2023 2022
Valor Valor
160000 145000
160000 145000
160000 145000
160000 145000
160000 145000

Valor de producto,
Spain10 RealMan FashionClub Roura1940
9.8 9 8 9
8.9 7.5 6.3 6.9
9.3 8 7.1 8

Analisis area de produccion, Spain10

 2024 2023
Bufandas Calcetines Corbatas Bufandas Calcetines
47000 90000 255000 47000 90000
31636 26924 230000 47000 40000
67.30% 29.90% 90.20% 100.00% 44.40%
9 7 20 9 7
26370 1353 95997 28934 4938
-- -- -- -- --
16170 26235 138560 18646 35709
61.30% 1939.00% 144.30% 64.40% 723.20%
220074 38303 974077 249483 50350
7742 35045 0 0 0
-- -- -- -- --
2434 2071 17693 3615 3077
13993 973 33970 20789 1446
61 61 61 61 61
5.75 0.47 1.92 5.75 0.47
19.05 97.55 9.74 15.01 19.74
502229 131980 934858 434405 97461
4483 176 19199 4919 642
76994 118914 420049 57359 105704
13773 1675 34157 20090 2403
597479 252744 1408264 516773 206209
74.00% 1789.00% 67.00% 59.00% 400.00%

Porcentaje ocupacion fabrica, Spain10

Costes unitario de producto,
2024 2023 2022

60.70% 90.20% 90.70%

67.30% 100.00% 83.30%
29.90% 44.40% 70.00%
30.73 14.67 8.84
22.66 17.86 15.06
186.8 41.76 3.14

el de calidad del producto, Compania Spain10

2023 2022

6 5
4 3
4 3
 Unidades producidas por compania, Spain10
2024 2023
2do Trim 3er Trim 4to Trim 1er Trim 2do Trim
38704 38704 38704 57500 57500
7909 7909 7909 11750 11750
6731 6731 6731 10000 10000
53344 53344 53344 79250 79250

Coste Unitario Directo, Spain10

2024 2023
Bufandas Calcetines Corbatas Bufandas Calcetines
5.75 0.47 1.92 5.75 0.47
2.17 0.24 1.24 1.82 0.21
0.62 0.11 0.45 0.6 0.11
5.18 0.65 3.41 5.3 0.63
13.72 1.47 7.02 13.47 1.42

Coste unitario de materia prima,

Estandar Premium
2.1 3.2
6.3 7.1
0.51 0.68

Coste unitario de elaboracion,

e de coste de elaboracion segun ocupacion fabrica,

Bufandas Calcetines
54.00% 54.00%
42.90% 42.90%
28.40% 28.40%
18.00% 18.00%
7.80% 7.80%
4.50% 4.50%

ce de coste de elaboracion por amplitud de gama,

e multiplica sobre los restantes para calcular el coste total,
Bufandas Calcetines
1 1
1.05 1.05
 1.07 1.08
1.1 1.12
1.13 1.15
1.15 1.16
1.19 1.16
1.22 1.16
1.22 1.16
1.22 1.16
1.22 1.16
1.22 1.16

o del Nivel de Diseno sobre Coste de Elaboracion,

Capacidad de produccion, Spain10

2023 2022

255000 215000
47000 30000
90000 40000

Coste directo de fabricacion, Spain10

ia Prima + Cte Logistica + Cte Personal + Cte Energia
2023 2022

1616688 1416480
628740 328600
56310 39501

tes de fabricacion, Total produccion, Spain10

2023

747682
364581
130874
1058600
233600
156750
 2692087

s de fabricacion, Unidades producidas, Spain10

2024 2023
Bufandas Calcetines Corbatas Bufandas Calcetines
181919 12655 458614 270267 18801
66014 6214 274248 82255 8077
18861 2848 99526 27117 4231
163874 17501 784300 249100 25200
23357 44726 151957 28009 53635
18794 35990 101966 18794 35990
472819 119933 1870611 675543 145934

