ADAPTACIÓN SIMULADOR FICICOR

EMPRESA Nro: EMP1 PERIODO 5

=============== VENTAS ===============

UNIDADES PRECIO SUB-TOTAL TOT-LINEA TOT-VENTAS

Esmalte Económico 5.001 $ 33,5 $ 167.534
Esmalte Lujo 8.610 $ 64,0 $ 551.040 $ 718.574
Crema Económica - $ 0,0 $0
Crema Lujo - $ 0,0 $0 $0
Labial Económico - $ 0,0 $0
Labial Lujo 2.500 $ 120,0 $ 300.000 $ 300.000

Ventas Brutas ===================================== >>>> $ 1.018.574

Descuentos ===================================== >>>> $ 50.929
VENTAS NETAS ===================================== >>>> $ 967.645

VENTAS (Miles) CANTIDAD (Miles)

$ 551

$ 300
$ 168

8,6
5,0

2,5
0,0

0,0

0,0
$0

$0

$0
E SMALTE ECONÓMICO ESMALTE LUJO CRE MA ECONÓMI CA CRE MA LUJO LABIAL ECONÓMICO LAB IAL LUJO

=============== DEMANDA ===============

DEMANDA (Miles) OFERTA (Miles)
DEMANDA (Miles) OFERTA (Miles)
Esmalte Económico 9.971 5.001 10,1
10,0
Esmalte Lujo 8.610 8.330 8,6
8,3
Crema Económica - -
Crema Lujo - 5,0
-
Labial Económico - -
Labial Lujo 10.094 2.500 2,5

0,0 0,0 0,0

Esmalte Económico Esmalte Lujo Crema Económica Crema Lujo Labial Económico Labial Lujo

=============== RESUMEN DE INVENTARIO ===============

ESMALTES CREMAS LABIALES

Econo Lujo Econo Lujo Econo Lujo
Inventario Inicial - 401 - - - -
(+) Producción 5.001 8.330 - - - 2.500
(-) Ventas 5.001 8.610 - - - 2.500
(=) Inventario Final - 121 - - - -

INV. FINAL EN $$$ $0 $ 3.902 $0 $0 $0 $0

TOTAL INVENTARIOS VALORIZADOS ===================================== >>>> $ 3.902

INV. FINAL (Miles)

$ 3,9
$ 0,0

$ 0,0

$ 0,0

$ 0,0

$ 0,0

EC ONO LUJO ECONO LUJO ECONO LUJO

ESMALTES CREMAS LABIALES

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=============== COSTOS VARIABLES DE PRODUCCION ===============

MATERIAS PRIMAS UNIDADES $ COSTO SUBTOTAL TOTAL

Esmalte Económico 5.001 $8 $ 40.008
Esmalte Lujo 8.330 $ 16 $ 133.280 $ 173.288
Crema Económica - $0 $0
Crema Lujo - $0 $0 $0
Labial Económico - $0 $0
Labial Lujo 2.500 $ 20 $ 50.000 $ 50.000
TOTAL MATERIAS PRIMAS =========================== >>>> $ 223.288

MANO DE OBRA No HORAS $ COSTO SUBTOTAL TOTAL

ESMALTE
Elaboración / Propias 133.310 $ 0,50 $ 66.655
Elaboración / Subcontrato - $ 0,00 $0
Empaque / Propias 149.955 $ 0,75 $ 112.466
Empaque / Subcontrato - $ 0,00 $0 $ 179.121
CREMAS
Mezclado / Propias - $ 0,00 $0
Mezclado / Subcontrato - $ 0,00 $0
Envasado / Propias - $ 0,00 $0
Envasado / Subcontrato - $ 0,00 $0 $0
LABIALES
Preparado / Propias 50.000 $ 0,50 $ 25.000
Preparado / Subcontrato - $ 0,00 $0
Empaque / Propias 50.000 $ 0,75 $ 37.500
Empaque / Subcontrato - $ 0,00 $0 $ 62.500
TOTAL MANO DE OBRA =========================== >>>> $ 241.621
TOTAL COSTOS VARIABLES PROD =========================== >>>> $ 464.909

ESMALTES CREMAS LABIALES

TOTAL
Econo Lujo Econo Lujo Econo Lujo
Materia Prima $ 40.008 $ 133.280 $0 $0 $0 $ 50.000 $ 223.288
Mano de Obra P1 $ 25.005 $ 41.650 $0 $0 $0 $ 25.000 $ 91.655
Mano de Obra P2 $ 18.754 $ 93.713 $0 $0 $0 $ 37.500 $ 149.966
TOTAL COSTOS VARIABLES PROD $ 83.767 $ 268.643 $0 $0 $0 $ 112.500 $ 464.909
$ 133,3

MATERIA PRIMA (Miles) MANO DE OBRA P1 (Miles) MANO DE OBRA P2 (Miles)

$ 93,7

$ 50,0
$ 41,7
$ 40,0

$ 37,5
$ 25,0

$ 25,0
$ 18,8

$ 0,0

$ 0,0

$ 0,0

$ 0,0

$ 0,0

$ 0,0

$ 0,0

$ 0,0

$ 0,0

EC ONO LUJO ECONO LUJO ECONO LUJO

ESMALTES CREMAS LABIALES

=============== COSTOS DIRECTOS UNIDADES VENDIDAS ===============

Valor Unidades Inventario 16,8 32,3 28,0 47,0 30,0 45,0
Costo Inventario Inicial $0 $ 12.932 $0 $0 $0 $0 $ 12.932
(+) Costos de Producción Var $ 83.767 $ 268.643 $0 $0 $0 $ 112.500 $ 464.909
(-) Costo Inventario Final $0 $ 3.902 $0 $0 $0 $0 $ 3.902
(=) COSTO DIRECTO UN. VENDIDAS $ 83.767 $ 277.673 $0 $0 $0 $ 112.500 $ 473.939

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=============== CUENTA DE RESULTADOS ===============

ESMALTES CREMAS LABIALES

TOTAL
Econo Lujo Econo Lujo Econo Lujo
Ventas $ 167.534 $ 551.040 $0 $0 $0 $ 300.000 $ 1.018.574
(-) Descuentos $ 4.188 $ 13.776 $0 $0 $0 $ 7.500 $ 25.464
(=) VENTAS NETAS $ 163.345 $ 537.264 $0 $0 $0 $ 292.500 $ 993.109

(-) Costo variable un vendidas $ 83.767 $ 277.673 $0 $0 $0 $ 112.500 $ 473.939

(=) MARGEN DE CONTRIBUCIÓN $ 79.578 $ 259.592 $0 $0 $0 $ 180.000 $ 519.170

(-) Costos Fijos $ 26.482 $ 73.518 $0 $0 $0 $ 80.000 $ 180.000

(-) Depreciaciones $ 11.123 $ 30.877 $0 $0 $0 $ 16.500 $ 58.500

(=) UTILIDAD BRUTA $ 41.974 $ 155.196 $0 $0 $0 $ 83.500 $ 280.670

RENTABILIDAD BRUTA 25,1% 28,2% 0,0% 0,0% 0,0% 27,8% 27,6%

(-) Publicidad $ 5.000 $ 25.000 $0 $0 $0 $ 30.000 $ 60.000

(-) Investigación de Mercados $ 4.934 $ 16.230 $0 $0 $0 $ 8.836 $ 30.000

(=) UTILIDAD OPERATIVA $ 32.039 $ 113.967 $0 $0 $0 $ 44.664 $ 190.670

RENTABILIDAD OPERATIVA 19,1% 20,7% 0,0% 0,0% 0,0% 14,9% 18,7%

(+) Otros Ingresos ============================================================= >>>> $0

(-) Intereses ============================================================= >>>> $ 86.889

(=) UTILIDAD NETA ============================================================= >>>> $ 103.781

RENTABILIDAD NETA ============================================================= >>>> 10,2%

$ 180 30,0% $ 120 25,0%

MILES

MILES

$ 160
25,0% $ 100
$ 140 20,0%

$ 120 20,0% $ 80
15,0%
$ 100
15,0% $ 60
$ 80
10,0%
$ 60 10,0% $ 40
$ 40 5,0%
5,0% $ 20
$ 20
$0 0,0% $0 0,0%
Econo Lujo Econo Lujo Econo Lujo Econo Lujo Econo Lujo Econo Lujo
ESMALTES CREMAS LABIALES ESMALTES CREMAS LABIALES

(=) UTILIDAD BRUTA RENTABILIDAD BRUTA (=) UTILIDAD OPERATIVA RENTABILIDAD OPERATIVA

Ventas $ 1.018.574
Descuentos -$ 25.464
Costo variables -$ 473.939
Costos Fijos -$ 180.000
Depreciaciones -$ 58.500
Publicidad -$ 60.000
Inv. de Mercados -$ 30.000
Otros Ingresos $0
Intereses -$ 86.889

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=============== FLUJO DE CAJA ===============

INGRESOS
CAJA INICIAL =========================>>> $ 513
(+) Ingresos por Cartera $ 336.888
(+) Ingresos por Ventas de Contado $ 483.822
(+) Ingresos por Intereses $0
(+) Retiro de Inversiones Temporales $0
(+) Créditos de Corto Plazo $0
(+) Créditos de Largo Plazo $0
(+) Créditos de Emergencia $ 868.888
(=) TOTAL INGRESOS $ 1.689.598
CAJA DISPONIBLE =====================>>> $ 1.690.111

EGRESOS
(-) Total Salidas por Costos y Gastos $ 821.798
(-) Pago Créditos Corto Plazo $0
(-) Pagoe Créditos Largo Plazo $0
(-) Pago Créditos Emergencia $ 16.869
(-) Inversión en Planta $ 825.000
(-) Inversiones Temporales $0
(=) TOTAL EGRESOS $ 1.663.667
CAJA FINAL ==========================>>> $ 26.444
Caja Inicial $ 513
Ingresos - contado $ 483.822
Ingresos - cartera $ 336.888
Prestamos $ 868.888
Otros Ingresos $0
Costos y gastos -$ 821.798
Abono Creditos -$ 16.869
Otros egresos -$ 825.000
=============== ESTADO DE SITUACION FINANCIERA ===============
ACTIVO
Caja $ 26.444
Inversiones temporales $0
Cuentas por cobrar $ 509.287
Inventarios $ 3.902
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES ===========>>> $ 539.633
Activos fijos iniciales $ 1.400.000
Activos Fijos adquiridos $ 1.375.000
Depreciación acumulada -$ 226.500
TOTAL ACTIVOS NO CORREINTES ========>>> $ 2.548.500
TOTAL ACTIVO =======================>>> $ 3.088.133

PASIVO
Obligaciones bancarias $0
Créditos de emergencia $ 868.888
TOTAL PASIVO DE CORTO PLAZO ========>>> $ 868.888
Obligaciones bancarias $0
TOTAL PASIVO DE LARGO PLAZO ========>>> $0
TOTAL PASIVO =======================>>> $ 868.888

PATRIMONIO
Aportes Sociales $ 2.000.000
Utilidades acumuladas $ 219.246
TOTAL PATRIMONIO ==================>>> $ 2.219.246
TOTAL PASIVO + PATRIMONIO ==========>>> $ 3.088.133

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