Costes de fabricacion unidades vendidas,Compania Spain10

2024 2023
Bufandas Calcetines Corbatas Bufandas Calcetines
181919 12655 458614 270267 18801
66014 6214 274248 82255 8077
18861 2848 99526 27117 4231
163874 17501 784300 249100 25200
23357 44726 151957 28009 53635
18794 35990 101966 18794 35990
29410 12047 -935752 -241137 -48473
502229 131980 934858 434405 97461

tos Depreciacion y Generales Fabrica, Spain10

2023 2022

2648000 1400000
10 10
233600 140000
156750 156766

centaje imputacion costes indirectos, Spain10

on capacidad de produccion, Unidades e inversion,

Nivel 1 Nivel 2 Nivel 3
20000 40000 60000
8000 17000 45000
 35000 50000 125000
140000 320000 750000
120000 220000 450000
130000 170000 450000

Analisis area de produccion, Spain10

2024 2023
Bufandas Calcetines Corbatas Bufandas Calcetines
61 61 61 61 61
13.72 1.47 7.02 13.47 1.42
3346 2848 24328 4971 4231
30% 40% 20% 30% 40%
13773 1675 34157 20090 2403

Analisis inventario producto final, Spain10

2023 2022

-- --
138560 4557
18646 580
35709 647
-- --
974077 38324
249483 8346
50350 1876

Analisis unidades caducadas, Spain10

2023 2022

-- --
0 0
0 0
0 0
-- --
0 0
0 0
0 0

oste unitario logistica externa o transporte,

Tarifa efectiva Spain10
Bufandas Calcetines
0.17 0.13
0 0
 0 0

oste logistica externa o transporte, Spain10

2023 2022

19199 37109
4919 4004
642 3640
24760 44754

Inventario producto terminado, Unidades, Spain10

2024 2023
2do Trim 3er Trim 4to Trim 1er Trim 2do Trim
72159 93547 115069 44045 72212
13681 14853 16170 6711 9714
13450 19843 26235 9509 18183

Inventario en unidades materia prima, Spain10

2024 2023
2do Trim 3er Trim 4to Trim 1er Trim 2do Trim
11909 11909 11909 17693 17693
2434 2434 2434 3615 3615
2071 2071 2071 3077 3077

Coste unitario de almacenaje,

ste almacenaje producto terminado, Spain10

2023 2022

420049 15569
57359 1791
105704 1427
 583112 18786

Inventario materia prima, Spain10

Plazo(dias) estimado de almacenaje,
2023 2022

28 28
28 28
28 28

Unidades vendidas, Total companias,

2023 2022

858001 976560
134307 125140
117481 140010
1109789 1241710

Ingresos por producto, Total companias,

2023 2022

12565485 13447231
3387643 2968321
330228 315023
16283356 16730574

Unidades vendidas por compania, Spain10

2023 2022

95997 195312
28934 25028
4938 28002
129869 248342

idades vendidas por trimestre, Analisis por producto, Spain10

2024 2023
2do Trim 3er Trim 4to Trim 1er Trim 2do Trim
18695 17316 17182 18012 29333
7589 6737 6592 5619 8747
344 338 339 1138 1326
26628 24391 24113 24769 39406

Unidades vendidas por compania, Spain10

 2024 2023 2022

16304 22795 45438

7062 7145 5904
341 1197 6742
21156 30638 63017
8122 9149 8045
432 1585 9009
29179 42564 86857
11186 12640 11079
580 2156 12251

Unidades vendidas por compania, Spain10

2024 2023
1er Trim 2do Trim 3er Trim 4to Trim 1er Trim
4569 4106 3752 3877 6000
2059 1807 1584 1612 1931
114 76 74 77 379
4678 6539 3984 5955 6330
1788 2592 1513 2229 1944
115 121 78 118 400
4199 8050 9580 7350 5682
1605 3190 3640 2751 1744
103 147 186 144 359

Ingresos por producto, Spain10

2023 2022

2087935 2689446
881040 593664
51553 63005
3020528 3346115

Ingresos por compania,

2024
SmartOne Spain10 RealMan FashionClub Roura1940
476653 354612 543922 318486 502441
115240 215038 164167 77778 117014
13385 3560 17487 8037 11873
607594 460143 691357 422037 646739
132328 247315 191195 89828 134293
16677 4510 22313 10069 14925
824595 634643 934142 565286 878950
 179833 340614 258615 120759 181572
22290 6055 29434 13390 19944

uenta de Resultados de la Compania Spain10

2023 2022

3020528 3346115
1466724 2084373
607872 63540
56650 43322
889282 1154880
160000 145000
649190 642924
262680 180400
95961 92896
1167831 1061220
-278549 93660
103000 103000
-381549 -9340
8445 13508
57486 48591
-49041 -35084
-430590 -44424

Cuenta de Resultados de la Compania Spain10

2024 2023
2do Trim 3er Trim 4to Trim 1er Trim 2do Trim
641293 585293 577974 574740 918182
1308217 287749 284808 285331 430397
121430 154870 189018 75216 124654
9782 9782 9782 14163 14163
-798137 132893 94367 200031 348969
0 0 0 40000 40000
168886 166926 166670 155978 168010
23170 23170 23170 65670 65670
34378 21399 27728 14652 33474
226434 211494 217568 276300 307154
-1024570 -78601 -123201 -76269 41815
25750 25750 25750 25750 25750
-1050320 -104351 -148951 -102019 16065
0 0 0 2111 2111
8189 7592 7000 15094 14586
-8189 -7592 -7000 -12983 -12474
 -1058509 -111943 -155951 -115002 3591

de personal de estructura por trimestre, Spain10

2do Trim 3er Trim 4to Trim
139457 139457 139457
22467 20506 20250
6963 6963 6963
168886 166926 166670

alance de Situacion de la Compania Spain10

2023 2022

4698000 3450000
2057100 1720500
2640900 1729500
150000 150000
2790900 1879500
0 125000
1330115 78378
243694 423480
0 147704
1573810 774563
4364710 2654063
1422257 1466681
-430590 -44424
645435 848835
645435 848835
507220 197101
2064205 0
156182 185870
2727608 382971
4364710 2654063

alance de Situacion de la Compania Spain10

2do Trim 3er Trim 4to Trim
4698000 4698000 4698000
2241000 2297950 2354900
2457000 2400050 2343100
0 0 0
2457000 2400050 2343100
0 0 0
765377 945297 1128158
213764 195098 192658
 0 0 0
979142 1140395 1320816
3436142 3540445 3663916
991667 991667 991667
-1354565 -1466509 -1622459
539814 485994 431490
539814 485994 431490
217859 217859 217859
2925237 3208020 3539649
116129 103413 105710
3259226 3529292 3863218
3436142 3540445 3663916

Tipo de Interes aplicable por tipo de operacion, Spain10

2024 2023
Coeficiente de Rating periodo Tipo de Interes Coste de Referencia Coeficiente de
Variacion anterior del Periodo del Dinero Variacion
30.00% 46.6 5.00% 4.90% 30.00%
15.00% 46.6 4.40% 4.90% 15.00%
50.00% 46.6 5.70% 4.90% 50.00%

sis de los Gastos Financieros, Compania Spain10

2023 2022

1339 0
17580 0
38567 48591
57486 48591

Ratios financieros de la Compania Spain10

2023

--
32.8
0.1
88.10%
5.5
124.60%
-204.50%
--
29.00%
-9.20%
-14.30%
 --
-9.90%
-43.40%
--
12.4
29
1.1
326.5
29

DuPont Formula, Spain10

Asset Tourover Leverage
0.00% 0.00%

Analisis de los gastos financieros, Spain10

2023 2022

645434.69 848835.19
38567.02 48591.43
300000 0
17580 0
207220.16 197100.5
2064205.25 0
1338.52 0
5281065.5 1045935.69
57485.54 48591.43

/Tipos aplicables por modadlidad de prestamo,

2023 2022

6.60% 6.10%
5.90% 5.40%
13.20% 12.20%

Analisis de los gastos financieros, Spain10

2do Trim 3er Trim 4to Trim
-- -- --
539814 485994 431490
7348 6672 5988
3143097 3425880 3757508
841 920 1012
2925237 3208020 3539649
841 920 1012
 6608148 7119894 7728647
8189 7592 7000

Analisis Prestamo a Largo Plazo,

Spain10
Periodo -1 Periodo Inicial Periodo Inicial +1 Periodo Inicial +2 TOTAL
0 0 0 0 1587200
0 0 0 0 645435
0 0 0 0 431490
0 0 0 0 0
0 0 0 0 217859

nalisis del Activo Fijo con conceptos, Spain10

2023

300000
850000
34000
76500
773500
325000
32500
292500
32500
2648000
233600
1423600
1224400
225000
22500
65000
160000
4348000
322600
1857600
2490400
350000
14000
199500
150500
4698000
336600
2057100
 2640900

Analisis del Activo Financieros, Spain10

2023 2022

0 125000
0 125000
0 125000
0 125000
0 125000
0 5063
150000 150000
8445 8445
8445 13508

Rating Spain10
2023 2022

10 10
11 9
7 21
9 9
10 10
47 59
2023
3er Trim 4to Trim
57500 57500
11750 11750
10000 10000
79250 79250

2022
Corbatas Bufandas Calcetines
1.4 4.2 0.35
1.68 2.58 0.25
0.43 0.58 0.11
3.67 5.7 0.68
7.18 13.06 1.39
 2022
Corbatas Bufandas Calcetines
289380 107100 10188
327600 64500 7134
83850 14500 3139
715650 142500 19040
105616 14742 19656
118252 16506 22008
2575 458 -7
1642923 360305 81158
 2022
Corbatas Bufandas Calcetines
60 60 60
7.18 13.06 1.39
21450 2750 3139
20% 30% 40%
30802 10775 1745
2023
3er Trim 4to Trim
104199 138560
13954 18646
26944 35709

2023
3er Trim 4to Trim
17693 17693
3615 3615
3077 3077
2023
3er Trim 4to Trim
25513 23139
7510 7058
1239 1235
34262 31432
 2023 2022
2do Trim 3er Trim 4to Trim 1er Trim 2do Trim 3er Trim
6293 5400 5102 11257 13282 10131
1948 1651 1615 1555 1651 1329
284 262 272 2134 1601 1475
10327 5908 8073 12110 22227 11303
3048 1721 2436 1657 2735 1467
467 287 431 2276 2653 1631
12713 14205 9964 10870 27363 27177
3751 4138 3007 1487 3366 3528
575 690 532 2042 3267 3920

2023
SmartOne Spain10 RealMan FashionClub Roura1940
649808 495791 760811 447828 685681
149178 217565 220315 103348 152830
17483 12497 23976 10782 15665
851442 666377 997594 609915 904483
188686 278587 277625 132737 195351
22925 16547 32313 14267 20530
1151308 925767 1350616 839887 1228178
 257159 384888 378185 183095 268093
30990 22509 42616 19400 27729

2023
3er Trim 4to Trim
796522 731083
386869 364126
176304 231699
14163 14163
219187 121095
40000 40000
163746 161456
65670 65670
20836 26999
290252 294125
-71065 -173030
25750 25750
-96815 -198780
2111 2111
14005 13801
-11894 -11690
-108709 -210469
0
2023 2022
Rating periodo Tipo de Interes Coste de Referencia Coeficiente de Rating periodo Tipo de Interes
anterior del Periodo del Dinero Variacion anterior del Periodo
46.6 6.60% 4.50% 30.00% 46.6 6.10%
46.6 5.90% 4.50% 15.00% 46.6 5.40%
46.6 7.60% 4.50% 50.00% 46.6 7.00%
4to Trim
10768
1369
1532
17377
2186
2449
21447
2698
3022